金融理財師AFP認證歷年考試真題試題及答案

金融理財師AFP認證歷年考試真題試題及答案1.專利發(fā)明人王某與朋友吳某二人準備設立一家合伙企業(yè)。王某對設立合伙企業(yè)的相關法律事項不甚了解，于是向理財師小徐咨詢。小徐的以下見解中錯誤的是（）。A、王某可以其專利技術出資與吳某設立合伙企業(yè)B、若設立普通合伙企業(yè)，兩人均需對合伙企業(yè)債務承擔無限連帶責任C、若設立有限合伙企業(yè)，有限合伙人以其認繳的出資額為限對合伙企業(yè)的債務承擔責任D、無論設立何種類型的合伙企業(yè)，所有合伙人均可以執(zhí)行合伙事務并對外代表該企業(yè)參考答案：D2.祝先生租房居住，每年年初須支付房租15,000元。祝先生計劃從明年開始出國留學4年，他打算今年年底就把留學4年的房租一次性付清，考慮貨幣的時間價值，若貼現(xiàn)率為5%，祝先生今年年底應向房東支付（）。A、55,849元B、53,189元C、60,000元D、39,920元參考答案：A3.周先生是家中唯一的收入來源，該家庭的年投資報酬率約為8%，子女未來的學費年成長率為4%。根據(jù)金融理財師小李的測算，周先生十歲的兒子未來教育金的現(xiàn)值為20萬元，可單獨實現(xiàn)教育金規(guī)劃的做法包括：（）①從積蓄中拿出20萬元單獨進行教育金投資②從積蓄中拿出10萬元進行教育金投資，并在今后五年內每年年末為教育金投資2.24萬元③在今后五年內每年年末為教育金投資4.47萬元④在其保險計劃中增加壽險保額20萬元A、①B、①、②、③C、③、④D、①、④參考答案：A4.周先生的兒子剛滿8歲，周先生計劃讓兒子18歲時在國內就讀4年大學本科，預計屆時每年學費為4萬元，本科畢業(yè)后出國留學2年，預計屆時每年留學費用為50萬元，本科學費和留學費用均在年初交納。周先生的年投資報酬率為6.5%，則兒子未來高等教育所需學費折現(xiàn)到當前的價值為（）。（答案取最接近值）A、44.92萬元B、47.92萬元C、50.92萬元D、53.92萬元參考答案：B5.中國公民馬先生2019年1月份取得工資薪金收入16,800元；國家發(fā)行的金融債券利息1,200元；存款利息350元；發(fā)表文章取得稿酬收入3,800元，金融理財師為馬先生計算的當月應預扣預繳個人所得稅稅額，正確的是（）。（無其它收入，暫不考慮社保繳費，專項附加扣除和其他扣除）A、562.50元B、895.00元C、774元D、635.00元參考答案：C6.鄭女士和孫女士是好朋友，某日，二人一起來到銀行向AFP持證人小劉咨詢理財相關內容。幾日后，鄭女士決定購買某款理財產品。由于孫女士遲遲沒有回復，小劉為爭取客戶，便主動告訴了孫女士鄭女士所購買的產品及金額。小劉的行為（）。A、沒有違反任何道德準則和專業(yè)責任B、違反了客觀公正原則C、違反了正直誠信原則D、違反了保守秘密原則參考答案：D7.鄭女士當前一次性投入5萬元至某投資賬戶，并且從現(xiàn)在起每月底投入1,500元至該賬戶，5年后該賬戶余額達到18萬元。若鄭女士每期投入額和該賬戶的報酬率保持不變，則從當前算起，鄭女士的投資賬戶在（）后的余額可達到40萬元。A、99個月B、109個月C、129個月D、119個月參考答案：C8.趙先生和李女士均以杠桿投資的方式進行了為期一年的股票投資，貸款按年計息，到期一次還本付息。根據(jù)以下表格的數(shù)據(jù)判斷，下列說法正確的是（）?？蛻糇杂匈Y金借入資金總投資金額一年后市值貸款年利率趙先生100萬元200萬元300萬元350萬元5%李女士100萬元100萬元200萬元150萬元5%A、趙先生財務杠桿倍數(shù)為2B、李女士財務杠桿倍數(shù)為3C、經過一年的投資，趙先生的凈值報酬率為40%D、經過一年的投資，李女士的凈值報酬率為-60%參考答案：C9.趙女士出租一間商鋪，2019年每月租金收入15,000元，不考慮其他稅費，趙女士每月就出租所得應繳納個人所得稅（）。A、1,500元B、1,200元C、2,400元D、3,000元參考答案：C10.趙女士2008年參加工作，所在單位依法參加了國家住房公積金計劃。其所在地區(qū)住房公積金繳費比例為8%，企業(yè)對等供款。當?shù)卣咭?guī)定，住房公積金的繳費基數(shù)不得超過當?shù)厣夏甓嚷毠ぴ缕骄べY的3倍。趙女士2009年月平均工資為6,000元，當?shù)?009年度職工月平均工資為2,500元，2010年6月趙女士工資為7,000元，則當月進入趙女士住房公積金賬戶的金額為（）。A、480元B、1,200元C、960元D、1,120元參考答案：C11.趙某22歲大專畢業(yè)后在某大酒店做廚師，后遭遇高端餐飲不景氣，趙某工作2年后因酒店停業(yè)而失業(yè)，領取了3個月失業(yè)保險金后到朋友介紹的壽司店工作。趙某工作期間均按時繳納社保，工作12年后又由于壽司店被檢查出食品安全問題而失業(yè)，若趙某已辦理失業(yè)登記，則他本次失業(yè)后最多可以領取失業(yè)保險金（）。A、33個月B、24個月C、21個月D、9個月參考答案：B12.張先生資產負債表中按成本計價的凈值本期變動額為（）。A、3.95萬元B、4.40萬元C、4.90萬元D、信息不足，無法計算參考答案：B13.張先生月工資6,000元，并保持不變，他計劃購買住房，屆時需準備首付款75萬元。張先生每月可以用工資的50%準備首付。若名義年投資報酬率6%，按月復利，不考慮其他一次性投資，則張先生至少需要（）才能攢夠首付款。（答案取最接近值）A、9年B、21年C、19年D、14年參考答案：D14.張先生有一筆1萬元存款即將到期，想續(xù)存五年，現(xiàn)行一年期銀行定期存款利率為2.65%，五年期銀行定期存款年利率為4.75%，按年單利計息。張先生可采取定存一年到期后本利和自動轉存四次，或者定存五年。若采取定存五年，則所獲得的利息比定存一年自動轉存四次（）。（答案取最接近值）A、少1,129元B、多1,129元C、多978元D、少978元參考答案：C15.張先生現(xiàn)有10萬元閑置資金，同時每年年底可以儲蓄3萬元。張先生打算將現(xiàn)有的閑置資金和每年年底的儲蓄額用于投資，以達成一項理財目標。已知張先生的年投資收益率為7%，分開考慮各目標，下列理財目標中不能達成的是（）。A、25年后準備好200萬元的退休金B(yǎng)、8年后準備好45萬元的子女高等教育金C、5年后準備好32萬元的購房首付款D、3年后準備好20萬元的購車款參考答案：C16.張先生希望3年后全款購買一輛屆時價格45萬元的轎車，為準備購車資金，他計劃投資某3年期理財產品，該產品的名義年投資報酬率為6.8%，連續(xù)復利計息，到期時張先生一次性收回本金和所有收益。為達成購車計劃，張先生當前應投入（）用于購買該理財產品。（答案取最接近值）A、36.7萬元B、37.0萬元C、37.4萬元D、37.2萬元參考答案：A17.張先生為某企業(yè)員工，2019年每月取得工資收入8,500元，并于每季度末取得季度獎金5,000元，每月的專項附加扣除為2,100元。每月按照規(guī)定預扣預繳稅款，除上述外無其他收入與扣除項目，則張先生2019年6月應預扣預繳的個人所得稅為（）。A、192元B、1,140元C、552元D、430元參考答案：A18.張先生投資若干資金購買開放式基金Q，申購當日基金單位凈值為1.106元。一年后，張先生贖回3,000份該基金，贖回日基金單位凈值為1.169元，該基金采用后端收費方式，后端申購費率為1.5%，贖回費率為1%。那么張先生贖回后可以獲得（）。A、3,294.45元B、3,422.16元C、3,335.25元D、3,568.61元參考答案：B19.張先生家庭希望在5年后去國外旅游，屆時需要旅游費用共65萬元。張先生家庭的名義年投資報酬率為7%，按月復利計息，則張先生每月底存入（）才能完成5年后的旅行計劃。（答案取最接近值）A、9,419元B、9,079元C、9,741元D、8,753元參考答案：B20.張先生家庭本年初時家庭資產負債率為（）。（答案取最接近值）A、42.22%B、38.33%C、40.67%D、45.57%參考答案：C21.張先生計劃5年后出售現(xiàn)自住住房，所得價款償還剩余房貸后作為換購新房的首付款，不足部分貸款，貸款期限為15年，貸款名義年利率為6.2%，按月等額本息還款，忽略房產交易環(huán)節(jié)相關稅費，5年后張先生每月需還款（）。（答案取最接近值）A、5,876元B、4,876元C、3,876元D、6,876元參考答案：C22.