金融機(jī)構(gòu)集團(tuán)客戶信貸業(yè)務(wù)管理辦法

集團(tuán)客戶信貸業(yè)務(wù)管理暫行辦法

第一章總則

第一條為加強(qiáng)集團(tuán)客戶管理，有效防范和控制集團(tuán)客戶信

貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、

等法律法規(guī)有關(guān)制度，制定本辦法。

第二條本辦法所稱集團(tuán)客戶是指具有以下特征之一、除銀

行業(yè)金融機(jī)構(gòu)以外的企事業(yè)法人客戶：

（一）在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)

法人或被其他企事業(yè)法人控制的；

（二）共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；

（三）主要投資者個(gè)人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬（包括

三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制

或間接控制的；

（四）存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價(jià)格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)

和利潤，金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)視同集團(tuán)客戶進(jìn)行授信管理的。

第三條具備集團(tuán)客戶特征，但存在以下特殊情況之一的集

團(tuán)客戶，可不納入衣辦法管理范圍：

（一）控制方為政府機(jī)構(gòu)或其下屬投資管理類公司的集團(tuán)客

戶，如果控制方與被控制方之間及被控制方相互之間不存在非公

允價(jià)格的關(guān)聯(lián)交易，可不將其視為同一集團(tuán)客戶管理；

（二）只有一家成員與金融機(jī)構(gòu)有信貸關(guān)系的。

第四條金融機(jī)構(gòu)集團(tuán)客戶信貸業(yè)務(wù)管理應(yīng)遵循“統(tǒng)一管理、

分類管理、風(fēng)險(xiǎn)管理”的原則。

“統(tǒng)一管理，，是指金融機(jī)構(gòu)對符合集團(tuán)客戶標(biāo)準(zhǔn)的存量客戶及

擬新發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的新客戶，應(yīng)實(shí)行統(tǒng)一管理并對其授信進(jìn)行整

體控制。

“分類管理”是指金融機(jī)構(gòu)對不同的關(guān)聯(lián)方式、關(guān)聯(lián)緊密程度、

經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)程度的集團(tuán)客戶實(shí)行不同的信貸業(yè)務(wù)政策和管理要求。

“風(fēng)險(xiǎn)管理”是指集團(tuán)客戶管理要注重風(fēng)險(xiǎn)管理和額度控制。

對集團(tuán)客戶整體授信不得超過金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，集團(tuán)成

員的授信額度不得超過其自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力，各集團(tuán)成員授信額

度之和不得超過集團(tuán)整體授信額度。

第二章集團(tuán)客戶的管理職責(zé)

第五條集團(tuán)客戶的管理應(yīng)按照“統(tǒng)一管理、明確分工、協(xié)

同配合”的原則確定集團(tuán)客戶的主管機(jī)構(gòu)和經(jīng)辦機(jī)構(gòu)，分別落實(shí)

集團(tuán)客戶識(shí)別認(rèn)定、評級授信、貸前調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、審批和貸

后管理等信貸管理責(zé)任。.

第六條集團(tuán)客戶的主管機(jī)構(gòu)是指建立集團(tuán)客戶信息并負(fù)責(zé)

集團(tuán)客戶日常管理的縣級金融機(jī)構(gòu)。集團(tuán)客戶的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)是指與

集團(tuán)客戶成員發(fā)生或擬發(fā)生具體信貸業(yè)務(wù)的縣級金融機(jī)構(gòu)。

第七條集團(tuán)客戶主管機(jī)構(gòu)按以下原則確定：

（一）集團(tuán)客戶存在母公司或集團(tuán)本部的，原則上由母公司

或集團(tuán)本部注冊地金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任主管機(jī)構(gòu)；

（二）如集團(tuán)客戶不存在母公司（集團(tuán)本部）或母公司（集

團(tuán)本部）與金融機(jī)構(gòu)沒有建立信貸關(guān)系的，可由最先與集團(tuán)成員

發(fā)生信貸關(guān)系且尚有信用余額的金融機(jī)構(gòu)建立集團(tuán)信息并擔(dān)任主

管機(jī)構(gòu)，也可由先發(fā)現(xiàn)和識(shí)別集團(tuán)關(guān)系，并在信貸管理系統(tǒng)建立

集團(tuán)客戶信息的金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任主管機(jī)構(gòu)；

（三）對集團(tuán)客戶主管機(jī)構(gòu)有爭議的可協(xié)商解決或由共同的

上一級主管部門確定。

第八條集團(tuán)客戶主管機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括：

（一）負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶的識(shí)別與認(rèn)定，并在信貸管理系統(tǒng)中建立

