經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部控制管理制度

經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)與內(nèi)部掌控管理制度第一章總則第一條為保障企業(yè)的正常經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理與掌控，訂立本制度。第二條本制度適用于本企業(yè)內(nèi)的全部部門(mén)、職能單位和員工。第三條本制度的核心目標(biāo)是規(guī)范企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，完善內(nèi)部掌控體系，有效管理經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。第二章經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理第四條風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估第一款各部門(mén)、職能單位應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估機(jī)制，定期開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估工作。第二款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估應(yīng)包含但不限于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、人力資源風(fēng)險(xiǎn)等方面。第三款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果應(yīng)及時(shí)上報(bào)給企業(yè)高層管理人員，供其訂立相應(yīng)應(yīng)對(duì)措施。第五條風(fēng)險(xiǎn)防范與掌控第一款各部門(mén)、職能單位應(yīng)訂立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范與掌控方案，明確責(zé)任人和具體措施。第二款風(fēng)險(xiǎn)防范與掌控方案應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況，確保全面、系統(tǒng)、科學(xué)、有效。第三款風(fēng)險(xiǎn)防范與掌控方案應(yīng)經(jīng)過(guò)內(nèi)部審批，審批程序完整嚴(yán)格。第六條應(yīng)急預(yù)案與演練第一款各部門(mén)、職能單位應(yīng)訂立應(yīng)急預(yù)案，明確應(yīng)急流程和措施。第二款應(yīng)急預(yù)案應(yīng)包含但不限于突發(fā)事件處理、危機(jī)公關(guān)、業(yè)務(wù)恢復(fù)等內(nèi)容。第三款應(yīng)急預(yù)案應(yīng)定期進(jìn)行演練，不絕完善和提升應(yīng)急處理本領(lǐng)。第三章內(nèi)部掌控管理第七條內(nèi)控環(huán)境建設(shè)第一款企業(yè)應(yīng)建立健全的內(nèi)控環(huán)境，強(qiáng)化員工的內(nèi)控意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。第二款內(nèi)控環(huán)境建設(shè)應(yīng)包含但不限于內(nèi)部掌控政策與規(guī)定的訂立、內(nèi)控宣傳教育等方面。第八條掌控活動(dòng)的建立與執(zhí)行第一款企業(yè)應(yīng)建立適當(dāng)?shù)恼瓶鼗顒?dòng)，訂立具體的操作流程和制度。第二款各部門(mén)、職能單位應(yīng)依照訂立的掌控活動(dòng)執(zhí)行工作，確保操作的合規(guī)和有效。第九條信息與溝通第一款企業(yè)應(yīng)建立完善的信息傳遞和溝通機(jī)制，確保信息暢通和及時(shí)反饋。第二款信息與溝通應(yīng)包含但不限于內(nèi)部通報(bào)、會(huì)議記錄、信息系統(tǒng)等。第十條監(jiān)督與評(píng)價(jià)第一款企業(yè)應(yīng)建立獨(dú)立的監(jiān)督與評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)內(nèi)部掌控進(jìn)行定期評(píng)估。第二款監(jiān)督與評(píng)價(jià)應(yīng)包含但不限于內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、流程監(jiān)控等方面。第三款評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)及時(shí)上報(bào)給企業(yè)高層管理人員，并對(duì)不合規(guī)的情況進(jìn)行整改和追責(zé)。第四章附則第十一條本制度的解釋權(quán)歸企業(yè)管理負(fù)責(zé)人全部，并由其負(fù)責(zé)修訂和完善。第十二條本制度自發(fā)布之日起正式執(zhí)行，廢止