天津綠子食品財務(wù)平安應(yīng)急預(yù)案

天津綠子食品財務(wù)平安應(yīng)急預(yù)案

一、目的

為了確保公司資金、財務(wù)數(shù)據(jù)、會計檔案等平安，維護財務(wù)信息系統(tǒng)的平

平穩(wěn)定運行，提高對財務(wù)緊急事務(wù)的應(yīng)對和處置實力，制定本預(yù)案。

二、工作原那么

堅持“關(guān)口前移、預(yù)防為主、快速反響、主動處置〃的原那么。堅持做好

財務(wù)平安的預(yù)防工作，將財務(wù)平安意識貫徹于日常工作中，對不平安因素提前

發(fā)覺提前殲滅。對于發(fā)生的不平安事務(wù)，要在第一時間反響，并實行有效措施

主動處理。

三、適用范圍

本預(yù)案適用于公司涉及財務(wù)平安的各類事務(wù)的防范、應(yīng)對和處置。包括危

及現(xiàn)金、銀行存款、財務(wù)信息系統(tǒng)及財務(wù)網(wǎng)絡(luò)、會計檔案等事務(wù)。公司下屬單

位可參考執(zhí)行。

四、參考文件

依據(jù)?中華人民共和國會計法？、？會計根底工作標(biāo)準(zhǔn)?、？中華人民共和國

計算機信息系統(tǒng)平安愛護條例?、？計算機病毒防治管理方法?、？公司總部應(yīng)急

預(yù)案?等有關(guān)法規(guī)和規(guī)定，制定本預(yù)案。

五、組織機構(gòu)與職責(zé)

1.領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)

為有效防范和快速、妥當(dāng)處置危及財務(wù)平安突發(fā)事務(wù)，成立公司財務(wù)平安

應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱“領(lǐng)導(dǎo)小組〃）。

組長：公司總經(jīng)理

副組長：公司財務(wù)總監(jiān)

成員：財務(wù)部經(jīng)理/副經(jīng)理、信息管理

2.領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)

識別涉及財務(wù)平安的各類事務(wù)；探討制定公司財務(wù)平安應(yīng)急事務(wù)的防范方法和

應(yīng)對措施；負責(zé)組織、協(xié)調(diào)、督促、指導(dǎo)有關(guān)部門防范和處置各類突發(fā)事務(wù)；

負責(zé)對突發(fā)事務(wù)進展分析、總結(jié)。

3.財務(wù)部職責(zé)

負責(zé)加強本部門人員的平安意識，做好財務(wù)平安防范工作，做好本部門存

放檔案和計算機的平安隱患排查工作；在緊急事務(wù)發(fā)生時，第一時間依據(jù)本預(yù)

案流程進展報告，并實行有效措施限制事務(wù)開展；協(xié)作領(lǐng)導(dǎo)小組的調(diào)查和事后

處置工作。

負責(zé)維護公司財務(wù)效勞器、計算機網(wǎng)絡(luò)平平穩(wěn)定運行；幫助財務(wù)部門與開戶銀

行開通并運用網(wǎng)絡(luò)結(jié)算系統(tǒng)；對財務(wù)NC系統(tǒng)數(shù)據(jù)進展備份和存儲。

負責(zé)應(yīng)急事務(wù)發(fā)生后的對外宣揚工作，關(guān)鍵事務(wù)必須要保證口徑一樣，不

因緊急事務(wù)發(fā)生而給公司形象造成不良影響。

六、緊急事務(wù)

1.盜竊、搶劫事務(wù)

在財務(wù)辦公室內(nèi)或財務(wù)人員外出途中針對公司現(xiàn)金、支票、印章、其他票

據(jù)等發(fā)生盜搶事務(wù)，一般可造成公司財產(chǎn)損失甚至人員傷亡。

2.會計檔案平安

在檔案室、財務(wù)辦公室或計算機房發(fā)生的會計檔案損毀事務(wù)，如發(fā)生火災(zāi)、

水災(zāi)、成心損壞等行為致使紙質(zhì)或電子檔案損毀。

3.網(wǎng)絡(luò)故障

指由于人為或客觀緣由致使財務(wù)信息系統(tǒng)（NC系統(tǒng)）或資金網(wǎng)絡(luò)結(jié)算系

統(tǒng)：網(wǎng)銀或重客系統(tǒng)）產(chǎn)生故障，而不能正常運用。人為因素主要指成心破壞

或在網(wǎng)絡(luò)維護中產(chǎn)生故障；客觀因素主要指由于網(wǎng)絡(luò)運營商或系統(tǒng)供應(yīng)商緣由

產(chǎn)生的故障。

4.財務(wù)數(shù)據(jù)失竊

財務(wù)部門以外人員未經(jīng)授權(quán)，取得財務(wù)數(shù)據(jù)（包括紙質(zhì)數(shù)據(jù)或電子數(shù)據(jù)）

的行為，不管是否將數(shù)據(jù)用于非法用途均屬財務(wù)數(shù)據(jù)失竊。

5.計算機病毒感染或電腦黑客攻擊

由于財務(wù)部門計算機或財務(wù)效勞器感染各類計算機病毒，致使計算機系統(tǒng)

