【課件】有價(jià)證券信託帳簿劃撥作業(yè)簡報(bào)

有價(jià)證券信托賬簿劃撥作業(yè)簡報(bào)歡迎參加本次有價(jià)證券信托賬簿劃撥作業(yè)簡報(bào)。本簡報(bào)將全面介紹信托業(yè)務(wù)流程、法規(guī)要求及操作細(xì)節(jié)。信托業(yè)務(wù)簡介定義信托是委托人將財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移給受托人，由受托人為受益人利益管理的法律安排。特點(diǎn)信托具有財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性、管理靈活性和風(fēng)險(xiǎn)隔離等特點(diǎn)。類型包括民事信托、商事信托和公益信托等多種形式。信托業(yè)務(wù)經(jīng)營法規(guī)1信托法規(guī)定信托關(guān)系的基本法律框架。2信托業(yè)監(jiān)督管理辦法規(guī)范信托公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營。3證券投資基金法針對(duì)證券投資信托的專門規(guī)定。客戶開戶程序資料收集收集客戶身份信息和投資需求。資格審核評(píng)估客戶是否符合開戶條件。賬戶設(shè)立為客戶建立信托賬戶。簽署協(xié)議與客戶簽訂信托合同。開戶文件準(zhǔn)備身份證明個(gè)人需提供身份證，機(jī)構(gòu)需提供營業(yè)執(zhí)照。資金來源證明銀行對(duì)賬單或其他合法資金來源證明。投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估問卷評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力。信托合同明確各方權(quán)利義務(wù)的法律文件?？蛻粞a(bǔ)充資料聯(lián)系方式確保能及時(shí)與客戶溝通。銀行賬戶用于資金往來的指定賬戶。簽名樣本用于后續(xù)業(yè)務(wù)辦理的身份驗(yàn)證。開戶流程1預(yù)約客戶預(yù)約開戶時(shí)間。2面簽客戶親臨柜臺(tái)辦理。3資料錄入工作人員錄入客戶信息。4審核系統(tǒng)自動(dòng)審核和人工復(fù)核。5開通賬戶正式開通并生效。開戶審核要點(diǎn)身份真實(shí)性核實(shí)客戶身份信息的真實(shí)性和有效性。資金合法性確保客戶資金來源合法，符合反洗錢要求。風(fēng)險(xiǎn)匹配度評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力是否與產(chǎn)品相匹配。信托業(yè)務(wù)違規(guī)處理1警告對(duì)輕微違規(guī)行為發(fā)出警告。2罰款對(duì)嚴(yán)重違規(guī)行為處以罰款。3業(yè)務(wù)限制限制部分業(yè)務(wù)開展。4吊銷牌照情節(jié)嚴(yán)重者吊銷經(jīng)營牌照。有價(jià)證券信托業(yè)務(wù)概述定義委托人將有價(jià)證券交付受托人管理和處分的信托業(yè)務(wù)。特點(diǎn)具有財(cái)產(chǎn)獨(dú)立性、管理專業(yè)性和風(fēng)險(xiǎn)隔離等特點(diǎn)。范圍包括股票、債券、基金等各類有價(jià)證券。信托財(cái)產(chǎn)登記財(cái)產(chǎn)清單詳細(xì)記錄信托財(cái)產(chǎn)的種類、數(shù)量和價(jià)值。所有權(quán)轉(zhuǎn)移將有價(jià)證券所有權(quán)轉(zhuǎn)移至受托人名下。信托登記在相關(guān)登記機(jī)構(gòu)辦理信托登記手續(xù)。信托專戶開設(shè)資金專戶開設(shè)專門用于信托資金往來的銀行賬戶。證券專戶開設(shè)專門用于信托證券交易的證券賬戶。獨(dú)立核算確保信托財(cái)產(chǎn)與受托人自有財(cái)產(chǎn)分開核算。信托專戶管理資金管理嚴(yán)格控制資金進(jìn)出，確保?？顚Ｓ?。投資管理按照信托合同約定進(jìn)行投資操作。報(bào)告管理定期向委托人報(bào)告賬戶情況。有價(jià)證券存管集中存管將有價(jià)證券集中存放于指定的存管機(jī)構(gòu)。分類管理按照證券類型、客戶等進(jìn)行分類存管。安全保障采取嚴(yán)格的安全措施，防止證券丟失或被盜。有價(jià)證券收付款1交易指令接收客戶交易指令。2資金確認(rèn)確認(rèn)客戶資金是否充足。3交易執(zhí)行在交易所執(zhí)行買賣指令。4資金結(jié)算完成資金交收。5記錄更新更新賬戶記錄。有價(jià)證券股息利息信息獲取及時(shí)獲取證券分紅派息信息。權(quán)益確認(rèn)確認(rèn)客戶應(yīng)得的股息利息。分配入賬將股息利息分配至客戶賬戶。稅費(fèi)處理代扣代繳相關(guān)稅費(fèi)。有價(jià)證券贖回贖回申請(qǐng)接收客戶贖回申請(qǐng)。份額確認(rèn)確認(rèn)客戶可贖回份額。贖回處理按規(guī)定處理贖回請(qǐng)求。