張先生和李先生都是城鎮(zhèn)企業(yè)在職職工，在其它條件一定時，下列關于他們基本醫(yī)療保險待遇比較，說法錯誤的是（）。①張先生每月醫(yī)療保險繳費基數(shù)比李先生高，因此，張先生住院時醫(yī)療費用報銷比例比李先生高②張先生醫(yī)療保險繳費年限比李先生長，因此，張先生住院時醫(yī)療費用報銷比例比李先生高239③張先生每月醫(yī)療保險繳費基數(shù)比李先生高，其它條件相同時，張先生醫(yī)療保險個人賬戶資金存入額比李先生高A、①、②B、①、③C、②、③D、①、②、③參考答案：A23.張先生購買自住住房時，首付款占房產價格的比例為（）。（答案取最接近值）A、58.61%B、41.39%C、45.88%D、54.12%參考答案：B24.張先生貸款60萬元買房，申請了抵利型房貸，期限20年，貸款名義年利率為6.6%，按月等額本息還款，若張先生想要在提前3年時用抵利存款賬戶余額可正好償清貸款，則他需要保證抵利存款賬戶的平均余額不低于（）。（答案取最接近值）A、14.7萬元B、11.7萬元C、8.3萬元D、4.8萬元參考答案：D25.張先生從銀行獲得一筆30萬元“氣球貸”，貸款期限5年，按月等額本息還款，和銀行約定選擇按照30年期計算每月還款額，銀行3-5年的貸款年利率為6.2%，6-30年的貸款年利率為7.0%，則在第5年末貸款到期時，張先生需一次性償還剩余貸款本金（）。（答案取最接近值）A、291,489元B、279,844元C、269,558元D、246,204元參考答案：B26.張先生持有一個有效的投資組合，預期收益率是8%。已知一年期國庫券收益率是4%，市場組合的預期收益率和標準差均為10%。按照投資組合理論，張先生的投資組合的標準差是（）。A、6.67%B、4%C、8%D、10%參考答案：A27.張先生按市價計價的本期凈值變動額與本期儲蓄之差為（）。A、2.00萬元B、0.50萬元45C、5.00萬元D、信息不足，無法計算參考答案：B28.張?zhí)媱澣舾赡旰筚徺I一套屆時價值為200萬元的房產，首付三成。為了籌備購房首付，張?zhí)珜F(xiàn)有的30萬元資產投入到某銀行發(fā)行的理財產品中，該產品的名義年投資報酬率為8.7%，連續(xù)復利計息，則張?zhí)辽僭冢ǎ┖蠓侥軐崿F(xiàn)買房目標。A、8年B、9年C、10年D、11年參考答案：A29.張女士于2009年5月購買了一套價值100萬元的住房，首付30萬元，在向銀行貸款時，張女士選擇了按月等額本金的還款方式，貸款期限20年，貸款名義年利率為5%，按月計息。張女士第三次月供的總還款額是（）。（答案取最接近值）A、2,892元B、4,464元C、6,143元D、5,809元參考答案：D30.張女士為5歲的兒子投保了交費期為10年的兒童綜合保險，附保費豁免條款，包括死亡保障和教育金保障。投保后第5年，張女士遭遇車禍不幸去世，則張女士兒子的監(jiān)護人（）。A、必須變更投保人，由新的投保人續(xù)交保費直至交費期滿B、只能選擇退保，領取退保金C、在不繼續(xù)交費的情況下，只能以保單的現(xiàn)金價值作展期定期或減額交清D、不需作任何處理，保單繼續(xù)有效參考答案：D31.張女士家庭的資產負債表均按成本價編制，本年年末張女士盤點家庭的資產和負債時，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金和活期存款、股票投資均與年初相同。已知張女士家庭本年儲蓄大于零，據(jù)此推斷資產負債表中的項目與年初相比，還可能發(fā)生了以下哪項變化？（）①自住房產貸款額減少②自用汽車折舊③新增基金投資④保單現(xiàn)金價值降低A、①、②B、①、③C、②、④D、③、④參考答案：B32.張某與朋友吳某二人準備設立一家合伙企業(yè)。張某對與合伙企業(yè)有關的一些法律事項不了解，于是向金融理財師小劉咨詢。小劉的以下見解中錯誤的是（）。①如設立合伙企業(yè)，則必須雙重納稅：合伙企業(yè)須繳納企業(yè)所得稅，而合伙人須就其所得繳納個人所得稅②二人可設立有限合伙企業(yè)。張某可作為有限合伙人入伙，同時可充任合伙事務執(zhí)行人③張某和吳某應簽訂書面合伙協(xié)議④如二人設立普通合伙企業(yè)，則張某只按照出資比例對外承擔合伙企業(yè)的債務⑤無論二人設立何種類型的合伙企業(yè)，該企業(yè)均無法人資格A、①、②、④B、①、③、④、⑤C、①、②D、②、④、⑤參考答案：A33.張某想出售自己的一處房產。由于事務繁忙且不了解二手房市場，于是張某授權其好友王某代其以不低于100萬元的價格售房。就王某代理出售的行為，以下說法中錯誤的是（）。A、王某應以張某的名義與買方訂立房屋買賣合同B、若王某知道該房產存在產權糾紛仍代張某售房，由此產生的法律后果由張某承擔C、如王某擅自決定以90萬元出售，后經張某同意，則該買賣合同有效D、如王某以張某的名義將該房產以110萬元出售給顧某，則買賣合同直接在張某與顧某間發(fā)生效力參考答案：B34.張甲早年喪偶，因膝下無子，收養(yǎng)張乙為子。后張甲與王某再婚，王某與張甲結婚前已育有兩個孩子：長子大武已成年，獨立生活，在王某、張甲婚后很少與她們來往；小女兒小紅10歲，隨同王某、張甲共同生活。再婚10年后，張甲得知自己有一私生子張丙已長大成人。此后不久，張甲去世，未立有遺囑。請問哪些人有權繼承張甲的遺產？（）①張乙②王某③大武④小紅⑤張丙A、①、②、③、④、⑤B、①、⑤C、②、③、④D、①、②、④、⑤參考答案：D35.張德寶指出，人民幣相對美元保持升值的趨勢，將威脅到昌盛公司的業(yè)績，也將嚴重影響到他個人的財富。從降低匯率風險的角度出發(fā)，小劉的以下建議錯誤的是：（）A、張德寶個人減少美元資產B、昌盛公司的對外銷售合同盡量以人民幣計價結算C、積極拓展國內市場的銷售份額D、減少銅在國外的采購量，增加在國內的采購量參考答案：D36.張丹為我國居民納稅人，是一位服裝設計師。2019年1月，張丹受邀擔任某電視臺模特大賽評委取得報酬50,000元，并因出版一本服飾搭配方面的書取得收入60,000元。如果張丹在1月份沒有其他收入，不考慮社保繳費、專項附加扣除和其他扣除，張丹上述收入應預扣預繳的個人所得稅為（）。A、14,720元B、17,600元C、16,720元D、19,600元參考答案：C37.詹先生所在小區(qū)內的車位可購買也可租用。如果購買車位，可獲得該車位70年的使用權；如果租用車位，每年年末需支付租金4,000元，且保持不變。若詹先生的年投資報酬率為8%，他如果選擇購買車位，則他愿意接受的車位價格最高為（）。（答案取最接近值）A、4.98萬元B、3.51萬元C、5.87萬元D、6.32萬元參考答案：A38.債務人對未來利率走勢的預測會影響其申請貸款時選擇固定利率還是浮動利率，以下相關說法中正確的是（）。A、預計未來通貨膨脹嚴重，利率上升，債務人選擇固定利率更有利B、選擇浮動利率不需要考慮未來利率走勢C、選擇固定利率可以在下跌的利率行情中支付更低的現(xiàn)金成本D、選擇浮動利率可以規(guī)避利率波動帶來的現(xiàn)金流風險參考答案：A39.債券報價信息如下（面值均為100元，按年付息）：債券到期收益率息票率剩余期限（年）債券E5%5%5債券F5%5%2如果預期人民銀行一個月內將把存貸款基準利率下調0.25個百分點，以下說法正確的是：（）A、應考慮增加債券投資，并優(yōu)先考慮投資債券E，因為E較F升幅大B、應考慮增加債券投資，并優(yōu)先考慮投資債券F，因為E較F升幅小C、應考慮減少債券投資，并優(yōu)先考慮做空債券E，因為E較F降幅大D、應考慮減少債券投資，并優(yōu)先考慮做空債券F，因為E較F降幅小參考答案：A40.在向金融理財師咨詢之后，李娜對福利賬戶有了如下認識，其中錯誤的是：（）A、住房公積金個人賬戶在退休時可以轉存養(yǎng)老金B(yǎng)、失業(yè)保險個人賬戶可能有余額C、在社會保險中，基本養(yǎng)老保險與基本醫(yī)療保險個人賬戶可能有余額D、醫(yī)療保險個人賬戶內的基金全部歸個人所有，可以結轉和繼承參考答案：B41.在下列哪種情況下，債券將溢價銷售？（）142A、息票率等于到期收益率B、息票率低于到期收益率C、息票率高于到期收益率D、息票率為零參考答案：C42.在面臨租房或購房的決策時，以下哪項因素的變動會導致決策者更傾向于租房？（）①房價預期增幅上升②房屋貸款利率調高③房屋持有成本增加④通貨膨脹率不斷上升A、①、③B、①、④C、②、③D、②、④參考答案：C43.