不能正常工作，或者計算機產(chǎn)生數(shù)據(jù)丟失、破壞，甚至造成銀行賬戶資金損失

（如木馬病毒竊取資金賬號和密碼）。

6.操作失誤

主要指工作人員由于誤操作致使資金損失或數(shù)據(jù)丟失，如出納付款失誤、

資金結(jié)算人員通過網(wǎng)絡(luò)平臺付款失誤、系統(tǒng)管理員數(shù)據(jù)維護的誤操作等。

7.財務(wù)狀況謠言

公司外部流傳對公司不利的財務(wù)狀況的謠言，致使公司債權(quán)人、業(yè)主、供

應(yīng)商等對公司失去信任，并實行一些不利于公司的行動，如中止合同、拒絕授

標(biāo)、要求提前歸還債務(wù)等。

七、防范措施

1.出納人員、網(wǎng)絡(luò)資金結(jié)算人員、財務(wù)信息系統(tǒng)維護人員、計算機軟硬件維

護人員等都要樹立平安第一的思想，增加平安防范意識，并將平安意識落實到

日常工作中去。

2.密碼管理

相關(guān)人員要保管好自己全部密碼，包括保險柜、財務(wù)信息系統(tǒng)、網(wǎng)銀重客

密碼，不得向他人泄露，并要定期修改。

3.在離開辦公室要將重要物品剛好收納妥當(dāng)保管，如財務(wù)印章、保險柜鑰匙、

銀行系統(tǒng)操作卡等，辦公室內(nèi)如沒有本部門人員時，離開時必需鎖好辦公室門

窗。

4.全部財務(wù)人員都要留意日常工作中存在的平安隱患，定期檢測報警系統(tǒng)、監(jiān)控系

統(tǒng)、防盜門窗、保險柜的性能，確保各平安設(shè)備正常運行。

5.全部財務(wù)信息系統(tǒng)的操作員，都要留意嚴格執(zhí)行系統(tǒng)平安規(guī)定，不得向別人

出借自己的用戶名，不得在公共場所登錄系統(tǒng)。

6.河上銀行和重客的全部操作必需在辦公室指定的計算機操作，不得在指定計

算機以外的任何計算機操作，如在其他單位、其他部門、操作人員家里、公共

場所等地方。

7.加強對財務(wù)付款審核工作，包括通過銀行柜臺辦理和通過銀行供應(yīng)的網(wǎng)絡(luò)結(jié)

算系統(tǒng)兩種形式，防止由一個人操作而引起的操作失誤。

8.從各個關(guān)口把好財務(wù)數(shù)據(jù)保密關(guān)，如對外供應(yīng)財務(wù)報表、信用等級、資金證

明、財務(wù)賬簿和會計憑證，以及電子數(shù)據(jù)通過網(wǎng)絡(luò)失竊或外單位人員（軟件、

硬件、網(wǎng)絡(luò)等效勞商〕進展數(shù)據(jù)拷貝等。

9.嚴格依據(jù)管理要求做好電子數(shù)據(jù)的備份和保管工作。手工備份要剛好，自動

備份操作人員必需定期檢查備份結(jié)果；對于備份結(jié)果要多處分別保管。

10..對于財務(wù)部門專用計算機，不得從事與工作無關(guān)操作，并要嚴格依據(jù)指

定用途運用，如稅務(wù)專用、銀行結(jié)算專用、NC系統(tǒng)專用要嚴格區(qū)分，一般不

得串用。

11.財務(wù)人員因工作調(diào)動而進展工作移交，除移交紙質(zhì)文檔和實物外，還要移

交電子數(shù)據(jù)和本人運用的計算機。

12.信息中心要做好財務(wù)電子數(shù)據(jù)的備份和儲存工作，定期對效勞器和電子數(shù)

據(jù)存放地點、計算機網(wǎng)絡(luò)進展平支配查，對存在的平安隱患剛好實行相關(guān)措施。

八、應(yīng)急事務(wù)處理

1.盜竊、搶劫事務(wù)

在辦公室中或外出途中遭受不法分子搶劫時，財務(wù)部工作人員應(yīng)剛好撥打

“110〃向公安機關(guān)報案。

發(fā)生暴力搶劫事務(wù)，工作人員應(yīng)盡可能防止與歹徒發(fā)生正面沖突，在確保自身

平安的前提下，記住歹徒的相貌、年齡、身高等根本特征，如有犯罪車輛，應(yīng)

記住車牌號或車型、車身顏色，便利公安機關(guān)追查。如現(xiàn)場有人員受傷，應(yīng)撥

打“120〃急救。

假如發(fā)生盜竊事務(wù)，第一發(fā)覺者應(yīng)馬上向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報，并愛護案發(fā)覺場，同

時做好保密工作，防止產(chǎn)生不良影響，以便領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一指揮。

2.會計檔案平安事務(wù)

如發(fā)生危及會計檔案平安事務(wù)，如火災(zāi)、水災(zāi)等事務(wù)，依據(jù)公司？總部應(yīng)急預(yù)

