重慶港果集司收購件散貨公司相關資產的評估報告

資產評估報告重康評報字(2024)第392號重慶華康資產評估土地房地產估價有限責任公司二O二四年十二月重康評協字(2024)第392號法定評估業(yè)務資產評估報告重康評報字(2024)第392號重慶果園集裝箱碼頭有限公司擬收購資產所涉及重慶港主城港區(qū)果園作業(yè)區(qū)二期工程基礎設施功能區(qū)項目凈資產價值1,168,472,772.58元2024年12月16日重慶華康資產評估土地房地產估價有限責任公司陳洪炳楊嵋(資產評估師)(資產評估師)正式會員編號：50200003正式會員編號：50160029(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務信息)說明：報告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報告已在業(yè)務報備管理系統進行了備案，不作為協會對該報告認證、認可的依據，也不作為資產評估機構及其簽字資產評估專業(yè)人員免除相關法律責任的依據。備案回執(zhí)生成日期：2024年12月16日 3三、資產評估報告正文 6 62、評估目的 8 84、價值類型 5、評估基準日 7、評估方法 22ChongqingHuakangAsset&Land&RealEstateValua重慶華康資產評佔土地房地產估價有限責任公司1聲明驗，本次評估報告中采用大信會計師事務所(特殊普通合伙)于2024年7月19日出具的Add:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN?.1CaifuAV.YubeiDistrChongqingHuakangAsset&Land&RealE《專項財務審計報告》(大信專審字[2024]第8-00158號)的審計結果和大信會計師事務所(特殊普通合伙)重慶分所于2023年11月29日出具的《重慶果園件散貨碼頭有限公司竣工財務決算審核報告》(大信渝專審字[2023]第00729號)的審核結果作為評估依據。Add:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN0.1CaifuAV.YubeiDistr地址：重慶市渝北區(qū)財富大道一號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話：023 摘要重康評報字(2024)第392號工程基礎設施功能區(qū)項目凈資產在2024年6月30日的市場價值進行了評估。行為所涉及重慶港主城港區(qū)果園作業(yè)區(qū)二期工程基礎設施功能區(qū)項目凈資產的市場價值圍為重慶果園件散貨碼頭有限公司申報的重慶港主城港區(qū)果園作業(yè)區(qū)二期工程基礎設施評估基準日：2024年6月30日。地址：重慶市渝北區(qū)財富大道一號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話：023ChongqingHuakangAsset&Land&RealEstateValuation 所涉及重慶港主城港區(qū)果園作業(yè)區(qū)二期工程基礎設施功能區(qū)項目凈資產采用成本法進行評估。經綜合評定估算，重慶港主城港區(qū)果園作業(yè)區(qū)二期工程基礎設施功能區(qū)項目資產市場價值為130,368.10萬元(大寫：人民幣壹拾叁億零叁佰陸拾捌萬壹仟元),負債市場價值為13,520.82萬元(大寫：人民幣壹億叁仟伍佰貳拾萬捌仟貳佰元),凈資產市場價值為116,847.28萬元(大寫：人民幣壹拾壹億陸仟捌佰肆拾柒萬貳仟捌佰元)。資產評估結果匯總表AB1流動資產2非流動資產3固定資產4無形資產5資產總計6流動負債7負債合計8凈資產(所有者權益)1、本報告評估結果經財產評估主管機關備案后，使用有效期自評估基準日起一年。2、本評估報告僅供委托人和本次評估合同約定的報告使用人在本次評估目的前提下使用，除本次評估合同約定的評估報告使用人外，其他任何人或單位使用本評估報告無效；資產評估師和資產評估機構對報告使用人不當使用評估報告所造成的后果不承擔任何責任。3、在本評估報告有效期內，若納入評估范圍的資產數量及作價標準發(fā)生變化，委托人在資產實際作價時應進行相應的調整。