銀行從業(yè)資格（公司信貸）模擬試卷71

銀行從業(yè)資格（公司信貸）模擬試卷71

一、單選題（本題共90題，每題1.0分，共90分。）

1、根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，長期貸款的展期期限累計不得超過（），短期貸款的

展期期限累計不得超過（）。

A、原貸款期限一半；原貸款期限的一半

B、3年；原貸款期限

C、原貸款期限一半：原貸款期限

D、3年；原貸款期限一半

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：根據(jù)《貸款通則》第12務(wù)的規(guī)定，短期貸款展期期限累計不得超過

原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期

限累計不得超過3年。國家另有規(guī)定者除外。

2、在減免交易保證金業(yè)務(wù)中，從風(fēng)險的角度看，（）承擔(dān)了交易中的（）風(fēng)險。

A、客戶；利率

B、客戶；信用

C、銀行；利率

D、銀行；信用

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：減免交易保證金是信貸業(yè)務(wù)的一部分，在銀行與客戶之間進(jìn)行交易

時，從風(fēng)險的角度看，紙行承擔(dān)了交易中的信用風(fēng)險，為客戶的交易作出了一種減

免安排，是信用支持的一種形式。

3、下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的說法中，錯誤的是（）。

A、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論由H.G.莫爾頓在1921年提出

B、該理論認(rèn)為，銀行能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，把可用

資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需求

C、在該理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴(kuò)大，銀行效益得到提高

D、貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風(fēng)險屬于該理論帶來的問題之一

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：1918年，H.G.莫爾頓在《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)雜志》上發(fā)表《商業(yè)銀夕亍與

資本形成》一文，提出了資本轉(zhuǎn)換理論。故A選項(xiàng)錯誤。

4、下列不屬于網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道的具體分類的是（）。

A、法人網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道

B、高端化網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道

C、電子銀行營銷渠道

D、專業(yè)性網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：按營銷渠道場所分類，營銷渠道和分為網(wǎng)點(diǎn)營銷、電子銀行營銷、登

門拜訪營銷。其中，網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道具體包括：①全方位網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道；

②專業(yè)性網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道；③高端化網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷渠道；④法人網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)營銷

渠道。

5、初次面談中了解客戶貸款需求狀況時，除貸款目的、貸款金額、貸款條件、貸

款利率外，還應(yīng)了解（卜

A、經(jīng)濟(jì)走勢

B、宏觀政策

C、還款資金來源

D、貸款用途

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：初次面談時，對客戶貸款需求狀況的調(diào)查主要包括：①貸款目的；

②貸款用途；③貸款金額：④貸款條件；⑤貸款期限；⑥貸款利率。

6、下列關(guān)于綠色信貸，說法錯誤的是（）.

A、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點(diǎn)領(lǐng)域

B、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立健全綠色信貸標(biāo)識和統(tǒng)計制度

C、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要實(shí)行統(tǒng)一、靜態(tài)的授信政策

D、在授信流程中強(qiáng)化環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險管理

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點(diǎn)領(lǐng)域，實(shí)行有差

別、動態(tài)的授信政策，實(shí)施風(fēng)險敞口管理制度；建立健全綠色信貸標(biāo)識和統(tǒng)計制

度，完善相關(guān)信貸管理系統(tǒng)；在授信流程中強(qiáng)化環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險管理。

7、下列各項(xiàng)中，反映區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)是（）。

A、信貸平均損失比率

B、流動比率

C、存量存貸比率

D、增量存貸比率

標(biāo)準(zhǔn)答案:A

知識點(diǎn)解析：評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)有：①信貸平均損失比率：②信貸資產(chǎn)相

對不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴(kuò)張系數(shù)；⑤利息實(shí)收率；⑥加權(quán)平均期

限。

8、關(guān)于波特五力模型中購買者討價還價能力的表述，正確的是（）。

A、供應(yīng)方能夠?qū)嵭星跋驊?zhàn)略整合時，購買者的討價還價的能力較強(qiáng)

B、購買者能夠?qū)嵭泻笙驊?zhàn)略整合時，購買者的討價還價的能力較強(qiáng)

C、供應(yīng)方所提供的產(chǎn)品占購買者產(chǎn)品總成本的較大比例時，購買者的討價還價的

能力較強(qiáng)

D、購買者的總數(shù)較多且單個購買者的購買量較小時，購買者的討價還價的能力較

強(qiáng)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：一般來說，滿足如下條件的購買者可能具有較強(qiáng)的討價還價能力：

①購買者的總數(shù)較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很.大比

例：②賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成；③購買者所購買的基本

上是一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，同時向多個賣主購買產(chǎn)品在經(jīng)濟(jì)上也完全可行；④購買者

有能力實(shí)現(xiàn)后向一體化，而賣主不可能實(shí)現(xiàn)前向一體化。

9、用于支持企業(yè)長期銷售增長的資本性支出，主要包括內(nèi)部留存收益與（）。

A、內(nèi)部短期融資

B、內(nèi)部長期融資

C、外部短期融資

D、外部長期融資

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：資本性支出主要包括內(nèi)部留存收益與外部長期融資兩種，其中，內(nèi)部

留存收益是靠公司生產(chǎn)經(jīng)營積累的、未作為紅利發(fā)放出去的收益。但即使是利潤率

很高的公司，僅靠內(nèi)部融資也很難滿足持續(xù)、快速的銷售收入增長的需求，此時銀

行就要從外部融資，如果行貸款。

10、在估計可持續(xù)增長率時，通常假設(shè)內(nèi)部融資資金的主要來源是（）。

A、凈資本

B、留存收益

C、增發(fā)股票

D、增發(fā)債券

標(biāo)準(zhǔn)答案：R

知識點(diǎn)解析：內(nèi)部融資的資金來源主要是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況

下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計可持續(xù)增長率時通常假設(shè)內(nèi)部融資的資

金來源主要是留存收益。

II、下列情況中，加大長期債務(wù)可獲得財務(wù)杠桿收益，提高企業(yè)權(quán)益資本收益率的

是（）。

A、企業(yè)總資產(chǎn)利潤率（長期債務(wù)成本

B、企業(yè)總資產(chǎn)利潤率,長期債務(wù)成本

C、企業(yè)權(quán)益資本收益率〉長期債務(wù)成本

D、企業(yè)權(quán)益資本收益率V長期債務(wù)成本

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：當(dāng)企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時，企業(yè)舉債擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)

營就能獲得正的利潤，從而在權(quán)益資本一定時，可提高企業(yè)權(quán)益資本收益率。反之

則意味著企業(yè)舉債擴(kuò)大資產(chǎn)規(guī)模經(jīng)營獲得利潤還不抵舉債的成本，此時擴(kuò)大資產(chǎn)經(jīng)

營規(guī)模會降低企業(yè)現(xiàn)有利潤水平，從而降低權(quán)益資本收益率。

12、在一定置信水平上，在一定時間內(nèi)，為彌補(bǔ)銀行非預(yù)期損失所需的資本是（）。

A、附屬資本

B、經(jīng)濟(jì)資本

C、債務(wù)資本

D、實(shí)收資本

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：經(jīng)濟(jì)資本是指在一定置信水平上，在一定時間內(nèi)，為彌補(bǔ)銀行非預(yù)期

損失所需的資本。

13、貸款項(xiàng)目評估的出發(fā)點(diǎn)為（）。

A、借款人利益

B、擔(dān)保人利益

C、貸款銀行利益

D、國家利益

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：貸款項(xiàng)目評估是銀行為提高自身信貸資產(chǎn)的質(zhì)量和效益而進(jìn)行的研

究，它以貸款銀行的立場為出發(fā)點(diǎn)。

14、項(xiàng)目建設(shè)期間發(fā)生的工程費(fèi)用、工程其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)屬于（）。

A、固定資產(chǎn)投資

B、建設(shè)投資

C、建筑工程費(fèi)用

D、流動資產(chǎn)投資

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：項(xiàng)目總投資由建設(shè)投資、流動資金、投資方向調(diào)節(jié)稅和建設(shè)期利息四

