銀行管理（初級）考試真題預測考卷含答案解析

三

(]JI新版）銀行管理（初級）考試真題

預測考卷含答案解析

1.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，關于我國商業(yè)銀行資本充

足率監(jiān)管要求的說法不正確的是（）o

A.第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足

率和資本充足率分別為4%、6%和8%

B.第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為風險加權資產

的2.5%和0?2.5%

C.第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，為1%

D.第四層次為第二支柱資本要求

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)管要求包括：第一層次為最低資本要求，即核

心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別不得低于5%、

6%和8%；第二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為風險

加權資產的2.5%和0-2.5%；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要

求，為1%;第四層次為第二支柱資本要求。

2.單位保證金存款按照保證金擔保的現(xiàn)象不同，可分為（）。

A.銀行承兌匯票保證金

B.信用證保證金

C.黃金交易保證金

D.股票交易保證金

E.遠期結售匯保證金

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

保證金存款是商業(yè)銀行為保證客戶在銀行為客戶對外出具具有結算

功能的信用工具，或提供資金融通后按約履行相關義務，而與其約定

將一定數(shù)量的資金存入特定賬戶所形成的存款類別。單位保證金存款

按照保證金擔保的對象不同，可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保

證金、黃金交易保證金、遠期結售匯保證金四類。

3.從廣義角度來看，票據(jù)市場是以票據(jù)作為工具，主要由票據(jù)承兌市

場、（）、商業(yè)票據(jù)市場、大額可轉讓定期存單市場構成。

A.票據(jù)貼現(xiàn)市場

B.信用卡和銀行本票市場

C.匯兌市場

D.小額可轉讓定期存單市場

【答案】：A

【解析】：

票據(jù)市場是指以商業(yè)票據(jù)作為交易對象的市場。從廣義角度介紹票據(jù)