當資產數量發(fā)生變化時，委托人應根據原評估方法對資產額進行調整；當資產價格標準發(fā)生變化并對資產評估價值產生明顯影響時，委托Add:38F,ChongqingFortumeFinancialCenterM.1CaifuAV.Yube地址：重慶市渝北區(qū)財富大道一號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話 人應及時聘請評估機構重新確定評估價值。4、其他事項本次評估的建(構)筑物按持續(xù)經營前提進行評估，評估結果含增值稅。本次未考慮產權性質、建(構)筑物變現的不確定性和變現費用、建(構)筑物轉讓時應繳納的其他稅費等因素的影響。5、本報告書正文中的“評估假設”、“特別事項說明”、“評估報告使用限制說明”等對可能影響本評估報告結論的重要事項作出了披露，本報告的委托人及其他報告使用人應充分關注。以上內容摘自評估報告正文，欲了解本評估項目的詳細情況和正確理解評估結論，應當閱讀評估報告正文。Add:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN0.1CaifuA.V.YubeiDistrictChong地址：重慶市渝北區(qū)財富大道一號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話：023-638709216ChongqingHuakangAsset&Land&RoalEstateValuation6重康評報字(2024)第392號工程基礎設施功能區(qū)項目凈資產在2024年6月30日的市場價值進行了評估。一、委托人、產權持有人和其他評估報告使用人概況(一)委托人一住所：重慶市江北區(qū)魚嘴鎮(zhèn)東風路146號類型：有限責任公司(外商投資企業(yè)投資)注冊資本：199962萬人民幣成立日期：2013年8月30日營業(yè)期限：2013年8月30日至無固定期限許可項目：港口經營(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動，Add:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN0.1CaifuA.V.YubeiDistr地址：重慶市渝北區(qū)財富大道一號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話：023ChongqingHuakangAsset&Land&RealEstateValuationCo.,Ltd.具體經營項目以相關部門批準文件或許可證件為準)一般項目：裝卸搬運，國內貨物運輸代理(除依法須經批準的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經營活動)(二)委托人二及產權持有人住所：重慶市江北區(qū)魚嘴鎮(zhèn)工農路23號(政府大樓2層12間)類型：有限責任公司(法人獨資)成立日期：2015年04月07日營業(yè)期限：2015年04月07日至無固定期限經營范圍：一般項目：貨物裝卸；人力搬運服務；倉儲(不含危險品);房屋租賃；[法律、法規(guī)禁止的，不得從事經營；法律、法規(guī)限制的，取得相關審批和許可后，方可經營],國內貨物運輸代理(除依法須經批準的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經營活動)4個多用途泊位的水工建筑、港池開挖、后方第一階平臺陸域形成建筑物及管網設施等。根據件散貨公司提供的相關資料，納入本次評估的建(構)筑物共20項，賬面價值(三)委托人和產權持有人關系(四)報告使用人本評估報告僅供委托人和本次評估合同約定的報告使用人在本次評估目的前提下使用，除本次評估合同約定的評估報告使用人外，其他任何人或單位使用本評估報告無效；ChongqingHuakangAsset&Land&RealE 資產評估師和資產評估機構對報告使用人不當使用評估報告所造成的后果不承擔任何責三、評估對象和評估范圍本次評估對象為集裝箱碼頭公司擬收購件散貨公司重慶港主城港區(qū)果園作業(yè)區(qū)二期評估范圍為件散貨公司申報的重慶港主城港區(qū)果園作業(yè)區(qū)二期工程基礎設施功能區(qū)項目相關資產和負債。