2024年員工報(bào)銷管理制度

2024年員工報(bào)銷管理制度

員工報(bào)銷管理制度1

為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的

具體情況，特制定本制度。

一、借款報(bào)銷的審批權(quán)限：

1、公司員工因公借款或報(bào)銷，由館辦主任審簽后，報(bào)財(cái)務(wù)審核，并送館長批準(zhǔn)，方能借款

或報(bào)銷。

2、員工公差如需借款，應(yīng)填寫"借款申請單"，并按規(guī)定程序向館長報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門

預(yù)借相應(yīng)費(fèi)用。

3、員工公差返回后，填寫費(fèi)用報(bào)銷單,按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)報(bào)銷。

二、員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：

1、員工出差分"長途"和"短途"兩種，即當(dāng)天能往返的為"短途’，出差時間在一天以

上的為"長途"。

2、員工原則上長途出差不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需批準(zhǔn)后,

方可報(bào)銷。

3、員工在本市內(nèi)因公事外出，只報(bào)銷公交車票。無特殊情況或緊急情況，不予報(bào)銷出租車

苗

4、員工在本市內(nèi)因公事外出，如正值用餐時間（過22:00可包括夜宵）每餐按15/人/餐

予以報(bào)銷，超標(biāo)自付。

三、員工差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：

1、住宿費(fèi)，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，按發(fā)票實(shí)際金額予以報(bào)銷，超標(biāo)自付（如有特殊情況

需館長批準(zhǔn)后方可報(bào)銷）。

2、膳食費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取。

3、通訊費(fèi)以發(fā)票報(bào)銷。

4、交際費(fèi)用由館辦主任及財(cái)務(wù)核定并填寫報(bào)銷單，應(yīng)列明：費(fèi)用的性質(zhì)、費(fèi)用的用途、費(fèi)

用的金額、款項(xiàng)支付時間等要素，經(jīng)館長批準(zhǔn)后方可報(bào)銷。

5、短途出差不享受住宿補(bǔ)助。

6、員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報(bào)銷，未按規(guī)定時間報(bào)銷的，公司原則上不予以承擔(dān),

由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。

7、超過1個月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)定的票據(jù)，公司原則上不予以承擔(dān)，由

當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。

8、財(cái)務(wù)有權(quán)對有疑議的出差費(fèi)用向員工出差居住地酒店直接查詢，如有虛假行為公司將按

情節(jié)輕重處罰。

四、出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)：

1、外省市出差標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)各地生活水平不同，將全國分為一類地區(qū)、二類地區(qū)。一類地區(qū)

包括：直轄市、省會市、計(jì)劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)；全國其他地區(qū)為二類地區(qū)；港澳臺地區(qū)及國外

地區(qū)另行規(guī)定。

2、所有出差人員的住宿費(fèi)均按一類地區(qū)350元/天，二類地區(qū)250元/天。依據(jù)發(fā)票實(shí)際金

額予以報(bào)銷，超過報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用一律自理，住宿發(fā)票均要求是正規(guī)稅務(wù)發(fā)票，所有收據(jù)、白條

一律不得報(bào)銷。

3、所有出差外地人員的出差補(bǔ)助均按60元/天計(jì)算。

4、公司所有人員出差電話費(fèi)（含IC卡）經(jīng)館長批示后可酌情憑發(fā)票核銷。

5、所貼車船票、機(jī)票必須與差旅費(fèi)報(bào)銷單上所填寫的起止日期、出差路線一致。如果所附

車票沒有明確標(biāo)明起止地點(diǎn)的，應(yīng)自己寫上。

6、對非同一次乘車卻出現(xiàn)票號相連的現(xiàn)象，將不予報(bào)銷；對于弄虛作假者，將給予票據(jù)金

額兩倍的罰款。

7、丟失的票據(jù)（含車船票、機(jī)票）一概不報(bào)銷，經(jīng)共同出差的人員證明，經(jīng)單位（部門）

負(fù)責(zé)人簽字，可酌情支付。

8、趁出差之便回家探親辦事的，需提前向公司說明，其繞道發(fā)生的交通費(fèi)由個人承擔(dān)，在

家期間不享受市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)貼和伙食補(bǔ)助。

9、出差途中除因病或遇意外災(zāi)害，或因工作實(shí)際需要電話聯(lián)系，請示批準(zhǔn)延時外，不得因

私事或借故延長出差時間，否則除不予報(bào)銷旅差費(fèi)外，并依情節(jié)輕重論處。

10、出差人員回公司后，必須在5個工作日內(nèi)報(bào)銷，否則將不給予新增借款。

五、財(cái)務(wù)加強(qiáng)對備用金和預(yù)付款項(xiàng)的管理和監(jiān)督：

1、公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。會計(jì)根據(jù)內(nèi)容填寫齊全、完整的借款申請單，

出納、收款人必須在借款單據(jù)上簽字。

2、備用金和預(yù)付款的使用，必須依照下列規(guī)定：

2.1、具有規(guī)定的用途，期限及限額；

2.2、在規(guī)定的期限內(nèi)憑費(fèi)用支出單據(jù)到財(cái)務(wù)報(bào)銷；用現(xiàn)金或支票進(jìn)行零星采購的七天內(nèi)報(bào)

