《金融法》主講魏樹發(fā)課件

《金融法》

第一章金融和金融法概述本章介紹了金融和金融法的基本理論，同學(xué)們重點(diǎn)掌握以下問題

1．什么是金融？什么是直接金融、間接金融？

⑴所謂金融，按字面意思解釋，就是指貨幣的轉(zhuǎn)移，資金的融通。從資金融通的層次上看，金融有廣義和狹義之分。（2）從資金融通有無中介來看，金融有“直接金融”與“間接金融”之分。①融資雙方當(dāng)事人即籌資人和投資人直接（或通過金融經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)代理）發(fā)生貨幣資金有償借貸行為或投資行為，產(chǎn)生法律上的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的稱為“直接金融”。②融資雙方當(dāng)事人通過銀行等金融機(jī)構(gòu)作為媒介體而發(fā)生資金借貸行為、產(chǎn)生法律上的債權(quán)債務(wù)關(guān)系的，稱為“間接金融”。2.什么是金融工具？金融工具具有何特點(diǎn)？金融工具有哪幾種分類？（1）金融體系由金融工具、金融機(jī)構(gòu)、金融市場(chǎng)和金融制度構(gòu)成。金融工具又稱為信用工具，通常是依一定格式作成、用以證明或創(chuàng)設(shè)金融交易各方權(quán)利義務(wù)的書面憑證。

（2）金融工具一般具有以下共性：①償還性；②收益性；③可轉(zhuǎn)讓性；④風(fēng)險(xiǎn)性。（3）金融工具的分類：①按照金融交易的期限，金融工具可分為貨幣市場(chǎng)金融工具和資本市場(chǎng)金融工具。②按照發(fā)行目的，金融工具可分為間接工具與直接金融工具。如金融債券屬于間接金融工具（為籌集貸放資金），而公司債券則屬于直接金融工具（自己使用）。③按照持有人所享有權(quán)利的性質(zhì)，金融工具可分為債權(quán)金融工具和所有權(quán)工金融工具（只有股票）。3.什么是金融機(jī)構(gòu)？掌握金融機(jī)構(gòu)的職能和分類。（1）凡專門從事各種金融活動(dòng)的組織，均稱金融機(jī)構(gòu)。

（2）金融機(jī)構(gòu)的職能，概括言之，就是組織社會(huì)資金的運(yùn)動(dòng)，建立或疏通資金融通的渠道。具體表現(xiàn)在：①在間接金融中充當(dāng)信用中介；②為直接金融提供服務(wù)；③為社會(huì)提供有效率的支付機(jī)制。（3）金融機(jī)構(gòu)的分類：①最常見的是分為銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。②根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)和目的，可分為中央銀行、政策性金融機(jī)構(gòu)、商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)、合作金融機(jī)構(gòu)。③按照金融機(jī)構(gòu)的所有制或資本結(jié)構(gòu)，可以分為全民所有制金融機(jī)構(gòu)、集體所有制金融機(jī)構(gòu)、股份制金融機(jī)構(gòu)和外資（含中外合資）金融機(jī)構(gòu)。④按照金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍，可分為綜合性金融機(jī)構(gòu)和專業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。⑤按照金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)區(qū)域，可分為全國(guó)性金融機(jī)構(gòu)、地方性金融機(jī)構(gòu)和跨國(guó)金融機(jī)構(gòu)。

4．什么是金融市場(chǎng)？掌握金融市場(chǎng)的分類。（1）金融市場(chǎng)即資金融通的場(chǎng)所。

（2）金融市場(chǎng)是一個(gè)大系統(tǒng)，可以用不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類：①最常見的是把金融市場(chǎng)劃分貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)。②按金融交易的交割期限可以把金融市場(chǎng)劃分為現(xiàn)貨市場(chǎng)與期貨市場(chǎng)。③按交易主體和市場(chǎng)范圍，金融市場(chǎng)可劃分為國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)和國(guó)際金融市場(chǎng)。5.什么是金融制度？簡(jiǎn)述金融立法、金融基本政策、金融規(guī)章三者之間的關(guān)系。（1）金融制度是由金融立法、基本金融政策和金融規(guī)章建立起來的，有關(guān)金融交易、金融調(diào)控和金融監(jiān)管的相對(duì)穩(wěn)定的運(yùn)行框架和辦事規(guī)程。（2）金融立法、基本金融政策和金融規(guī)章三者之間的關(guān)系：金融立法則居于核心和主體的地位；基本金融政策通常是國(guó)家對(duì)金融體制及其改革作出部署的核心文件，對(duì)金融立法起直接的導(dǎo)向作用；金融規(guī)章能夠發(fā)揮將抽象的金融法律規(guī)范與具體的金融實(shí)務(wù)聯(lián)結(jié)起來的積極作用。6.什么是金融法?掌握金融法的調(diào)整對(duì)象。（1）金融法是調(diào)整金融關(guān)系的各種法律規(guī)范的集合。所謂金融關(guān)系，是指金融領(lǐng)域內(nèi)有關(guān)主體之間發(fā)生的社會(huì)關(guān)系。

（2）金融法的調(diào)整對(duì)象：①金融交易關(guān)系；②金融監(jiān)管關(guān)系；③金融調(diào)控關(guān)系。7.什么是金融法的原則？金融法的原則有那些？如何理解和貫徹？（1）金融法的基本原則，是一國(guó)金融立法體系貫穿始終的主線和綱領(lǐng)，它通過對(duì)若干重大基本問題的定性和定位，對(duì)國(guó)家金融法制建設(shè)起基礎(chǔ)性的指導(dǎo)作用。

（2）金融法的原則有：①以穩(wěn)定貨幣為前提促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的原則；②保護(hù)投資者利益的原則；③維護(hù)金融業(yè)穩(wěn)健的原則；④與國(guó)際慣例接軌的原則；⑤分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理的原則。（3）就金融立法而言，只有立足科學(xué)的基本原則，才能確保立法的高質(zhì)量；就金融法的學(xué)習(xí)和研究而言，只有準(zhǔn)確把握金融法的基本原則，才能透徹理解金融法的全部?jī)?nèi)容。同學(xué)們要加深理解。