根據件散貨公司提供的申報表，截至2024年6月30日，納入本次評估范圍的項目資產總額為125,764.48萬元，負債總額為13,520.82萬元，凈資產為截至評估基準日，納入本次評估范圍的預付款項賬面值為1,458.16萬元，主要為中2、固定資產-建(構)筑物截至評估基準日，納入本次評估范圍的固定資產-建(構)筑物共計20項，賬面價值100,391.04萬元。主要為陸域土石方、堆場道路、護坡、排水隧道、排水工程、港池疏截至評估基準日，納入本次評估范圍的無形資產賬面價值23,915.28萬元，為一宗出讓的港口碼頭用地，面積305717.1平方米。土地實際開發(fā)程度為紅線外“六通”(通路、通電、通上水、通下水、通訊、通氣),紅線內“六通一平”。Add:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN0.1CaifuAV.YubeiDis地址：重慶市渝北區(qū)財富大道一號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話hongqingHuakangAsset&Land&RealEstateValuationC (二)引用其他機構出具報告的結論所涉及的資產類型、數量和賬面金額本次評估報告中評估基準日債權和債務賬面價值摘引自大合伙)于2024年7月19日出具的《專項財務審計報告》(大信專審字[2024]第8-00158號)審計報告。該報告主要內容如下：1、審計機構名稱：大信會計師事務所(特殊普通合伙)2、審計報告編號：大信專審字[2024]第8-00158號3、審計報告出具日期：2024年7月19日4、審計報告結論：經審計，二期工程基礎設施負債總額為135,208,經審計，二期工程基礎設施債權總額為14,581,617.54元，分別為：1、中交第四航務工程局有限公司預付工程質保金12,074,947.05元；2、中交第二航務工程局有限公司預付工程質保金2,506,670.49元。本次評估報告中評估基準日主要資產賬面價值摘引自大信伙)重慶分所于2023年11月29日出具的《重慶果園件散貨碼頭有限公司竣工財務決算審核報告》(大信渝專審字[2023]第00729號)的審核結果作為評估依據。1、審計機構名稱：大信會計師事務所(特殊普通合伙)重慶分所2、審計報告編號：大信渝專審字[2023]第00729號3、審計報告出具日期：2023年11月29日經審核，截至審核基準日止，二期基礎設施功能區(qū)項目建設工程送審含稅投資額1,247,100,553.11元，審定含稅投資額1,269,744,980.33元，扣除可抵扣增值稅進項稅額6,040,715.65元，審定不含稅投資額為1,263,704,264.68元，其中：建筑安裝工程審定投資額654,151,018.55元、土地成本審定投資額260,560,150.69元、待攤投資審定投資額348,993,095.44元。(1)本次審核以重慶港主城港區(qū)果園作業(yè)區(qū)二期基礎設施功能區(qū)項目為對象，按審地址：重慶市渝北區(qū)財富大道一號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話：023ChongqingHuakangAsset&Lan (2)本次決算審核的二期基礎設施功能區(qū)項目土地征用及遷移補償費為260,560,150.69元。至審計基準日止，該項目在重慶果園件散貨碼頭有限公司接受重慶港務物流集團有限公司劃轉資產時，土地征用及遷移補償費入賬金額為241,917,552.97元。實際已支付土地費用209,001,023.95元，按本次決算審定金額掛賬未付土地費金額51,559,126.74元。四、價值類型散貨公司的重慶港主城港區(qū)果園作業(yè)區(qū)二期工程基礎設施功能區(qū)項目凈資產市場價值參五、評估基準日本次評估基準日為2024年6月30日。