部分組成。其中建設(shè)投資按用途可分為工程費(fèi)用、工程其他費(fèi)用及預(yù)備費(fèi)。建筑工

程費(fèi)用屬于工程費(fèi)用的一種。

15、1996年，在國家的大力提倡下，企業(yè)紛紛放棄含氟冰箱的研制生產(chǎn)，從而導(dǎo)

致生產(chǎn)該冰箱的設(shè)備使用率極低，價值也大大降低，這是一種（）。

A、實(shí)體性貶值

B、功能性貶值

C、經(jīng)濟(jì)性貶值

D、科技性貶值

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：抵押物由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值稱為經(jīng)濟(jì)性貶值（增值），

即由于外部條件的變化引起資產(chǎn)閑置、收益下降等造成的資產(chǎn)價值損失。題中設(shè)備

的貶值是因外部環(huán)境變化即政府政策的變化使設(shè)備閑置、收益下降而發(fā)生的貶值，

因而屬于經(jīng)濟(jì)性貶值。

16、下列關(guān)于貸款擔(dān)保作用的說法，錯誤的是（）。

A、協(xié)調(diào)穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩序，維護(hù)國民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行

B、降低銀行存款風(fēng)險，提高資金使用效率

C、促進(jìn)企業(yè)加強(qiáng)管理，改善經(jīng)營管理狀況

D、鞏固和發(fā)展信用關(guān)系

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：擔(dān)保貸款通過要求企業(yè)提供貸款償還的雙重保證，降低的是銀行貸款

的風(fēng)險，而非存款風(fēng)險。

17、下列儲蓄存款中，使用復(fù)利計取利息的是（）。

A、3年期整存整取的定期存款

B、6年期的教育儲蓄存款

C、9個月的活期存款

D、定活兩便儲蓄存款

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：除活期存款在每季結(jié)息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復(fù)利

外，其他存款不論存期多長，一律不計復(fù)利。

18,貸款銀行應(yīng)根據(jù)貸款種類，在（）個工作日內(nèi)，告訴借款單位固定資產(chǎn)投資貸款

審批結(jié)果。

A、15

B、30

C、45

D、60

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：貸款銀行應(yīng)根據(jù)貸款種類，在60個工作日內(nèi)，告訴借款單位固定資

產(chǎn)投資貸款審批結(jié)果。

19、下列不屬于銀行應(yīng)重點(diǎn)監(jiān)控的管理狀況風(fēng)險的是（）。

A、管理層的品位、修養(yǎng)較差

B、中層管理層薄弱

C、企業(yè)人員大幅度減少

D、借款人在銀行存款大幅下降

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：管理狀況監(jiān)控主要關(guān)注借款人的管理水平、管理結(jié)構(gòu)、人員變化、員

工士氣變化及企業(yè)內(nèi)部道德風(fēng)險，管理層的品位和修養(yǎng)、中層管理層的管理水平、

主要股東或管理企業(yè)的狀況變化均屬于企業(yè)管理狀況范疇，借款人在銀行存款狀況

反映的是企業(yè)與銀行的往來情況。

20、在抵押品管理中，桀行要加強(qiáng)對（）的監(jiān)控和管理。

A、抵押人資格

B、抵押人的實(shí)力

C、抵押人擔(dān)保意愿

D、抵押物和質(zhì)押憑證

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：對于以抵（質(zhì)）押品設(shè)定擔(dān)保的，銀行要加強(qiáng)對抵押物和質(zhì)押憑證的監(jiān)

控和管理。對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況，防止所有權(quán)人在未經(jīng)銀

行同意的情況下擅自處理抵押品。

21、關(guān)于我國銀行貸款分類的核心定義，下列說法正確的是（）。

A、正常貸款是指借款人能夠嚴(yán)格履行合同，有充分把握償還貸款本息的貸款

8、關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還貸

款本息產(chǎn)生不利影響因素的貸款

C、次級貸款是借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保，也肯定要造成較

大損失的貸款

D、損失貸款是指采取所有可能的措施之后依然無法收回的貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：根據(jù)我國《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》，我國正常貸款是指借款人能夠

履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還的貸款，A選項(xiàng)是美國對

正常貸款的定義。我國關(guān)注貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在

一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素，故B選項(xiàng)說法正確。我國次級貸

款是指借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足

額償還本息，即使執(zhí)行衛(wèi)保，也可能會造成一定損失的貸款，C選項(xiàng)是我國可疑貸

款的定義。D選項(xiàng)我國損失貸款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序

后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

22、關(guān)于基本信貸分析，下列說法正確的是（）。

A、如果借款人存在不良的還款記錄，銀行應(yīng)拒絕對其貸款，然后進(jìn)一步分析原因

B、貸款被挪用會使還款周期變化，貸款償還的不確定性加大

C、對銀行來說,擔(dān)保抵押是最可靠的還貸方式

D、資本轉(zhuǎn)換周期通過一個生產(chǎn)周期來完成

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：A選項(xiàng)在還款記錄分析中，如果借款人存在不良的還款記錄，銀行應(yīng)

進(jìn)一步分析其深層次的原因，然后再做信貸判斷；C選項(xiàng)對銀行來說，借款人正常

經(jīng)營產(chǎn)生的資金是償還債務(wù)的最可靠方式，擔(dān)保抵押由于不確定性因素較多且成本

較高，風(fēng)險較大；D選項(xiàng)資本轉(zhuǎn)換周期往往通過幾個生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期完成。

23、下列不屬于銀行可向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行的文書的是（）。

A、人民法院發(fā)生法律效力的調(diào)解書

B、依法設(shè)立的仲裁機(jī)構(gòu)的裁決

C、公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書

D、中國銀監(jiān)會發(fā)布的貸款文件

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：對于下列法律文書，債務(wù)人必須履行，否則，銀行可向人民法院申請

強(qiáng)制執(zhí)行：①人民法院發(fā)生法律效力的判決、裁定和調(diào)解書；②依法設(shè)立的仲裁

機(jī)構(gòu)的裁決；③公證機(jī)關(guān)依法賦予強(qiáng)制執(zhí)行效力的債權(quán)文書。此外，債務(wù)人接到

支付今后既不履行債務(wù)又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請執(zhí)行。

24、對可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案

件，人民法院根據(jù)債權(quán)艱行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定采取的財產(chǎn)

保全措施屬于（）。

A、訴后財產(chǎn)保全

8、訴前財產(chǎn)保全

C、訴中財產(chǎn)保全

D、訴訟財產(chǎn)保全

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。訴前財產(chǎn)保全是

指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)益受到難以彌補(bǔ)的損

失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施；訴中財產(chǎn)保全是指可能因債

務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根

據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定采取財產(chǎn)保全措施。

25、貸款區(qū)別于撥款的基本特征是（）。

A、與社會物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合

B、以償還為前提的支出，有條件的讓渡

C、信貸資金運(yùn)動以銀行為軸心

D、產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：以償還為前提的支出，有條件的讓渡是貸款區(qū)別于撥款的基本特征。

26、下列不屬于信用貸款特點(diǎn)的是（）。

A、信用貸款不需要保證和抵押

B、信用貸款風(fēng)險較大

C、一般僅向?qū)嵙π酆?、信譽(yù)卓著的借款人發(fā)放

D、期限較長

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：信用貸款是指憑借款人信譽(yù)發(fā)放的貸款。其最大特點(diǎn)是不需要保證和

抵押，僅憑借款人的信用就可以取得貸款。信用貸款風(fēng)險較大，發(fā)放時需從嚴(yán)掌

握，一般僅向?qū)嵙π酆?、信譽(yù)卓著的借款人發(fā)放，且期限較短。

27、（）是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者

連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。

A、質(zhì)押貸款

B、保證貸款

C、抵押貸款

D、信用貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：保證貸款是指以第三人承諾在借款人不能償還貸款時，按約定承擔(dān)一

般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任而發(fā)放的貸款。

28、下列不屬于貸款價格的構(gòu)成的是（）。

A、邊際成本

B、貸款利率

C、貸款承諾費(fèi)