8.案例思考1-1提示：（1）公司A內(nèi)部自有資金（利潤(rùn)保留）；

（2）公司A從外部籌措資金：①發(fā)行股票；②發(fā)行公司債券；③貸款。第二章中央銀行法本章介紹了中央銀行法的基本理論和我國(guó)人民銀行法的基本知識(shí)，重點(diǎn)掌握以下問題。

1.什么是中央銀行？中央銀行的職能和作用是什么？（1）中央銀行是一國(guó)金融體系中居于主導(dǎo)地位，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行國(guó)家貨幣信用政策，依法實(shí)施金融監(jiān)管的國(guó)家機(jī)關(guān)。其性質(zhì)是特殊國(guó)家機(jī)關(guān)和特殊金融企業(yè)。（2）中央銀行的職能：①按照中央銀行的性質(zhì)來看，中央銀行的職能分為：調(diào)控職能；管理職能；服務(wù)職能。②從中央銀行在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中所擔(dān)負(fù)的任務(wù)來看，中央銀行的職能分為：發(fā)行的銀行；銀行的銀行；政府的銀行；金融調(diào)控和金融監(jiān)管的銀行。（3）中央銀行的作用是其在實(shí)際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中執(zhí)行各項(xiàng)職能所產(chǎn)生的后果。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①貨幣和信用流通工具。②調(diào)節(jié)貨幣流通。③實(shí)施貨幣政策，調(diào)節(jié)宏觀經(jīng)濟(jì)。④實(shí)施金融監(jiān)管，保障宏觀決策的實(shí)施。2.中央銀行金融監(jiān)管的原則和權(quán)限有哪些？（1）中央銀行金融監(jiān)管的原則：①依法監(jiān)管原則（核心原則）。②不干涉內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理的原則。③借重自律和外部審計(jì)的原則。④以預(yù)防為主的原則。⑤系統(tǒng)監(jiān)管與區(qū)別對(duì)待相結(jié)合的原則。⑥國(guó)際合作原則。（2）中央銀行的金融監(jiān)管權(quán)限：①金融規(guī)章和業(yè)務(wù)命令發(fā)布權(quán)。②金融機(jī)構(gòu)設(shè)立，變更，終止及其業(yè)務(wù)范圍的審批權(quán)。③信息獲取權(quán)。④稽核檢查權(quán)。⑤對(duì)問題金融機(jī)構(gòu)的處置權(quán)。⑥行政處罰權(quán)。3.中國(guó)人民銀行的性質(zhì)、地位和職責(zé)是什么？（1）中國(guó)人民銀行的性質(zhì)：是我國(guó)的中央銀行，特殊的企業(yè)和特殊的國(guó)家機(jī)關(guān)。（2）中國(guó)人民銀行的法律地位：現(xiàn)代中央銀行的法律地位，可以三句話來概括：第一，是國(guó)家機(jī)關(guān)法人；第二，是特殊的金融機(jī)構(gòu)；第三，相對(duì)獨(dú)立于政府。同學(xué)們學(xué)習(xí)時(shí)，要體會(huì)我國(guó)《人民銀行法》是如何貫徹和體現(xiàn)的，特別是對(duì)其相對(duì)獨(dú)立性要著重理解和把握。（3）中國(guó)人民銀行的職責(zé)：中國(guó)人民銀行是職能全面的中央銀行，是貨幣發(fā)行的銀行，政府的銀行，銀行的銀行，金融調(diào)控和金融監(jiān)管的銀行。其具體職責(zé)表現(xiàn)為11個(gè)方面，同學(xué)們結(jié)合法規(guī)對(duì)應(yīng)把握。同時(shí)，關(guān)注《人民銀行法》的修改情況。

4．人民幣的發(fā)行原則、程序和法律保護(hù)。（1）人民幣的發(fā)行原則：①統(tǒng)一發(fā)行原則；②經(jīng)濟(jì)發(fā)行原則；③計(jì)劃發(fā)行原則。（2）人民幣發(fā)行主要的程序：①發(fā)行基金；②發(fā)行貨幣；③貨幣回籠。（3）人民幣的法律保護(hù)：①禁止偽造、變?cè)烊嗣駧?；②禁止出售、購買偽造、變?cè)斓娜嗣駧?。③禁止運(yùn)輸、持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧拧＂芙构室鈿p人民幣。⑤禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖案。⑥禁止印刷、發(fā)售代幣票券代替人民幣在市場(chǎng)上流通。5．人民銀行的業(yè)務(wù)范圍。（1）積極業(yè)務(wù)：①發(fā)行人民幣；②管理和經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備，黃金儲(chǔ)備；③收受金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定交存的存款準(zhǔn)備金；④為在中國(guó)人民銀行開立賬戶的金融機(jī)構(gòu)辦理再貼現(xiàn)；⑤向商業(yè)銀行提供貸款；⑥在公開市場(chǎng)上買賣國(guó)債和其他政府債券及外匯；⑦依照法律，行政法規(guī)的規(guī)定經(jīng)理國(guó)庫；⑧代理國(guó)務(wù)院財(cái)政部門向各金融機(jī)構(gòu)組織發(fā)行，兌付國(guó)債和政府債券；⑨為金融機(jī)構(gòu)提供清算服務(wù)。（2）業(yè)務(wù)限制：①不得對(duì)金融機(jī)構(gòu)的賬戶透支；②不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)以及其它單位和個(gè)人提供貸款，但國(guó)務(wù)院決定可以向特定的非銀行機(jī)構(gòu)提供貸款的除外；對(duì)商業(yè)銀行貸款，期限不得超過一年；③不得對(duì)政府財(cái)政透支，不得直接認(rèn)購，包銷國(guó)債和其他政府債券；不得向地方政府，各級(jí)政府部門提供貸款；④不得向任何單位和個(gè)人提供擔(dān)保。6．案例思考2-1提示我國(guó)金融市場(chǎng)實(shí)行準(zhǔn)入制度，任何單位和個(gè)人，未經(jīng)批準(zhǔn)不得開設(shè)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)從事股票交易等金融活動(dòng)。經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的法定業(yè)務(wù)范圍與注冊(cè)經(jīng)營(yíng)范圍是其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法有效的基礎(chǔ)。北京通達(dá)投資信息公司不具備開設(shè)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)從事股票交易的業(yè)務(wù)能力。北京通達(dá)投資信息公司的違法行為性質(zhì)是超范圍非法經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)。應(yīng)視情節(jié)承擔(dān)民事、行政責(zé)任，構(gòu)成犯罪的追究刑事責(zé)任。7.案例思考2-2（1）張正霞、吳紅杰行為的性質(zhì)是偽造人民幣和明知是偽造人民幣而加以使用的行為，犯了偽造人民幣罪和使用偽造人民幣罪。