(一)行為依據(二)法律法規(guī)依據Ad:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN0.1CaifuAV.YubeiDistrictChongqiChongqingHuakangAsset&L 3、《國有資產評估管理辦法》(1991年國務院令第91號);4、《企業(yè)國有資產監(jiān)督管理暫行條例》(2002年國務院令第378號);5、《企業(yè)國有資產評估管理暫行辦法》(國資委2005年第12號);6、《企業(yè)國有資產交易監(jiān)督管理辦法》(2016年國資委財政部第32號令);號);(渝國資[2007]20號);10、《國有資產評估管理若干問題的規(guī)定》(2001年財政部第14號令發(fā)布);(三)準則依據1、《資產評估職業(yè)道德準則》(中評協[2017]30號);2、《資產評估基本準則》(財資[2017]43號);3、《資產評估執(zhí)業(yè)準則—資產評估委托合同》(中評協[2017]33號);6、《資產評估執(zhí)業(yè)準則—資產評估報告》(中評協[2018]35號);7、《資產評估執(zhí)業(yè)準則一資產評估程序》(中評協[2018]36號);8、《資產評估執(zhí)業(yè)準則—資產評估方法》(中評協[2019]35號);10、《資產評估機構業(yè)務質量控制指南》(中評協[2017]46號);11、《資產評估價值類型指導意見》(中評協[2017]47號);12、《資產評估對象法律權屬指導意見》(中評協[2017]48號);Add:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN0.1CaifuAV.YubeiDistrChongqingHuakangAsset 13、《資產評估專家指引第8號—資產評估中的核查驗證》(中評協[2019]39號)。(四)權屬依據(五)取價依據(1)《重慶工程造價》2024年第6期；(2)件散貨公司在評估基準日申報的資產明細表；(3)國家建設部、地方人民政府有關部門頒布的其他法規(guī)和政策文件；(4)評估機構收集的與本次資產評估有關的其他資產詢價資料。(1)重慶市規(guī)劃和自然資源局關于印發(fā)《重慶市國有建設用地使用權宗地地價確定規(guī)則》的通知(渝規(guī)資規(guī)范[2023]4號);(2)《重慶市規(guī)劃和自然資源局關于公布重慶市中心城區(qū)城鎮(zhèn)國有建設用地使用權基準地價的通知》(渝規(guī)資規(guī)范[2023]5號);(3)評估機構收集的與本次土地評估有關的其他詢價及調查資料。(六)其他依據2、產權持有人提供的會計憑證、合同發(fā)票、財務決算審核報告、工程結算、專項審七、評估方法(一)資產評估的基本方法Add:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN0.1CaifuAV.YubeiDistr地址：重慶市渝北區(qū)財富大道一號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話：023ChongqingHuakangAsset&Land&RealEstateVaLuat(1)評估對象的可比參照物具有公開的市場，以及活躍的交易；(2)有關交易的必要信息可以獲得。2、收益法(1)評估對象的未來收益可以合理預期并用貨幣計量；(2)預期收益所對應的風險能夠度量；(3)收益期限能夠確定或者合理預期。(1)評估對象能正常使用或者在用；(2)評估對象能夠通過重置途徑獲得；(3)評估對象的重置成本以及相關貶值能夠合理估算。(二)評估方法的選用涉及件散貨公司重慶港主城港區(qū)果園作業(yè)區(qū)二期工程基礎設施功能區(qū)項目凈資產的市場Add:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN.1CaifuAV.YubeiDis地址：重慶市渝北區(qū)財富大道-號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話慶華康資產評估土地房地產估價有限責任公司 凈資產評估價值=∑各項資產評估值-∑各項負債評估值1、建(構)筑物因委估建(構)筑物在國內交易市場不活躍、信息不公開，此次評估人員無法在市場上搜集到可比交易案例，故無法采用市場法進行評估；由于件散貨公司申報建(構)筑物無法單獨產生收益，本次評估未采用收益法進行評估；件散貨公司申報項目建(構)筑物重置單價=前期工程費用+建安工程費用+其他工程費用+資金成本+合理利潤重置全價的價值內涵包括：前期工程費用、其他工程費用、建安工程費用、資金成本、合理利潤。