案?中相關(guān)規(guī)定處理。

對于危及電子數(shù)據(jù)平安的事務(wù)，第一發(fā)覺者馬上報告領(lǐng)導(dǎo)小組并通知信息中心

實行有效措施，如進展存儲設(shè)備愛護、數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)移、數(shù)據(jù)復(fù)原等操作。

3.網(wǎng)絡(luò)故障

當(dāng)NC系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)故障時，致使全部成員單位不能正常登錄NC效勞器，由

系統(tǒng)管理員干脆向信息中心報告，由信息中心人員進展初步診斷，查找緣由，

分析所造成的影響或后果，推斷修復(fù)須要的時間，假如在短時間內(nèi)（半小時）

可以修復(fù)的，信息中心馬上進展修復(fù)。假如短時間內(nèi)不能修復(fù)的，馬上通知全

部成員單位，并向領(lǐng)導(dǎo)小組報告，進一步確定解決方案。當(dāng)資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)（網(wǎng)

上銀行和重客效勞系統(tǒng)）出現(xiàn)故障時，操作人員馬上聯(lián)系銀行技術(shù)支持人員和

信息中心人員，聯(lián)合進展修復(fù)，必要時可以請網(wǎng)絡(luò)運營商參加解決問題。假如

在網(wǎng)絡(luò)出現(xiàn)故障時有急須要收付的款項，由資金結(jié)算人員到開戶行柜臺進展辦

理手工結(jié)算，或者運用銀行網(wǎng)絡(luò)進展辦理。

4.財務(wù)數(shù)據(jù)失竊

當(dāng)發(fā)覺財務(wù)數(shù)據(jù)被竊取，發(fā)覺者應(yīng)馬上報告領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組在第一時間限

制數(shù)據(jù)散播，盡可能將損失降到最低。并組織相關(guān)人員對被竊狀況進展分析，

查找數(shù)據(jù)被竊取的源頭和渠道，分析竊取者采納的手段和方法，推斷可能導(dǎo)致

的后果，進一步查找竊取者。對于難以查找竊取者的狀況，由領(lǐng)導(dǎo)小組確定是

否向公安機關(guān)報案，由公安機關(guān)進展處理。

對于因數(shù)據(jù)竊取未給公司造成損失的或損失較小的，由領(lǐng)導(dǎo)小組賜予相關(guān)人員

處分，包括數(shù)據(jù)竊取者本人、協(xié)作數(shù)據(jù)竊取的人員、在數(shù)據(jù)管理方面失職的人

員等。對于因數(shù)據(jù)竊取給公司給造成巨大損失的，由公司移交公安機關(guān)或司法

機關(guān)處理。

5.計算機病毒感染或電腦黑客攻擊

當(dāng)財務(wù)計算機系統(tǒng)受計算機病毒感染或電腦黑客攻擊，致使系統(tǒng)不能正常運行

時，計算機運用人員干脆向信息中心報告，由信息中心人員進展初步診斷，查

找緣由，分析所造成的影響或后果，推斷是否產(chǎn)生數(shù)據(jù)丟失或破壞、是否被竊

取銀行賬戶信息（如用戶名、賬號和密碼）。對于沒有造成嚴峻后果的，由信

息中心人員進展維護后接著運用；對于造成嚴峻后果的，包括電子數(shù)據(jù)破壞、

系統(tǒng)癱瘓、資金通過網(wǎng)絡(luò)失竊等，要馬上實行措施削減損失，并向領(lǐng)導(dǎo)小組匯

報，領(lǐng)導(dǎo)小組可以向公安機關(guān)報案，由公安機關(guān)介入調(diào)查。

對于狀況困難的案例，信息中心人員無法精確推斷或正確處理的，可以請外部

相關(guān)合作單位幫助處理，如軟件供應(yīng)商、網(wǎng)絡(luò)運營商、硬件供應(yīng)商的專業(yè)人員。

6.操作失誤

對于付款操作失誤，一經(jīng)發(fā)覺，首先與開戶銀行取得聯(lián)系，確認該筆款項是否已經(jīng)經(jīng)過銀

行系統(tǒng)發(fā)出，如未發(fā)出，通知銀行馬上取消（適用于非實時匯款）。假如銀行已確認付出,

馬上通知領(lǐng)導(dǎo)小組，由領(lǐng)導(dǎo)小組和詳細經(jīng)辦人員與對方協(xié)商，要求對方退回款項。對于對

方不成認收到款項或不情愿退回款項的，經(jīng)屢次協(xié)商仍無效的，領(lǐng)導(dǎo)小組可以確定通過法

律手段進展處理。

對于電子檔案操作失誤的，一般為誤刪除或沒有依據(jù)規(guī)定進展數(shù)據(jù)備份。一經(jīng)

發(fā)覺，馬上停頓任何操作，通知相關(guān)人員，進展數(shù)據(jù)的復(fù)原和搶救。

7.財務(wù)狀況謠言

關(guān)于公司財務(wù)狀況的對公司不利的謠言，一經(jīng)發(fā)覺，馬上向領(lǐng)導(dǎo)小組報告，領(lǐng)

導(dǎo)小組