市場的構成來看，票據(jù)市場主要由票據(jù)承兌市場、票據(jù)貼現(xiàn)市場、商

業(yè)票據(jù)市場、大額可轉讓定期存單市場構成。

4.下列關于內部控制措施的表述，錯誤的是（）。

A.合理確定各項業(yè)務活動和管理活動的風險控制點，采取適當?shù)目刂?/p>

措施，執(zhí)行標準統(tǒng)一的業(yè)務流程和管理流程，確保規(guī)范運作

B.建立相應的授權體系，明確各級機構、部門、崗位、人員辦理業(yè)務

和事項的權限，并實施動態(tài)調整

C.明確哪些是重要崗位，對重要崗位人員實行輪崗或強制休假制度，

不相容崗位人員之間可以輪崗

D.建立健全內部控制制度體系，對各項業(yè)務活動和管理活動制定全

面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務制度和管理制度，并定期進行評估

【答案】：c

【解析】：

商業(yè)銀行應根據(jù)風險評估結果，通過手工控制與自動控制、預防性控

制與發(fā)現(xiàn)性控制相結合的方法，運用相應的控制措施，將風險控制在

可承受度之內。C項，在崗位設置上，商業(yè)銀行的內部控制措施要求

明確哪些是重要崗位，并制定相應的內部控制要求；對重要崗位人員

實行輪崗或強制休假制度，原則上不相容崗位人員之間不得輪崗。

5.財務公司流動性比例不得低于（）。

A.25%

B.20%

C.10%

D.8%

【答案】：A

【解析】：

流動性比例為流動性資產與流動性負債之比。財務公司流動性比例不

得低于25%。

6.根據(jù)產品的市場規(guī)模、產品類型和技術手段等因素，可將市場定位

方式分為（）o

A.補缺式定位

B.追隨式定位

C.獨立式定位

D.指揮式定位

E.主導式定位

【答案】：A|B|E

【解析】：

根據(jù)產品的市場規(guī)模、產品類型和技術手段等因素，可將定位方式分

為三種：①補缺式定位；②追隨式定位；③主導式定位。市場定位最

終需要通過各種溝通手段，如廣告、員工著裝、行為舉止以及服務的

態(tài)度、質量等傳遞出去，并為客戶所認同。

7.某金融租賃公司的下列哪項指標不符合《金融租賃公司管理辦法》

的規(guī)定？（）

A.同業(yè)拆入資金余額為金融租賃公司資本凈額的40%

B.對單一承租人的融資余額為金融租賃公司資本錚額的40%

C.對全部關聯(lián)方的融資余額為金融租賃公司資本凈額的40%

D.資本凈額為租賃公司風險加權資產的40%

【答案】：B

【解析】：

根據(jù)《金融租賃公司管理辦法》第四十八條，金融租賃公司應當遵守

以下監(jiān)管指標的規(guī)定：①資本凈額與風險加權資產的比例不得低于最

低監(jiān)管要求（即8%）；②對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務余額不得

超過資本凈額的30%；③對全部關聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務余額不得

超過資木凈額的50%；④同業(yè)拆入資金余額不得超過資木凈額的

100%c

.下列關于我國金融工作的三大任務說法錯誤的是（

8）0

A.實體經濟是金融的根基，金融是實體經濟的血脈，金融要服務實體

經濟

B.要堅持金融業(yè)本質上是非競爭性行業(yè)的定位，繼續(xù)主動、有序擴大

金融業(yè)對外開放

C.要把主動防范化解系統(tǒng)性金融風險放在更加重要的位置

D.堅定不移地深化金融改革，對于開創(chuàng)我國金融工作新局面既有現(xiàn)實

意義，也有長遠意義

【答案】：B

【解析】：

金融是國之重器，是國民經濟的血脈。要把握好服務實體經濟、防控

金融風險、深化金融改革“三位一體”的金融工作主題，把服務實體

經濟作為根本目的，把防范化解系統(tǒng)性風險作為核心目標，把深化金

融改革作為根本動力，促進經濟與金融良性循環(huán)，共生共榮。B項，

要堅持金融業(yè)本質上是競爭性行業(yè)的定位，按照準入前國民待遇和負

面清單的原則，繼續(xù)主動、有序擴大金融業(yè)對外開放。

9.深圳證券交易所規(guī)定，債券回購交易的日報單位為張，（）元標準

券為1張。

A.50

B.100

C.150

D.200

【答案】：B

【解析】：

深圳證券交易所規(guī)定，債券回購交易的申報單位為張，100元標準券

為1張。申報數(shù)量為10張及其整數(shù)倍，單筆申報最大數(shù)量應當不超

過10萬張。

10.定向中期借貸便利（TMLF）利率比中期借貸便利（MLF）利率優(yōu)