在家庭資產負債表中，一般來說，按持有資產的目的不同可以將資產分為流動性資產、投資性資產和自用性資產三類；按負債的用途不同將負債分為流動性負債、投資性負債和自用性負債三類。忽略相關交易費用，權責發(fā)生制下，下列經濟活動中，以上六類科目中只有一類發(fā)生變化的是（）。A、用10萬元活期存款購買某混合型基金B(yǎng)、用現(xiàn)金15萬元償還剩余房貸本金C、用活期存款交納定期壽險保費500元D、刷信用卡30,000元購買一輛二手車參考答案：C44.在高速公路上我們通常能看見警示牌，如“前面彎道”、“請慢行”等；并且在高速公路上每隔一段距離都有122報警電話。從風險控制對策角度看：安裝警示牌屬于（），撥打122報警電話屬于（）。A、事前預防；事前預防B、事中抑制；事中抑制C、事前預防；事后補救D、事中抑制；事前預防參考答案：C45.在比較租房與購房時，有可能提高購房吸引力的因素包括：（）。①金融市場投資收益率迅速上升②計劃居住時間延長③規(guī)定的貸款成數(shù)提高④通貨膨脹率上升A、②、③B、②、③、④C、①、②、③D、①、④參考答案：B46.在保險合同中，（）是保險責任指向的對象與保險利益的載體。A、保險金額200B、保險標的C、保險費D、被保險人參考答案：B47.在保險合同當事人、關系人中，必須具有完全民事行為能力的是（）。A、被保險人、投保人B、受益人、投保人C、投保人D、被保險人、受益人參考答案：C48.在2008年大背景下，下列屬于由非系統(tǒng)風險造成證券價格變化的是（）。A、次貸危機引發(fā)全球經濟震蕩，中國銀行業(yè)股票價格紛紛下跌B、受某日降低交易印花稅的利好影響，次日煤炭股全部大漲C、某日，市場傳聞中國電信業(yè)重組方案已確定，受此影響，涉及的幾家運營商的股票紛紛大漲138D、某日，受歐美股市大跌影響，國內A股股票價格普遍下跌參考答案：C49.袁先生和錢先生試圖用比率分析的方法分析股票的價格情況，他們的以下論述中正確的是（）。①袁先生：某地產公司的股票市盈率遠遠高于同行業(yè)的平均水平，但與高科技行業(yè)相比還是稍低的，所以價格是被低估的②錢先生：市盈率被普遍采用，它不僅便于計算，還是一個判斷股票價值的相對指標③袁先生：高成長性的公司因其具有很高的凈資產收益率，且很少分紅，所以市盈率低，值得投資A、②B、①C、③D、①、②參考答案：A50.與傳統(tǒng)人壽保險相比，萬能壽險具有的特征包括（）。①保險金額固定②保費水平固定③保單利率水平固定④保單透明度高⑤保單風險保險費固定A、④B、①、②、③C、④、⑤D、⑤參考答案：A51.有經濟學家預測，未來一年某國消費支出與今年持平，投資、政府支出和凈出口會減少，這意味著未來一年該國GDP可能會（）。A、減少B、增加C、不變D、不能確定參考答案：A52.用現(xiàn)金5,000元償還房貸本金3,000元和房貸利息2,000元，在以成本計價的家庭資產負債表上正確的反映是：（）（假設不考慮其他分錄的影響）①流動性資產減少5,000元，自用性資產增加3,000元②流動性凈值減少5,000元，自用性凈值增加3,000元，總凈值減少2,000元③流動性資產減少5,000元，自用性負債減少3,000元④流動性凈值減少5,000元，自用性凈值增加3,000元，總資產減少2,000元⑤流動性資產、流動性凈值與總資產同時減少5,000元A、②、③、⑤B、③、④C、①、②、④D、①、②、⑤參考答案：A53.用生命價值法計算應有壽險保額時，其他因素不變的情況下，下列哪一因素數(shù)值增大會導致應有壽險保額增加？（）A、年齡B、投資報酬率C、個人收入的成長率D、個人支出占個人收入的比例參考答案：C54.因為股票被低估了，黎經理建議暫時不要減持三A公司的股票，但價值回歸后還是盡可能減持50%，以下關于減持的解釋最合理的是（）。A、公司當前的股息收益率只有5%，不如持有收益率也是5%的債券基金B(yǎng)、公司的預期收益率低于市場平均水平，沒有投資價值C、減持股份將改善公司的財務結構D、減持股份可以降低投資組合的非系統(tǒng)性風險參考答案：D55.因為昌盛的股價被低估了，張德寶頗感郁悶，咨詢小劉的意見。小劉推薦股份回購的策略，并耐心向張德寶解釋股份回購的作用。以下解釋中，正確的是：（）A、股份回購后將回購的股份注銷，可以提高公司的財務杠桿，并提高股東回報率B、股份回購通常會向市場發(fā)出股價被高估的信號C、在考慮稅收影響的情況下，股份回購與現(xiàn)金分紅有同樣的作用D、股份回購將增加張德寶對公司的控制160參考答案：A56.以下選項中，屬于財產權的是：（）。A、FP持證人小王允許自己任職的銀行在印刷“貴賓理財中心”的宣傳材料上使用自己肖像的權利19B、客戶張教授在自己發(fā)表的專著上署名的權利C、客戶趙經理對集體土地的承包經營權D、CFP持證人小陳因被授予“年度最佳客戶經理”稱號所享有的榮譽權參考答案：C57.以下三只債券的到期收益率、付息頻率均相同，面值均為100元，關于三只債券的息票率，下列說法正確的是（）。債券名稱期限價格甲5年90元乙10年90元丙15年90元A、債券甲的息票率最高B、債券乙的息票率最高C、債券丙的息票率最高D、三只債券的息票率相同參考答案：C58.以下情形中不可以被認定為工傷或視同工傷的是（）。A、某鄉(xiāng)鎮(zhèn)水泥廠的工人老王在加班時突發(fā)腦梗死亡B、建筑工人李某大暑時節(jié)在戶外作業(yè)時重度中暑死亡C、玻璃幕墻清潔工陳某在高空作業(yè)時遭遇臺風不幸墜落身亡D、理發(fā)店學徒紀某在店里打掃衛(wèi)生時被情敵尋仇打斷了右腿參考答案：D59.以下情況不需要辦理個人所得稅匯算清繳的是（）。A、納稅人申請退稅B、納稅年度內預繳稅額低于應納稅額C、取得勞務報酬所得、稿酬所得、特許權使用費所得中一項或者多項所得，且綜合所得年收入額減去專項扣除的余額超過六萬元D、僅在一處取得綜合所得，且綜合所得年收入額減去專項扣除的余額低于六萬元參考答案：D60.以下哪項不屬于銀行理財產品特征？（）A、收益率一般高于銀行同等期限定期儲蓄利率B、投資期限相對較短C、投資風險相對不高D、存續(xù)期內通?？梢在H回參考答案：D61.以下哪項不屬于持有流動性資產的基本動機？（）A、作為日常交易的備用金B(yǎng)、作為應對意外事件的預防資金C、作為隨時動用的投機資金D、穩(wěn)定的獲取投資收益參考答案：D62.以下可用于檢查家庭財務記賬準確性的等式包括：（）。①若報表根據(jù)成本價值計價：期末凈值-期初凈值=本期收入-本期支出②若報表根據(jù)市場價值計價：期末凈值-期初凈值=資產賬面損益③若報表根據(jù)成本價值計價：期末凈值-期初凈值=當期儲蓄+當期資本利得44A、①B、①、②C、①、③D、全都不正確參考答案：A63.以下幾項描述中，可能使國際市場金屬鋁以美元標價的價格下降的因素有：（）①美元相對于世界其他主要貨幣貶值②近秘魯發(fā)現(xiàn)幾個大型鋁礦，占世界已探明儲量的30%③美國國內出現(xiàn)通貨膨脹④金屬鋁的廉價替代產品在歐洲生產并開始投入使用A、②、④B、①、②C、②、③D、①、④參考答案：A64.以下關于銀行承兌匯票的說法中，錯誤的是（）。A、銀行承兌匯票是企業(yè)間相互結算的重要工具之一B、銀行承兌匯票期限較長，價值變動較大C、銀行承兌匯票可背書轉讓，靈活性好D、銀行承兌匯票由銀行承兌，信用度高參考答案：B65.以下關于我國債券市場的說法錯誤的是（）。A、交易所債券市場屬于實行集中撮合交易的零售市場B、交易所債券市場是場內交易市場，商業(yè)銀行柜臺債券市場是場外交易市場C、個人投資者只能在商業(yè)銀行柜臺市場買賣債券D、我國銀行間債券市場主要實行雙邊談判、逐筆結算的交易方式參考答案：C66.以下關于萬能壽險的說法正確的是（）。①萬能壽險繳費靈活，續(xù)期保費可以多繳、少繳，但不可以停繳②萬能壽險要素分離，透明度高③萬能壽險保額可調，可以調低，也可以調高，通常無限制④理論上萬能壽險可滿足一個人生命周期不同階段的需要A、①、②B、①、③C、②、④209D、①、④參考答案：C67.以下關于通貨膨脹的說法中錯誤的是（）。A、政府大規(guī)模擴大投資以拉動內需，有可能引發(fā)通貨膨脹B、自來水、天然氣、糧食等基礎生產資料價格的上漲，可能引發(fā)通貨膨脹C、環(huán)保設備制造業(yè)、替代能源等行業(yè)的發(fā)展，帶動了產業(yè)結構的調整，可能推動商品整體價格上漲，進而產生通貨膨脹的壓力D、通貨膨脹是一國的貨幣表現(xiàn)，國外的因素不會引起本國的通貨膨脹參考答案：D68.