集團(tuán)客戶基本信息及集團(tuán)客戶成員之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系；

（二）負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶整體評級與授信；

（三）負(fù)責(zé)對集團(tuán)客戶整體評級授信后的監(jiān)控管理，發(fā)現(xiàn)存在

風(fēng)險(xiǎn)因素時(shí)及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，并牽頭組織各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)對集團(tuán)客

戶采取風(fēng)險(xiǎn)防范或資產(chǎn)保全措施；

（四）跟蹤了解集團(tuán)客戶母公司（集團(tuán)本部）或主要集團(tuán)成員

的生產(chǎn)、經(jīng)營或發(fā)展情況，以及集團(tuán)客戶股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資策略、

法人代表及關(guān)鍵管理人員的人事變更等重要信息，并向各經(jīng)辦機(jī)

構(gòu)進(jìn)行通報(bào)；

（五）負(fù)責(zé)集團(tuán)客戶成員的動(dòng)態(tài)管理，在信貸管理系統(tǒng)中對集

團(tuán)成員增加、退出等變動(dòng)情況及時(shí)進(jìn)行更新和維護(hù)。

第九條集團(tuán)客戶經(jīng)辦機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)包括：

（一）協(xié)助主管機(jī)構(gòu)進(jìn)行集團(tuán)客戶識(shí)別與認(rèn)定；

（二）及時(shí)收集集團(tuán)客戶成員的各項(xiàng)信息、資料，協(xié)助主管機(jī)

構(gòu)進(jìn)行集團(tuán)客戶整體評級及授信；

（三）負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)主管的集團(tuán)客戶成員的評級與授信，對集團(tuán)

客戶成員在本機(jī)構(gòu)辦理的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)及貸后管

理；

（四）協(xié)助主管機(jī)構(gòu)進(jìn)行集團(tuán)客戶的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及風(fēng)險(xiǎn)處置;

（五）負(fù)責(zé)在信貸管理系統(tǒng)中錄入并更新、維護(hù)本機(jī)構(gòu)主管

的集團(tuán)客戶成員信息。

第三章集團(tuán)客戶的分類、識(shí)別和認(rèn)定

笫十條根據(jù)集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系的緊密程度和是否實(shí)行合并

報(bào)表，金融機(jī)構(gòu)將集團(tuán)客戶分為實(shí)行合并報(bào)表的集團(tuán)客戶和未實(shí)

行合并報(bào)表的集團(tuán)客戶。

實(shí)行合并報(bào)表的集團(tuán)客戶是指集團(tuán)成員之間存在股權(quán)控制關(guān)

系并且能夠取得集團(tuán)合并會(huì)計(jì)報(bào)表的集團(tuán)客戶。

未實(shí)行合并報(bào)表的集團(tuán)客戶是指集團(tuán)成員之間雖然存在股權(quán)

控制、關(guān)系人控制或其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，但沒有或無法取得集團(tuán)合并

會(huì)計(jì)報(bào)表的集團(tuán)客戶。

第十一條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶的控制或股權(quán)關(guān)系、關(guān)

系人關(guān)系以及其他關(guān)聯(lián)關(guān)系等識(shí)別與認(rèn)定集團(tuán)客戶。集團(tuán)客戶的

識(shí)別和認(rèn)定由集團(tuán)客戶主管機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。

第十二條對集團(tuán)客戶的識(shí)別和認(rèn)定應(yīng)盡量收集有關(guān)材料，

主要包括集團(tuán)組織架構(gòu)圖或股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、各成員客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系、

集團(tuán)客戶和主要成員基本信息、集團(tuán)會(huì)計(jì)報(bào)表及集團(tuán)審計(jì)報(bào)告、

集團(tuán)高級管理人員情況等。

第十三條各縣級金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分利用各種信息來源，包

括集團(tuán)客戶自身、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、政府部門、中介征信機(jī)構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)、

媒體等內(nèi)外部信息獎(jiǎng)道，調(diào)查與集團(tuán)相關(guān)的客戶及其關(guān)聯(lián)方信息,

識(shí)別確認(rèn)集團(tuán)客戶成員。

第十四條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)分析判斷客戶的以下信息，并據(jù)以識(shí)