惠（）個基點。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：C

【解析】：

定向中期借貸便利利率比中期借貸便利利率優(yōu)惠15個基點。定向中

期借貸便利能夠為銀行提供較為穩(wěn)定的長期資金來源，增強對小微企

業(yè)、民營企業(yè)的信貸供給能力，降低融資成本，還有利于改善商業(yè)銀

行和金融市場的流動性結構，保持市場流動性合理充裕。

11.（）是金融工作的根本性任務，也是金融工作的永恒主題。

A,增強市場資金融通

B.提高金融市場收益

C.防范化解金融風險

D.促進實體經濟發(fā)展

【答案】：C

【解析】：

防范化解金融風險，特別是防止發(fā)生系統(tǒng)性金融風險，是金融工作的

根本性任務，也是金融工作的永恒主題。做好當前金融工作，必須著

眼國家安全大局和經濟社會發(fā)展全局，把主動防范化解金融風險放在

更重要的位置，確保我國金融安全、高效、穩(wěn)健運行，為經濟社會持

續(xù)健康發(fā)展創(chuàng)造有利條件。

12.下列（）不屬于豐富和創(chuàng)新小微企業(yè)金融服務方式的重點內容。

A.增加服務功能

B.提高貸款利率

C.創(chuàng)新服務產品

D.轉變服務方式

【答案】：B

【解析】：

國務院辦公廳發(fā)布的《關于金融支持小微企業(yè)發(fā)展的實施意見》要求,

增強服務功能、轉變服務方式、創(chuàng)新服務產品，是豐富和創(chuàng)新小微企

'業(yè)金融服務方式的重點內容。

13.國際內部審計師協(xié)會（IIA）成立于（）年。

A.1921

B.1931

C.1941

D.1951

【答案】：C

【解析】：

成立于1941年的國際內部審計師協(xié)會（IIA）,于1947年制定頒布了

《內部審計職責說明》，對內部審計及其職責下了定義。

14.重組貸款是指由于借款人財務狀況惡化，或無力還款而對合同條

款作出調整的貸款，重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力

歸還貸款，應至少歸為（）類貸款。

A.損失

B.次級

C.關注

D.可疑

【答案】：D

【解析】：

重組后的貸款（簡稱重組貸款）如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸

還貸款，應至少歸為可疑類。重組貸款的分類檔次在至少6個月的觀

察期內不得調高，觀察期結束后，應嚴格按照《貸款風險分類指引》

規(guī)定進行分類。

.貨幣政策的時滯包括的階段有（

15）o

A.中央銀行認識到需要采取貨幣政策

B.公眾意識到貨幣政策并采取措施

C.制定并實施貨幣政策

D.貨幣政策執(zhí)行過程監(jiān)測

E.所采取的貨幣政策發(fā)揮作用

【答案】：A|C|E

【解析】：

在具體實施貨幣政策時，從中央銀行認識到需要采取貨幣政策，然后

制定并實施貨幣政策，到所采取的貨幣政策發(fā)揮作用、對貨幣政策的

最終目標產生影響，需要相當長的一段時間，這段時間被稱為貨幣政

策的時滯。

16.根據(jù)《反洗錢法》規(guī)定，（）作為國務院反洗錢行政主管部門負

責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。

A.財政部

B.商務部

C.銀保監(jiān)局

D.人民銀行

【答案】：D

【解析】：

《反洗錢法》明確了我國反洗錢監(jiān)管的整體框架。人民銀行作為國務

院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。國務院有關

部門、機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監(jiān)督管理職責。

17.在履行盡職調查環(huán)節(jié)后，相關部門及人員應該完成（）o

A.電子檔案

B.書面報告

C.網站公示

D.發(fā)放通知

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行應落實具體的責任部門和崗位，履行盡職調查并形成書面報

告。盡職調查人員應當確保盡職調查報告內容的真實性、完整性和有

效性。

18.項目融資具有不同于一般固定資產投費項目的風險特征，比如說

()。

A.貸款償還主要依賴項目未來的現(xiàn)金流或者項目自身資產價值

B.風險較小

C.通過復雜的融資和擔保結構以分散和降低風險

D.融資比例較高、金額較大

E.只能由一家銀行參與

【答案】：A|C|D

【解析】：

項目融資具有不同于一般固定資產投資項目的風險特征：①貸款償還

主要依賴項目未來的現(xiàn)金流或者項目自身資產價值；②通常融資比例

較高、金額較大、期限較長、成本較高和參與者較多，從而風險較大;

③往往需要多家銀行業(yè)金融機構參與；④通過復雜的融資和擔保結構

以分散和降低風險等。

19.下列不適用于《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》的是（）。

A.貿易公司

B.金融資產管理公司

C.信托公司

D.金融租賃公司

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《金融企業(yè)呆賬核銷管理辦法》第二條，本辦法適用于在中華人

民共和國境內依法設立的金融企業(yè)，包括政策性銀行及國家開發(fā)銀

行、商業(yè)銀行、保險公司、金融資產管理公司、證券公司、信托公司、

財務公司、金融租賃公司、農村金融機構等經營金融業(yè)務的企業(yè)（統(tǒng)

稱金融企業(yè)）。小額貸款公司、融資擔保公司等其他經營金融業(yè)務的

企業(yè)參照本辦法執(zhí)行。

20.下列關于金融市場的表述，正確的有（）o

A.金融市場的參與者既可以是資金的供給者，也可以是資金的需求者

B.融資行為包括間接融資行為

C.金融市場的構成要素包括交易主體、交易對象、交易工具、交易的

組織形式和交易價格等

D.融資行為包括直接融資行為

E.金融市場的交易對象是貨幣資金，通常以金融工具為載體

【答案】：A|B|C|D|E

10.金融市場在優(yōu)化資源配置方面的功能包括（）o

A.為金融資產交易提供價格依據(jù)-，并通過調節(jié)價格引導資源配置

B.可以促進資金合理流動

C.可以實現(xiàn)經濟資源跨時間、跨地區(qū)、跨行業(yè)的再配置

D.可以幫助實現(xiàn)資金在盈余部門和短缺部門的融通和調劑

E.可以幫助社會經濟資源有效地配置到效率高的部門

【答案】:B|C|E

【解析】：

A項屬于金融市場的交易及定價功能；D項屬于金融市場的貨幣資金

融通功能。

21.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，對問題銀行業(yè)金融機構進行處置的方

式主要有（）o

A.解散

B,接管

C.促成重組

D.強制申請破產

E.撤銷

【答案】:B|C|E

6.根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，金融機構在反洗錢方面的義務主要有（）。

A.負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作

B.建立健全客戶身份識別制度

C.建立健全客戶身份資料和交易記錄保存制度

D.建立健全大額交易和可疑交易報告制度

E.公開客戶身份資料和交易信息

【答案】：B|C|D

【解析】：

A項，人民銀行作為反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監(jiān)督管理

工作。金融監(jiān)督管理機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監(jiān)督管理職

責。E項，金融機構及其他主體對依法履行反洗錢職責或者義務獲得

的客戶身份資料和交易信息，應當予以保密；非依法律規(guī)定，不得向

任何單位和個人提供。

22.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構信息科技外包風險監(jiān)管指引》，可以外包的