以下關于社會保險的描述中，錯誤的是：（）A、通常所說的“三險一金”均屬于社會保險的范疇B、社會保險是參保人繳費建立公共基金或個人賬戶，國家可以給予資助，向符合資格條件的受益人提供保險待遇的制度安排C、社會保險屬于延期收入，不能全部計入家庭當期現(xiàn)金流D、在社會保險中，工傷保險和生育保險不需職工個人繳費參考答案：A69.以下關于普通終身壽險的說法中，正確的是（）。①自然保費逐年提高②均衡保費逐年減少③現(xiàn)金價值逐年提高④風險保額保持不變A、①、②B、①、③C、①、④202D、②、③參考答案：B70.以下關于凈現(xiàn)值的描述，錯誤的是：（）A、凈現(xiàn)值越大的項目，其內部報酬率一定越高。B、選定融資成本率為貼現(xiàn)率，凈現(xiàn)值大于零的項目是有利可圖的。C、當投資成本相同時，在既定的融資成本下，凈現(xiàn)值越大，項目越值得投資。D、某項目的凈現(xiàn)值是指該項目產生的所有現(xiàn)金流的現(xiàn)值之和。參考答案：A71.以下關于教育金規(guī)劃的說法，正確的是（）。A、教育金的時間彈性和費用彈性都比較高，可不必提早規(guī)劃B、教育金的成長率通常要低于通貨膨脹率，因此無需進行投資規(guī)劃C、教育金和退休金、購房等理財目標一樣，國家規(guī)定有強制儲蓄賬戶D、教育金持續(xù)時間長且費用通常逐級遞增，即子女越大，教育費用支出越大參考答案：D72.以下關于匯率的說法中，錯誤的是（）。①即期匯率是指外匯買賣雙方在成交后的當日或下一個交易日辦理交割所用的匯率②遠期匯率是指將來的某一時刻交割的匯率③在國際外匯市場上，英鎊兌美元的匯率通常采用直接標價法④即期匯率又稱期匯匯率A、①、②B、①、③C、②、④D、③、④參考答案：D73.以下關于個人所得稅的計算繳納，說法正確的是（）。A、2019年3月，中國居民納稅人王教授利用周末為本校培訓班授課，取得20,000元，按勞務報酬繳納個人所得稅B、2019年3月，中國居民納稅人張小姐獲得本單位分發(fā)的高溫補貼3,000元，免繳個人所得稅C、2019年3月，中國居民納稅人陳先生獲得國債利息2,000元及交通補貼500元，免繳個人所得稅D、2019年3月，中國居民納稅人錢女士出租自有房屋，獲得租金收入4,000元，按財產租賃所得繳納個人所得稅參考答案：D74.以下關于風險因素的說法中錯誤的是（）。A、風險因素是對風險事故的發(fā)生與否或損失大小有影響的各種條件或因素B、風險因素可分為有形風險因素和無形風險因素C、道德風險因素屬于無形風險因素D、當事人明知會發(fā)生保險事故，未采取任何防范措施放任保險事故的發(fā)生，此種風險因素屬于心理風險因素參考答案：D75.以下關于分紅壽險的描述中錯誤的是（）。A、分紅壽險保單效力中止期間不參與分紅B、分紅壽險紅利來源于保險公司實際經營成果優(yōu)于定價假設的盈余C、同一保險公司的不同分紅壽險保單在同一年度的紅利數(shù)額應當相同D、分紅壽險保單投保人有權知悉應獲紅利的計算基礎與計算方法參考答案：C76.以下關于當期收入和延期收入的區(qū)別的表述中，錯誤的是（）。A、當期收入主要包括基本工資、獎金、津貼等，延期收入主要包括社會保險、住房公積金、企業(yè)年金等B、延期收入具有抵御老、病、工傷、生育等社會風險的功能C、當期收入是按照單位當前承諾獲得的薪酬，而延期收入是按照預先承諾延期獲得的薪酬D、當期收入屬于既得權益，延期收入屬于即時權益參考答案：D77.以下關于保險基本原則的說法中正確的是（）。①梁女士在投保定期壽險時故意隱瞞了曾做過心臟搭橋手術的事實，若承保后次年保險公司發(fā)現(xiàn)這一情況，則保險公司可立即行使合同解除權②李某于2003年離婚，兒子由前妻撫養(yǎng)。離婚后李某欲為兒子投保定期壽險，保險公司可以李某無保險利益為由拒絕承保198③李先生患有先天性心臟病，在投保人壽保險時向業(yè)務員說明了這一情況，但業(yè)務員仍然為李先生辦理了保單。一年后李先生心臟病突發(fā)去世，保險公司可以拒絕賠償④近期新聞報導了國內外多家博物館被盜事件，為防患于未然，上海世博會中國國家館講解員宋先生決定以自己為投保人為該館投保盜搶險，保險公司可以拒絕承保A、②、③B、①、②C、①、④D、③、④參考答案：C78.以下關于保險的說法中，錯誤的是（）。A、人身保險是指僅以人的生命為標的的保險，財產保險是指僅以財產為標的的保險B、投保人通過購買保險實現(xiàn)了將個人風險在全體投保人之間的分散C、人壽保險除了能提供風險保障外，還是家庭資產管理的重要工具D、保險除了可以幫助受災企業(yè)及時恢復生產外，對提高企業(yè)信用也有一定作用參考答案：A79.以下各種風險管理的方法中，屬于風險轉移的是（）。A、為了免于被動吸煙的危害，尹先生禁止他人在自己家中和車內吸煙B、為了減少事故發(fā)生的可能性，王先生十分注重行車安全和車輛保養(yǎng)C、醫(yī)生在手術前告知病人手術存在風險，并要求病人家屬簽字同意手術D、金融危機出現(xiàn)后，李先生擔憂境外投資的安全性，于是撤回境外投資，轉為投資國內產品參考答案：C80.以下個人應納稅所得中，在預扣預繳時，適用每次收入超過4,000元準予扣除20%，然后再計算預扣預繳個人所得稅的是（）。①偶然所得②勞務報酬所得③特許權使用費所得④財產轉讓所得A、①、②B、②、③、④C、①、③D、②、③參考答案：D81.以下個人管理風險對策中，屬于風險控制手段的是（）。A、王先生每月定期定投1,000元，以使自己在失業(yè)或傷殘后生活有保障B、為了免遭飛機失事，黃先生從不以飛機作為交通工具C、江女士在自己家安裝了安全報警裝置D、小曾在出國旅游之前為自己購買了100萬元保額的人身意外傷害保險參考答案：C82.以下對LOF基金和ETF基金的描述，正確的是（）。A、ETF是指數(shù)型基金，而LOF是主動管理型基金B(yǎng)、相對于ETF，一級市場上LOF的門檻要低得多，普通個人投資者都能參與C、LOF實時提供基金凈值報價，ETF每天提供一次基金凈值報價D、LOF的基金管理費用比ETF低很多參考答案：B83.以下操作需要在一級市場進行的有（）①某股份公司首次公開發(fā)行股票②某金融機構在銀行間債券市場購買新發(fā)行的國債③趙女士在交易所買入某公司已在外流通的股票④劉先生在銀行申購某支新發(fā)行的基金A、①、②、④B、①、②、③C、①、③、④107D、②、③、④參考答案：A84.以下不屬于我國社會基本醫(yī)療保障計劃的是（）。A、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險B、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險C、農村合作醫(yī)療D、企業(yè)補充醫(yī)療保險參考答案：D85.以市值計價，郭先生家2007年6月30日的總資產為（）。A、1,313,000元B、1,495,000元C、1,288,000元D、1,000,000元參考答案：A86.已知資產A與資產B的收益率的標準差分別為15%和10%，兩種資產的收益率為完全正相關，由這兩種資產構造成資產組合C，其中資產A的比重為70%，那么資產組合C的收益率的標準差（）。A、等于13.5%B、大于13.5%C、小于13.5%且大于10%D、小于等于10%參考答案：A87.已知一年期國庫券的收益率是5%，預期CPI指數(shù)上漲3%。投資者小李打算投資某一風險資產，他測算該資產的風險溢價為5%，而該資產的預期收益率為11%，下列陳述正確的是（）。A、該投資者對該項資產要求的必要收益率為13%，高于該資產的預期收益率，所以應進行該項投資B、該投資者對該項資產要求的必要收益率為13%，高于該資產的預期收益率，所以不應進行該項投資C、該投資者對該項資產要求的必要收益率為10%，低于該資產的預期收益率，所以應進行該項投資D、該投資者對該項資產要求的必要收益率為10%，低于該資產的預期收益率，所以不應進行該項投資參考答案：C88.已知一年到期的國庫券名義收益率為4.2%，通貨膨脹率為3%，市場對某資產所要求的風險溢價為4%，那么真實無風險收益率和市場對該資產的必要收益率分別為（）。（答案取最接近值）A、1.2%，8.2%B、4.2%，4%C、1.2%，11.2%D、3%，7.2%參考答案：A89.已知無風險收益率為2%，資產A的風險溢價為9%，標準差為15%，那么資產A的夏普比率為（）。