別集團(tuán)客戶的關(guān)聯(lián)關(guān)系：

（一）注冊資金來源，股權(quán)分布及占比情況；

（二）通過間接持股方式形成的關(guān)聯(lián)關(guān)系，以及通過非股權(quán)投

資方式形成的隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系；

（三）客戶凈資產(chǎn)10%以上的資產(chǎn)等財(cái)務(wù)變動(dòng)情況；

（四）客戶對外融資、大額資金流向、應(yīng)收（付）賬款情況；

（五）客戶主要投資者、關(guān)鍵管理人員及其近親屬個(gè)人的信貸

記錄；

（六）非公允關(guān)聯(lián)交易。

第十五條對于存在兩個(gè)或兩個(gè)以上參股股東的客戶，可以

按以下原則確定其應(yīng)歸屬的集團(tuán)：

（一）股東財(cái)務(wù)報(bào)表納入合并會(huì)計(jì)報(bào)表核算的，歸屬該股東

所屬的集團(tuán)客戶；

（二）對客戶具有實(shí)際控制力的股東所屬的集團(tuán)客戶；

（三）在金融機(jī)構(gòu)信用余額占比較高的股東所屬的集團(tuán)客戶。

第十六條集團(tuán)客戶認(rèn)定包括初始認(rèn)定和動(dòng)態(tài)調(diào)整。初始認(rèn)

定主要是對全轄范圍內(nèi)所有存量集團(tuán)客戶的全面認(rèn)定和對新形成

的集團(tuán)客戶的認(rèn)定。動(dòng)態(tài)調(diào)整主要是對集團(tuán)客戶成員有變化的及

新增集團(tuán)客戶名單進(jìn)行重新認(rèn)定。各縣級金融機(jī)構(gòu)對主管的集團(tuán)

客戶初始認(rèn)定和動(dòng)態(tài)調(diào)整的相關(guān)信息均要及時(shí)錄入信貸管理系

統(tǒng)。

第十七條集團(tuán)客戶的主管機(jī)構(gòu)在信貸業(yè)務(wù)日常管理中發(fā)現(xiàn)

客戶之間存在集團(tuán)關(guān)聯(lián)關(guān)系的，應(yīng)及時(shí)確定集團(tuán)組織架構(gòu)（股權(quán)）

圖、成員名單，由信貸經(jīng)營部門進(jìn)行審核認(rèn)定。集團(tuán)客戶認(rèn)定后,

集團(tuán)客戶主管機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)填制《集團(tuán)客戶認(rèn)定表》（附件1）,并通

報(bào)各集團(tuán)成員的主管機(jī)構(gòu)。

第十八條各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)已發(fā)生或擬發(fā)生信貸業(yè)務(wù)的集團(tuán)

客戶成員尚未納入集團(tuán)客戶統(tǒng)一管理的，應(yīng)將相關(guān)情況通知集團(tuán)

客戶主管機(jī)構(gòu)，并填制《集團(tuán)客戶認(rèn)定申請書》（附件2）申請將

該客戶加入集團(tuán)客戶統(tǒng)一管理，由集團(tuán)客戶主管機(jī)構(gòu)審核認(rèn)定后

對該集團(tuán)客戶信息進(jìn)行更新。

第十九條已納入集團(tuán)客戶統(tǒng)一管理的集團(tuán)客戶成員因產(chǎn)權(quán)

結(jié)構(gòu)調(diào)整、股權(quán)變化等因素導(dǎo)致該成員與集團(tuán)客戶脫離關(guān)聯(lián)關(guān)系

的，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)通知集團(tuán)客戶主管機(jī)構(gòu)對該集團(tuán)客戶信息進(jìn)行更

新。

第二十條集團(tuán)客戶主管機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)在信貸管理系統(tǒng)中維護(hù)

已認(rèn)定的集團(tuán)客戶名單及變化情況等信息。各經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在向集團(tuán)

客戶及其成員企業(yè)提供授信及貸后管理等工作中，應(yīng)以主管機(jī)構(gòu)

公布的相關(guān)信息作為重要參考。

第二十一條集團(tuán)客戶的主管機(jī)構(gòu)和經(jīng)辦機(jī)構(gòu)要建立和完善

信息溝通機(jī)制，對存在關(guān)聯(lián)關(guān)系的客戶及時(shí)識(shí)別并建立集團(tuán)信息,

共同對集團(tuán)客戶進(jìn)行信貸管理和風(fēng)險(xiǎn)防范。

第四章集團(tuán)客戶的評級授信管理

第二十二條集團(tuán)客戶應(yīng)納入客戶統(tǒng)一評級和授信管理。集

團(tuán)客戶的評級和授信依據(jù)金融機(jī)構(gòu)信用等級評定及授信管理相關(guān)

制度辦法執(zhí)行。

第二十三條集團(tuán)客戶評級包括集團(tuán)整體評級和集團(tuán)成員獨(dú)