職能是（）o

A.戰(zhàn)略管理

B.內部審計

C.核心管理

D.ATM機裝鈔

【答案】：D

【解析】：

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構明確，銀行的戰(zhàn)略管理、核心管理以及內部審計

等職能不宜外包。

23,下列不符合我國當前推進普惠金融發(fā)展的要求和做法的是（）。

A.將小微企業(yè)、農民、城鎮(zhèn)低收入人群、貧困人群和殘疾人、老年人

等特殊群體作為當前我國普惠金融的重點服務對象

B.加大對新業(yè)態(tài)、新模式、新主體的金融支持，提高小微企業(yè)信用保

險和貸款保證保險覆蓋率

C.構建多層次、廣覆蓋、有差異的銀行機構體系、擴大民間資本進入

銀行業(yè)，發(fā)展普惠金融和多業(yè)態(tài)中小微企業(yè)金融組織

D.推動行政村一級實現(xiàn)銀行物理網點和保險服務全覆蓋，鞏固助農取

款服務村級覆蓋網絡，提高利用效率

【答案】：D

【解析】：

D項，普惠金融的發(fā)展目標之一是提高金融服務覆蓋率，要基本實現(xiàn)

鄉(xiāng)鄉(xiāng)有機構，村村有服務，鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級基本實現(xiàn)銀行物理網點和保險服

務全覆蓋，鞏固助農取款服務村級覆蓋網絡，提高利用效率，推動行

政村一級實現(xiàn)更多基礎金融服務全覆蓋。

24.債券投資的收益一般通過債券收益率迸行衡量和比較，那么債券

收益率分為（）o

A.持有期收益率

B.名義收益率

C.到期收益率

D.年收益率

E.即期收益率

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

債券收益率是指在一定時期內，一定數(shù)量的債券投資收益與投資額的

比率。由于投資者所投資債券的種類和中途是否轉讓等因素的不同，

收益率的概念和計算公式也有所不同。具體包括：名義收益率、即期

收益率、持有期收益率、到期收益率。

25.根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》，除國家另有規(guī)定外，商業(yè)銀

行不得從事的業(yè)務有（）。

A.非自用不動產投資

B.項目貸款

C.信托投資

D.向金融機構投資

E.證券經營

【答案】：A|C|E

【解析】：

根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》第四十三條，商業(yè)銀行在中華人

民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業(yè)務，不得向非自用不動

產投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資：但國家另有規(guī)定的除外。

.互聯(lián)網金融市場秩序規(guī)范的具體要求包括（

26）0

A.加強互聯(lián)網行業(yè)管理

B.建立客戶資金第三方存管制度

C.健全信息披露、風險提示和合格投資者制度

D.強化消費者權益保護

E.加強互聯(lián)網金融行業(yè)自律

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

互聯(lián)網金融市場秩序規(guī)范的具體要求包括：①加強互聯(lián)網行業(yè)管理；

②建立客戶資金第三方存管制度；③健全信息披露、風險提示和合格

投資者制度；④強化消費者權益保護，著力加強消費者教育，完善合

同條款、糾紛解決機制等；⑤加強網絡與信息安全，要求從業(yè)機構切

實提升技術安全水平，妥善保管客戶資料和交易信息；⑥要求從業(yè)機

構采取有效措施履行反洗錢義務，并協(xié)助公安和司法機關防范和打擊

互聯(lián)網金融犯罪；⑦加強互聯(lián)網金融行業(yè)自律；⑧完善監(jiān)管協(xié)調與數(shù)