A、0.47B、0.60C、0.73D、0.82參考答案：B90.已知市場組合的預期收益率為12%，無風險收益率為3%，另一不與資本市場線重疊的某資本配置線上的投資組合A和投資組合B，預期收益率分別為20%和15%。金融理財師小趙的客戶目標收益率為15%，小趙幫助客戶達到投資目標的有效資產配置方案是（）A、構建投資組合，無風險資產投資比例為29%，投資組合A投資比例為71%B、構建投資組合，無風險資產投資比例為-33%，市場組合投資比例為133%C、100%投資于投資組合BD、無法構建一個有效的投資組合達到客戶目標參考答案：B91.已知人民幣一年期存款利率為4.87%，同期美元一年期存款利率為2.25%，人民幣對美元的即期匯率為7.2624人民幣元/美元，如果不考慮其他交易費用，且利率平價成立，人民幣對美元一年期遠期匯率的均衡水平應為（）。（答案取最接近值）A、7.2769人民幣元/美元B、7.4485人民幣元/美元C、7.0699人民幣元/美元D、7.0810人民幣元/美元參考答案：B92.已知某資產的預期收益率為10%，標準差為10%，且該資產的收益率服從正態(tài)分布，若投資者投資該資產，則他盈利的概率為（）。（收益率落在[E（r）-σ，E（r）+σ]的概率為68%）A、50%B、84%C、68%D、95%參考答案：B93.已知美元一年期利率為1%，人民幣的一年期利率為2%，根據(jù)利率平價理論，預期未來一年人民幣應相對美元（）。A、貶值大約1%B、升值大約1%C、貶值大約3%D、升值大約3%參考答案：A94.依據(jù)收付實現(xiàn)制，下列經濟活動所產生的金額應記為本月支出的是（）。A、王先生本月初使用信用卡購買了價值500元的皮鞋，計劃下月歸還B、李女士本月底一次性交清了后三個月的房租共6,000元C、劉先生本月提前償還了房屋貸款本金3萬元D、張女士收到了上月同事所借的1,000元參考答案：B95.一名美籍華人在中國工作一個月，獲得一萬元人民幣收入，后將這筆錢匯到美國。他的上述收入應計入中國的（）和美國的（）。A、GDP；GNPB、GDP；GDPC、GNP；GDPD、GNP；GNP參考答案：A96.一般而言，短期內下列因素中不會帶來人民幣相對美元升值壓力的是（）。A、中國對美國的經常賬戶保持順差B、中國的通貨膨脹率高于美國C、市場預期人民幣未來會升值D、中國的真實利率水平高于美國參考答案：B97.楊女士2011年7月研究生畢業(yè)后一直在某企業(yè)工作，并于參加工作時即加入了國家基本養(yǎng)老保險計劃。2041年7月，楊女士年滿55歲可以退休。根據(jù)理財師的測算，如果楊女士一直工作并繳費至55歲，其個人賬戶的積累額可以達到166,600元。假設2040年和2041年該市在崗職工的年平均工資均為39,600元，楊女士退休時其本人的月平均繳費工資指數(shù)為2，則她退休后第一個月可領取的國家基本養(yǎng)老金金額為（）。A、2,465元B、1,970元C、3,465元D、2,970元參考答案：A98.徐先生利用自有資金和借款投資于某項目，投資總額共100萬元，其財務杠桿倍數(shù)為2，如果該項目的投資報酬率為27%，那么徐先生可能的借款利率與凈值報酬率為（）。A、4%；50%B、2%；50%C、4%；54%D、2%；54%參考答案：A99.薪酬分為當期收入與延期收入。以下說法正確的是（）。①拿當期薪酬中的一部分進行養(yǎng)老保險繳費，這是使部分當期收入變成了延期收入②拿當期薪酬中的一部分進行住房公積金繳費，這是使部分當期收入變成了延期收入③將部分月薪暫不發(fā)放，改為按季度獎金發(fā)放，這是使部分當期收入變成延期收入A、①、②B、①、③C、②、③D、①、②、③參考答案：A100.謝小姐計劃一次性投資10萬元，期望9年后可以獲得本利和21萬元。若該投資項目到期一次性還本付息，則其年收益率至少為（）才可以達成理財目標。（收益率按年復利計息，答案取最接近值）A、5.6%B、6.6%C、7.6%D、8.6%參考答案：D101.謝非2019年1月參加工作，當月的薪酬單包括基本工資3,000元，通訊費500元，住房補貼800元，取暖費300元?？鄢叭U一金”個人繳費736元后，謝非實際領取工資額為3864元。除此之外，謝非再沒有其他收入。以下各項解釋中，正確的是：（）A、謝非2019年1月的個人可支配收入為4600元。B、繳納過程中實行“先稅后費”的原則，即先繳納個人所得稅，后繳納社保費C、參加社保后，謝非獲得了既得權益，但受益人謝非仍需承擔風險D、社會保障的繳費基數(shù)是經當?shù)卣鞴懿块T核定的本年度本人月平均工資參考答案：C102.小朱為自己投保了一份期限為10年，保險金額為60萬元的定期壽險，受益人一欄為空。保單生效次年，小朱不幸遭遇車禍死亡，留下年邁的母親、妻子和一雙兒女。小朱去世時尚有個人債務10萬元未還，且沒有其他個人財產，則小朱的女兒可以獲得（）。A、10萬元B、12.5萬元C、15萬元D、20萬元參考答案：B103.小趙大學畢業(yè)后可找到年薪3萬元的工作，但他打算到美國留學2年，預計留學費用及因留學而放棄工作的機會成本在留學結束回國時合計46萬元。留學回國后預計年薪可達到6萬元，且留學前后薪資差異固定，小趙回國后可繼續(xù)工作33年。假如把出國留學視為一項投資，出國留學的年投資報酬率為（）。（答案取最接近值）A、5.36%B、8.98%C、6.24%D、7.76%參考答案：A104.小趙大學畢業(yè)不久，目前月收入5,000元，其中40%要用于繳納和支付與工作有關的稅費及交通、外餐、置裝等費用，月固定開支1,250元，如果不考慮為實現(xiàn)未來目標而需進行的定期儲蓄投資，其安全邊際率為（）。（答案取最接近值）A、37.50%B、41.67%C、58.33%D、62.50%參考答案：C105.小張在對為王博家庭所作的某個理財方案作生涯仿真分析時，測算出的內部報酬率IRR高于現(xiàn)有資產配置的預期收益率，小張準備對該理財方案進行調整。在這種情況下，以下調整方案中通?？梢圆捎玫挠校ǎ?。A、縮短女兒接受高等教育的年限B、適當延后退休，增加收入C、降低王博的儲蓄額，提高現(xiàn)在的生活水平D、將現(xiàn)有投資性資產全部配置在收益率更高的股票上參考答案：B106.小張與妻子小李因感情不合離婚，5歲的女兒靜靜被判給小李撫養(yǎng)。離婚后小張購買了一份以女兒靜靜為被保險人，自己為受益人的終身壽險，并且按時、足額繳納了保險費。如果靜靜在10歲時意外身故，則保險公司應當如何處理？（）A、支付身故保險金給小張B、支付身故保險金給小李C、支付身故保險金給小張和小李，因為二人均為靜靜的法定監(jiān)護人D、不支付身故保險金，但應退還保費參考答案：A107.小張目前年收入100,000元，若其他條件不變，下列因素中能夠使小張的收支平衡點收入提高的是（）。A、國家將個人所得稅的費用扣除標準由3,500元提高至5,000元B、小張將每月給父母的孝親費從800元提高至1,000元C、小張的單位把工作餐費標準從每天12元提高到15元，調整前后費用均由單位全額負擔D、由于房貸轉為LPR加減點的形式，小張每月的房貸還款額減少了100元參考答案：B108.小張計劃2年后購買一套住房，他現(xiàn)有一款30萬元的2年期銀行理財產品，產品年收益率為8.2%，按年復利計息，到期后一次性償還本金和所有收益。小張計劃用銀行理財產品到期后得到的資金作為購房首付，不足資金申請商業(yè)房貸，貸款期限為20年，貸款年利率為6%，按年等額本息還款，小張預計屆時每年底償還7.5萬元。忽略房產交易相關稅費和房貸成數(shù)限制，可知小張2年后購房時可負擔的最高房價為（）。（答案取最接近值）A、121萬元B、116萬元C、137萬元D、166萬元參考答案：A109.小張2019年初看中某成長型基金，他該年度相關交易行為及基金分紅情況如下所示：①2019年1月中旬用現(xiàn)金以1.02元/份的價格買入6萬元基金②2019年4月初該基金每10份發(fā)放0.3元的現(xiàn)金分紅③2019年6月底用活存以1.15元/份的價格又買入1萬份基金忽略基金交易稅費，上述變動或交易行為中會影響以成本計價的總凈值的是（）。A、①B、②C、③D、①、②、③參考答案：B110.小張2015年6月大學畢業(yè)，同年7月1日進入某企業(yè)工作，企業(yè)和個人按規(guī)定共同繳納了各項社保，2019年2月企業(yè)因涉嫌違規(guī)經營，業(yè)績不斷下滑，大面積裁員，小張被解雇。