（2）張正霞、吳紅杰應(yīng)承擔(dān)刑事法律責(zé)任。第三章商業(yè)銀行法本章介紹了商業(yè)銀行法的基本理論和基本知識(shí)，重點(diǎn)掌握以下問題。1.什么是商業(yè)銀行？簡(jiǎn)述我國(guó)現(xiàn)有商業(yè)銀行的體系和職能。（1）商業(yè)銀行是指依照《商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立的吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。”對(duì)這一條的理解，應(yīng)著重把握三點(diǎn)：①企業(yè)法人。②商業(yè)銀行是吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等金融業(yè)務(wù)的企業(yè)法人。③商業(yè)銀行依據(jù)《商業(yè)銀行法》和《公司法》設(shè)立。（2）我國(guó)現(xiàn)有的商業(yè)銀行體系，由四大部分構(gòu)成：①國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行。②新興商業(yè)銀行。③城市合作銀行和農(nóng)村合作銀行。④外資商業(yè)銀行、中外合資商業(yè)銀行、外國(guó)商業(yè)銀行分行。（3）商業(yè)銀行的職能：①信用中介職能(最基本和最主要的職能)；②支付中介職能；③信用創(chuàng)造職能；④金融服務(wù)功能。2.商業(yè)銀行設(shè)立的條件和程序。（1）商業(yè)銀行設(shè)立的條件：①有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的章程。②有符合《商業(yè)銀行法》規(guī)定的最低限額以上的注冊(cè)資本。注冊(cè)資本為商業(yè)銀行在公司登記機(jī)關(guān)登記的全體股東實(shí)繳的出資額。分別為10億、1億、5000萬。③有具備任職專業(yè)知識(shí)和業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)的董事長(zhǎng)（行長(zhǎng)）、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員。④有健全的組織機(jī)構(gòu)和管理制度。⑤有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施。同學(xué)請(qǐng)注意，以上條件只是設(shè)立商業(yè)銀行的必要條件，而不是充分條件。（2）設(shè)立商業(yè)銀行的程序：設(shè)立商業(yè)銀行，必須依照法定程序報(bào)經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，依法辦理工商登記手續(xù)。①設(shè)立商業(yè)銀行，申請(qǐng)人應(yīng)按有關(guān)審批權(quán)限的規(guī)定，向中國(guó)人民銀行總行或相應(yīng)級(jí)別的分支機(jī)構(gòu)提出申請(qǐng)。申請(qǐng)經(jīng)審查符合有關(guān)規(guī)定的，申請(qǐng)人應(yīng)填寫正式申請(qǐng)書。②經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行，由中國(guó)人民銀行頒發(fā)《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》，并憑此依法向公司登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)設(shè)立登記并發(fā)給《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》，商業(yè)銀行即告成立。經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的商業(yè)銀行，由中國(guó)人民銀行予以公告。③商業(yè)銀行自取得《企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照》之日起無正當(dāng)理由超過六個(gè)月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上的，由中國(guó)人民銀行吊銷其《金融機(jī)構(gòu)法人許可證》，并予以公告。3．商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則和法定的業(yè)務(wù)范圍。（1）商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則：①守法經(jīng)營(yíng)的原則。②效益性、安全性和流動(dòng)性原則。③自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束的原則。④保護(hù)存款人合法權(quán)益的原則。⑤平等、自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則。⑥公平競(jìng)爭(zhēng)的原則。（2）商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)從理論上可以劃分為三大類：即負(fù)債業(yè)務(wù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)；中間業(yè)務(wù)。根據(jù)《商業(yè)銀行法》第3條的規(guī)定，共有13項(xiàng)，同學(xué)們逐項(xiàng)歸類學(xué)習(xí)。即①吸收公眾存款。②發(fā)放短期、中期、長(zhǎng)期貸款。③辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算。④辦理票據(jù)貼現(xiàn)。⑤發(fā)行金融債券。⑥代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券。⑦買賣政府債券。⑧從事同業(yè)拆借。⑨買賣、代理買賣外匯。⑩提供信用證服務(wù)及擔(dān)保。⑾代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。⑿提供保管箱服務(wù)；⒀經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

（3）禁止商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)。《商業(yè)銀行法》在第43條明確規(guī)定了商業(yè)銀行在境內(nèi)不得經(jīng)營(yíng)的幾種業(yè)務(wù)：①商業(yè)銀行不得從事信托投資業(yè)務(wù)。②商業(yè)銀行不得從事股票業(yè)務(wù)（買賣、承銷、代理）。③不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)（開發(fā)、買賣）。④商業(yè)銀行不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)投資。⑤商業(yè)銀行不得向企業(yè)投資。

4．商業(yè)銀行存貸款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則。（1）存款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則：①商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個(gè)人的侵犯。②商業(yè)銀行辦理個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款利息、為存款人保密的原則。③商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保證存款本金和利息的支付，不得拖延、拒絕支付存款本金和利息。④商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的存款利率上下限，確定存款利率，并予以公告。⑤商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)人民銀行的規(guī)定，向中國(guó)人民銀行交存存款準(zhǔn)備金，留足備付金。⑥對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。

（2）貸款業(yè)務(wù)的基本規(guī)則：①貸款的指導(dǎo)思想。②貸款自主權(quán)。③貸款的審查。④有擔(dān)保原則。⑤借款合同管理。⑥利率管理。⑦資產(chǎn)負(fù)債比例管理。⑧關(guān)系人貸款的限制（商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件）。5.商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定和關(guān)系人貸款的限制。