D、補(bǔ)償余額

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：一般來講，貸款價格的構(gòu)成包括貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額和

隱含價格。

29、推行客戶經(jīng)理制要在總行和分行之間建立協(xié)同工作制，在各有關(guān)專業(yè)部門之間

建立合作協(xié)調(diào)制，下列不屬于其實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的是（）。

A、戰(zhàn)略規(guī)劃協(xié)同

B、信息調(diào)研協(xié)同

C、客戶服務(wù)協(xié)同

D、部門領(lǐng)導(dǎo)協(xié)同

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：推行客戶經(jīng)理制需要采取以下保障措施：制定和完善一系列的制度與

措施，為客戶經(jīng)理制的實(shí)現(xiàn)提供體制和組織上的保證；要在總行和分行之間建立協(xié)

同工作制，在各有關(guān)專業(yè)部門之間建立合作協(xié)調(diào)制，實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略規(guī)劃協(xié)同、信息調(diào)研

協(xié)同、客戶服務(wù)協(xié)同和產(chǎn)品開發(fā)協(xié)同。

30、保證人和債權(quán)人沒有約定保證責(zé)任期間，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日

起的（）內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)。

A、3個月

B、6個月

C、1年

D、2年

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，

從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行

債務(wù)，否則保證人可以丕絕承擔(dān)保證責(zé)任。

31、在金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理中，省級財政部門和銀監(jiān)局于每年（）前分別

將轄區(qū)內(nèi)金融企業(yè)上年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)匯總情況報財政部和中國銀監(jiān)會。

A、1月31日

B、2月20日

C、3月30日

D、6月30日

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：省級財政部門和銀監(jiān)局于每年3月30日前分別將轄區(qū)內(nèi)金融企業(yè)上

年度批量轉(zhuǎn)讓不良資產(chǎn)匯總情況報財政部和中國銀監(jiān)會。

32、關(guān)于抵押貸款的展期，下列說法正確的是（）。

A、抵押合同期限自動順延

B、銀行可以不核杳抵押物的價值

C、抵押物價值不足的，應(yīng)要求抵押人按原有貸款余額補(bǔ)充抵押物

D、應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理抵押續(xù)期登記

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風(fēng)險應(yīng)續(xù)簽抵押合同，同時

做到：①核查抵押物的賬面凈值或委托有相關(guān)資格和專業(yè)水平的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評

估有關(guān)抵押物的重置價值，并核查其抵押率是否控制在一定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)；②如果抵押

物價值不足，抵押人應(yīng)艱據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補(bǔ)充落實(shí)抵押物，重新簽訂

抵押合同；③抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時到有關(guān)部門辦理續(xù)期登記

手續(xù)，使抵押合同保持合法性和有效性；④切實(shí)履行對抵押物跟蹤檢查制度，定

期檢查核對抵押物，監(jiān)督企業(yè)對抵押物的占管，防止抵押物被變賣、轉(zhuǎn)移和重復(fù)抵

押。

33、在銀行轉(zhuǎn)貸款中，國內(nèi)借款人向銀行提前還款以銀行向國外貸款行提前還款為

前提的業(yè)務(wù)模式稱為（）c

A、掛鉤

B、脫鉤

C、直接還款

D、間接還款

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：對于銀行轉(zhuǎn)貸款而言.國內(nèi)借款人向銀行的提前還款與銀行作為借款

人向國外銀行的提前還款，通常有"掛鉤''和“脫鉤”兩種業(yè)務(wù)模式：前者即國內(nèi)借款

人向銀行的提前還款，以銀行向國外貸款行提前還款為前提，同步進(jìn)行；后者即或

者國內(nèi)借款人向銀行提前還款，或者銀行向國外貸款行提前還款，二者不同步。

34、（）與審慎的會計準(zhǔn)則相抵觸。

A、歷史成本法

B、市場價值法

C、凈現(xiàn)值法

D、公允價值法

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：歷史成本法的缺陷之一是與審慎的會計準(zhǔn)則相抵觸。

35、投資估算與資金籌措安排情況不包括（）。

A、申請固定資產(chǎn)貸款金額

B、投資進(jìn)度

C、項(xiàng)目資本金的落實(shí)情況

D、借款人同銀行的關(guān)系

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：投資估算與資金籌措安排情況一般應(yīng)包括銀行對項(xiàng)目總投資、投資構(gòu)

成及來源的評估結(jié)果；頃目資本金的落實(shí)情況；申請銀行固定資產(chǎn)貸款金額、幣

別、用途、期限；申請其他銀行固定資產(chǎn)貸款金額、幣別、用途、期限；流動資金

落實(shí)情況；投資進(jìn)度；策行貸款的用款計劃等內(nèi)容。D選項(xiàng)屬于借款人資信情況。

36、對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的（）計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。

A、50%

B、75%

C、90%

D、100%

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。

37、某分行一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價（列賬的計價價值）為5000萬元，一年內(nèi)

待處理的抵債資產(chǎn)總價（列賬的計價價值）為1億元，已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值為

2000萬元，則該分行該年抵債資產(chǎn)處置率為（）。

A、75%

B、50%

C、40%

D、20%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：該分行該年的待處理抵債資產(chǎn)年處置率二一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總

價（列賬的計價價值）:一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價（列賬的計價價值）x100%

=0.5-r1xl00%=50%?

38、以下關(guān)于抵押資產(chǎn)的處置，說法不正確的是（），

A、抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租

B、抵債資產(chǎn)在處置時限內(nèi)不可以出租

C、銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)

D、抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價拍賣的方式

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：因受客觀條件限制，對于在規(guī)定時間內(nèi)確實(shí)無法處置的抵債資產(chǎn)，為

避免資產(chǎn)閑置造成更大殞失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處

置時限內(nèi)暫時出租。

39、關(guān)于呆賬核銷審批，下列說法正確的是（）。

A、對于任何一筆呆賬，分行都沒有權(quán)力審批

B、一級分行可以向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一些比較小的權(quán)力，處理日常工作

C、對符合條件的呆賬經(jīng)批準(zhǔn)核銷后，作沖減呆賬準(zhǔn)備處理

D、除法律法規(guī)和《呆賬核銷管理辦法》的規(guī)定外，其他任何機(jī)構(gòu)和個人不得干

預(yù)、參與銀行呆賬核銷運(yùn)作，債務(wù)人除外

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：A選項(xiàng)對于小額呆賬，可授權(quán)一級分行審批，并上報總行備案；B選

項(xiàng)一級分行一般不得再向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)；D選項(xiàng)其他任何機(jī)構(gòu)和個人包括債務(wù)人

均不得干預(yù)、參與銀行呆賬核銷運(yùn)作。

40、下列不屬于公司信貸管理原則的是（）

A、全流程管理原則

B、貸前管理原則

C、誠信申貸原則

D、貸放分控原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析?：公司信貸管理的管理原則包括：全流程管理原則、誠信申貸原則、協(xié)

議承諾原則、貸放分控原則、實(shí)貸實(shí)付原則、貸后管理原則。

41、（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管理的最終責(zé)

任0

A、董事會

B、信貸業(yè)務(wù)后臺部門

C、監(jiān)事會

D、高級管理層

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：董事會是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險管

理的最終責(zé)任。

42、商業(yè)銀行的（）的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制定風(fēng)險管理的程序和操作規(guī)

程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，有效識別、計量、檢測和控制各項(xiàng)風(fēng)險。

A、董事會及其專門委員會

B、監(jiān)事會

C、高級管理層

D、信貸業(yè)務(wù)中臺部門

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行高級管理層的主要職責(zé)是負(fù)責(zé)執(zhí)行風(fēng)險管理政策，制訂風(fēng)險

管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風(fēng)險水平及其管理狀況，有效地識別、計量、檢