雖然積極求職但是還沒有實現(xiàn)再就業(yè)，小張在當?shù)叵嚓P部門辦理了失業(yè)登記，并申請領取失業(yè)保險金，則小張最長可領取失業(yè)保險金（）。A、0個月B、6個月C、12個月D、24個月參考答案：C111.小楊第一年年初向某項目投入10萬元，從第一年年末開始收入1.2萬元，以后每年收入增長10%，共持續(xù)10年。如果年貼現(xiàn)率為10%，那么這項投資的凈現(xiàn)值為（）。A、1.21萬元B、2.12萬元C、0.91萬元D、1.19萬元參考答案：C112.小王預計未來3-5年利率處于上升趨勢，建議放棄債券基金，股票基金也沒必要種類太多。為滿足流動性的要求，蕭百靈在投資組合中只保留貨幣市場基金與滬深300ETF基金。如果限制整個組合的波動率（收益率的標準差）不能超過10%，那么組合預期的收益率最多是（）。（假定過去3年的數(shù)據(jù)可以用來預測未來）A、8.25%B、7.85%C、7.25%D、6.95%參考答案：C113.小王要在25年后退休，屆時需要退休金150萬元。她的女兒要在5年后出國留學，屆時需要學費和生活費共計30萬元。假定小王每月的儲蓄為4,000元。如果用目標順序法為她進行理財規(guī)劃，不考慮其他一次性投資，那么在前5年和后20年間，小王的年名義投資回報率各應至少為（）。A、0.35%,0.73%B、0.73%,0.35%C、4.20%,8.78%D、8.78%,4.20%參考答案：D114.小王現(xiàn)需急購一處住房，選定的區(qū)域目前無現(xiàn)房在售，但有一處樓盤在售，面積為100平方米的期房，兩年后交房，其目前市場價格為200萬元/套。已知當?shù)刈夥康哪曜饨馂槊科椒矫?50元，小王決定購買該區(qū)域100平方米同品質的二手房，假設價格為同等條件現(xiàn)房的85%，若折現(xiàn)率為5%，不考慮其他因素，小王決定購買的二手房合理價格是（）。（答案取最接近值）A、184.11萬元B、174.11萬元C、164.11萬元D、194.11萬元參考答案：A115.小王收入的安全邊際率為15%，這說明（）。A、小王的月儲蓄占全部收入的15%B、小王每月的固定支出占全部收入的85%C、小王的生活支出占全部收入的85%D、若小王的收入下降超過15%，將出現(xiàn)收不抵支參考答案：D116.小王是某國企的一名職工，2019年的收入如下表所示：（單位：萬元）月份1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月工資0.250.252.250.250.252.250.250.252.250.250.257.25注：每月基本工資均為0.25萬元，一、二、三季度末發(fā)放季度獎金2萬元，年末發(fā)放年終獎7萬元。小王每月可享受的專項附加扣除額為4,000元，除上述外無其他收入與扣除項目，則關于稅務優(yōu)化方案的以下敘述正確的是（）。A、季度獎金平均分攤為月工資發(fā)放可以降低個人所得稅B、季度獎金集中在12月作為年終獎發(fā)放，選擇年終獎單獨計稅可以降低個人所得稅C、工資和季度獎金不變的情況下，年終獎和工資合并計稅可以降低個人所得稅D、工資和季度獎金不變的情況下，年終獎單獨計稅和年終獎與工資合并計稅的稅負相同參考答案：C117.小王擬用生命價值法計算張先生合理的壽險保額，假設收入發(fā)生在年末，支出發(fā)生在年初，退休前適用的折現(xiàn)率為6%，以稅前收入計算，張先生當前應增加投保的壽險保額為（）。（支出僅考慮個人消費支出，答案取最接近值）A、345.08萬元B、245.08萬元C、223.55萬元D、323.55萬元參考答案：B118.小王目前攢了50萬元，準備利用住房公積金貸款買房，貸款期限30年，按年等額本息還款。已知30年期貸款的年利率為4%，按年復利，最高貸款比例為房價的80%，貸款上限為80萬元，小王每年最多只能拿出4萬元用于償還房貸。若現(xiàn)在購買價值110萬元的房子，以下貸款比例中可行的是（）。A、50%B、60%C、70%D、80%參考答案：B119.小王看好兩處房產，一處是期房，2年后交房，現(xiàn)價5,000元/平方米；另一處是現(xiàn)房，價格為6,000元/平方米。已知同類型房產年租金為550元/平方米，租金年初付清，無押金。若折現(xiàn)率為3.7%，僅從支出現(xiàn)值的角度判斷，購買哪一處房產更合適？（）（答案取最接近值）A、期房合適，支出比現(xiàn)房少80元/平方米B、現(xiàn)房合適，支出比期房少80元/平方米C、期房合適，支出比現(xiàn)房少42元/平方米D、現(xiàn)房合適，支出比期房少42元/平方米參考答案：B120.小王和小李在過去不同的時間貸款買房，二人的貸款期限均為20年，貸款名義年利率均為6%，并且均按月等額本金還款。本月小王和小李繳完月供后的貸款余額相同，下個月小王的月還款額比小李月還款額多400元，可知小王所申請的貸款總額比小李的貸款總額（）。A、多5.58萬元B、多9.60萬元C、少5.58萬元D、少9.60萬元參考答案：B121.小王購買了HBO公司的新發(fā)行股票后，想將部分HBO股票賣出，他應在（）進行交易，這筆交易是在（）之間進行的。A、一級市場，小王和HBO公司105B、一級市場，小王和其他投資人C、二級市場，小王和其他投資人D、二級市場，小王和HBO公司參考答案：C122.小王購買了100份平價發(fā)行的債券，面值為100元，期限為5年，息票率為8%，每半年付息一次。假設小王持有兩年后售出，售出時市場利率為9%，則售價為每份（）。（答案取最接近值）A、97.42元B、98.23元C、96.57元D、95.36元參考答案：A123.小王剛以100萬元的價格購得一套住房，貸款七成，貸款期限20年，貸款年利率為6%，按年等額本息還款。假設房屋每年的維修成本為5,000元，5年后預計以150萬元的價格賣出該房產，年折現(xiàn)率為6%，下列哪項因素的變動會導致小王購房的凈現(xiàn)值增加？（）94A、貸款成數(shù)由七成降為六成B、房屋的維修成本由每年5,000元變?yōu)?,000元C、屆時以140萬元賣出房產D、貸款年利率由6%變?yōu)?.5%參考答案：B124.小尚和小張正在討論投資的風險問題，他們的以下陳述正確的是：（）①小尚：受交易稅收政策的影響，某日中國大部分股票價格下跌，但仍有小部分股票價格上漲，因此政策風險屬于非系統(tǒng)風險②小張：基于對某國貨幣貶值的預期，該國證券市場價格開始下跌，這屬于系統(tǒng)風險③小張：投資人紛紛預期某上市公司將會贏得法院裁決的巨額賠款，該公司的股價也開始上揚，這屬于非系統(tǒng)風險④小尚：XYZ公司最近經營不景氣，其主要供貨商的股票價格也因此下跌，這屬于系統(tǒng)風險A、①、③B、①、④C、②、③D、②、④參考答案：C125.小劉在去年年底獲得了章節(jié)：AFP認證證書，在為一位客戶進行保險規(guī)劃時他所在的金融機構剛剛接到一款保險產品的促銷通知，通知中稱銷售本產品可以獲得比其他產品高出20%的傭金。但經過分析小劉發(fā)現(xiàn)該款產品并不適合他的客戶。小劉在猶豫后還是決定向客戶推薦該款高傭金產品。據(jù)此情況，小劉的行為違反了《金融理財師道德準則和專業(yè)責任》中的（）。A、客觀公正原則B、正直誠信原則C、專業(yè)精神原則D、專業(yè)勝任原則參考答案：A126.小劉在培訓新員工時，舉出了幾個保險業(yè)實踐中無形風險因素的例子，其中屬于道德風險的是（）。A、張先生得知小區(qū)里多戶人家被盜，趕緊到保險公司申請購買家庭財產保險B、李女士自從購買了火災險后，就放松了對各類家用電器的日常檢查C、吳老師看新聞得知近期交通事故頻發(fā)，于是給自己購買了一份意外傷害保險D、趙老板的貨物受潮損失很大，于是他偷偷放了把火事后向保險公司申請火災險賠償參考答案：D127.小林上月月末股票資產市場價格為10萬元，本月沒有進行任何股票買賣，月末股票資產市場價格上升到11萬元，以下說法中正確的是：（）①小林本月獲得股票資本利得1萬元，通常列作理財收入②該股價上漲通常不反映在小林本月的收支儲蓄表中③該股價上漲通常會通過收支儲蓄表反映在小林本月末按成本計價的資產負債表中④該股價上漲使小林本月末按市價計價的凈值增加額比本月儲蓄多1萬元A、①、④B、②C、①、③D、②、④參考答案：D128.小廖夫婦的女兒今年剛滿13歲，正準備上初中，他們?yōu)榕畠簭闹袑W到大學的教育費用積攢了10萬元。