資金劃轉(zhuǎn)將贖回資金劃轉(zhuǎn)至客戶賬戶。有價(jià)證券轉(zhuǎn)讓1轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)接收證券轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)。2合規(guī)審核審核轉(zhuǎn)讓是否符合相關(guān)規(guī)定。3轉(zhuǎn)讓登記在相關(guān)機(jī)構(gòu)辦理轉(zhuǎn)讓登記。4賬戶變更更新轉(zhuǎn)讓雙方的賬戶信息。有價(jià)證券質(zhì)押質(zhì)押申請(qǐng)接收客戶質(zhì)押申請(qǐng)，審核質(zhì)押標(biāo)的。質(zhì)押登記在相關(guān)機(jī)構(gòu)辦理質(zhì)押登記手續(xù)。質(zhì)押管理監(jiān)控質(zhì)押證券價(jià)值，必要時(shí)進(jìn)行補(bǔ)充質(zhì)押。有價(jià)證券流動(dòng)性1高流動(dòng)性如上市股票、ETF等。2中等流動(dòng)性如部分債券、基金等。3低流動(dòng)性如未上市股權(quán)、部分衍生品等。有價(jià)證券作為擔(dān)保品擔(dān)保范圍確定哪些證券可作為擔(dān)保品。折扣率根據(jù)證券流動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)確定折扣率。價(jià)值監(jiān)控實(shí)時(shí)監(jiān)控?fù)?dān)保品價(jià)值變化。追加保證金擔(dān)保品價(jià)值下跌時(shí)要求追加保證金。信托財(cái)產(chǎn)保全獨(dú)立性保護(hù)確保信托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于其他財(cái)產(chǎn)。安全存管采取嚴(yán)格的存管措施保護(hù)財(cái)產(chǎn)安全。風(fēng)險(xiǎn)控制建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。信托報(bào)告定期報(bào)告按約定時(shí)間向委托人提供信托財(cái)產(chǎn)狀況報(bào)告。臨時(shí)報(bào)告發(fā)生重大事項(xiàng)時(shí)及時(shí)向委托人報(bào)告。年度報(bào)告每年提供詳細(xì)的信托財(cái)產(chǎn)年度報(bào)告。信托報(bào)酬計(jì)算計(jì)算基礎(chǔ)確定報(bào)酬計(jì)算的基礎(chǔ)，如信托財(cái)產(chǎn)規(guī)模。費(fèi)率確定根據(jù)合同約定確定報(bào)酬費(fèi)率。計(jì)算周期確定報(bào)酬計(jì)算和收取的周期。報(bào)酬核算按約定方式計(jì)算應(yīng)收?qǐng)?bào)酬。信托報(bào)酬收取1報(bào)酬確認(rèn)確認(rèn)應(yīng)收?qǐng)?bào)酬金額。2扣款通知通知委托人即將扣除報(bào)酬。3資金劃轉(zhuǎn)從信托賬戶劃轉(zhuǎn)報(bào)酬至受托人賬戶。4賬務(wù)處理進(jìn)行相應(yīng)的會(huì)計(jì)處理。信托業(yè)務(wù)內(nèi)部控制1制度建設(shè)建立健全內(nèi)部控制制度。2崗位分離實(shí)施前臺(tái)、中臺(tái)、后臺(tái)分離。3風(fēng)險(xiǎn)管理建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。4合規(guī)監(jiān)察強(qiáng)化合規(guī)管理和內(nèi)部監(jiān)察。運(yùn)營系統(tǒng)操作流程登錄使用安全認(rèn)證方式登錄系統(tǒng)。選擇功能選擇要執(zhí)行的業(yè)務(wù)功能。數(shù)據(jù)輸入輸入相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。處理確認(rèn)確認(rèn)處理結(jié)果并提交。運(yùn)營系統(tǒng)功能介紹客戶管理管理客戶信息和賬戶。投資管理執(zhí)行投資交易和組合管理。報(bào)表生成生成各類業(yè)務(wù)報(bào)表。系統(tǒng)設(shè)置配置系統(tǒng)參數(shù)和權(quán)限。運(yùn)營系統(tǒng)安全管理訪問控制實(shí)施嚴(yán)格的用戶權(quán)限管理。數(shù)據(jù)加密對(duì)敏感數(shù)據(jù)進(jìn)行加密處理。審計(jì)跟蹤記錄所有操作日志，便于審計(jì)。定期備份定期進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，確保數(shù)據(jù)安全。運(yùn)營系統(tǒng)使用注意事項(xiàng)1密碼管理定期更換密碼，不得泄露或共享。2操作確認(rèn)重要操作需二次確認(rèn)，防止誤操作。3異常報(bào)告發(fā)現(xiàn)系統(tǒng)異常及時(shí)報(bào)告IT部門。