銷；通過銀行匯款進(jìn)行預(yù)付款的'二十天內(nèi)報(bào)銷。

3、以上各項(xiàng)支出，原則上前款不清，后款不借。

4、對違反規(guī)定用途和不符合開支標(biāo)準(zhǔn)的支出，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。

六、原始憑證的審核：

各項(xiàng)報(bào)銷的原始憑證，報(bào)館辦主任及財(cái)務(wù)審查其合法性并送館長批準(zhǔn)。

1、原始憑證應(yīng)具備以下內(nèi)容：

①憑證名稱；

(2)出差交通方式包括：一般出差人員為長途汽車、火車硬臥費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷；特殊情況需

乘坐飛機(jī)或火車軟臥的，需提前向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則不予報(bào)銷。

(3)借口額度一般員工借款金額在1000-20xx元之間，部門主管以上人員借款金額在

20xx—3000元這間。

(4)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，出差地點(diǎn)區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。

一類城市如：北京、上海、廣州、深圳、珠海、廈門等。每人每天出差補(bǔ)助230元。(包

括：食宿，市內(nèi)交通費(fèi))。

二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其他直轄市等。每人

每天出差補(bǔ)助180元(包括：食宿，市內(nèi)交通等)。

三類城市：A、B類地區(qū)以外的其他城市每人每天出差補(bǔ)助130元(包括：食宿，市內(nèi)交通

費(fèi))。

因參加會議出差者，按通知書上規(guī)定包括食宿的公司不再報(bào)銷出差補(bǔ)助，只負(fù)擔(dān)交通費(fèi)實(shí)報(bào)

實(shí)銷。業(yè)務(wù)人員出差的.交際應(yīng)酬費(fèi)用由業(yè)務(wù)員自己解決，公司不再負(fù)擔(dān),出差費(fèi)用超出標(biāo)準(zhǔn)的

需向部門經(jīng)理說明原因并征得同意，否則超標(biāo)部分(以總額計(jì))不予報(bào)銷，由報(bào)銷人自理。出差

歸來報(bào)銷時，應(yīng)提供費(fèi)用清單否則不予報(bào)銷。

(5)出差住宿由對方安排解決的，公司不予再報(bào)銷及補(bǔ)貼。

(6)統(tǒng)計(jì)補(bǔ)助日期，出發(fā)時間在0:00-12:00的，當(dāng)日以一天計(jì)；出

發(fā)時間在12:00—24:00的，當(dāng)日以半天計(jì)；返回到達(dá)時間在0:00-12:00的，當(dāng)日

以半天計(jì)；返回到達(dá)時間在12:00—24:00的，當(dāng)日以一天計(jì)。

(7)出差人員在到達(dá)出差地后，應(yīng)及時向部門經(jīng)理報(bào)告，并同時告知住宿賓館電話和房間

號；出差期間，應(yīng)每日向部門經(jīng)理電源匚報(bào)一次。

出差期間不得另外報(bào)加班費(fèi)。下屬與上級領(lǐng)導(dǎo)一起出差的，下屬要扣除出差補(bǔ)助。

（8）出差歸來后5個工作日內(nèi)應(yīng)向部門經(jīng)理提交出差相應(yīng)的任務(wù)工作報(bào)告和文件，填寫《差

旅費(fèi)報(bào)銷單》，將出差期間發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用，仔細(xì)填列清楚，由財(cái)務(wù)審核、總經(jīng)理審批后，再到

財(cái)務(wù)部報(bào)銷，沖減以前借款，多退少補(bǔ)。

員工報(bào)銷管理制度3

一、目的

適應(yīng)公司業(yè)務(wù)快速發(fā)展，規(guī)范差旅費(fèi)管理，節(jié)約差旅成本,規(guī)范員工出差審批、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)等

事宜，特制定本制度。

二、適用范圍

本制度適用于因公出差的所有員工（領(lǐng)導(dǎo)班子成員出差費(fèi)用按其他相關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。

三、相關(guān)定義

出差是指得到批準(zhǔn)在本市以外，并且時間在12小時以上的因公外出。

四、員工及主管經(jīng)理的責(zé)任

1.員工應(yīng)承擔(dān)以下責(zé)任

1）出差前填寫出差申請并提交直接主管經(jīng)圉比準(zhǔn)。

2）對發(fā)生的差旅費(fèi)用進(jìn)行合理的成本控制。

3）對各項(xiàng)差旅費(fèi)用，在發(fā)生之前已經(jīng)充分理解本制度對此的規(guī)定。

4）任何與本制度不符、或超出本制度所規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用，須事先經(jīng)總經(jīng)辦批準(zhǔn)，并將總經(jīng)辦

的批示附在費(fèi)用報(bào)銷單后，沒有批示將按正常標(biāo)準(zhǔn)或范圍報(bào)銷，超過標(biāo)準(zhǔn)或范圍的部分由個人承