已知初中3年的學費為每年0.6萬元，高中3年的學費屆時為每年1.2萬元，大學4年的學費屆時為每年1.8萬元。若小廖夫婦的年投資報酬率為5.8%，不考慮學費增長率，則該筆教育金投資能否滿足教育金需求？盈余或缺口為（）。A、能，盈余為26,000元B、能，盈余為6,940元C、不能，缺口為6,940元D、不能，缺口為26,000元參考答案：B129.小李2019年度每月凈現(xiàn)金收入保持不變，2019年初申請房貸并且以按月等額本金方式還款，此外再無其他貸款。隨著還款時間的推進，小李的貸款安全比率（）。A、逐漸下降B、逐漸上升C、保持不變D、無法判斷參考答案：A130.小黃目前年收入為10萬元，收入的年成長率預計為4%。小黃計劃5年后購房，并以年收入的30%用于儲備首付款，父母承諾在買房時將給予他45萬元的資助，小黃將其與儲蓄一并用于支付購房首付款，不足資金申請商業(yè)房貸。小黃預計貸款期限為20年，貸款年利率為6%，每年末等額本息還款。若小黃的年投資報酬率為5%，購買新房后每年可投入5.5萬元用于償還房貸，忽略房產交易相關稅費和貸款成數(shù)限制，根據(jù)目標精算法計算，屆時小黃可以負擔的房價上限為（）。（答案取最接近值）A、78.91萬元B、154.23萬元C、125.97萬元D、103.62萬元參考答案：C131.小華本月收到當月工資12,000元和上月的績效獎勵800元，他用其中4,800元支付本季度房租。關于不同記賬制度下小華本月的儲蓄額，以下說法中正確的是（）。A、收付實現(xiàn)制下，小華本月的儲蓄額為10,400元B、收付實現(xiàn)制下，小華本月的儲蓄額為8,000元C、權責發(fā)生制下，小華本月的儲蓄額為7,200元D、權責發(fā)生制下，小華本月的儲蓄額為11,200元參考答案：B132.小賀剛購得一套住房，房屋總價為300萬元，首付三成，其余部分通過銀行貸款支付，貸款期限為20年，房貸年利率為6%，每年末等額本息還款。若房屋每年的維護成本為5,000元，預計房價每年上漲10萬元，首付款的機會成本率為4%，小賀當前購房的年成本為（），首付款的機會成本不變，購房第二年的年成本如何變化？（）（忽略相關稅費，答案取最接近值）A、12.4萬元；不變B、6.7萬元；減少C、6.7萬元；不變D、12.4萬元；減少參考答案：B133.小陳是一名金融理財師，趙先生是他多年的客戶。趙先生生活富裕，在中國大陸經營一家小型企業(yè)，同時在香港、臺灣和北美都有收入來源。小陳在自己沒有取得會計資格的前提下，主動為趙先生提供跨國避稅和企業(yè)會計方面的服務。請問，小陳的做法違反了《金融理財師道德準則和專業(yè)責任》中的哪個原則？（）A、客觀公正B、正直誠信C、專業(yè)勝任D、恪盡職守參考答案：C134.小蔡目前年薪8萬元，現(xiàn)獲得一個出國留學的機會，學制2年，留學期間的學費和放棄工作的機會成本在畢業(yè)時合計68萬元，學成歸國后年薪可達到19萬元，可工作35年。假設留學前后的薪資差異水平固定，則小蔡出國留學的年投資報酬率為（）。（答案取最接近值）A、14.7%B、21.8%C、16.1%D、25.4%參考答案：C135.消防員楊某投保了甲保險公司保額10萬元的定期壽險。保險期限內，楊某在執(zhí)行任務過程中不幸因公殉職。事后，其所在消防大隊給予其家屬1萬元撫恤金，當?shù)卣o予其家屬5萬元慰問金，則甲保險公司應支付保險金（）。A、0元B、4萬元C、10萬元D、5萬元參考答案：C136.現(xiàn)有X、Y兩只債券，報價信息如下：債券名稱面值息票率到期收益率期限X100元8%10%5年Y100元8%10%20年已知債券定價是合理的，若到期收益率都下降1%，以下說法正確的是：（）。A、債券X、Y價格都上漲，X價格上漲幅度更大B、債券X、Y價格都上漲，Y價格上漲幅度更大C、債券X、Y價格都下跌，X價格下跌幅度更大D、債券X、Y價格都下跌，Y價格下跌幅度更大參考答案：B137.下圖描述了無風險資產與風險資產構成的投資組合，下列說法正確的是（）。A、資產組合Q是最優(yōu)風險資產組合B、引入無風險資產后，曲線QS上的資產組合仍然是有效的C、線段RfM上的資產組合都是無效的資產組合D、資產組合N表示以無風險利率借入資金并投資于風險資產組合M參考答案：D138.下面關于風險保額的敘述中，錯誤的是（）A、同一張保單的風險保額一定大于該保單的現(xiàn)金價值B、采用B計劃的萬能壽險保單，其風險保額不會隨著現(xiàn)金價值的變化而變化C、采用B計劃的萬能壽險保單，其風險保額一直等于保險金額D、保單的風險保額等于其死亡保險金與現(xiàn)金價值的差額參考答案：A139.下列有關期權到期日價值的說法中，正確的是：（）A、看漲期權的價值等于標的資產的市場價格與執(zhí)行價格之差B、看漲期權的價值等于執(zhí)行價格相同的同類看跌期權的價值C、在到期日，美式看漲期權的價值等于執(zhí)行價格相同到期日相同的同一標的物歐式看漲期權的價值D、看漲期權、看跌期權、美式期權、歐式期權，其到期日價值可能小于零參考答案：C140.下列有關記賬方式的說法中，正確的是（）。A、個人所繳失業(yè)保險費屬于限制支配收入B、終身壽險保費視為儲蓄，所繳保費包括自然保費全部計入生息資產C、個人與單位所繳的醫(yī)療保險費撥入個人賬戶部分相當于保障型保費D、“三險一金”中屬于或相當于保障型保費部分可列為收入的減項參考答案：D141.下列有關基金投資風險的說法正確的是（）。A、基金實行組合投資的方式，可以分散掉系統(tǒng)風險B、開放式基金沒有流動性風險C、基金管理人和投資人之間存在的委托代理關系，使得投資人面臨道德風險的威脅D、基金投資人不需要承擔基金管理人可能的操作失誤所帶來的風險參考答案：C142.下列有關附加險的說法中正確的是（）。①附加險的保險責任與主險同時開始、同時終止②主險與附加險的保險標的相同③附加險條款未盡之處，以主險條款為準④附加險有自己單獨的保險金額與保費收取方式A、①、④B、①、②C、②、③D、③、④參考答案：D143.下列選項中，能夠說明通貨膨脹已經發(fā)生的是（）。A、國內大部分城市房價持續(xù)上漲B、局部戰(zhàn)爭導致黃金價格持續(xù)上漲C、近一年來居民消費價格指數(shù)每月增幅均超過5%D、最近一個月批發(fā)物價指數(shù)同比增長率由負轉正參考答案：C144.下列所得應按“工資、薪金所得”繳納個人所得稅的是（）。①某廣告公司發(fā)給其員工的出差補貼②某跨國公司發(fā)給中國區(qū)總裁的年終獎金③某大學教授參加校外講座而取得的報酬④個體戶小林經營冷飲店而獲得的收入A、②、④B、①、②C、②、③D、①、④參考答案：B145.下列四項債權中，債的產生原因相同的為（）。①因銀行系統(tǒng)錯誤，張某借記卡里多出2,000元，張某取出后拒不歸還②甲企業(yè)與乙企業(yè)簽訂設備購買合同，甲企業(yè)已付款，乙企業(yè)尚未交付設備③王某寵物狗丟失被李某撿到，照料幾天后找到失主王某并歸還，李某向王某索要合理的照料費用300元④丙將房屋租給丁，租賃合同到期后，丁將房屋轉租他人所獲得的租金A、①、④B、①、③C、②、③D、②、④參考答案：A146.下列四位客戶擁有的權利中，屬于擔保物權的是（）。A、趙先生擁有的土地承包經營權B、錢先生擁有的宅基地使用權C、孫先生擁有的建設用地使用權D、李先生擁有的不動產抵押權參考答案：D147.下列說法中正確的是：（）A、由于我國目前實行嚴格的分業(yè)監(jiān)管，故商業(yè)銀行不能進行證券投資B、中間業(yè)務是影響商業(yè)銀行的收入和利潤，但不反映在資產負債表上的業(yè)務C、在我國，商業(yè)銀行中間業(yè)務收入一般可以占到其總收入的一半以上D、負債業(yè)務是商業(yè)銀行利用資產業(yè)務籌集的資金加以運用并取得收入的過程參考答案：B148.下列屬于我國商業(yè)銀行柜臺債券市場交易價格形成方式的是（）。A、詢價談判B、雙邊報價C、競價撮合D、單向撮合參考答案：B149.下列事件中，會對黃金價格造成下跌壓力的是（）。A、南非金礦工業(yè)的工人舉行罷工B、利率持續(xù)升高C、中東地區(qū)軍事沖突升級，地緣政治緊張D、印度、中國等地受季節(jié)因素影響，對黃金需求大大增加參考答案：B150.下列情形中應當認定為工傷或者視同工傷的是（）。