(1)前期工程費用(2)建安工程費用(直接工程費、措施費)、間接費(規(guī)費、企Add:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN0.1CaifuA.V.YrbeiDistrChongqingHuakangAsset&Land&RealEstateVal (3)其他工程費用(4)合理利潤參考國資委《企業(yè)績效評價標準值》,建筑業(yè)、房地產(5)資金成本成本時，假設工程所需資金在建設期逐步、均勻地投入，資金(6)成新率成新率=尚可使用年限/(已使用年限+尚可使用年限)×100%估宗地所在區(qū)域或類似地區(qū)近期類似的交易案例較多，可以找到市人民政府于2023年公布了國有建設用地使用權土地級別和基準地價，該文件已包含重(1)市場法Ad:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN0.1CaifuA.V.YubeiDis地址：重慶市渝北區(qū)財富大道一號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話hongqingHuakangAsset&Land&RealEst 1)評估思路市場法(市場比較法)是指根據替代原理，將待估宗地與具有替代性的，且在估價期2)基本公式(2)基準地價修正法樓面地價=適用的基準地價×土地用途修正系數×期日修正系Add:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN0.1CaifuAV.YubeiDistrictChongqingP.C.401121Tel:023-63870地址：重慶市渝北區(qū)財富大道一號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話：023ChongqingHuakangAsset&Land&RealEstateVal (三)評估結論確定的方法八、評估程序實施過程和情況(一)明確評估業(yè)務基本事項(二)訂立業(yè)務委托合同(三)編制資產評估計劃(四)現場調查(五)收集整理評估資料Add:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN0.1CaifuAV.YubeiDistrChongqingHuakangAsset&Land&RealEstateValuationCo.,Ltd.重慶華康資產評估土地房地產估價有限責任公司18(六)評定估算(七)內部審核、征求意見及提交評估報告本評估報告的分析和結論僅在設定的以下假設條件下成立：(一)一般假設2、件散貨公司合法擁有、使用、處置資產并享有其(二)評估環(huán)境假設2、評估對象所在地的社會經濟環(huán)境、國際政治、經(三)公開交易條件假設有自愿交易意向的買賣雙方，對委估資產及市場、以及影響委估資產價值的相關因素Ad:38F,ChongqingFortuneFinancialCenter0.1CaifuA.V.YubeiDistrictChongqingP.C.401121Tel:02 重慶華康資產評估土地房地產估價有限責任公司 均有合理的知識背景。相關交易方將在不受任何外在壓力、脅迫下，自主、獨立地決定其交易行為。1、評估對象按照公平的原則實行公開招標、拍賣、掛牌交易，有意向的購買方理性地報價，平等、獨立地參與競價；2、與本次評估目的對應的交易相關的權利人、評估委托人、其他利害關系人及其關聯人，均不享有對評估對象的優(yōu)先權，也不干涉評估對象的交易價格。1、本次評估未考慮相關資產可能存在的抵押、擔保等優(yōu)先受償與限制情況，假設與本次評估目的對應的評估對象為未設立擔保物權和其他優(yōu)先受償權的資產；2、無不可抗力或其他不可預見因素對評估值的實現造成重大影響；3、假設納入本次評估的資產原地按原用途持續(xù)使用。評估人員根據資產評估的要求，認定這些前提條件在評估基準日時成立，當未來經濟環(huán)境發(fā)生較大變化時，評估人員將不承擔由于前提條件改變而推導出不同評估結果的責任。評估結論：根據本次評估目的，評估人員對重慶果園集裝箱碼頭有限公司擬收購資產所涉及重慶港主城港區(qū)果園作業(yè)區(qū)二期工程基礎設施功能區(qū)項目凈資產采用成本法。