擔(dān)。

5）出差返回后，及時填寫正確的費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)并附上相應(yīng)原始票據(jù)，報(bào)銷費(fèi)用。

6）保證費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性,如實(shí)申報(bào)本人所發(fā)生的出差費(fèi)用及相關(guān)補(bǔ)助，嚴(yán)禁私費(fèi)公報(bào)。

7）對于財(cái)務(wù)的詢問及問題反饋，及時予以回答和處理。

2.主管經(jīng)理應(yīng)承擔(dān)以下責(zé)任

1）對部門的出差需求進(jìn)行合理有效的成本控制。

2）員工出差前，由直接主管經(jīng)理審批員工的出差申請，避免不必要的出差，以控制成本。

3）對員工所報(bào)銷費(fèi)用的必要性、真實(shí)性、合理性進(jìn)行全面審核，確保所發(fā)生各項(xiàng)費(fèi)用符合本

制度。

4）對財(cái)務(wù)反饋的員工報(bào)銷問題予以關(guān)注。

3.公司所有員工均應(yīng)熟悉本制度，采取適當(dāng)?shù)拇胧┐_保遵循本制度。

五、出差費(fèi)用報(bào)銷管理機(jī)構(gòu)及其職責(zé)

（一）公司總經(jīng)辦

公司總經(jīng)辦作為公司出差費(fèi)用報(bào)銷管理的決策機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)包括：

1）審議決定公司出差費(fèi)用報(bào)銷政策與制度；

2）審議決定公司出差費(fèi)用報(bào)銷調(diào)整方案；

3）審議決定公司各部門的出差費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)、出差計(jì)劃、執(zhí)行審批。

（二）財(cái)務(wù)部

財(cái)務(wù)資金部負(fù)責(zé)出差費(fèi)用報(bào)銷管理日常工作，主要職責(zé)包括：

1）審核各員工遞交的出差費(fèi)用的報(bào)銷單據(jù)；

2）查驗(yàn)遞交票據(jù)的真實(shí)性，查驗(yàn)費(fèi)用是否符合當(dāng)月預(yù)算；

3）遞交報(bào)銷單據(jù)給總經(jīng)辦；

4）發(fā)放報(bào)銷金額；

5）根據(jù)費(fèi)用報(bào)銷單編制會計(jì)分錄并裝訂相關(guān)憑證。

（三）各部門

各部門負(fù)責(zé)協(xié)助、配合財(cái)務(wù)資金部出差費(fèi)用報(bào)銷的工作，主要職責(zé)包括：

1）合理預(yù)算出差費(fèi)用;

2）根據(jù)公司出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行差旅支出；

3乂呆存完整的票據(jù)及發(fā)票；

4）在規(guī)定的時間填寫費(fèi)用報(bào)銷單及借款報(bào)銷明細(xì)表；

5）按照標(biāo)準(zhǔn)粘貼相關(guān)費(fèi)用票據(jù)。

六、出差管理

（一）出差的申請

所有出差都須提前三日征得主管經(jīng)理的批準(zhǔn)，特殊情況除外。差旅行程的更改或延長都必須

事先征得主管經(jīng)理的同意。出差申請批準(zhǔn)程序如下：

1.填寫"出差經(jīng)費(fèi)預(yù)算申請表"（應(yīng)完整、詳細(xì)填寫，包括出差目的、啟程時間、預(yù)計(jì)外出

公干時間、主要費(fèi)用支出預(yù)算），交由所屬主管經(jīng)理簽字。

2.若需要借支差旅費(fèi)備用金者，還應(yīng)填寫”借款審批單"，先由所屬主管經(jīng)理審核簽字-----

再交由總經(jīng)辦審批簽字-----將原件交由財(cái)務(wù)人員確認(rèn)后領(lǐng)取備用金。

3.原則上，公司不開放除差旅費(fèi)外的各種借款，前款未清者不予辦理新的借支。借款標(biāo)準(zhǔn)為

借款金額以能夠滿足業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)需要的最1氐限額。

（二）差旅費(fèi)

差旅費(fèi)是指員工外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的的必要、合理的費(fèi)用，具體包括：交

通費(fèi)、餐飲費(fèi)、餐費(fèi)補(bǔ)助、住宿費(fèi)、其他公務(wù)雜費(fèi)。

L交通費(fèi)

1）交通費(fèi)主要包括含往返票、火車票、輪船票、汽車巴士票、公共交通、出租車票等。

2）交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)范圍：機(jī)票經(jīng)濟(jì)艙，平均每張不超過1000元（含稅）;高鐵、火車票、輪船票、

出租票，二等座/經(jīng)濟(jì)位/普通快車，實(shí)報(bào)實(shí)銷；汽車巴士票、公共交通實(shí)報(bào)實(shí)銷；異地出租票,