（1）資產(chǎn)負(fù)債比例管理的規(guī)定：①資本充足率不得低于8％；②貸款余額與存款余額的比例不得超過75％；③流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25％；④對(duì)同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過10％；⑤中國(guó)人民銀行對(duì)資產(chǎn)負(fù)債比例管理的其他規(guī)定。（2）關(guān)系人貸款的限制。①商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；②向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。關(guān)系人是指：商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬；前列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。6.同業(yè)拆借的基本原則⑴應(yīng)當(dāng)遵守中國(guó)人民銀行規(guī)定的期限，拆借的期限最長(zhǎng)不得超過四個(gè)月；

⑵禁止利用拆入資金發(fā)入固定資產(chǎn)貸款或者用于投資；

⑶拆出資金限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行到期貸款之后的閑置資金；

⑷拆入資金只能用于彌補(bǔ)票據(jù)清算、聯(lián)行清算頭寸的不足和解決臨時(shí)性周轉(zhuǎn)資金的需要。7.案例思考3-1提示（1）雙方之間實(shí)際存在兩項(xiàng)合同，一是聯(lián)營(yíng)合同，一是貸款合同。聯(lián)營(yíng)合同超越了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)范圍，屬無效合同。貸款合同雖然形式上合法，但500萬元貸款的本質(zhì)是投資款，貸款其實(shí)只是以合法形式掩蓋非法目的的活動(dòng)，亦屬無效。（2）法院應(yīng)駁回銀行的訴訟請(qǐng)求，宣告合同無效，房地產(chǎn)公司返還500萬元本金；同時(shí)對(duì)于銀行超越經(jīng)營(yíng)范圍的活動(dòng)，應(yīng)由主管部門予以處罰。第四章政策性銀行法本章介紹了政策性銀行法，重點(diǎn)掌握以下問題1.什么是政策性銀行？簡(jiǎn)述其一般特征和特有職能。（1）政策性銀行:是由政府創(chuàng)立，以貫徹政府經(jīng)濟(jì)政策為目標(biāo)，在特定領(lǐng)域開展金融業(yè)務(wù)的專業(yè)性金融機(jī)構(gòu)。1994年，我國(guó)先后成立了三家政策性銀行，即國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和中國(guó)進(jìn)出口銀行。（2）政策性銀行一般具有以下特征：①由政府出資設(shè)立。各國(guó)的政策性銀行，大多數(shù)由政府真接出全資創(chuàng)立。我國(guó)的三家政策性銀行均為政府全資。②以貫徹政府經(jīng)濟(jì)政策為宗旨。政策性銀行以貫徹政府產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略為目標(biāo)，不具有盈利的目的。③以信用為基礎(chǔ)開展金融業(yè)務(wù)。與財(cái)政運(yùn)動(dòng)方式不同，政策性銀行在資金籌集與資金運(yùn)用兩個(gè)方面，都必須堅(jiān)持信用原則，以償還和有償為條件。④特定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和業(yè)務(wù)對(duì)象。通觀各國(guó)的政策性銀行，在業(yè)務(wù)上都不具有綜合性的特點(diǎn)，相反，各自都有專門的業(yè)務(wù)領(lǐng)域和業(yè)務(wù)對(duì)象。如交通、能源；中小企業(yè)；福利設(shè)施建設(shè)等。（3）政策性銀行的特有職能：①補(bǔ)充性職能。即對(duì)商業(yè)性金融按市場(chǎng)原則配置資金所形成的缺陷和不足，予以彌補(bǔ)。②倡導(dǎo)性職能。政策性銀行的投融資決策，往往反映經(jīng)濟(jì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)目標(biāo)和政府的扶持意向，在一定程度上能夠增強(qiáng)商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)的信心，消除它們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的顧慮，帶動(dòng)它們參與對(duì)同一對(duì)象的投資或融資。③經(jīng)濟(jì)調(diào)控職能。政策性銀行所具有的經(jīng)濟(jì)調(diào)控職能，是其補(bǔ)充性職能和倡導(dǎo)性職能必然結(jié)果，它們帶有明顯政策性色彩的業(yè)務(wù)活動(dòng)，對(duì)于固定資產(chǎn)投資規(guī)模的控制、生產(chǎn)力布局的均衡以及產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的合理化，都能夠起到積極的作用。

2.政策性銀行的法律地位。（1）各國(guó)政策性銀行在法律地位上有以下共性：①政策性銀行具有法人資格；②不具有盈利目的，在西方的法律框架中屬于按公法設(shè)立的公法法人；③不是國(guó)家機(jī)關(guān)，不享有金融行政管理權(quán)；④根據(jù)特別法而非普通銀行法經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)。（2）我國(guó)政策性銀行的法律地位:關(guān)于我國(guó)三家政策性銀行的法律地位，從現(xiàn)有規(guī)范性文件中不易直接找到現(xiàn)成的答案。我們認(rèn)為，我國(guó)現(xiàn)有三家政策性銀行均應(yīng)為獨(dú)立法人是根據(jù)特別法的規(guī)定，以公益為目的，實(shí)行企業(yè)化經(jīng)營(yíng)管理的特殊法人。

3.政策性銀行的外部關(guān)系（1）政策銀行與政府的關(guān)系。政策性銀行是以貫徹政府產(chǎn)業(yè)政策和區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略為目標(biāo)的政府金融機(jī)構(gòu)。這種關(guān)系概括起來，大致有以下幾個(gè)方面：①政策性銀行由政府創(chuàng)立，專以落實(shí)政府經(jīng)濟(jì)政策為宗旨。②在資金上政策性銀行以政府財(cái)政為后盾，政府財(cái)政除撥付全部或部分資本金外，通常還撥付或者貸給一定的營(yíng)運(yùn)資金，并彌補(bǔ)其經(jīng)營(yíng)虧損；政策性銀行對(duì)外籌資，在必要時(shí)也由財(cái)政提供擔(dān)保。③在人事上，政策性銀行的高層管理人員一般由政府任免，其監(jiān)督機(jī)構(gòu)也往往由政府任命的人士組成。（2）政策性與中央銀行的關(guān)系:①中央銀行對(duì)政策懷銀行的業(yè)務(wù)有指導(dǎo)與監(jiān)督的職責(zé)和權(quán)限，而政策性銀行亦須盡力與中央銀行的貨幣信用政策保持協(xié)調(diào)一致；②中央銀行的再貼現(xiàn)和再貸款，構(gòu)成政策性銀行重要的資金來源；③中央銀行可以委托政策性銀行辦理特定的政策性信貸業(yè)務(wù)，并提供貼息資金；④在政策性銀行的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)或其他決策機(jī)構(gòu)中，通常有中央銀行的代表。在極少數(shù)國(guó)家，吸收存款的政策性銀行須向中央銀行交存存款準(zhǔn)備金。