測和控制各項(xiàng)風(fēng)險。

43、下列屬于公司貸款定價原則的是（）。

A、維護(hù)金融秩序穩(wěn)定原則

B、擴(kuò)大市場份額原則

C、保證貸款流動性原則

D、客戶利益最大化原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：貸款定價原則包括：利潤最大化原則、擴(kuò)大市場份額原則、保證貸款

安全原則和維護(hù)銀行形象原則。

44、下列關(guān)于產(chǎn)品生命周期策略的說法，不正確的是（）。

A、在介紹期，銀行要花費(fèi)大量資金來做廣告宣傳

B、在成長期，研制費(fèi)用可以減少

C、在成熟期，銀行的利潤較穩(wěn)定

D、在衰退期，價格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：D選項(xiàng)應(yīng)該是在成熟期，價格戰(zhàn)與促銷戰(zhàn)愈演愈烈，最后可能引起銀

行利潤的下降。

45、產(chǎn)品組合策略形式中的產(chǎn)品線專業(yè)型，強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)

品組合的寬度（）。

A、一般較小

B、一般較大

C、一般沒有要求

D、無法確定

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：產(chǎn)品線專業(yè)型，是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長，專注于某幾類產(chǎn)品或

服務(wù)的提供，并將它們準(zhǔn)銷給各類客戶。這種策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)

性，產(chǎn)品組合的寬度一股較小。

46、（）是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)

A：貸款審核

B、貸款擔(dān)保

C、貸款發(fā)放

D、貸前調(diào)查

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)

按期收回的關(guān)鍵。

47、貸前調(diào)查時，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過（）調(diào)查手段，分

析銀行可承受的風(fēng)險。

A、數(shù)據(jù)結(jié)合推理

B、定性與定量相結(jié)合

C、定量模型

D、定性模型

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：在進(jìn)行貸前調(diào)查的過程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇，此時業(yè)務(wù)

人員應(yīng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析銀行

可承受的風(fēng)險，為貸款決策提供依據(jù)。

48、銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于（）。

A、貸款承諾性質(zhì)

B、貸款意向書性質(zhì)

C、貸款邀請性質(zhì)

D、貸款發(fā)放性質(zhì)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。

49、成熟階段行業(yè)的現(xiàn)金流的特點(diǎn)是：資產(chǎn)增長放緩，營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的

現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終（）。

A、變?yōu)樨?fù)值

變?yōu)檎?/p>

C、變?yōu)榱?/p>

D、無法確定

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：成熟階段行業(yè)的現(xiàn)金流，資產(chǎn)增長放緩，營業(yè)利潤創(chuàng)造連續(xù)而穩(wěn)定的

現(xiàn)金增值，現(xiàn)金流最終變?yōu)檎怠?/p>

50、在成長階段的末期，行業(yè)中會出現(xiàn)短暫“行業(yè)動蕩期”的原因不包括（）。

A、生產(chǎn)效率沒有提高

B、產(chǎn)晶不被接受

C、企業(yè)己經(jīng)擁有足夠的市場占有率

D、沒有實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)露在成長階段的末期，行業(yè)中也許會出現(xiàn)一個短暫的“行業(yè)動蕩期出

現(xiàn)這種情況的原因是，很多企業(yè)可能無法擁有足夠的市場占有率或產(chǎn)品不被接受，

也有可能是因?yàn)闆]有實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)及生產(chǎn)效率提高，從而無法獲得足夠的利潤。

51、以下不屬于啟動階段行業(yè)特點(diǎn)的是（）。

A、企業(yè)管理者缺乏行業(yè)經(jīng)驗(yàn)

B、發(fā)展迅速，年增長率可達(dá)到100%以上

C、利潤和現(xiàn)金流都為正值

D、銷售量很小，價格高昂

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：C選項(xiàng)應(yīng)該是利潤和現(xiàn)金流都為負(fù)值。

52、下列不會形成企業(yè)的借款需求的是（）。

A、應(yīng)收賬款的增加

B、存貨的增加

C、存貨的減少

D、應(yīng)付賬款的減少

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：通常情況下，應(yīng)收賬款、存貨的增加，以及應(yīng)付賬款的減少將形成企

業(yè)的借款需求。

53、某公司2014年初擁有總資產(chǎn)10839萬元，總負(fù)債5973萬元，所有者權(quán)益

4866萬元，實(shí)現(xiàn)銷售額14981萬元，銷售凈利潤786萬元，計劃將其中304萬元

發(fā)放紅利，則公司的可茍續(xù)增長率為（）。

A、0.07

B、0.11

C、0.15

D、0.23

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：ROE=凈利潤：所有者權(quán)益=786+48669.16。紅利支付率=股息分紅：

凈利潤=304+786X）.39oRR=1.紅利支付率=1-0?39=0.61。SGR=（ROExRRH（1-

ROExRR）=（0.16x0.61H1-0.16x0.61）=0.11。

54、對于長期銷售增長的企業(yè)，下列比率最適合作為判斷公司是否需要銀行借款依

據(jù)的是（）。

A、可持續(xù)增長率

B、年度增長率

C、成本節(jié)約率

D、生產(chǎn)效率

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：只要變量的變化不是非常劇烈，可以通過可持續(xù)增長率來判斷公司的

大致發(fā)展趨勢.可持續(xù)增長率可以作為判斷公司是否需要銀行借款的依據(jù).

55、下列屬于杠桿比率的是（）。

A、成本費(fèi)用利潤率

B、銷售利潤率

C、資產(chǎn)負(fù)債率

D、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：杠桿比率主要通過比較資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益的關(guān)系來評價客戶負(fù)

債經(jīng)營的能力。它包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比

率、利息保障倍數(shù)等。

56、現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金不包括（）。

A、活期存款

B、3個月內(nèi)變現(xiàn)的有價證券

C、應(yīng)收票據(jù)

D、庫存現(xiàn)金

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括：庫存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣性資金以及

3個月以內(nèi)的證券投資。

57、損益表分析通常采用()。

A、趨勢分析法

B、結(jié)構(gòu)分析法

C、比較分析法

D、比率分析法

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：損益表分析通常采用結(jié)構(gòu)分析法。

58、下列關(guān)于我國現(xiàn)行增值稅制度的說法，錯誤的是()。

A、目前企業(yè)的會計核算實(shí)行價稅分離

B、在貨物購進(jìn)階段，增值稅計入進(jìn)項(xiàng)稅額

C、用于計算銷售收入的銷售價格為含稅價格

D、產(chǎn)品成木中不含增值稅

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)誦析：C選項(xiàng)應(yīng)該是用于計算銷售收入的銷售價格為不含稅價格。

59、以下關(guān)于固定資產(chǎn)折舊方法與無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)攤銷方法的表述，錯誤的是

()。

A、在項(xiàng)目評估中，固定資產(chǎn)折舊可用分類折舊法計算，也可以用綜合折舊法計算

B、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)根據(jù)其原值采用平均年限法分期攤銷

C、無形資產(chǎn)沒有規(guī)定使用期限的，按預(yù)計使用期限或者不少于20年的期限平均

攤銷

D、開辦費(fèi)在項(xiàng)目投產(chǎn)后按不短于5年的期限平均攤銷

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)解析：無形資產(chǎn)沒有規(guī)定使用期限的，按預(yù)計使用期限或者不少于10年的

期限平均攤銷。

60、關(guān)于固定資產(chǎn)原值的確定，下列說法正確的是()。

A、購入固定資產(chǎn)按照購買價加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳

納的稅金確定

B、融資租入的固定資產(chǎn)按繳納各期租金的現(xiàn)值入賬

C、構(gòu)建固定資產(chǎn)繳納的投資方向調(diào)節(jié)稅、耕地占用稅不計入固定資產(chǎn)原值

D、與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和匯兌損失不應(yīng)計入相應(yīng)固定資

產(chǎn)原值

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：B選項(xiàng)，融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃合同確定的價款加上運(yùn)輸

費(fèi)、保險費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)入賬；C選項(xiàng)，企業(yè)構(gòu)建固定資產(chǎn)所繳納的投資方向調(diào)節(jié)