單程不超過起步價3倍，實(shí)報(bào)實(shí)銷。

3）員工應(yīng)從成本意識出發(fā)，合理預(yù)算出差時間，至少提前三日購買優(yōu)惠交通票。但對具有限

制性條款的優(yōu)惠交通票可根據(jù)出差任務(wù)和時間要求合理選擇。

4）出差時，因根據(jù)出差地的遠(yuǎn)近及業(yè)務(wù)的緊急程度選擇安全、省時、經(jīng)濟(jì)的交通工具。兩、

三名員工同行時可選擇乘坐同一輛出租達(dá)到目的地，但對于目的地不一致可擇優(yōu)選擇出行方式。

5）員工乘坐早晚火車航班,早上8點(diǎn)前出發(fā)班次，晚上10點(diǎn)后到達(dá)班次，合規(guī)合理，可據(jù)

實(shí)報(bào)銷交通費(fèi)。

2.餐飲費(fèi)

1）餐飲費(fèi)主要是指因公出差發(fā)生的相關(guān)餐飲費(fèi)用。

2）一般客戶方會免費(fèi)提供餐飲服務(wù)，無此報(bào)銷項(xiàng)目若特殊情況不包括則憑票據(jù)實(shí)報(bào)實(shí)銷，

每人每天不超過50元。

3）天數(shù)計(jì)算方式為：出差當(dāng)天發(fā)車時間為11:00前算一天、20:00前算半天；達(dá)到公司駐地

時間11:00后算半天、17:00后算一天。

4.住宿費(fèi)

1）員工出差期間，應(yīng)優(yōu)先入住公司駐點(diǎn)住所、客戶安排的住所或公司簽約酒店，如遇無法安

排等特殊情況方可入住其他酒店。

2）住宿費(fèi)在公司費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，若入住的酒店標(biāo)準(zhǔn)超過公司住宿標(biāo)準(zhǔn)，事前須經(jīng)總經(jīng)

辦報(bào)備。

3）員工出差提倡同性合住，若出差事由不同需要分?jǐn)傎M(fèi)用的，在報(bào)銷住宿費(fèi)日場注明分?jǐn)偳?/p>

況。

4）住宿發(fā)票上應(yīng)注明住宿的、起止時間、住宿單價、費(fèi)用項(xiàng)目等信息，報(bào)銷時原則上提供詳

細(xì)費(fèi)用清單。

5）住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：一線城市，實(shí)報(bào)實(shí)銷，每人每天每間不超過300元；區(qū)縣城市，實(shí)報(bào)實(shí)銷，

每人每天每間不超過200元。

5.其他公務(wù)雜費(fèi)

1）員工因公出差發(fā)生的其他公務(wù)雜費(fèi)。包括行李費(fèi)、購票手續(xù)費(fèi)、文件復(fù)印打印費(fèi)等。

2）員工因乘坐廉價航空公司航班無免費(fèi)的行李托運(yùn)而產(chǎn)生的行李托運(yùn)費(fèi)或因帶有公司資料

超免費(fèi)托運(yùn)而產(chǎn)生的托運(yùn)費(fèi)，經(jīng)直接主管經(jīng)理審批后方可報(bào)銷。

3）員工因公發(fā)生的機(jī)票、火車票等的退票手續(xù)費(fèi)須注明退票原因，經(jīng)直接主管經(jīng)理審批后方

可報(bào)銷。

七、出差費(fèi)用報(bào)銷

（一）費(fèi)用的歸屬

出差費(fèi)用遵循誰受益誰承擔(dān)的原則。各部門應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行出差事前審批制度，確定出差費(fèi)用的

受益部門。若出差受益部門與員工所在部門不一致，出差申請經(jīng)受益部匚權(quán)簽人審批同意的，費(fèi)

用歸屬受益部門。

（二）票據(jù)要求

所有住宿、交通磔他任何費(fèi)用報(bào)銷時須提供真是業(yè)務(wù)的合法、合規(guī)的原始票據(jù)。

（三）費(fèi)用報(bào)銷的期限

1）所有費(fèi)用須及時報(bào)銷。差旅結(jié)束后一周內(nèi)需要提交費(fèi)用報(bào)銷單、借款報(bào)銷明細(xì)表及相關(guān)原

始票據(jù)憑證。最晚不得超過差旅結(jié)束后半個月，否則可能會遇到財(cái)務(wù)無法處理票據(jù)不予報(bào)銷的情

況。

2）每周五為固定報(bào)銷日，如有特殊情況順延次周五。

八、獎懲規(guī)定

經(jīng)核查事實(shí)違反本制度相關(guān)規(guī)定的，根據(jù)不同情況采取不同形式處罰；書面警告、部門出差

費(fèi)用比例下調(diào)、部門人員連帶責(zé)任積分扣減。

九、附則

本制度解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部所有。

員工報(bào)銷管理制度4

為規(guī)范公司差旅費(fèi)報(bào)銷，合理控制費(fèi)用支出，特制定本規(guī)定。

第一條公司差旅費(fèi)開支實(shí)行預(yù)算管理，由財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理。

第二條各部門須按計(jì)劃在預(yù)算范圍內(nèi)合理安排出差任務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行開支標(biāo)準(zhǔn)，超預(yù)算、超標(biāo)