據(jù)統(tǒng)計監(jiān)測體系。

27.下面不屬于汽車金融公司可從事的業(yè)務是（）。

A.從事同業(yè)拆借

B.向金融機構借款

C.經批準，發(fā)行金融債券

D.吸收公眾存款

【答案】：D

【解析】：

D項，汽車金融公司只能接受境外股東及其所在集團在華全資子公司

和境內股東3個月（含）以上定期存款，不能吸收公眾存款。

28.使用支票結算的優(yōu)點包括（）。

A.結算及時

B.使用靈活

C.安全性高

D.手續(xù)方便

E.可以轉讓

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件

支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，是替代現(xiàn)金的一種支付

工具。使用支票結算具有手續(xù)方便、使用靈活、結算及時，可以轉讓

等特點。

29.商業(yè)銀行應根據(jù)風險評估結果，通過手工控制與自動控制、預防

性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結合的方法，運用相應控制措施控制風險，控

制措施主要包括（）o

A.不相容職務分離控制

B.授權審批控制

C.會計系統(tǒng)控制

D.運營控制

E.績效考評控制

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

控制活動是指結合具體業(yè)務和事項，為確保管理層的指令得以實現(xiàn)，

所運用的控制政策、程序及措施。商業(yè)銀行的控制措施主要包括：①

不相容職務分離控制；②授權審批控制；③會計系統(tǒng)控制；④運營控

制；⑤績效考評控制等。

30.《項目融資業(yè)務指引》所稱的項目融資，是指符合下列特征的貸

款（）。

A.貸款用途通常是用于建造一個或一-組大型生產裝置、基礎設施、房

地產項目或其他項目

B.借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企

事業(yè)法人

C.貸款用途通常為補充流動資金

D.貸款用途通常用于借款人日常生產經營周轉

E.貸款金額不超過五十萬人民幣

【答案】：A|B

【解析】：

根據(jù)《項目融資業(yè)務指引》第三條，除AB兩項外，項目融資的特征

還包括：還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或

其他收入，一般不具備其他還款來源。

31.下列關于《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》相關規(guī)定的表述，錯誤

的是（）o

A.經董事會批準，合規(guī)負責人可以同時分管'業(yè)務條線

B.高級管理層應及時向董事會或其下設委員會、監(jiān)事會報告任何重大

違規(guī)事件

C.合規(guī)負責人定期向高級管理層提交合規(guī)風險評估報告

D.高級管理層應有效管理商業(yè)銀行的合規(guī)風險，每年向董事會提交合

規(guī)管理報告，報告應提供充分依據(jù)并有助于董事會成員判斷高級管理

層管理合規(guī)風險的有效性

【答案】：A

【解析】：

A項，根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風險管理指引》第十四條，合規(guī)負責人應

全面協(xié)調商'也銀行合規(guī)風險的識別和管理，監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合

規(guī)風險管理計劃履行職責，定期向高級管理層提交合規(guī)風險評估報

告。合規(guī)負責人不得分管業(yè)務條線。

32.商業(yè)銀行對合規(guī)管理職能的有關事項作出規(guī)定，包括（）。

A.合規(guī)管理部門的功能和職責

B.合規(guī)管理部門的權限

C.合規(guī)負責人的合規(guī)管理職責

D.保證合規(guī)負責人和合規(guī)管理部門獨立性的各項措施

E.合規(guī)風險管理部門與內部控制部門、內部聯(lián)絡部門等其他部門之間

的協(xié)作關系

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

除ABCD四項外，商業(yè)銀行對合規(guī)管理職能的有關事項的規(guī)定還包括:

①合規(guī)管理部門與風險管理部門、內部審計部門等其他部門之間的協(xié)

作關系；②設立業(yè)務條線和分支機構合規(guī)管理部門的原則。

33.合規(guī)部門是負責合規(guī)風險（）的專職部門。

A.識另IJ

B.量化

C.評估

D.監(jiān)測

E.報告

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

合規(guī)部門是負責合規(guī)風險識別、量化、評估、監(jiān)測和報告的專職部門,

但是對銀行合規(guī)管理情況進行獨立的檢查和評價則是內部審計部門

的重要職責。

16.建立誠信舉報機制的好處有（）。

A.有利于加強合規(guī)管理績效考核

B.有利于降低信息不對稱所帶來的道德風險

C.有利于員工之間的相互約束

D.有利于權力制衡

E.有利于合規(guī)文化的形成

【答案】：B|C|E

【解析】：

誠信舉報機制是指通過制度安排、技術保障等措施，鼓勵內部員工基

于個人的良知、倫理與道德判斷或公共利益的考慮，對其認為是違反

了法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定或誠信道德準則的行為和主體進行舉報。建立

誠信舉報機制的好處主要包括：①有利于降低信息不對稱所帶來的道

德風險；②有利于員工之間的相互約束；③有利于合規(guī)文化的形成。

34.下列關于風險監(jiān)管要求的說法中，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務，遵循協(xié)商自愿、誠信自律和風險自擔原則