經綜合評定估算，重慶港主城港區(qū)果園作業(yè)區(qū)二期工程基礎設施功能區(qū)項目資產市場價值為116,847.28萬元(大寫：人民幣壹拾壹億陸仟捌佰肆拾柒萬貳仟捌佰元)。資產評估結果匯總表評估基準日：2024年6月30日產權持有人：重慶果園件散貨碼頭有限公司金額單位：人民幣萬元AB1流動資產2非流動資產3固定資產ChongqingHuakangAsset&Land&Real AB4無形資產5資產總計6流動負債7負債合計8凈資產(所有者權益)本次評估，評估增值4,603.62萬元，增值的主要原因如下：截至評估基準日，建(構)筑物賬面值100,391.04萬元，評估值99,347.10萬元，評估減值1,043.94萬元；建(構)筑物減值的主要原因為：一方面，委估資產投用至評估基準日尚未計提折舊，本次評估根據實際情況考慮成新率；另一方面，因建設期較長實際發(fā)生的資金成本較高，本次按同類項目的合理建設工期進行考慮。綜上，形成評估減值。2、無形資產一土地使用權截至評估基準日，土地使用權賬面值23,915.28萬元，評估值29,562.84萬元，評估增值5,647.56萬元。增值主要原因為：委估土地使用權取得年限較早、取得成本低，受供求關系等多種因素影響，重慶同類用地市場價格有一定上漲，形成評估增值。本報告評估結論根據以上評估工作得出：截至評估基準日2024年6月30日，集裝箱碼頭公司擬收購件散貨公司重慶港主城港區(qū)果園作業(yè)區(qū)二期工程基礎設施功能區(qū)項目資產市場價值為130,368.10萬元(大寫：人民幣壹拾叁億零叁佰陸拾捌萬壹仟元),負債市場價值為13,520.82萬元(大寫：人民幣壹億叁仟伍佰貳拾萬捌仟貳佰元),凈資產市場價值為116,847.28萬元(大寫：人民幣壹拾壹億陸仟捌佰肆拾柒萬貳仟捌佰元)。1、本次評估是在獨立、客觀、公正原則下作出的，所有參加評估工作的人員與委托人及產權持有人無任何利害關系，評估人員嚴格按照有關制度和規(guī)范完成評估工作，在評估過程中評估人員恪守職業(yè)道德和規(guī)范。2、本評估報告是在產權持有人提供基礎文件數據資料的基礎上作出的。提供必要的Ad:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN0.1CaifuAV.YubeiDistrictChongqi地址：重慶市渝北區(qū)財富大道一號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話：023ChongqingHuakangAsset&Land&RealEistateValuat 資料并保證所提供的資料的真實性、合法性、完整性是委托人及相關當事方的責任；資產評估師的責任是對評估對象在評估基準日特定目的下的價值進行分析、估算并發(fā)表專業(yè)意3、本次評估結論是反映評估對象在本次評估目的下，沒有考慮將來可能承擔的抵押、擔保事宜，以及特殊的交易方可能追加付出的價格等對評估結論的影響，同時，本報告也未考慮國家宏觀經濟政策發(fā)生變化以及遇有自然力和其它不可抗力對資產價格的影響。當前述條件以及評估中遵循的基本原則等其它情況發(fā)生變化時，評估結論一般會失效。評估機構不承擔由于這些條件的變化而導致評估結果失效的相關法律責任。本評估報告成立的前提條件是本次經濟行為符合國家法律、法規(guī)的有關規(guī)定，并得到有關部門的批準。4、產權持有人對所提供的評估對象法律權屬資料的真實性、合法性和完整性承擔責任；資產評估師執(zhí)行資產評估業(yè)務的目的是對評估對象價值進行估算并發(fā)表專業(yè)意見，關注評估對象法律權屬，但不對評估對象的法律權屬提供保證。5、其他事項本次評估的建(構)筑物按持續(xù)經營前提進行評估，評估結果含增值稅。本次未考慮產權性質、建(構)筑物變現的不確定性和變現費用、建(構)筑物轉讓時應繳納的其他稅費等因素的影響。6、其他瑕疵事項對委估資產存在的可能影響資產評估值的瑕疵事項，在委托人委托時未作特殊說明而評估人員已履行評估程序仍無法獲知的情況下，評估機構及評估人員不承擔相關責任。7、在本評估報告有效期內，若納入評估范圍的資產數量及作價標準發(fā)生變化，委托人在資產實際作價時應進行相應的調整。當資產數量發(fā)生變化時，委托人應根據原評估方法對資產額進行調整；當資產價格標準發(fā)生變化并對資產評估價值產生明顯影響時，委托人應及時聘請評估機構重新確定評估價值。