立評級。

有合并報(bào)表的集團(tuán)客戶，集團(tuán)客戶主管機(jī)構(gòu)應(yīng)采用集團(tuán)客戶

的合并報(bào)表對集團(tuán)客戶進(jìn)行整體評級，各集團(tuán)成員（含母公司）

的主管機(jī)構(gòu)再按單一法人客戶分別對集團(tuán)成員進(jìn)行信用等級評

定。

沒有合并報(bào)表的集團(tuán)客戶，可不評定集團(tuán)客戶的整體信用等

級。

第二十四條集團(tuán)客戶授信包括集團(tuán)整體授信和集團(tuán)成員授

信。

有合并報(bào)表的集團(tuán)客戶，由集團(tuán)客戶主管機(jī)構(gòu)先核定集團(tuán)整

體最高綜合授信額度，各集團(tuán)成員(含母公司)的主管機(jī)構(gòu)再按

單一法人客戶單獨(dú)核定集團(tuán)成員的授信額度，各集團(tuán)成員客戶綜

合授信額度之和不得超過集團(tuán)整體最高綜合授信額度。

沒有合并報(bào)表的集團(tuán)客戶，各集團(tuán)成員主管機(jī)構(gòu)按單一法人

客戶核定集團(tuán)成員授信額度后，由集團(tuán)客戶主管機(jī)構(gòu)匯總累加各

集團(tuán)成員的授信額度，以此認(rèn)定集團(tuán)整體最高綜合授信額度。

集團(tuán)整體最高綜合授信額度核定后，集團(tuán)成員應(yīng)在各目授信

額度內(nèi)使用信用，不得相互占用授信額度。

第二十五條集團(tuán)客戶成員向金融機(jī)構(gòu)申請信貸業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)

詳細(xì)說明所有關(guān)聯(lián)企業(yè)的有關(guān)信息，包括相互之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系、

股權(quán)結(jié)構(gòu)、法定代表及關(guān)鍵管理人員及信用記錄等。

第二十六條金融機(jī)構(gòu)辦理集團(tuán)客戶的信貸業(yè)務(wù)時(shí)，除按一

般要求調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)外，還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容：

(-)所有者權(quán)益、經(jīng)營收入及現(xiàn)金流的真實(shí)性，關(guān)聯(lián)交易

和關(guān)聯(lián)方資金占用情況，高度關(guān)注企業(yè)主要原材料采購價(jià)、主要

產(chǎn)成品銷售價(jià)，并與同業(yè)的市場公允價(jià)格進(jìn)行比較，是否存在異

常高于或低于公允價(jià)格的關(guān)聯(lián)交易，防范企業(yè)以虛增收入、轉(zhuǎn)移

利潤等方式，轉(zhuǎn)移資金，套取貸款；

（二）借款人股東特別是控股股東的信用和融資情況是否存在

異常情況，對單一項(xiàng)目法人融資，其股東是否具有出資能力，資

金來源是否可靠合規(guī)，其中是否存在金融機(jī)構(gòu)融資；

（三）貸款擔(dān)保人與被擔(dān)保人之間的關(guān)系，是否存在子公司為

母公司擔(dān)保，集團(tuán)成員互保和交叉擔(dān)保問題。

第二十七條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照監(jiān)管部門的要求及風(fēng)險(xiǎn)控制需

要實(shí)行集團(tuán)客戶授信集中度管理。對集團(tuán)客戶信貸總額不得超過

本法人機(jī)構(gòu)資本凈額的15%,對集團(tuán)客戶單一成員信貸總額不得

超過本法人機(jī)構(gòu)資衣凈額的10%。當(dāng)集團(tuán)客戶信貸需求超過金融

機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)承受能力時(shí)，應(yīng)采取組織社（銀）團(tuán)貸款、聯(lián)合貸款和

貸款轉(zhuǎn)讓等方式分散風(fēng)險(xiǎn)。

第五章集團(tuán)客戶的擔(dān)保管理

第二十八條集團(tuán)客戶向金融機(jī)構(gòu)申請辦理具體信貸業(yè)務(wù)，

除符合信用貸款條件的外，應(yīng)根據(jù)擔(dān)保管理相關(guān)制度辦法要求提

供相應(yīng)的擔(dān)保。

第二十九條在核定集團(tuán)客戶整體授信額度時(shí)，由集團(tuán)內(nèi)關(guān)

聯(lián)企業(yè)提供的保證擔(dān)保額度原則上不得超過金融機(jī)構(gòu)擬核定集團(tuán)