稅、耕地占用稅、進(jìn)口沒備增值稅和關(guān)稅應(yīng)計入固定資產(chǎn)原值；D選項(xiàng)，與構(gòu)建固

定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支討的貸款利息和匯兌損失應(yīng)計入相應(yīng)的固定資產(chǎn)原值。

61、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用是由債務(wù)人在債務(wù)履行期屆滿而不履行或不完全履行債務(wù)，銀

行為實(shí)現(xiàn)債權(quán)而支出的合理費(fèi)用。它不包括（）。

A、訴訟費(fèi)

B、公證費(fèi)

C、執(zhí)行費(fèi)

D、質(zhì)物保管費(fèi)用

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，是指債務(wù)人在債務(wù)履行期屆滿而不履行或不完全履

行債務(wù)，銀行為實(shí)現(xiàn)債權(quán)而支出的合理費(fèi)用，一般包括訴訟費(fèi)、鑒定評估費(fèi)、公證

費(fèi)、拍賣費(fèi)、變賣費(fèi)、執(zhí)行費(fèi)等費(fèi)用。

62、信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則不包括（）。

A、差別授權(quán)原則

B、授權(quán)適度原則

C、靜態(tài)調(diào)整原則

D、權(quán)責(zé)一致原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：信貸授權(quán)應(yīng)遵循的基本原則有：①授權(quán)適度原則；②差別授權(quán)原

則；③動態(tài)調(diào)整原則；④權(quán)責(zé)一致原則。

63、根據(jù)我國《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定，在和解中，債務(wù)人的上級主管部門申請整頓

應(yīng)在人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后（）內(nèi)。

個月

A、1

月

個

B、3

月

個

、

C6年

D、1

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：和解是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后3個月后，債務(wù)人的

上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務(wù)人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達(dá)成一致，由人民

法院裁定認(rèn)可而中止破產(chǎn)程序的過程。

64、（）是指受權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對本級行各有權(quán)審批人、相

關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。

A^差別授權(quán)

B、直接授權(quán)

C、臨時授權(quán)

D、轉(zhuǎn)授權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：轉(zhuǎn)授權(quán)是由受權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對本級行各有

權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。

65、按照（）劃分，風(fēng)險處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。

A、性質(zhì)

B、階段

C、運(yùn)作方法

D、風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：按照階段劃分，風(fēng)險處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。

66、對保證人管理的內(nèi)容不包括（）。

A、審查保證人的資格

B、抵押品價值的變化情況

C、分析保證人的保證實(shí)力

D、了解保證人的保證意愿

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析，對保證人的管理主要有以下三個方面的內(nèi)容：審查保證人的資格、分

析保證人的保證實(shí)力、了解保證人的保證意愿。

67、對借款人的貸后監(jiān)控中，（）監(jiān)控的特點(diǎn)是對人及其行為的調(diào)查。

A、與銀行往來情況

B、管理狀況

C、經(jīng)營狀況

D、財務(wù)狀況

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運(yùn)營的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對不利變化

情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點(diǎn)是對人及其行為的調(diào)查。

68、按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)（）。

A、當(dāng)前凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值

B、未來現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值

C、未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值

D、當(dāng)前現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)值

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)

值，這樣，貸款組合價值的確定將包拈貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也

會得到確認(rèn)。

69、借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前向銀行申請（）。

A、貸款展期

B、貸款延期

C、貨款質(zhì)押

D、貸款抵押

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸

款展期，是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其

內(nèi)容包括：辰期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費(fèi)計劃、擬采取的

補(bǔ)救措施。

7U、借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要發(fā)生一定的損失，這

類貸款屬于（）。

A、可疑類貸款

B、關(guān)注類貸款

C、次級類貸款

D、正常類貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：可疑類貸款是指借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯

定要發(fā)生一定的損失。

71、我國全面實(shí)行貸款五級分類制度是從（）年開始的。

A、2001

B、1998

C、1999

D、2002

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：從2002年起，我國全面實(shí)行貸款五級分類制度。

72、實(shí)行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)，這體現(xiàn)的是信貸授

權(quán)原則中的（）。

A、差別授權(quán)原則

B、授權(quán)適度原則

C、動態(tài)調(diào)整原則

D、權(quán)責(zé)一致原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：授權(quán)適度原則，是指銀行.業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險控制和提高審批

效率兩方面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。實(shí)

行轉(zhuǎn)授權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)。

73、下列債權(quán)或者股權(quán)可以作為呆賬核銷的是（）。

A、銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫鶛?quán)

B、行政干預(yù)逃廢或者懸空的銀行債權(quán)

C、違反法律法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)

D、借款人和擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)，并終止法人資格，銀行對借款人和擔(dān)保人進(jìn)行

追償后未能收回的債權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：下列債權(quán)或者股權(quán)不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔(dān)保人有經(jīng)濟(jì)

償還能力，銀行未按本辦法規(guī)定，履行所有可能的措施和實(shí)施必要的程序追償?shù)膫?/p>

權(quán)；②違反法律、法規(guī)的規(guī)定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權(quán)；③因行政

干預(yù)造成逃廢或者造成懸空的銀行債權(quán)；④銀行未向借款人和擔(dān)保人追償?shù)膫?/p>

權(quán)：⑤其他不應(yīng)當(dāng)核銷的銀行債權(quán)或者股權(quán)。D選項(xiàng)可以作為呆賬核銷。A、B、

C選項(xiàng)都是按照規(guī)定不允許作為呆賬核銷的債權(quán)或股權(quán)。

74、關(guān)于質(zhì)押率的確定，下列說法錯誤的是（）。

A、應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素，科學(xué)地確定質(zhì)押率

B、確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力。

C、質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢可從質(zhì)物的實(shí)體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)

利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值三方面進(jìn)行分析

D、對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：信貸人員應(yīng)根據(jù)質(zhì)押財產(chǎn)的價值和質(zhì)押財產(chǎn)價值的變動因素，科學(xué)地

確定質(zhì)押率。確定質(zhì)押率的依據(jù)主要有：①質(zhì)物的適用性、變現(xiàn)能力。對變現(xiàn)能

力較差的質(zhì)押財產(chǎn)應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率；②質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價值的變動趨勢。一般

可從質(zhì)物的實(shí)體性貶值、功能性貶值及質(zhì)押權(quán)利的經(jīng)濟(jì)性貶值或增值三方面進(jìn)行分

析。

75、下列關(guān)于低經(jīng)營杠桿行業(yè)的說法中，正確的是（）。

A、固定成本占有較大的比例

B、規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)明顯

C、當(dāng)市場競爭激烈時更容易被淘汰

D、利潤對銷售量比較敏感

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：低經(jīng)營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例，但是，在經(jīng)濟(jì)增長、銷售上

升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度緩慢得多。經(jīng)營

杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)

利潤的影響就越大。通常情況下，高經(jīng)營杠桿代表著高風(fēng)險。這些行業(yè)需要獲得更

高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對于銷售也非常敏感。

76、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，保證合同不能為（）。

A、書面形式

B、口頭承諾

C、信函、傳真

D、主合同中的擔(dān)保條款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：根據(jù)《擔(dān)保法》第13條規(guī)定，保證合同要以書面形式訂立，以明確

雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。根據(jù)《擔(dān)保法》第93條規(guī)定，保證合同可以是單獨(dú)訂

立的書面合同，包括當(dāng)事人之間的具有擔(dān)保性質(zhì)的信函、傳真等，也可以是主合同

中的擔(dān)保條款。

77、商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的（）。

A、銷售業(yè)績

B、技術(shù)水平

C、償債能力

D、信息披露

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照規(guī)

定的期限歸還貸款并支討利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關(guān)系中獲得收益，

反而會遭受損失。所以，商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的償債能

力。

78、下列關(guān)于貸款抵押額度，表述錯誤的是（）。

A、抵押人擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值

B、抵押貸款額度=抵押物評估價值x抵押貸款率

C、貸款額度要在抵押物的評估價值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定

D、抵押財產(chǎn)價值高于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分不可以再次抵押

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：貸款抵押額度的確認(rèn)：由于抵押物在抵押期間會出現(xiàn)損耗、貶值，在