上述有關事項，可能會對評估值產生影響，評估人員特提請委托人及有關報告使用人注意，在使用本報告結論時，對可能存在的風險獨立地作出判斷。1、評估報告只能用于評估報告載明的評估目的和用途。2、評估報告只能由評估報告載明的評估報告使用者使用。Ad:38F,ChonggingFortuneFinancialCenterN0.1CaifuAV.YubeiDis地址：重慶市渝北區(qū)財富大道一號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話hongqingHuakangAsset&Land&RealEs 4、除委托人、資產評估委托合同中約定的其他資產評估報告5、資產評估報告使用人應當正確理解評估結論，評估結論不等同于評估對象可實現本報告評估結果經財產評估主管機關備案后，有效使用期自評估基準日起一年，即2024年6月30日至2025年6月29日。十三、評估報告日本評估報告最終形成日期為2024年12月16日。重慶華康資產評估土地房地產估價有責任公司資產評估師：資產評估師：二O二四年十二月十六日地址：重慶市渝北區(qū)財富大道一號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話：023ChongqingIluakangAsset&Land&RealEsAd:38F,ChongqingFortuneFinancialCenterN0.1CaifuAV.YubeiDistrictChongqingP.C.40地址：重慶市渝北區(qū)財富大道一號重慶財富金融中心38層郵編：401121電話：023評估基準曰：2024年06月30日表1產權持有人：重慶果園件散貨碼頭有限公司金額單位：人民幣萬元賬面價值AB1流動資產2非流動資產3其中：債權投資4其他債權投資56長期股權投資7其他權益工具投資8其他非流動金融資產9投資性房地產固定資產生產性生物資產油氣資產使用權資產無形資產開發(fā)支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產其他非流動資產資產總計流動負債非流動負債負債合計凈資產(所有者權益)評估機構：重慶華康資產評估土地房地產估價有限責任公司產權持有人：重慶果園件散貨碼頭有限公司金額單位：人民幣元序號12貨市資金3交易性金融資產4衍生金融資產5應收票據67應收賬款融資8預付款項9存貨合同資產持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產二、非流動資產合計債權投資其他債權投資長期股權役資其他權益工具投資其他非流動金融資產投資性房地產固定資產生產性生物資產油氣資產使用權資產無形資產開發(fā)支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產其他非流動資產四、流動負債合訐交易性金融負債應付票據預收款項合同負債應付職工新酬應交稅費持有待售負債一年丙到期的非流動負債其他流動負債五、非流動負債合計租賃負債預計負債遞延所得稅負債其他非流動負債七、凈資產(所有者權益)評估基準曰：2024年06月30日表3產權持有人：重慶果園件散貨碼頭有限公司金額單位：人民幣元編號賬面價值貨幣資金交易性金融資產衍生金融資產應收票據應收賬款融資預付款項存貨合同資產持有待售資產一年內到期的非流動資產其他流動資產評估基準曰：2024年06月30日表4產權持有人：重慶果園件散貨碼頭有限公司金額單位：人民幣元編號賬面價值債權投資其他債權投資長期股權投資其他權益工具投資其他非流動金融資產投資性房地產固定資產生產性生物資產油氣資產使用權資產無形資產開發(fā)支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產其他非流動資產評估人員：陳洪炳固定資產評估匯總表評估基準曰：2024年06月30日表4-8產權持有人：重慶果園件散貨碼頭有限公司金額單位：人民幣元編號原值原值原值原值固定資產-房屋建筑物固定資產-構筑物及其他輔助設施固定資產-管道及溝槽設備類合計固定資產-機器設備固定資產-車輛固定資產-電子設備固定資產—土地固定資產清理固定資產合計固定資產合計評估基準曰：2024年06月30日表4-15產權持有人：重慶果園件散貨碼頭有限公司金額單位：人民幣元編號賬面價值無形資產-其他無形資產評估人員：