（3）政策性銀行與商業(yè)銀行的關(guān)系。①地位平等。②職能互補(bǔ)。③業(yè)務(wù)協(xié)作。（4）政策性銀行與往來對(duì)象的關(guān)系。政策性銀行與往來對(duì)象的關(guān)系主要有兩個(gè)方面：①信貸關(guān)系，即政策性銀行以直接或間接的方式，向其業(yè)務(wù)對(duì)象提供貸款；②投資關(guān)系，即政策性銀行認(rèn)購?fù)鶃韺?duì)象發(fā)行的公司債券或參與股本形成了投資關(guān)系。4.簡(jiǎn)述我國(guó)三大政策銀行的主要任務(wù)。（1）國(guó)家開發(fā)銀行的任務(wù)，是籌集和引導(dǎo)社會(huì)資金用于國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)。具體言之，①發(fā)揮政策性金融中介和金融服務(wù)功能，通過貸款、投資、擔(dān)保及其他配套的政策性金融業(yè)務(wù)，支持國(guó)家基礎(chǔ)設(shè)施、基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)的大中型基本建設(shè)和技術(shù)改造等政策性項(xiàng)目及其配套工程的建設(shè)；②履行金融調(diào)控職責(zé)，即對(duì)由其安排的國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目，在資金總量和資金結(jié)構(gòu)上實(shí)行宏觀調(diào)控。（2）中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要任務(wù)，是籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金，承擔(dān)國(guó)家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，代理財(cái)政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。主要經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)有10項(xiàng)，參考腳本學(xué)習(xí)。（3）中國(guó)進(jìn)出口銀行的任務(wù),主要是執(zhí)行國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和外貿(mào)政策，為機(jī)電產(chǎn)品和成套設(shè)備等資本性貨物的進(jìn)出口提供政策性金融支持。其經(jīng)營(yíng)和辦理的業(yè)務(wù)有9項(xiàng)，參考腳本。第五章非銀行金融機(jī)構(gòu)管理法本章介紹非銀行金融機(jī)構(gòu)的法律知識(shí)，重點(diǎn)掌握以下內(nèi)容。

1.什么是非銀行金融機(jī)構(gòu)？非銀行金融機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行的主要區(qū)別有哪些？（1）非銀行金融機(jī)構(gòu)，顧名思義，即是指銀行以外的各種金融機(jī)構(gòu)。（2）非銀行金融機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行的主要區(qū)別：①非銀行金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、組織、營(yíng)運(yùn)以及金融當(dāng)局對(duì)它們的監(jiān)管，系依照專門法律或行政法規(guī)，而非商業(yè)銀行法；②非銀行金融機(jī)構(gòu)的名稱中不得含有“銀行”字樣；③非銀行金融機(jī)構(gòu)一般不得吸收支票活期存款和辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)。④商業(yè)銀行能夠創(chuàng)造存款貨幣，影響貨幣供應(yīng)總量，而非銀行金融機(jī)構(gòu)貸出資金，僅導(dǎo)致資金形態(tài)的轉(zhuǎn)換，加速貨幣的周轉(zhuǎn)，不會(huì)發(fā)生貨幣供應(yīng)總量的變化。這是功能性的實(shí)質(zhì)區(qū)別。2.非銀行金融機(jī)構(gòu)的分類。（1）合作性質(zhì)的非銀行金融機(jī)構(gòu)，包括城市信用合作社和農(nóng)村信用合作社；（2）保險(xiǎn)類非銀行金融機(jī)構(gòu)，包括保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人公司、保險(xiǎn)代理人公司；（3）證券類非銀行金融機(jī)構(gòu)，包括證券公司、證券登記公司、證券交易中心、投資基金管理公司；（4）信托與金融租賃類非銀行金融機(jī)構(gòu)，即信托投資公司和金融租賃公司；（5）郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，指郵政儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)；（6）其他非銀行金融機(jī)構(gòu)，包括企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、融資公司、融資中心、金融期貨公司、信用擔(dān)保公司、信用卡公司、典當(dāng)行等。3.簡(jiǎn)述農(nóng)村信用合作社的性質(zhì)、任務(wù)和業(yè)務(wù)范圍。（1）性質(zhì)：農(nóng)村信用合作社是集體所有制的合作金融組織，是自主經(jīng)營(yíng)、獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)法人。

（2）其基本任務(wù)是：認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家的金融方針、政策、法規(guī)，積極籌集融通農(nóng)村資金，幫助農(nóng)民和農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織解決資金困難，支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和農(nóng)村商品經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展，引導(dǎo)農(nóng)村民間借貸，穩(wěn)定農(nóng)村金融，為農(nóng)村社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)服務(wù)。（3）根據(jù)規(guī)定，農(nóng)村信用合作社可以經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：①農(nóng)村個(gè)人儲(chǔ)蓄；②農(nóng)戶、個(gè)體經(jīng)濟(jì)戶、農(nóng)村合作經(jīng)濟(jì)組織及企事業(yè)單位的存款、貸款及結(jié)算；③代辦國(guó)家銀行及其他單位的存貸款、證券交易和其他資金收付業(yè)務(wù)；④經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