處理抵押物期間會發(fā)生費(fèi)用，以及貸款有利息、逾期有罰息等原因，銀行一般不能

向借款人提供與抵押物等價的貸款，貸款額度要在抵押物的評估價值與抵押貸款率

的范圍內(nèi)加以確定。其計算公式為：抵押貸款額一抵押物評估值x抵押貸款率,抵

押人所擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值。財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔(dān)

保債權(quán)的余額部分,可以再次抵押,但不得超出其余額部分0

79、具有較強(qiáng)競爭力產(chǎn)品的特點(diǎn)不包括（）。

A、性能先進(jìn)

質(zhì)量穩(wěn)定

C、性價比高

D、無品牌優(yōu)勢

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：一般來說，那些性能先進(jìn)、質(zhì)量穩(wěn)定、性價比高和具有明顯品牌優(yōu)勢

的產(chǎn)品市場競爭力較強(qiáng)。

80、下列關(guān)于國別風(fēng)險的說法中，錯誤的是（）。

A、國內(nèi)信貸屬于國別風(fēng)險分析的主體內(nèi)容

B、國別風(fēng)險比主權(quán)風(fēng)險或政治風(fēng)險概念更廣

C、國別風(fēng)險的具體內(nèi)容因評價目的不同而不同

D、國內(nèi)信貸屬于商業(yè)風(fēng)險

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：以本國貨幣融通的國內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風(fēng)險屬于國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險，不

屬于國別風(fēng)險分析的主體內(nèi)容。

81、下列選項(xiàng)中，（）指公司賺取利潤的能力。

A、營運(yùn)能力

B、償債能力

C、生產(chǎn)能力

D、盈利能力

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：盈利能力指公司賺取利潤的能力。

82、在信用評級操作程序中，不合要求的是（）。

A、相關(guān)部門調(diào)查、初評

B、報送到信貸管理部門審批

C、上報至銀行主管風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)審批

D、銀行領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)定后直接向業(yè)務(wù)部門反饋認(rèn)定信息

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：信用評級程序在不同商業(yè)銀行間的做法大同小異。以某銀行評級程序

為例：銀行初評部門在調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，進(jìn)行客戶信用等級初評，核定客戶授信

風(fēng)險限額，并將完整的信用評級材料報送同級行風(fēng)險管理部門審核。風(fēng)險管理部門

對客戶信用評級材料進(jìn)行審核，并將審核結(jié)果報送本級銀行主管風(fēng)險管理的行領(lǐng)

導(dǎo)。行領(lǐng)導(dǎo)對風(fēng)險管理部門報送的客戶信用評級材料進(jìn)行簽字認(rèn)定后，由風(fēng)險管理

部門向業(yè)務(wù)部門反饋認(rèn)定信息。

83、以下不屬于所有者權(quán)益項(xiàng)目的是（）。

A、未分配利潤

B、資本公積

C、盈余公積

D、累計折舊

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識日解析：所有者權(quán)益按實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等項(xiàng)目分

項(xiàng)列示。

84、下列指標(biāo)中，（）反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能力。

A、總資產(chǎn)收益率

B、貸款實(shí)際收益率

C、利息實(shí)收率

D、信貸平均損失率

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：總資產(chǎn)收益率反映了目標(biāo)區(qū)域的總體盈利能力，故A選項(xiàng)不符合題

意。貸款實(shí)際收益率反映了信貸業(yè)務(wù)的價值創(chuàng)造能力，故B選項(xiàng)符合題意。利息

實(shí)收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況，故C選項(xiàng)不符合題意。信貸

平均損失率從靜態(tài)上反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的整體質(zhì)量，故D選項(xiàng)不符合題

意。

85、損益表的編制原理是()。

A、資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益

B、利潤=收入-費(fèi)用

C、營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本

D、利潤二收益-所得稅費(fèi)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：損益表是艱據(jù)利潤=收入-費(fèi)用原理編制的。根據(jù)這個原理，借款人在

計算利潤時，是以其一定時期內(nèi)的全部收入總和減去全部費(fèi)用支出總和。

86、6c標(biāo)準(zhǔn)原則的內(nèi)容不包括()。

A、品德

實(shí)力

BU.資木

3擔(dān)保

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：面談過程中，調(diào)查人員可以按照國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即

品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔(dān)保(Collateral)、環(huán)境(Condition)

和控制(Conlrol),從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以

及客戶R前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。

87、下述哪一種情況的出現(xiàn)將意味著行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)之間競爭的加劇()。

A、行業(yè)進(jìn)入導(dǎo)入期

B、行業(yè)進(jìn)入壁壘高

C、資本運(yùn)作比較頻繁期

D、退出市場的成本高

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：退出市場的成本越高，競爭程度越大。例如，在固定資產(chǎn)較多，并且

很難用于生產(chǎn)其他產(chǎn)品的資本密集型行業(yè)，企業(yè)通常不會輕易選擇退出市場。在經(jīng)

濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時，企業(yè)之間的競爭程度達(dá)到最大。在營運(yùn)杠桿較高的行業(yè)，這一

情況更為嚴(yán)重。

88、屬于借款人挪用貸款的情況的是()。

A、用流動資金貸款購買輔助材料

B、外借母公司資金進(jìn)行房地產(chǎn)投資

C、用流動資金貸款支付貨款

D、用中長期貸款購買機(jī)器設(shè)備

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；②月貸

款在有價證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營；③未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款

人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪

用流動資金進(jìn)行基本建沒或用于財政性開支、彌補(bǔ)企業(yè)虧損，及職工福利。

89、下列各項(xiàng)中，可用來考察借款人與銀行關(guān)系的項(xiàng)目的是（）。

A、借款人經(jīng)濟(jì)效益

B、貸款人財務(wù)狀況

C、借款人規(guī)模

D、不良貸款比率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：根據(jù)銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容的相關(guān)要求，其中不良貸款比率

（比息率）是反映借款人與銀行關(guān)系的重要指標(biāo)。

90、下列關(guān)于抵押物估，'介的說法，正確的是（）。

A、可以由抵押人自行評估

B、可以由債務(wù)人自行評估

C、可委托具有評估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評估

D、委托給政府物價部門進(jìn)行估價

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：由于我國的法律還未就抵押物估價問題作出具體規(guī)定，一般的做法是

由抵押人與銀行雙方協(xié)商確定抵押物的價值，委托具有評估資格的中介機(jī)構(gòu)給予評

估或銀行自行評估。

二、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

91、下列選項(xiàng)中，屬于提款條件的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：提款的條件的主要包括合法授權(quán)、政府批準(zhǔn)、資本金要求、監(jiān)管條件

落實(shí)和其他提款條件。

92、下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點(diǎn)解析：在資產(chǎn)轉(zhuǎn)爽理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴(kuò)大，由于減少

了非盈利現(xiàn)金的持有，窕行效益得到提高。故A選項(xiàng)說法正確。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論認(rèn)

為，銀行能否保持流動性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，把可用資金的部分投

放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要。故B、D選項(xiàng)說法正

確。預(yù)期收入理論認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保

的基礎(chǔ)上。故C選項(xiàng)說法不正確。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論也可能帶來一些問題，在經(jīng)濟(jì)局

勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，證券的大量拋售同樣會造成銀行的巨額損失。

93、銀行的促銷方式主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：銀行的促銷方式主要有：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系、銷

售促進(jìn)。

94、在成本加成定價法中，貸款利率的組成部分包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：成本是定價的基礎(chǔ)，在給企業(yè)貸款時，價格制定者要考慮籌集資金的

成本和營業(yè)成本。在考慮成本的基礎(chǔ)上，對貸款作出客戶可以接受、銀行有利可圖

的價格。貸款的利率由四部分組成：①籌集可貸資金的成本；②銀行非資金性的

營業(yè)成本；③銀行對貸款違約風(fēng)險所要求的補(bǔ)償；④要為銀行股東提供?定的資

本收益，就必須考慮每筆貸款的預(yù)期利潤水平。

95、下列屬于銀行流動資金貸前調(diào)查報告內(nèi)容的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：銀行流動資金貸前調(diào)查報告的內(nèi)容主要包括；①借款人基本情況；