B.金融機構辦理同業(yè)借款業(yè)務最長期限不得超過三年，其他同業(yè)融資

業(yè)務最長期限不得超過一年，但是業(yè)務到期后可以展期

C.金融機構開展買入返售和同業(yè)投資業(yè)務，不得接受和提供任何直接

或間接、顯性或隱性的第三方金融機構信用擔保

D.單家商業(yè)銀行對單一金融機構法人的不含結算性同業(yè)存款的同業(yè)

融出資金，扣除風險權重為零的資產后的凈額，不得超過該銀行一級

資本的50%

【答案】：B

【解析】：

B項，金融機構辦理同業(yè)業(yè)務，應當合理審慎確定融資期限。其中，

同業(yè)借款業(yè)務最長期限不得超過3年，其他同業(yè)融資業(yè)務最長期限不

得超過1年，'業(yè)務到期后不得展期。

35.機構準入包括哪些形式？（）

A.法人機構設立

B.分支機構設立

C.投資設立

D.收購

E.機構終止

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

機構準入包括五種形式：①法人機構設立；②分支機構設立；③投資

設立、參股、收購；④機構變更；⑤機構終止。

36.稅收的調節(jié)作用具體通過（）體現(xiàn)出來。

A.宏觀稅率和具體稅率的確定

B.稅種選擇

C.稅負分配

D.稅收優(yōu)惠

E.稅收懲罰

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

稅收作為一種政策工具，它具有形式上的強制性、無償性和固定性特

征，這些特征使稅收調節(jié)具有權威性。稅收調節(jié)作用，主要通過宏觀

稅率和具體稅率的確定、稅種選擇、稅負分配（包括稅負轉嫁）以及

稅收優(yōu)惠和稅收懲罰等規(guī)定體現(xiàn)出來。

37.合規(guī)文化的內涵包括（）o

A.誠實

B,正直

C.敬業(yè)