4.簡(jiǎn)述城市信用合作社的性質(zhì)、任務(wù)和業(yè)務(wù)范圍。（1）性質(zhì)、任務(wù)。城市信用合作社是城市集體金融組織，是為城市集體企業(yè)、個(gè)體工商戶以及城市居民服務(wù)的金融企業(yè)，是獨(dú)立核算、自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、民主管理、具有法人資格的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)實(shí)體。（2）城市信用合作社可以經(jīng)營(yíng)下列業(yè)務(wù)：①辦理城市集體企業(yè)和個(gè)體工商戶及實(shí)行承包、租賃的小型國(guó)有企業(yè)的存款、貸款、結(jié)算業(yè)務(wù)；②辦理城市個(gè)人儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)；③代理經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的證券業(yè)務(wù)；④代辦保險(xiǎn)及其他代收代付業(yè)務(wù)；⑤辦理經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他金融業(yè)務(wù)。城市信用合作社不得擅自擴(kuò)大業(yè)務(wù)范圍，包括不得向大中型國(guó)有企業(yè)吸收存款和發(fā)放貸款，不得辦理投資和租賃業(yè)務(wù)。5.什么是信托和信托法律關(guān)系？信托的主要分類。（1）信托是指為了實(shí)現(xiàn)一定的目的，把自己的財(cái)產(chǎn)或資金委托給他人代為管理或經(jīng)營(yíng)的一種法律行為。信托制度的起源于中世紀(jì)英國(guó)著名的“尤斯”制。信托本質(zhì)上是一種為他人利益管理財(cái)產(chǎn)的制度。（2）信托法律關(guān)系：①信托法律關(guān)系有三方當(dāng)事人，即委托人、受托人和受益人。委托人又稱信托人，是將自己所有的財(cái)產(chǎn)交給受托人，讓受托人遵從一定的目的對(duì)信托財(cái)產(chǎn)加以管理或處分之人；受托人是接受信托財(cái)產(chǎn)并對(duì)其進(jìn)行管理或處分之人；受益人是享受信托利益之人。②信托法律關(guān)系可以直接由委托人與受托人雙方簽訂合同設(shè)定，或由委托人以遺囑設(shè)定，也可以直接由法律創(chuàng)設(shè)。③信托法律關(guān)系的客體是信托財(cái)產(chǎn)。受托人必須將信托財(cái)產(chǎn)與自己的財(cái)產(chǎn)以及其他的信托財(cái)產(chǎn)分別立帳和管理。

（3）信托的主要分類：①營(yíng)業(yè)信托與非營(yíng)業(yè)信托。②私益信托與公益信托。③設(shè)定信托與法定信托。④自益信托與他益信托。

6．什么是金融信托？金融信托的兩大基本功能是什么？（1）金融信托是一般信托基礎(chǔ)上發(fā)展起來的特殊營(yíng)業(yè)信托，是特定的金融機(jī)構(gòu)作為受托人，接受客戶委托，收受、經(jīng)理或運(yùn)用客戶資金，將收益交付受益人，并取得相應(yīng)報(bào)酬的信托業(yè)務(wù)。

（2）金融信托有兩大基本功能：①資金管理的功能，即受托金融機(jī)構(gòu)收受客戶資金，以專業(yè)技術(shù)加以運(yùn)用，能夠避免委托人在精力和能力上的局限，確保信托資金最大限度的保值增值，有效地降低風(fēng)險(xiǎn)。②資金融通的功能，即受托金融機(jī)構(gòu)收受和運(yùn)用信托資金，事實(shí)上處于信用中介的地位，促進(jìn)了資金在不同社會(huì)經(jīng)濟(jì)成分之間的余缺調(diào)劑。

7．什么是信托投資公司？信托投資公司的業(yè)務(wù)有哪些？（1）信托投資公司是依法成立，主營(yíng)金融信托業(yè)務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

（2）信托投資公司的業(yè)務(wù)：①資金信托業(yè)務(wù)。其中又分為：信托存款、信托貸款和信托投資。委托存款、委托貸款或委托投資。②財(cái)產(chǎn)信托業(yè)務(wù)。財(cái)產(chǎn)信托主要有動(dòng)產(chǎn)信托、不動(dòng)產(chǎn)信托和耐用消費(fèi)品信托。③非信托業(yè)務(wù)。如，金融租賃；代理發(fā)行、代理或自營(yíng)買賣證券；代理資產(chǎn)保管等。④外匯業(yè)務(wù)。如，外匯信托投資業(yè)務(wù)；外幣存款；外幣借款等。8.企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的定義和對(duì)企業(yè)集團(tuán)、企業(yè)集團(tuán)成員單位的界定。（1）企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是為企業(yè)集團(tuán)成員單位提供金融服務(wù)的非銀行金融機(jī)構(gòu)。

（2）企業(yè)集團(tuán)和企業(yè)集團(tuán)成員單位是指經(jīng)國(guó)家主管部門批準(zhǔn)、在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)、以母公司為主體、依產(chǎn)權(quán)關(guān)系建立的企業(yè)集團(tuán)。其中母公司是指具有投資中心功能的大型生產(chǎn)、流通企業(yè)（或控股公司），成員單位包括母公司、母公司的全資子公司（以下簡(jiǎn)稱子公司）以及母、子公司持股25％以上的企業(yè)。9．法律地位和業(yè)務(wù)特征。（1）企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的法律地位：企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司雖然是企業(yè)集團(tuán)的成員單位，但同時(shí)是獨(dú)立的企業(yè)法人，應(yīng)自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束，并依法接受中國(guó)人民銀行的監(jiān)督管理。

（2）企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司在業(yè)務(wù)上有兩個(gè)突出特征：①業(yè)務(wù)限于企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部或與企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有直接關(guān)系；②具有綜合金融服務(wù)功能，可以在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部發(fā)揮類似于商業(yè)銀行、信托投資公司、金融租賃公司、證券公司等多種金融機(jī)構(gòu)的作用。10．企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司的業(yè)務(wù)范圍。企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司可從事的業(yè)務(wù)有15項(xiàng)，同學(xué)們結(jié)合腳本學(xué)習(xí)。其業(yè)務(wù)禁止有以下各項(xiàng)：⑴按規(guī)定，企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司不得在境內(nèi)買賣或代理買賣股票、期貨及其他金融衍生工具；⑵不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)、股權(quán)、實(shí)業(yè)和非成員單位的企業(yè)債券；⑶其在境外從事外匯及有價(jià)證券交易，須經(jīng)中國(guó)人民銀行另行審批。11.什么是金融租賃？簡(jiǎn)述金融租賃的一般步驟和法律上應(yīng)把握的要點(diǎn)。（1）金融租賃又稱融資租賃，是出租人根據(jù)承租人對(duì)租賃物的特定要求和對(duì)供貨人的選擇，出資向供貨人購買租賃物與承租人使用，承租人按約定分期支付租金的信用活動(dòng)。（2）典型的金融租賃的，一般有以下步驟：①承租人于供貨人（制造商或經(jīng)銷商）處選定所需設(shè)備，并向出租人提出金融租賃申請(qǐng)；②出租人經(jīng)審查同意后，與承租人簽訂金融租賃合同；③出租人與供仙人訂立供貨合同；④供貨人按供貨合同的約定，直接交付租賃物與承租人，承租人驗(yàn)收并向出租人出具收據(jù)，作為出租人支付貨款和起租的依據(jù)；⑤在租賃期限內(nèi)，出租人保留租賃物所有權(quán)，承租人按約定定期給付租金；⑥租期屆滿，根據(jù)雙方約定，承租人退租或續(xù)租，或就租賃物殘值支付相當(dāng)金額購買租賃物。