準(zhǔn)開支須按規(guī)定審批。

第三條差旅費(fèi)報(bào)銷手續(xù)

1.員工出差須先填寫《出差申請單》，寫明部門名稱、出差人姓名、出差時間、出差地點(diǎn)、

出差事由、出差來回乘坐交通工具、預(yù)計(jì)差旅費(fèi)金額等要求事項(xiàng)，報(bào)部門主管審批后送財(cái)物主管

審核。預(yù)算外或計(jì)劃外出差還須報(bào)總經(jīng)理審批。部門主管級人員的《出差申請單》須報(bào)總經(jīng)理審

批。

2.出差人員應(yīng)在返回公司一周內(nèi)進(jìn)行報(bào)銷，有差旅借款的須在返回公司三日內(nèi)按規(guī)定到財(cái)務(wù)

部結(jié)清借款。

3.出差人員報(bào)銷時應(yīng)整理好有效的報(bào)銷憑證（指稅務(wù)正式發(fā)票以及公司內(nèi)部自制的費(fèi)用報(bào)銷

憑證），在報(bào)銷憑證背面寫明費(fèi)用開支事由，然后按要求完整填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，附上按規(guī)

定審批完畢的《出差申請單》、《借款單》（有差旅借款的）、《市內(nèi)交通及差旅費(fèi)用明細(xì)表》，

由本部門主管簽字后報(bào)送財(cái)務(wù)主管審核簽字，最后到出納處報(bào)銷，按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)支取出差補(bǔ)助。超

過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，報(bào)總經(jīng)理審批簽字后方能報(bào)銷。部門主管及以上級別人員出差報(bào)銷，須由總經(jīng)理

審批簽字。

4.員工出差途中因工作需要或其他特殊情況需延期返回的，須請示部門主管批準(zhǔn)后方可延期，

無故延期的’，公司不予報(bào)銷差旅費(fèi)，并按曠工處理。部門主管及以上級別人員出差需延期的，

須請示總經(jīng)理批準(zhǔn)。

第四條差旅借款

1.出差人員若要向公司預(yù)支差旅費(fèi)，需提前2天持按規(guī)定審批完畢的《出差申請單》，到財(cái)

務(wù)部領(lǐng)取《借款單》，列明借款事由及金額，經(jīng)部門主管審批、財(cái)務(wù)主管審核后方可借款。

2.試用人員差旅借款須由部門三管擔(dān)保，視同部門主管借款。

3.借款金額在xx元以內(nèi)(含xx元)的按上述程序辦理，超過xx元的須報(bào)請總經(jīng)理審批。

4.借款出差人員應(yīng)在返回公司三日內(nèi)按規(guī)定到財(cái)務(wù)部結(jié)清借款。無故不按規(guī)定結(jié)清的，財(cái)務(wù)

部有權(quán)在其當(dāng)月工資和獎金中扣除，且下次出差不予借款。

第五條出差開支標(biāo)準(zhǔn)

1.住宿費(fèi)

(1)出差人員的住宿費(fèi)在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷,超過標(biāo)準(zhǔn)部分自理。

(2)住宿標(biāo)準(zhǔn)(一個標(biāo)準(zhǔn)間):特區(qū)、直轄市、省會城市一天300元，省轄市250元,

縣級市及以下150元。

(3)為節(jié)省出差成本，同性出差需兩人同住一個雙人標(biāo)準(zhǔn)間；單人或異性出差可單住標(biāo)準(zhǔn)

間。

(4)出差人員有公司分支機(jī)構(gòu)或其他接待單位提供住宿的，不予報(bào)銷住宿費(fèi)。

2.交通費(fèi)

(1)員工出差原則上以火車硬臥為主要交通工具，如任務(wù)急或路途遠(yuǎn)，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后

可乘坐其他工具。報(bào)銷時，部門主管須在票背面簽字確認(rèn)。

(2)出差行程應(yīng)盡量選擇最簡便快捷線路，除特殊情況外，不得繞行(如鐵路發(fā)生故障)，

不得無故停留(如航班延誤、因春運(yùn)無法及時購票)o遇特殊情況確需繞行或停留的，應(yīng)及時報(bào)

部門主管批準(zhǔn)同意后方能報(bào)銷。

(3)為節(jié)約出差成本，在不影響公務(wù)的前提下，在出差地盡量乘坐地鐵或公共汽車，確需

乘坐計(jì)程車的，報(bào)銷時應(yīng)在票背面注明事由及路線。

(4)出差人員自帶交通工具的，實(shí)際旅程往返火車票硬臥金額為報(bào)銷上限。

3.出差補(bǔ)助

(1)出差補(bǔ)助為一攬子補(bǔ)助，包含餐費(fèi)、通信費(fèi)以及包裹寄存費(fèi)等雜費(fèi)。

(2)出差補(bǔ)助每人每天150元。

(3)補(bǔ)助時間計(jì)算：出差當(dāng)天中午12時前離開本市按照全天補(bǔ)助;中午12時后離開本市

按半天補(bǔ)助；出差返回中午12時前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助；中午12時后抵達(dá)本市按全天補(bǔ)助。