D.員工對銀行負責

E.銀行對社會負責

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

合規(guī)文化的內涵包括誠實、守信、正直等職業(yè)道德與行為操守，以及

銀行對社會負責、銀行對員工負責、員工對銀行負責、員工對其他員

工負責等價值觀念取向。

38.下列關于加強金融教育與金融消費者權益保護工作的做法中正確

的有（）o

A.強化普惠金融宣傳

B.加強金融知識普及教育

C.培育公眾金融風險意識

D.完善金融消費者投訴管理機制

E.加大金融消費者權益保護力度

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

為了加強金融教育與金融消費者權益保護，銀行業(yè)金融機構應該做到

以下幾點：①結合我國國情深入推進金融知識普及教育、培育公眾的

金融風險意識；②廣泛利用電視廣播、書刊雜志、數(shù)字媒體等渠道，

多層面、廣角度長期有效普及金融基礎知識；③以金融創(chuàng)新'業(yè)務為重

點，針對金融案件高發(fā)領域，運用各種新聞信息媒介開展金融風險宣

傳教育，促進公眾強化金融風險防范意識，樹立“收益自享、風險自

擔”觀念；④加強金融消費者權益保護監(jiān)督檢查，及時查處侵害金融

消費者合法權益行為，完善金融消費者投訴管理機制，維護金融市場

有序運行；⑤加大對普惠金融的宣傳力度。

39.根據(jù)《固定資產貸款管理暫行辦法》，借款人出現(xiàn)（）情形的，

貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變

更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。

A.主營業(yè)務盈利能力不強

B.違反合同約定

C.貸款資金使用出現(xiàn)異常

D.信用狀況下降

E.不按合同

【答案】：A|C|D

【解析】：

貸款人應設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款發(fā)放和支付審核。采

用受托支付的，貸款人應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料

是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人

賬戶支付給借款人交易對手，并應做好有關細節(jié)的認定記錄。貸款支

付過程中，借款人信用狀況下降、主營業(yè)務盈利能力不強、貸款資金

使用出現(xiàn)異常的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，

或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。

16.根據(jù)《商業(yè)銀行操作風險管理指引》的規(guī)定，商業(yè)銀行對操作風

險的管理辦法有（）o

A.內部控制的測試和審查

B.新產品和新業(yè)務的風險評估

C.評估操作風險和內部控制

D.損失事件的報告和數(shù)據(jù)收集

E.關鍵風險指標的監(jiān)測

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

根據(jù)《商'業(yè)銀行操作風險管理指引》第十三條，商業(yè)銀行應當選擇適

當?shù)姆椒▽Σ僮黠L險進行管理。具體的方法可包括：評估操作風險和

內部控制、損失事件的報告和數(shù)據(jù)收集、關鍵風險指標的監(jiān)測、新產

品和新業(yè)務的風險評估、內部控制的測試和審查以及操作風險的報

告。

40.金融機構之間以貨幣借貸方式進行短期資金融通的行為稱為（）。

A.回購協(xié)議

B.期權

C.期貨

D.同業(yè)拆借

【答案】：D

【解析】：

同業(yè)拆借市場是指銀行及非銀行金融機構之間進行短期性、臨時性的

資金調劑所形成的市場，主要滿足金融機構日常資金的支付清算和短

期融通需要。

41.關于回購，下列表述正確的是（）o

A.正回購是收縮流動性，逆回購是釋放流動性

B.逆回購到期釋放流動性，正回購到期收縮流動性

C.正回購到期央行需要開展相應逆回購

D.正回購是釋放流動性，逆回購是收縮流動性

【答案】：A

【解析】：

在回購交易中先出售證券、后購回證券稱為正回購；先購入證券、后

出售證券則為逆回購。正回購是收縮流動性，逆回購是釋放流動性。

42.下列金融市場中，（）是商業(yè)銀行之間進行短期資金融通的市場。

A.資本市場

B.股票市場

C.銀行同業(yè)拆借市場

D.長期信貸市場

【答案】：c

【解析】：

同業(yè)拆借市場包括銀行同業(yè)拆借市場，以及商業(yè)銀行與非商業(yè)銀行金

融機構（如證券商）之間的短期資金拆借市場。其中，銀行同業(yè)拆借

市場是指銀行業(yè)同業(yè)之間的短期資金拆借市場。

43.當一國經濟出現(xiàn)過熱現(xiàn)象時，貨幣當局可以通過（）控制貨幣供

給。

A.降低準備金率

B.發(fā)行基礎貨幣

C.降低貼現(xiàn)率

D.在公開市場出售政府債券

【答案】：D

【解析】：

當一國經濟出現(xiàn)過熱現(xiàn)象時，中央銀行需要減少貨幣供應量，可以通

過在公開市場上賣出證券，減少商業(yè)銀行的超額準備金，引起信用規(guī)

模的收縮、貨幣供應量的減少、市場利率的上升。

44.關于金融機構開展同業(yè)投資業(yè)務，以下說法正確的有（）o

A.按照“實質重于形式”原則，根據(jù)所投資基礎資產的性質，準確計

量風險并計提相應資本與撥備

B.可接受第三方金融機構的信用擔保

C.合理配置同業(yè)投資業(yè)務的資金來源及運用

D.采用正確的會計處理方法

E.建立健全相應的風險管理和內部控制體系

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

B項，金融機構開展同業(yè)投資業(yè)務，不得接受和提供任何直接或間接、

顯性或隱性的第三方金融機構信用擔保，國家另有規(guī)定的除外。

45.《巴塞爾協(xié)議II》構建了資木監(jiān)管的“三大支柱”一一最低資木

要求、監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查和市場約束，并將（）都納入資本監(jiān)管