（3）關(guān)于金融租賃，從法律上應(yīng)著重把握以下要點(diǎn)：①金融租賃表面為融物，實(shí)為融資。②金融租賃為全額回收租賃。③金融租賃為中長(zhǎng)期租賃，租期通常接近于租賃物的的使用壽命或淘汰周期。④關(guān)于租賃物系針對(duì)承租人的特定需要購置，不具有泛用性，為了保護(hù)出租人的利益，承租人一般不得中途解約。⑤出租人一般不對(duì)承租人承擔(dān)租賃物的交付遲延責(zé)任和瑕疵擔(dān)保責(zé)任。12.什么是典當(dāng)行？典當(dāng)行業(yè)務(wù)范圍、服務(wù)對(duì)象。（1）典當(dāng)行是以實(shí)物占有權(quán)轉(zhuǎn)移形式為非國(guó)有中、小企業(yè)和個(gè)人提供臨時(shí)性質(zhì)押貸款的特殊金融企業(yè)。

（2）典當(dāng)行以使用自有資金從事質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)為限，不得經(jīng)營(yíng)商品寄售、零售以及舊物收購，不得吸收存款、集資和資金拆借，不得從事信用貸款和擔(dān)保業(yè)務(wù)以及未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

（3）其服務(wù)對(duì)象限于非國(guó)有中小企業(yè)和個(gè)人。13．什么是當(dāng)票？什么是死當(dāng)？死當(dāng)怎樣處理？（1）當(dāng)票是典當(dāng)行收妥當(dāng)物后開給當(dāng)戶的收據(jù)，也是質(zhì)押貸款合同，其上應(yīng)載明規(guī)定的記載項(xiàng)目。當(dāng)票經(jīng)雙方簽字蓋章后生效，不得轉(zhuǎn)讓。當(dāng)票遺失，當(dāng)戶可按規(guī)定辦理掛失手續(xù)

（2）死當(dāng)。自典當(dāng)期滿之日起10日內(nèi)，當(dāng)戶既不贖當(dāng)又不續(xù)當(dāng)?shù)漠?dāng)物，視為死當(dāng)。（3）死當(dāng)物品的處理：①一般的死當(dāng)物品，應(yīng)委托當(dāng)?shù)嘏馁u行公開拍賣，當(dāng)?shù)責(zé)o拍賣行的應(yīng)由公證部門現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督公開拍賣。②死當(dāng)?shù)慕疸y飾品，應(yīng)當(dāng)交售中國(guó)人民銀行或者中國(guó)人民銀行指定的單位；③屬于文物的，應(yīng)當(dāng)交售文物管理部門，不得自行處理或者拍賣。④拍賣的收入在扣除質(zhì)押貸款本息和典當(dāng)及拍賣的費(fèi)用后，剩余部分應(yīng)當(dāng)給當(dāng)戶。

14.典當(dāng)期限、當(dāng)價(jià)及質(zhì)押貸款利率。（1）典當(dāng)期限最長(zhǎng)為3個(gè)月，當(dāng)戶可以提前贖當(dāng)，經(jīng)雙方同意也可以按規(guī)定續(xù)當(dāng)。典當(dāng)行在當(dāng)期內(nèi)不得出租、使用當(dāng)物。當(dāng)物在當(dāng)期內(nèi)毀損滅失，典當(dāng)行應(yīng)按照典當(dāng)時(shí)的估價(jià)賠償，因此，典當(dāng)行應(yīng)就當(dāng)物向保險(xiǎn)公司投。（2）當(dāng)價(jià)是典當(dāng)行按當(dāng)物現(xiàn)值發(fā)放質(zhì)押貸款的比例，按規(guī)定，典當(dāng)行應(yīng)按照當(dāng)物現(xiàn)值估價(jià)的50％～90％確定當(dāng)價(jià)。（3）質(zhì)押貸款月利率，可以國(guó)家規(guī)定的同檔次流動(dòng)資金貸款利率為基礎(chǔ)上浮50％。15.案例思考5-1提示（1）甲乙二公司簽訂的是融資租賃協(xié)議。（2）乙公司應(yīng)是經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立的專門的租賃公司。（3）合同存續(xù)期間若設(shè)備因不可抗力滅失的風(fēng)險(xiǎn)由乙公司承擔(dān)，因?yàn)樵O(shè)備的所有權(quán)歸乙公司。（4）合同存續(xù)期間設(shè)備的維修保養(yǎng)由甲公司負(fù)責(zé)?！督鹑诜ā返诙屋o導(dǎo)

主講：魏樹發(fā)第六章信貸法本章著重講述存款法律制度和貸款法律制度，并對(duì)同業(yè)拆借法律制度和民間借貸法律制度簡(jiǎn)要介紹。學(xué)習(xí)本章重點(diǎn)把握以下法律問題。

1、什么是存款？存款的種類有哪些？

（1）存款是指客戶（存款人）在其金融機(jī)構(gòu)賬戶上存入的貨幣資金。存款有時(shí)被理解為“存款業(yè)務(wù)”，即金融機(jī)構(gòu)收受客戶的貨幣資金，而對(duì)客戶負(fù)即期或定期償付義務(wù)的負(fù)債業(yè)務(wù)。（2）存款的種類：①根據(jù)存款人性質(zhì)的不同，分為單位存款和個(gè)人儲(chǔ)蓄存款。②根據(jù)存款期限和提取方式的不同，分為活期存款和定期存款。③根據(jù)存款幣種的不同，分為人民幣存款和外幣存款。④在經(jīng)濟(jì)學(xué)上，還將存款劃分為原始存款和派生存款。此外，還有其他一些存款種類。如：通知存款、信托存款、委托存款。2、存款合同的成立時(shí)間。存款合同成立的時(shí)間，也就是存款人完成交付的時(shí)間，具體有以下幾種情況：