4.出差期間因業(yè)務(wù)需要須宴請有關(guān)人員或饋贈禮品的，應(yīng)在出差前確定報(bào)銷限額，在《出差

申請單》中列明計(jì)劃宴請或饋贈禮品對象、金額等情況，部門主管審批、財(cái)務(wù)部審核后方能報(bào)銷。

計(jì)劃外未列明的，應(yīng)事后及時報(bào)告部門主管。報(bào)銷時，部門主管須在票背面簽字確認(rèn)。

5.員工出差期間，原則上不允許觀光旅游或走訪親友。若確有需要，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后可在

不影響工作的前提下進(jìn)行，因此發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，由個人自理。

6.出差人員應(yīng)完整、妥善保管各種票據(jù)，非暴力情況下丟失票據(jù)的報(bào)銷人應(yīng)提交書面說明，

經(jīng)部門主管審核、財(cái)務(wù)主管簽字核準(zhǔn)后，可按照丟失票據(jù)總額的80%報(bào)銷；暴力情況下丟失票

據(jù)的，提供公安部門出具的相關(guān)證明后可全額報(bào)銷。

7.本規(guī)定自xxxx年X月X日起施行。

員工報(bào)銷管理制度5

一、總則

1、為了規(guī)范出差員工的差旅費(fèi)管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差,指一天以上，當(dāng)天不能往返的出差。

3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

二、報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

崗位職務(wù)

出差工資

住宿費(fèi)

交通費(fèi)

生活補(bǔ)助

電話補(bǔ)助

出差補(bǔ)貼

1

總經(jīng)理

出勤工資

據(jù)實(shí)

據(jù)實(shí)

據(jù)實(shí)

100元/天

2

辦公人員

出勤工資

25元/天

據(jù)實(shí)

15元/天

10

40元/天

3

施工領(lǐng)隊(duì)

出勤工資

25元/天

據(jù)實(shí)

15元/天

10

40元/天

4

施工隊(duì)員

出勤工資

25元/天

據(jù)實(shí)

15元/天

5

25元/天

說明：

1、出差工資

按正常出勤工資計(jì)算，出差日期不計(jì)算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

2、出和主宿費(fèi)

(1)住宿費(fèi)憑住宿發(fā)票，按實(shí)際自理住宿天數(shù)，按25元/天計(jì)算報(bào)銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分

自理。客戶單位提供住宿的，無住宿補(bǔ)助。

3、交通費(fèi):

(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。

(2)出租車不能報(bào)銷，各種保險(xiǎn)費(fèi)、茶座候車費(fèi)不能保銷，特殊情況下，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可

報(bào)銷。

(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費(fèi)用，寫明行程及行程目的，可

據(jù)實(shí)報(bào)銷。

(4)乘飛機(jī)需事前申請，得到總經(jīng)理許可方可報(bào)銷。

4、生活補(bǔ)助

客戶單位提供生活的，無生活補(bǔ)助?？蛻魡挝徊惶峁┥?，按15元/天補(bǔ)助。

5、電話補(bǔ)助：領(lǐng)隊(duì)按10元每天補(bǔ)助，普通施工人員按5元/天補(bǔ)助，當(dāng)月有話費(fèi)補(bǔ)助的，

需提供話費(fèi)發(fā)票。

6、出差補(bǔ)貼：領(lǐng)隊(duì)按40元/天補(bǔ)助，普通隊(duì)員按25元/天補(bǔ)助。

7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費(fèi)者，均不再享受食宿補(bǔ)助。

8、行政、采購、辦公人員出差：

按領(lǐng)隊(duì)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷差旅費(fèi)。

9、總經(jīng)理出差：交通、住宿、生活、招待費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，出差按100元/天補(bǔ)助。

三、差旅費(fèi)報(bào)銷程序

1、所有報(bào)銷由返回日起10日內(nèi)應(yīng)報(bào)銷完畢，超過報(bào)銷期限，按所報(bào)金額10%罰款，如超

過2個月未報(bào)銷的公司將不予再報(bào)銷。

2、出差人員如有上次預(yù)支費(fèi)用未結(jié)清者，本次預(yù)支財(cái)務(wù)部不予辦理。

3、施工及售后完成后，必須征得客戶單位同意，由客戶在工程服務(wù)表上簽字，與客戶交接

清楚，所有借用工具交還完畢后方可離開，

4、出差人員返回公司后，應(yīng)憑車票日期返回第一天到辦公室報(bào)到登記，將當(dāng)次出差工作內(nèi)

容與現(xiàn)場情況如實(shí)上報(bào)辦公室，注銷出差。辦公室記錄人員作書面登記,并與客戶核實(shí)情況屬實(shí)