①面粉廠的工人老劉在工作時突發(fā)心臟病，搶救1小時后恢復，住院3天后再次發(fā)作死亡②某公司的設計師陳某被派往工地現(xiàn)場，后因妻子患病住院去往醫(yī)院路上被高空墜物不幸砸傷③李先生在開車上班途中遭遇交通事故導致手腕骨折，該事故對方負全責④家具廠員工老張工作時食指不慎被電鋸割斷，廠方認為是老張自己不小心造成的A、①、②B、③、④C、②、④D、①、③參考答案：B151.下列情形中可以提取個人住房公積金賬戶余額的有（）。①王先生最近翻修了8年前購買的自住房②張女士在一家企業(yè)工作了32年，已滿55周歲，辦理了退休手續(xù)③趙女士在工作時不幸發(fā)生工傷事故，經診斷喪失了部分的勞動能力④錢先生因工作需要被外派至海外分公司長期工作⑤孫先生在銀行辦理了一筆個人住房按揭貸款，并于每月按時償還貸款本息A、①、②、④B、①、②、⑤C、②、③、⑤D、①、③、⑤參考答案：B152.下列情形中構成承諾的是（）。A、甲向乙發(fā)出要約，丙得知后向甲表示接受甲的條件B、丙向丁發(fā)出要約，丁考慮后向戊表示同意丙的要約C、張某向王某發(fā)出要約，要求10天內給予答復，過期視為承諾，王某未能如期答復D、蘇某根據(jù)某體育用品廠列示出來的產品型號和標價，給其匯款購買某型號的體育用品參考答案：D153.下列情況下，保險公司不予給付保險金的是（）。A、孫某投保了某公司的終身壽險，在保險期限內孫某因持刀搶劫被警方當場擊斃B、朱某經丈夫張某同意為其投保了定期壽險，并指定自己為受益人。后兩人離婚，被保險人和受益人均未作變更。之后，張某在保險期限內身故C、姜某3年前為自己投保了終身壽險，并按時交納了保費，昨日姜某自殺身亡D、張某3年前自作主張為10歲的女兒投保了一份50年期的定期壽險，保額為10萬元，近日女兒因病身故參考答案：A154.下列哪些狀況只涉及個人/家庭資產負債表上的調整，不影響個人/家庭收支儲蓄表？（）①從父母處借一筆錢投資股票②出售掙錢的債券基金來償還房貸本息③用保單質押貸款來支付住院費用④借新債還舊債本金A、②、③B、①、③C、①、④D、①、②、③、④參考答案：C155.下列哪些條款是基于“保單具有現(xiàn)金價值”這一前提的（）①保險金給付條款②保單貸款條款③猶豫期條款④不喪失價值條款A、①、②B、①、③C、③、④D、②、④參考答案：D156.下列哪項經濟活動所產生的金額應計入本國國際收支平衡表資本與金融賬戶中的資本賬戶項下？（）A、投資國外所產生的收益匯回本國B、向國外某貧困地區(qū)無償援建基礎設施C、豁免某債務國一定金額的債務D、收購國外某石油公司的所有股份參考答案：C157.下列居民個人所得項目中，無法采用代扣代繳方式征收個人所得稅的是（）。A、財產轉讓所得B、勞務報酬所得C、偶然所得D、個體工商戶的生產經營所得參考答案：B158.下列金融工具中屬于間接融資工具的是（）。A、可轉讓大額定期存單B、公司債券C、股票D、政府債券參考答案：A159.下列機構中具有法人資格的是（）。①XX大學的會計學院②XX市教育局③XX運輸總公司④XX銀行XX市分行A、①、③B、②、③C、①、④D、②、④參考答案：B160.下列黃金投資工具中，不能通過銀行購買的是（）。A、紙黃金B(yǎng)、代理實物黃金C、黃金期貨D、黃金ETF參考答案：C161.下列關于資產配置的經驗方法的說法中，錯誤的是（）。A、風險屬性法將投資者的風險承受能力與態(tài)度套入風險矩陣，據(jù)此做資產配置B、根據(jù)80定律，年齡越大，投資于股票資產的比重應越高C、根據(jù)目標時間法，距離現(xiàn)在越遠的目標，可以配置越大比重的高風險資產D、根據(jù)資產配置的目標工具法，投資者應根據(jù)投資目標的期限不同，選擇不同的投資工具參考答案：B162.下列關于中央銀行的描述中，錯誤的是：（）A、中央銀行是負責發(fā)行貨幣、管理貨幣流通、制定貨幣政策和提供清算體系的管理當局B、中央銀行可以根據(jù)其營利性動機進行貨幣經營C、中央銀行通常具有經理國庫的職能D、中央銀行的主要貨幣政策工具包括：公開市場操作、再貸款/再貼現(xiàn)、法定存款準備金率、利率政策及窗口指導參考答案：B163.下列關于張先生家庭儲蓄的分析中正確的是（）。①家庭繳納的養(yǎng)老保險繳費和醫(yī)療保險繳費應作為固定用途儲蓄記錄②家庭2019年新增投資基金B(yǎng)和股票應作為固定用途儲蓄記錄③家庭2019年償還房貸中本金部分應作為固定用途儲蓄記錄④如果張先生在償還完2019年月供后又增加償還部分貸款本金，該部分本金應作為固定用途儲蓄記錄A、①、③B、②、④C、①、④D、②、③參考答案：A164.下列關于債券型基金的說法中，錯誤的是（）。A、投資組合的平均信用等級為AAA或者AA的債券型基金的信用風險很低B、債券型基金在非封閉期可以隨時轉讓或贖回，流動性高于非流通債券C、債券型基金的管理費相對股票型基金較低D、債券型基金適合于追求資本增長的投資者參考答案：D165.下列關于相關系數(shù)與投資組合的風險和預期收益率的關系的說法中，錯誤的是（）。A、兩種風險資產的相關性越小，越有可能降低風險B、相關系數(shù)對資產組合的預期收益率沒有影響C、風險資產在投資組合中的比例對投資組合的風險沒有影響D、相關系數(shù)的取值范圍是-1至1參考答案：C166.下列關于相對估值指標的說法中，錯誤的是（）。A、當公司盈利為負時，市盈率指標將失去意義B、市凈率指標會受到公司會計處理方法的影響C、市銷率指標相比市盈率指標的一個優(yōu)點在于銷售收入不容易被操控D、同市盈率相比，市凈率、市銷率指標變動幅度相對更大參考答案：D167.下列關于我國職工基本醫(yī)療保險制度的說法中，正確的是（）。A、我國職工基本醫(yī)療保險目前實行省級統(tǒng)籌B、目前我國職工基本醫(yī)療保險制度已經覆蓋城鎮(zhèn)所有用人單位，包括企業(yè)（國有企業(yè)、集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、私營企業(yè)等）、機關、事業(yè)單位、社會團體、民辦非企業(yè)單位及其職工C、發(fā)生的門診費用全部由個人賬戶支付，住院費用全部由社會統(tǒng)籌賬戶支付D、我國職工基本醫(yī)療保險制度采用社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結合的制度模式，個人繳費進入個人賬戶，單位繳費全部進入社會統(tǒng)籌賬戶235參考答案：B168.下列關于我國股票交易所的交易機制的說法中，錯誤的是（）。A、在交易所委托交易訂單的數(shù)量通常必須為“一手”的整數(shù)倍B、當投資者的賣出申報價格低于即時顯示的最高買入申報價格時，以投資者的賣出申報價格成交C、為保護投資者利益，防止股價暴漲暴跌，交易所對股價的漲跌幅有限制，超過漲跌幅的委托都是無效的D、交易所實行連續(xù)競價制度，遵循“價格優(yōu)先、時間優(yōu)先”的原則參考答案：B169.下列關于同業(yè)拆借市場的說法中，正確的是（）。①同業(yè)拆借市場的拆借雙方形成短期資金的借貸關系②同業(yè)拆借市場的參與者主要是金融機構③同業(yè)拆借的期限一般以一個月最為常見④同業(yè)拆借市場交易量大，能敏感地反映資金供求關系A、①、③、④B、①、②、④C、②、③、④D、①、②、③參考答案：B170.下列關于普通股和優(yōu)先股的比較，其中正確的是（）。A、優(yōu)先股股東通常擁有選舉權和被選舉權B、相對于普通股股東，優(yōu)先股股東在公司分配紅利時擁有優(yōu)先權C、相對于普通股股東，優(yōu)先股股東在公司重大經營決策方面擁有優(yōu)先權D、在公司解散或破產清算時，優(yōu)先股股東先于債權人和普通股股東得到清償參考答案：B171.下列關于年金保險和人壽保險的說法錯誤的是（）。A、通常身體健康、預期死亡率較低的人傾向于購買年金保險B、身體健康狀況較差、預期死亡率較高的人傾向于購買人壽保險C、由于逆選擇風險不同，所以壽險生命表和年金生命表是不同的D、當死亡率降低時，壽險生命表和年金生命表的安全邊際率都增大參考答案：D172.下列關于可保風險的陳述正確的是（）。A、純粹風險是不可保的，因為它涉及獲利的可能B、可保風險的發(fā)生不能是偶然的C、唯一可保的風險是投機風險D、可保風險的損失可以在有限的時間和空間內分攤參考答案：D173.下列關于金融市場融資方式的判斷中，錯誤的是（）。A、某公司以增資擴股的方式出讓10%的股權獲得3億美元，此項融資屬于直接融資B、某企業(yè)從某商業(yè)銀行獲得信用貸款300萬元，此項融資為間接融資C、某企業(yè)委托一家證券公司為其設計融資方案并承擔短期債券包