⑴存款人以現(xiàn)金存款，自柜臺(tái)業(yè)務(wù)員收取錢款確認(rèn)金額完成交付，合同成立。

⑵存款人以轉(zhuǎn)賬方式存款，自金融機(jī)構(gòu)收訖款項(xiàng)并記入存款人賬戶時(shí)完成交付，合同成立。

⑶銀行外派業(yè)務(wù)人員收取存款，有簽訂存款合同代理權(quán)的，自其受領(lǐng)款項(xiàng)時(shí)成立；無簽訂存款合同代理權(quán)的，俟其回到銀行完成存入手續(xù)時(shí)成立。

⑷存款人通過自動(dòng)柜員機(jī)存入現(xiàn)金，自存入錢款按下“確認(rèn)鍵”時(shí)完成交付，合同成立。3、單位存款的管理。(1)單位存款適用強(qiáng)制原則。(2)將財(cái)政性存款納入中國(guó)人民銀行的信貸資金來源。(3)開戶銀行依法對(duì)開戶單位支取和使用存款進(jìn)行監(jiān)督。(4)單位存款的存款人的合法權(quán)益受法律保護(hù)。4.簡(jiǎn)述儲(chǔ)蓄存款的原則。遵循“存款自愿，取款自由，存款有息，為儲(chǔ)戶保密”的原則。5、簡(jiǎn)述儲(chǔ)蓄存款的提前支取和掛失。(1)提前支?。何吹狡诘亩ㄆ趦?chǔ)蓄存款，儲(chǔ)戶提前支取的，必須持存單和存款人的身份證明辦理；代儲(chǔ)戶支取的，代支取人還必須持其身份證明。儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)在驗(yàn)證存單開戶人姓名與證件姓名一致后，方可辦理支付。(2)掛失。見案例思考6-5①存單、存折分為記名式和不記名式。記名式存單、存折可以掛失，不記名式的存單、存折不能掛失。②儲(chǔ)戶遺失存單、存折或者預(yù)留印鑒和印章的必須立即持本人身份證明，并提供儲(chǔ)戶的姓名、開戶時(shí)間、儲(chǔ)蓄種類、金額、賬號(hào)及住址等有關(guān)情況，向其開戶的儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)書面申請(qǐng)掛失；③儲(chǔ)戶不能親自前往辦理掛失手續(xù)的，也可委托他人代為辦理，但受托人要出示其身份證明。④在特殊情況下，儲(chǔ)戶可以用口頭或者用函電形式申請(qǐng)掛失，但必須在五天內(nèi)補(bǔ)辦書面申請(qǐng)掛失手續(xù)，否則掛失不再有效。⑤儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)受理掛失后，必須立即停止支付該儲(chǔ)蓄存款；受理掛失前該儲(chǔ)蓄存款已被他人支取的，儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)不負(fù)賠償責(zé)任。⑥掛失七天后，儲(chǔ)戶需與儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)約定時(shí)間，辦理補(bǔ)領(lǐng)新存單、存折或支取存款手續(xù)。

6、簡(jiǎn)述貸款的概念和種類。（1）貸款是指金融機(jī)構(gòu)處于債權(quán)人的地位在定期或隨時(shí)應(yīng)償還本息的條件下，將貨幣資金（現(xiàn)金或現(xiàn)金請(qǐng)求權(quán)）貸給他人的一種資產(chǎn)業(yè)務(wù)。另外，貸款一詞也常指貸款人向借款人貸放的貨幣資金。（2）貸款的種類：①自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款（國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施的貸款）。見案例思考6-2，6-3；②短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。（1年以內(nèi)；1年以上至5年；5年以上）；③信用貸款和擔(dān)保貸款。④流動(dòng)資金貸款和固定資產(chǎn)貸款。⑤單獨(dú)貸款和銀團(tuán)貸款。⑥人民幣貸款和外幣貸款。7、簡(jiǎn)述貸款的原則和貸款的一般程序。（1）貸款的原則：①守法原則；②自主經(jīng)營(yíng)原則；③效益性、安全性、流動(dòng)性（指變現(xiàn)能力）原則；④平等、自愿、公平、誠(chéng)信原則；⑤公平競(jìng)爭(zhēng)原則；⑥有擔(dān)保原則（以有擔(dān)保為原則，以無擔(dān)保為例外）。

（2）貸款的一般程序：①貸款申請(qǐng)；②貸款調(diào)查和審批；③簽訂合同；④發(fā)放貸款；⑤貸后檢查；⑥貸款歸還。8、借款合同的概念和特征。（1）借款合同的概念：借款合同是作為貸款人的金融機(jī)構(gòu)與借款人約定，借款人將一定數(shù)量的貨幣資金貸與借款人，借款人按約定用途使用并到期還本付息的協(xié)議。（2）借款合同具有以下法律特征：①借款合同的貸款人一方，必須是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。②借款合同的標(biāo)的，只能是貨幣資金，包括現(xiàn)金和現(xiàn)金請(qǐng)求權(quán)。③借款合同是諾成合同。合同依法成立后，當(dāng)事人雙方均既享有權(quán)利，又承擔(dān)義務(wù)，且權(quán)利義務(wù)彼此對(duì)應(yīng)。④借款合同是雙務(wù)合同。⑤貸款人以現(xiàn)金發(fā)放貸款的，自交付時(shí)起，其所有權(quán)轉(zhuǎn)移至借款人。貸款人以轉(zhuǎn)賬方式發(fā)放貸款，自貸款轉(zhuǎn)訖之時(shí)起，借款人作為存款人取得對(duì)存款戶所在金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)。⑥借款合同為有償合同。借款人除返還本金外，并須支付利息。9、什么是同業(yè)拆借？簡(jiǎn)述資金來源和資金用途限制。（1）同業(yè)拆借是銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)之間融通短期資金的行為。

（2）各銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)拆出資金，限于交足存款準(zhǔn)備金、留足備付金和歸還中國(guó)人民銀行貸