后，在工程服務(wù)表上簽字。

5、嚴(yán)禁先休假再報(bào)到、先報(bào)賬再報(bào)到，對回公司不立即報(bào)到的員工，按曠工處理。

6、員工返回公司后，憑辦公室已經(jīng)登記、客戶簽收的驗(yàn)收單報(bào)銷差費(fèi)。

7、整體報(bào)賬程序：施工單位簽收《工程服務(wù)驗(yàn)收表》一辦公室登記簽字銷差、倉庫驗(yàn)收入

庫一財(cái)務(wù)室報(bào)賬

四、差旅費(fèi)票據(jù)要求

1、報(bào)銷原始憑證以正式發(fā)票為準(zhǔn)，如遇有特殊情況，只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋業(yè)務(wù)

單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人以備核查。

2、有往返車票以外的交通票據(jù)時，應(yīng)列出行程詳單，填寫《票據(jù)清單》，對每一張交通票

據(jù)做出說明。

3、發(fā)生零星采購，需取得正式發(fā)票，如遇有特殊情況只能收據(jù)代替的，應(yīng)在收據(jù)上蓋供應(yīng)

單位公章和聯(lián)系電話號碼，以及開票人，以備核查。采購需要一人采購，一人驗(yàn)收，在票據(jù)上同

時簽名，并注明用途。工具及未用完物品，出差完成時，由報(bào)銷人負(fù)責(zé)帶回公司倉庫驗(yàn)收。

五、其他要求

1、工程^務(wù)領(lǐng)隊(duì)人員出差,要求保持電話暢通，出差前應(yīng)自己交足電話費(fèi)，確保電話無故

障。有電話停機(jī)、關(guān)機(jī)及其他不暢通情況，取消當(dāng)日電話費(fèi)補(bǔ)助，并按次罰款10元/次。

2、報(bào)銷應(yīng)遵循實(shí)事求是，嚴(yán)禁弄虛作假，如有發(fā)現(xiàn)，取消報(bào)銷資格，并處以虛假報(bào)銷額兩

倍罰款，直至辭退。

3、現(xiàn)場施工、售后、技術(shù)指導(dǎo)等現(xiàn)場服務(wù)人員在工作時間內(nèi)，必須著本公司工作服，工作

鞋。

4、當(dāng)天往返的'短途出差視同出勤，鄭州及其下轄縣市以外的短途出差，可享受每天15元

生活補(bǔ)助。

5、員工近地出差，應(yīng)事先做好行程安排，在工作完成的情況下，應(yīng)當(dāng)日往返，不得無故逗

留，一

經(jīng)發(fā)現(xiàn)，取消其所有津貼。

6、出差的行程路線須符合近路與經(jīng)濟(jì)原則，合理安排路線，不得繞行。違反規(guī)定的，其超

出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計(jì)列的費(fèi)用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。

7、出差期間，若發(fā)生招待費(fèi)，須事先征得總經(jīng)理允許。報(bào)銷時須單獨(dú)填報(bào)，要求寫明發(fā)生

費(fèi)用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。

8、出差途中，征得允許中途請假回家的員工，請假回家路費(fèi)本人承擔(dān)，請假期間無差旅費(fèi)。

其他費(fèi)用按正常出差報(bào)銷;未經(jīng)允許中途回家的員工，當(dāng)次出差往返路費(fèi)全部由該員工本人承擔(dān)。

9、所有票據(jù)，由經(jīng)手的員工本人報(bào)銷，他人不得代報(bào)。

10、出差期間，若需向客戶單位借領(lǐng)工具物品，必須填寫《物品支領(lǐng)單》，注明用途及結(jié)

算方式，完工離開時，交接清理完畢方能離開。

11、出差途中，不得離開施工單位做私事探訪私客，若有特殊需要，需征得總經(jīng)理同意后

請假方可離開，請假時間不計(jì)入差旅費(fèi)計(jì)算日期。未經(jīng)允許做私事，按曠工處理。

12、施工及售后服務(wù)出差人員，除客戶提供的正常食宿安排外，未涇總經(jīng)理允許，不得接

受客戶單位請吃請喝，不得接受客戶單位禮物紅包、小費(fèi)等一切饋贈。有違反者，給予收受物5

倍罰款。

13、出差員工出差期間如遇工資調(diào)整時，結(jié)算工資時分時段計(jì)算。

14、員工出差期間，違反本單位或客戶單位制度，及其他原因受到客戶單位投訴，查核屬

實(shí)，罰款200元/次，直至辭退。

15、與本制度配套表格有《工程服務(wù)驗(yàn)收表》、《物品支領(lǐng)單》、《票據(jù)清單》。

員工報(bào)銷管理制度6

為認(rèn)真執(zhí)行上級的財(cái)務(wù)報(bào)銷規(guī)定，合理使用經(jīng)費(fèi)，特制定以下報(bào)銷制度：

一、各科室的包干經(jīng)費(fèi)支出貫徹"一支筆"審批原則，由分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)報(bào)銷，借款或一次報(bào)