要求。

A.信用風險、操作風險和國別風險

B.信用風險、市場風險和操作風險

C.信用風險、聲譽風險和市場風險

D.信用風險、市場風險和法律風險

【答案】：B

【解析】：

為了加強銀行業(yè)資本監(jiān)管，提高銀行抵御風險能力，巴塞爾委員會于

1988年通過了第一版巴塞爾協(xié)議，隨后在2004年又修訂出臺了《巴

塞爾協(xié)議H》，構建了資本監(jiān)管的“三大支柱”一一最低資本要求、

監(jiān)管當局的監(jiān)督檢查和市場約束，并將信用風險、市場風險、操作風

險都納入資本監(jiān)管要求。

46.計算資本充足率時，下列應當從商業(yè)銀行核心一級資本中全額扣

除的是（）o

A.盈余公積

B.一般風險準備

C.對未并表金融機構的少數(shù)資本投資

D.商譽

【答案】：D

【解析】：

《巴塞爾協(xié)議m》改革的主要內容包括但不限于：引入嚴格的、統(tǒng)一

的資本扣減項目，并要求從核心一級資本中扣減。資本扣減項目包括

商譽和其他無形資產、遞延凈稅收資產等多項內容。

47.同業(yè)拆借市場的特點有（）。

A.期限較短

B.參與者廣泛，個人也可參與

C.交易的主要是法定準備金

D.流動性較強

E.屬于擔保拆借活動

【答案】:A|D

【解析】：

銀行同業(yè)拆借通常是在短期信貸市場上進行的，其特點是期限短、金

額大、流動性強。

48.下面關于外幣存款業(yè)務與人民幣存款業(yè)務異同的描述錯誤的是

()。

A.存款幣種不同

B.具體管理方式不同

C.可分為活期存款和定期存款

D.只有人民幣存款可以按客戶類型分為個人存款和單位存款

【答案】：D

【解析】：

D項，外幣存款業(yè)務與人民幣存款業(yè)務均可以按客戶類型分為個人存

款和單位存款。

49.金融機構開展同業(yè)投資業(yè)務，應遵循的原則是()。

A.協(xié)商自愿

B.形式重于實質

C.強制執(zhí)行

D.誠實自律

E.風險自擔

【答案】:A|D|E

【解析】：

金融機構開展同業(yè)投資業(yè)務，應遵守國家法律法規(guī)及政策規(guī)定，建立

健全相應的風險管理和內部控制體系，遵循協(xié)商自愿、誠信自律和風

險自擔原則，加強內部監(jiān)督檢查和責任追究，確保各類風險得到有效

控制。

50.我國的銀行業(yè)自律組織是()o

A.中國金融學會

B.中國銀行業(yè)協(xié)會

C.中國銀行學會

D.中國銀行業(yè)教育工作委員會

【答案】：B

【解析】：

中國銀行業(yè)協(xié)會是經中國人民銀行和民政部批準成立，并在民政部登

記注冊的全國性非營利社會團體，是中國策行業(yè)自律組織。

51.以下選項中，可作為商業(yè)銀行操作風險緩釋手段的有（）o

A,將某些業(yè)務外包給具有較高技術和規(guī)模的其他機構

B.建立完備災備系統(tǒng)和連續(xù)營業(yè)方案

C.開除涉事條線人員

D.暫停開展某類'業(yè)務

E.購買商業(yè)保險

【答案】：A|B|E

【解析】：

操作風險緩釋手段包括：①連續(xù)營'業(yè)方案，商業(yè)銀行應當建立完備的

災難應急恢復和連續(xù)營業(yè)方案，涵蓋可能遭受的各種意外沖擊；②商

業(yè)保險，購買商業(yè)保險作為操作風險緩釋的有效手段，一直是商業(yè)銀

行管理操作風險的重要工具；③業(yè)務外包，商業(yè)銀行可以將某些業(yè)務

外包給具有較高技能和規(guī)模的其他機構來管理，用以轉移操作風險。

52.某商業(yè)銀行接受客戶擁有的股權作為其借款擔保，該擔保方式屬

于（）o

A.信用貸款

B.保證

C.質押

D.抵押

【答案】：C

【解析】：

質押是指債務人或第三人將其動產或權利憑證移交債權人占有或者

將法律法規(guī)允許質押的權利依法進行登記，將該動產或權利作為債權

的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產或權利處

分所得的價款優(yōu)先受償。股權本質屬于一種權利，因而以股權設定的

擔保屬于質押。

53.中央銀行通過提高存款準備金率.，可以發(fā)揮的作用是（）。

A.促使股票市場維持上漲勢頭

B.向商業(yè)銀行傳導緊縮的貨幣政策

C.增強金融機構的信貸擴張能力

D.保障債券維持上漲勢頭

【答案】：B

【解析】：

當中央銀行提高法定存款準備金率時，商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的

法定存款準備金增加，可直接運用的超額準備金減少，商'業(yè)銀行的可

用資金減少，在其他情況不變的條件下，商業(yè)銀行貸款或投資下降，

從而收緊信用，引起存款的數(shù)量收縮，導致貨幣供應量減少，即社會

中可以流通的資金數(shù)額變少，以此向商業(yè)強行傳導緊縮的貨幣政策。

54.我國個人貸款業(yè)務包括（）。

A.個人助學貸款

B.銀團貸款

C.信用卡透支

D.個人汽車貸款

E.個人住房貸款

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

根據(jù)個人貸款用途的不同，個人貸款產品可以分為個人住房貸款、個

人消費貸款和個人經營類貸款等。市場上常見的個人消費貸款包括個

人汽車貸款、個人教育貸款、個人耐用消費品貸款、個人消費額度貸

款、個人旅游消費貸款和個人醫(yī)療貸款等。B項，銀團貸款屬于公司

貸款業(yè)務。

55.《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》中所稱的銀行結算賬戶，是指

()。

A.人民幣單位協(xié)議存款賬戶

B.