②借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況；③借款人財務(wù)狀況；④借款人與銀行的關(guān)

系；⑤借款人流動資金需求分析與測算；⑥對流動資金貸款必要性的分析；⑦對

流動資金貸款的可行性分析；⑧對貸款擔(dān)保的分析；⑨綜合性結(jié)論和建議等內(nèi)

容。

96、銀行流動資金貸前調(diào)查報告中關(guān)于借款人的基本情況包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：借款人基本情況一般應(yīng)包括以下內(nèi)容：①借款人名稱、性質(zhì)、成立

日期、經(jīng)營年限、上級單位（或股東）等基本情況；②借款人所屬行業(yè)、提供產(chǎn)品或

服務(wù)的年生產(chǎn)能力；③借款人的技術(shù)、管理情況；④主要管理人員的品行，專業(yè)

技術(shù)水平，經(jīng)營管理能力評價：⑤借款人是否涉入兼并（被兼并）、合資、分立、重

大訴訟、破產(chǎn)等事項(xiàng)；⑥借款人其他附屬（聯(lián)營）企業(yè)的情況。

97、下列關(guān)于進(jìn)入壁壘的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：進(jìn)入壁壘是指行業(yè)內(nèi)既存企業(yè)對于潛在企業(yè)和剛剛進(jìn)入這個行業(yè)的新

企業(yè)所具有的某種優(yōu)勢。換言之，是指想進(jìn)入或者剛剛進(jìn)入這個行業(yè)的企業(yè)與既存

企業(yè)競爭時可能遇到的種種不利因素。故A、B選項(xiàng)符合題意。進(jìn)入壁壘可以理解

為打算進(jìn)入某一行業(yè)的企業(yè)所必須承擔(dān)的一種額外生產(chǎn)成本。故C選項(xiàng)符合題

意。進(jìn)入壁壘的高低是影響該行業(yè)市場壟斷和競爭關(guān)系的一個重要因素。故D選

項(xiàng)符合題意。不同進(jìn)入壁壘的性質(zhì)和可持續(xù)性不同。故E選項(xiàng)不符合題意。

98、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)周期對行業(yè)風(fēng)險的影響的說法，正確的有()。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：非周期性行業(yè)生產(chǎn)出的產(chǎn)品和服務(wù)通常為必需品。但并不是所有生產(chǎn)

必需品的行業(yè)都是非周期性的，它們中的大多數(shù)還是會不同程度地受到經(jīng)濟(jì)周期的

影響。故A選項(xiàng)說法不正確。風(fēng)險度最高的行業(yè)對經(jīng)濟(jì)周期敏感度最高，經(jīng)濟(jì)蕭

條或者長期的衰退會造成此行業(yè)的大量企業(yè)破產(chǎn)。風(fēng)險度低的行業(yè)通常受到經(jīng)濟(jì)周

期的影響很小。故B選項(xiàng)說法正確。周期性行業(yè)的現(xiàn)金流在衰退階段會不可避免

地出現(xiàn)下滑，從而增加信貸風(fēng)險。故C選項(xiàng)說法正確。在較為嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)衰退或

者經(jīng)濟(jì)蕭條階段，相對較弱的企業(yè)最終會破產(chǎn)而退出市場。故D選項(xiàng)說法正確。

非周期性行業(yè)在經(jīng)濟(jì)衰退階段的業(yè)務(wù)反而比擴(kuò)張階段好。故E選項(xiàng)說法正確。

99、下列情形中，可能帶來長期借款需求的有()。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：債務(wù)重構(gòu)、資產(chǎn)效率降低、固定資產(chǎn)重置、應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)減少、

非預(yù)期性支出都可能帶來長期借款需求。

100、下列關(guān)于并購融資的說法，正確的有()。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：并購融資在20世紀(jì)80年代非常普遍，而且大多是與杠桿收購相關(guān)的

高杠桿交易，但最后由于種種原因，這些貸款大多出現(xiàn)了問題，甚至違約；如果相

關(guān)法律制度不健全，放貸后銀行對交易控制權(quán)較少，自身利益保護(hù)不足，則要謹(jǐn)慎

發(fā)放用于股權(quán)收購和公司并購的貸款；一旦借款公司借款后不是投資在事先約定的

項(xiàng)目上，而是用于購買其他公司的股權(quán)，對銀行來說將產(chǎn)生很大的風(fēng)險。所以，銀

行在受理公司的貸款申請后，應(yīng)當(dāng)調(diào)查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排；如

果銀行向一個處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借

款公司是否會將銀行借款用于并購活動。針對這一情況，比較好的判斷方法就是銀

行通過與公司管理層的溝通來判斷并購是否才是公司的真正借款原因；此外，銀行

還可以從行業(yè)內(nèi)部、金融部門和政府部門等渠道獲得相關(guān)信息。

101、針對商'業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的駱駝評級分析系統(tǒng)包括()。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：駱駝(CAMEL)評級分析系統(tǒng)包拈：資本允足率(CapilalAdequacy)、資

產(chǎn)質(zhì)量(AssetsQuality)、管理能力(Management)、盈利性(Earning)和流動性

(Liquidity)等因素。

102、現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金主要包括()。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識點(diǎn)解析：現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括：庫存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣性資金以及

3個月以內(nèi)的證券投資。

103、速動比率較高，()o

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,E

知識點(diǎn)解析：速動比率衡量企業(yè)流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負(fù)債的能

力。一般來說，速動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強(qiáng)，短期償債能力越

強(qiáng)，但不能說明企業(yè)的盈利能力較強(qiáng)。故A、C選頊不符合題意，B選項(xiàng)符合題

意。速動資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項(xiàng)等，

但存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等則不應(yīng)計入。故D選項(xiàng)不符合題意。速動比率過

高，即速動資產(chǎn)相對于流動負(fù)債過多，說明現(xiàn)金持有太多。

104、分析項(xiàng)目的還款能力時,()。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：貸款償還期的計算有兩種方式：①在還款時間及還款方式既定的情

況下，計算項(xiàng)目能否滿足還款要求，這時可以采用綜合還貸的方式；②以最大能

力法計算項(xiàng)目貸款償還期。故A、B選項(xiàng)符合題意。對銀行來說，計算貸款償還期

的主要任務(wù)是了解項(xiàng)目償還貸款所需的時間，分析在還款方式和還款條件既定的情

況下，項(xiàng)目能否在銀行要求的時間內(nèi)歸還貸款。故C選項(xiàng)符合題意。分析項(xiàng)目的

還款能力時，除了進(jìn)行還款指標(biāo)計算外，還必須把項(xiàng)目的還款資金來源分析作為評

估的重點(diǎn)，主要分析項(xiàng)目有哪些還款資金來源，各種來源的可能性如何，項(xiàng)目本身

的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金后再拿來還款。故D、E選項(xiàng)符合題

意。

105、下列可以作為保證人的有()。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：經(jīng)商業(yè)銀行認(rèn)可的具有較強(qiáng)代為清償能力的、無重大債權(quán)債務(wù)糾紛的

以下單位和個人可以作為保證人：①金融機(jī)構(gòu)；②從事符合國家法律、法規(guī)的生

產(chǎn)經(jīng)營活動的企業(yè)法人；③從事經(jīng)營活動的事業(yè)法人；④其他經(jīng)濟(jì)組織；⑤自然

人。故A、B、D選項(xiàng)符合題意。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有該法人書面授權(quán)的，可以

在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。故C選項(xiàng)符合題意。以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)

體不得作為保證人。故E選項(xiàng)不符合題意。

106、貸款擔(dān)保的作用主要包括()。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：在我國市場經(jīng)濟(jì)體制建立和發(fā)展過程中，銀行開展擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)具有