客戶整體授信額度的30%。對于已超過的，應(yīng)落實(shí)有效抵、質(zhì)押擔(dān)

?；蚱渌顷P(guān)聯(lián)擔(dān)保，逐步壓縮關(guān)聯(lián)保證擔(dān)保占比。

第三十條對符合信用貸款條件或批準(zhǔn)可以信用方式用信的

集團(tuán)客戶，為降低授信風(fēng)險(xiǎn)而要求追加集團(tuán)保證擔(dān)保的，可以不

受集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)保證擔(dān)保30%的限制。

第三十一條當(dāng)集團(tuán)客戶在各家金融機(jī)構(gòu)（含金融機(jī)構(gòu)）內(nèi)部

關(guān)聯(lián)保證擔(dān)保額度超過其用信總額的30%時(shí)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)視風(fēng)險(xiǎn)

狀況發(fā)出預(yù)警信號(hào)。

第六章集團(tuán)客戶的貸后管理

笫三十二條金融機(jī)構(gòu)除按貸后管理相關(guān)規(guī)定完成日常的貸

后管理工作外，還應(yīng)針對集團(tuán)客戶的關(guān)聯(lián)性風(fēng)險(xiǎn)、集中性風(fēng)險(xiǎn)等

風(fēng)險(xiǎn)特征，研究制定有針對性的貸后管理方案，明確管理內(nèi)容和

管理重點(diǎn)，對集團(tuán)客戶實(shí)施切實(shí)有效的貸后管理。

第三十三條集團(tuán)客戶貸后管理方案由主管機(jī)構(gòu)牽頭制定，

其內(nèi)容應(yīng)包括：客戶基本情況、貸后潛在的主要風(fēng)險(xiǎn)以及化解風(fēng)

險(xiǎn)的措施等。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)集團(tuán)客戶的貸后管理方案進(jìn)行貸后

管理。

第三十四條發(fā)生信貸業(yè)務(wù)關(guān)系后，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)按照貸后管

理的有關(guān)要求，對集團(tuán)成員進(jìn)行定期、不定期的現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)

場檢查，對所有風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測。貸后重點(diǎn)檢查內(nèi)容包括:

（一）監(jiān)控信貸資金流向，嚴(yán)防金融機(jī)構(gòu)貸款被挪作他用；

（二）監(jiān)控企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況，密切關(guān)注集團(tuán)成員特別

是集團(tuán)本部或主要企業(yè)出現(xiàn)的異常動(dòng)態(tài)；

（三）監(jiān)控企業(yè)投資者和主要管理人員的資信狀況、管理能力

及其對整個(gè)集團(tuán)的影響，及時(shí)發(fā)現(xiàn)上述人員的個(gè)人行為給企業(yè)帶

來的風(fēng)險(xiǎn)隱患；

（四）監(jiān)控集團(tuán)成員間以下關(guān)聯(lián)交易行為，防止資產(chǎn)、利潤的

非正常轉(zhuǎn)移：

L關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生購買或銷售商品、提供或接受勞務(wù)等行為，

金額占本企業(yè)對外采購或銷售額10%以上的；

2.關(guān)聯(lián)方之間一方出售資產(chǎn)占其總資產(chǎn)20%以上的；

3.沒有金額或只有象征性金額，但對企業(yè)財(cái)務(wù)狀況或經(jīng)營成果

影響較大的；

（五）金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為需監(jiān)控的其他內(nèi)容。

第三十五條集團(tuán)客戶有以下行為的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行

風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，不能向其發(fā)放新的信貸業(yè)務(wù)，并加大對存量信貸業(yè)務(wù)

的清收：

（一）提供虛假材料或隱瞞重要經(jīng)營財(cái)務(wù)事實(shí)的；

（二）拒絕接受金融機(jī)構(gòu)對其信貸資金使用情況和有關(guān)經(jīng)營

財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督的；

（三）企業(yè)及其法定代表人、主要關(guān)鍵管理人員有重大不良

信用記錄的；

（四）企業(yè)有違法經(jīng)營及惡意從事關(guān)聯(lián)交易、逃廢銀行債務(wù)

行為的；

（五）未經(jīng)金融機(jī)構(gòu)同意擅自改變貸款原定用途，挪用貸款

或用信貸資金從事非法、違規(guī)交易的；

（六）利用與關(guān)聯(lián)方之間的虛假合同，以無真實(shí)貿(mào)易背景的

應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款等債權(quán)到銀行貼現(xiàn)或質(zhì)押，套取金融機(jī)構(gòu)資

金或授信的；