銷達(dá)5000元以上者，須經(jīng)校長審批簽字后，方可報(bào)銷。

二、會計(jì)人員必須按照國家統(tǒng)一的會計(jì)制度的規(guī)定，對原始憑證進(jìn)行審核，對不真實(shí)、不合

法的原始憑證有權(quán)不予接受，并向單位負(fù)責(zé)人報(bào)告對記載不準(zhǔn)確不完整的原始憑證予以退回，

并按國家統(tǒng)一的會計(jì)制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充。

三、報(bào)銷的原始憑證，必須真實(shí)可靠內(nèi)容完整，金額清楚，大小寫相符，并注明用途，經(jīng)辦

人，否則會計(jì)人員有權(quán)拒報(bào)。

四、報(bào)銷、借款單據(jù)經(jīng)會計(jì)人員審核后,出納員方可付款。收回借款時，應(yīng)當(dāng)另開收據(jù),不

得退回原借款單。

五、個人一律不得私自借用公款，否則要追究會計(jì)及出納人員的責(zé)任，情節(jié)嚴(yán)重的，將依法

追究責(zé)任。

六、因公需要借款的，必須填開借款憑據(jù)，注明用途，差旅費(fèi)借款后在回校后一周內(nèi)必須報(bào)

帳，購物的應(yīng)在借款后30日內(nèi)報(bào)帳，否則從本人工資中扣回。

七、科室領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)嚴(yán)格控制支出計(jì)劃，各項(xiàng)目金額應(yīng)在計(jì)劃內(nèi)使用，對各項(xiàng)物資、辦公用品、

各種紀(jì)念品、獎品的購買，由總務(wù)倉庫辦理入庫后才能報(bào)銷。

八、凡學(xué)校職工出差，不報(bào)出租車費(fèi)，住宿費(fèi)按實(shí)際住宿票所開天數(shù)在限額內(nèi)報(bào)銷，無填制

住宿天數(shù)的按一天計(jì)算，超出部分自理，各種標(biāo)準(zhǔn)參照豫財(cái)行［1996］第2號文件。

九、各科室不得私設(shè)小金庫，亂收費(fèi)，收入及時上繳財(cái)務(wù)，支出憑據(jù)報(bào)銷，不得坐支現(xiàn)金。

十、招待費(fèi)必須經(jīng)辦公室辦理，校長審批后方可報(bào)銷。

集團(tuán)企業(yè)員工報(bào)銷信用評級管理實(shí)施策略

1、個人日常費(fèi)用和公司費(fèi)用（包括勞務(wù)費(fèi)，傭金等）須分開提交，以免因?yàn)閭€別費(fèi)用問題造

成相互影響，造成報(bào)銷的延遲；所有勞務(wù)費(fèi)報(bào)銷，必須附該人員身份證復(fù)印件、匯入行信息（開

戶行名稱、賬戶）。

2、個人日常費(fèi)用報(bào)銷只包括移動通訊費(fèi)、交通費(fèi)、加班交通費(fèi)、加班餐費(fèi)，部門活動費(fèi)，

其限當(dāng)月每人提交一次。

3、員工發(fā)生的手機(jī)費(fèi)用應(yīng)通過報(bào)銷系統(tǒng)中"移動通訊費(fèi)”科目提交；除了無線上網(wǎng)卡和公

司行政部統(tǒng)一支付的辦公室電話費(fèi)外，不得使用.辦公通訊費(fèi)"科目；手機(jī)費(fèi)報(bào)銷額度自動顯示在

"報(bào)銷限額"中。如員工超額報(bào)銷，需在"費(fèi)用描述"中填寫原因。

4、加班交通費(fèi)報(bào)銷限于平時工作日晚21:00后，及周末或國家法定節(jié)假日發(fā)生,其他時

間一律不予報(bào)銷。如為特殊情況,應(yīng)頒交時注明原因；交通費(fèi)及加班交通費(fèi)，需要按原始發(fā)票

逐張?zhí)峤?，不可合并?jì)算。

加班餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每次20元，超過標(biāo)準(zhǔn)不予報(bào)銷。

如果一筆提交整月的加班餐費(fèi)，需注明具體加班日期及用餐人數(shù)。

5、費(fèi)用發(fā)票應(yīng)開具公司全稱，如未填寫發(fā)票客戶名稱或填寫錯誤的，請返回原開票處辦理

補(bǔ)填或重開手續(xù)。另外，請根據(jù)個人或費(fèi)用所屬公司，填寫相應(yīng)發(fā)票客戶名稱；如發(fā)生票據(jù)丟失

或提供不正規(guī)發(fā)票的，公司將不與報(bào)銷損失由個人負(fù)擔(dān)。如果發(fā)現(xiàn)員工有意報(bào)銷不正規(guī)發(fā)票的，

財(cái)務(wù)部將通知其部門總監(jiān)及vpo

6、提交外幣發(fā)票的員工，請?jiān)谫M(fèi)用描述中寫明原幣金額及匯率。

7、對于未按規(guī)定時間提交的個人日常費(fèi)用，將減按80%報(bào)銷，且財(cái)務(wù)部不能保證在承諾時

間內(nèi)付款。特殊情況需提前通知，獲得部門總監(jiān)同意后可免除扣款。例如：出差不能及時提交等

特定情況。

8、員工以虛擬身份提交報(bào)銷的或收款方為公司的，必須