重要的意義。擔(dān)保的作用主要表現(xiàn)為以下四個方面：①協(xié)調(diào)和穩(wěn)定商品流轉(zhuǎn)秩

序，使國民經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行；②降低銀行貸款風(fēng)險，提高信貸資金使用效率；③促

進(jìn)借款企業(yè)加強(qiáng)管理，改善經(jīng)營管理狀況；④鞏固和發(fā)展信用關(guān)系。

107、短期貸款報審材料的內(nèi)容包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：短期貸款表審材料的內(nèi)容包括借款申請文件、借款人資信審查文件、

貸款擔(dān)保文件、借款用途證明文件和貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材

料。故A、B、C、D選項(xiàng)符合題意。短期貸款一般不用于采購大型設(shè)備。故E選

項(xiàng)不符合題意。

108、在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，下

列說法正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違

約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款，故A選項(xiàng)符合題意。借款合同一

目簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)，借貸雙方之間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系即確立，銀行

不按借款合同的約定履行義務(wù)、發(fā)放貸款，即構(gòu)成借款合同項(xiàng)下的違約行為。故B

選項(xiàng)符合題意。影響借款人的利益，借款人不能按預(yù)期得到資金，其生產(chǎn)經(jīng)營計劃

就會被打亂，影響企業(yè)正常的運(yùn)作，從而可能使借款人蒙受損失。故D選項(xiàng)符合

題意。影響貸款的正常收回。故E選項(xiàng)符合題意。

109、“貸放分控”的基本含義包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點(diǎn)解析：“貸放分控”是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨(dú)立

的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分別管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的目的?！百J放分控”中

的“貸”是指業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié).以區(qū)

別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。“放”是指銀行放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，

將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)。

110、我國的期貨市場起步于20世紀(jì)90年代，目前已有的期貨交易所包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：我國的期貨市場起步于20世紀(jì)90年代，目前已有三家商品期貨交易

所：上海期貨交易所、大連商品交易所、鄭州商品交易所；一家金融期貨交易所：

2006年9月在上海成立的中國金融期貨交易所。

111、借款人申請貸款展期時，向銀行提交的展期申請內(nèi)容包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理

由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費(fèi)計劃，及擬采取的補(bǔ)救措施。

112、還本付息通知單應(yīng)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：還本付息通知單應(yīng)包括：貸款項(xiàng)目名稱或其他標(biāo)志、還本付息的日

期、當(dāng)前貸款余額、本次還本金額和付息金額，以及利息計算過程中涉及的利率、

計息天數(shù)、計息基礎(chǔ)等。

113、在分析非財務(wù)因素對貸款償還的影響程度時，銀行可以從借款人的（）等方面

入手。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：影響貸款償還的非財務(wù)因素在內(nèi)容和形式上都是復(fù)雜多樣的，一般可

以從借款人的行業(yè)風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、管理風(fēng)險、自然及社會因素和銀行信貸管理等

幾個方面入手分析非財務(wù)因素對貸款償還的影響程度。

114、銀行對借款人管理風(fēng)險的分析內(nèi)容包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：D,E

知識點(diǎn)解析：銀行可以從借款人的組織形式、企業(yè)文化特征、管理層素質(zhì)和對風(fēng)險

的控制能力、經(jīng)營管理作風(fēng)等方面來考察借款人的管理風(fēng)險，并且要關(guān)注借款人遇

到的一些經(jīng)濟(jì)糾紛及法律訴訟對貸款償還的影響程度。故D、E選項(xiàng)符合題意。產(chǎn)

品的經(jīng)濟(jì)周期屬于行業(yè)風(fēng)險分析的內(nèi)容，經(jīng)營規(guī)模、產(chǎn)品市場份額是經(jīng)營風(fēng)險分析

的內(nèi)容。故A、B、C選項(xiàng)不符合題意。

115、下列屬于行政型貸款重組的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：行政型貸款重組，主要是指20世紀(jì)90年代以來，為了配合政府的經(jīng)

濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整以及國有企業(yè)兼并破產(chǎn)和減員增效，四大國有商業(yè)銀行對部分國有企業(yè)

進(jìn)行的債務(wù)調(diào)整，包括變更債務(wù)人、豁免利息、延長還款期限以及實(shí)施債轉(zhuǎn)股。

116、根據(jù)貸款五級分類制度，下列貸款可劃入關(guān)注類的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：根據(jù)五級分類制度，E選項(xiàng)應(yīng)歸入次級類貸款。

117、關(guān)于長期投資，下列說法中正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：比較常見的長期投資資金需求是收購子公司的股份或者對其他公司的

相似投資。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投資，其風(fēng)險較大，因而最適當(dāng)?shù)娜谫Y方式是股

權(quán)性融資。長期投資屬于資產(chǎn)變化引起的借款需求。銀行在受理公司的貸款申請

后，應(yīng)當(dāng)調(diào)查公司是否有這樣的投資計劃或戰(zhàn)略安排。如果銀行向一個處于并購過

程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別關(guān)注借款公司是否會將銀行借款

用于并購活動。

118、行業(yè)風(fēng)險分析框架通過（）評價一個行業(yè)的潛在風(fēng)險。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：行業(yè)分析框架從7個方面來評價一個行業(yè)的潛在風(fēng)險，分別是：行業(yè)

成熟度、競爭程度、替弋品潛在威脅、成本結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)周期、行業(yè)進(jìn)入壁壘和行業(yè)

涉及的法律法規(guī)。需要注意的是，這7個方面并不是按照它們的重要性來排列順

序。在不同的行業(yè)或者細(xì)分市場中，每個方面的影響程度是不同的。

119、退出障礙具體包拈（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：退出障礙較高意味著行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)之間競爭的加居IJ。退出障礙主要

受經(jīng)濟(jì)、戰(zhàn)略、感情以及社會政治關(guān)系等方面的影響，具體包括：資產(chǎn)的專用性、

退出的固定費(fèi)用、戰(zhàn)略上的相互牽制、情緒上的難以接受、政府和社會的各種限制

等。

120、經(jīng)濟(jì)周期包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：經(jīng)濟(jì)周期包括頂峰、衰退、谷底、復(fù)蘇、擴(kuò)張五個階段。

121、供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析貨品質(zhì)量、貨品價格、

進(jìn)貨渠道、付款條件。

122、反映客戶短期償債能力的比率主要有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D,E

知識點(diǎn)解析：反映客戶期期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比

率，這些統(tǒng)稱為償債能力比率。

123、關(guān)于出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性，下列說法正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：出質(zhì)人對質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利占有的合法性，用動產(chǎn)出質(zhì)的，應(yīng)通過審查

動產(chǎn)購置發(fā)票、財務(wù)賬簿，確認(rèn)其是否為出質(zhì)人所有，用權(quán)利出質(zhì)的，應(yīng)核審核權(quán)

利憑證上的所有人與出質(zhì)人是否為同一人。如果不是，則要求出示取得權(quán)利憑證的

合法證明，如判決書或他人同意授權(quán)質(zhì)押的書面證明；審查質(zhì)押的設(shè)定是否已由，

出質(zhì)人有權(quán)決議的機(jī)關(guān)作出決議；如質(zhì)押財產(chǎn)為共有財產(chǎn)，出質(zhì)是否經(jīng)全體共有人

同意。

124、下列關(guān)于保證合同的簽訂，說法正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識點(diǎn)解析?：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)；保證

人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)

就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同，后者大大簡化了保證手續(xù)。故A、

B選項(xiàng)說法不符合題意。

125、貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同，抵押合同應(yīng)包括

（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：抵押合同包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人

履行債務(wù)的期限；③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或

者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保的范圍；⑤當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

126、關(guān)于抵押物的保全，下列說法正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點(diǎn)解析：在抵押期間，銀行若發(fā)現(xiàn)抵押人對抵押物使用不當(dāng)或保管不善，足以

使抵押物價值減少時，有權(quán)要求抵押人停止其行為。若抵押物價值減少時，銀行有

權(quán)要求抵押人恢復(fù)抵押物的價值，或者提供與減少的價值相等的擔(dān)