初級(jí)金融專業(yè)-《金融專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)》名師預(yù)測(cè)卷5121

初級(jí)金融專業(yè)-《金融專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)》名師預(yù)測(cè)卷5121單選題（共64題，共64分）(1.)受開(kāi)證行委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口方的銀行是()。A.議付行B.開(kāi)證行C.匯出行（江南博哥）D.通知行正確答案：D參考解析：通知行是受開(kāi)證行委托，將信用證轉(zhuǎn)交出口方的銀行。(2.)所謂信用貨幣是以______為保證，通過(guò)一定______程序發(fā)行的。()A.信用；流通B.抵押；信用C.信用；信用D.債權(quán)；投放正確答案：C參考解析：信用貨幣是以信用為保證，通過(guò)一定的信用程序發(fā)行的，充當(dāng)流通手段和支付手段的貨幣形態(tài)，是貨幣發(fā)展的現(xiàn)代形態(tài)。(3.)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定，貸記卡透支按月計(jì)收復(fù)利，準(zhǔn)貸記卡透支按月計(jì)收單利，透支利率為日利率()，并根據(jù)中國(guó)人民銀行的此項(xiàng)利率調(diào)整而調(diào)整。A.萬(wàn)分之二B.萬(wàn)分之三C.萬(wàn)分之四D.萬(wàn)分之五正確答案：D參考解析：按照中國(guó)人民銀行規(guī)定，貸記卡透支按月計(jì)收復(fù)利，準(zhǔn)貸記卡透支按月計(jì)收單利，透支利率為日利率萬(wàn)分之五，并根據(jù)中國(guó)人民銀行此項(xiàng)利率調(diào)整而調(diào)整。(4.)巴塞爾銀行監(jiān)督委員會(huì)1988年9月頒布《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，將銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)劃分為()種類型。A.8B.6C.9D.7正確答案：A參考解析：根據(jù)銀行業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中實(shí)際面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，或者說(shuō)對(duì)銀行業(yè)影響最大的風(fēng)險(xiǎn)，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)在1988年9月頒布的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》中，將銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分為信用風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)八大類風(fēng)險(xiǎn)。(5.)一般用于成員國(guó)彌補(bǔ)暫時(shí)性國(guó)際收支不平衡、經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的信用是()。A.國(guó)際金融機(jī)構(gòu)信用B.國(guó)際商業(yè)信用C.國(guó)際銀行信用D.國(guó)際間政府信用正確答案：A參考解析：國(guó)際金融機(jī)構(gòu)信用是指全球性或區(qū)域性國(guó)際金融機(jī)構(gòu)為其成員國(guó)所提供的信用，國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸款一般期限較長(zhǎng)，利率較低，條件優(yōu)惠，但審查較嚴(yán)格，一般用于成員國(guó)彌補(bǔ)暫時(shí)性國(guó)際收支不平衡、經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。(6.)銀行對(duì)各項(xiàng)貸款利息按月或按季進(jìn)行計(jì)提利息，計(jì)息時(shí)的會(huì)計(jì)分錄()。A.借記“利息收入”，貸記“應(yīng)收利息”B.借記“應(yīng)收利息”，貸記“利息收入”C.借記“利息收入”，貸記“活期存款”D.借記“活期存款”，貸記“利息收入”正確答案：B參考解析：各項(xiàng)貸款利息除有特殊規(guī)定者外，一般按季或按月計(jì)提利息并確認(rèn)收入。計(jì)息時(shí)，借記“應(yīng)收利息”科目，貸記“利息收入”科目。實(shí)際收到時(shí)，借記“活期存款”科目，貸記“應(yīng)收利息”科目。(7.)商業(yè)銀行的普通股、非積累優(yōu)先股及公開(kāi)儲(chǔ)備等組成其()。A.優(yōu)先資本B.核心資本C.附屬資本D.補(bǔ)充資本正確答案：B參考解析：《巴塞爾協(xié)議》明確地將資本分為兩類：①核心資本，又稱為一級(jí)資本，主要包括實(shí)收股本（普通股、非積累優(yōu)先股）和公開(kāi)儲(chǔ)備（未分配利潤(rùn)、盈余公積、資本公積）等；②附屬資本，又稱二級(jí)資本、補(bǔ)充資本或輔助資本，包括普通準(zhǔn)備金（呆賬準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金）和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)（發(fā)行的長(zhǎng)期金融債券）等。(8.)下列關(guān)于以商業(yè)匯票進(jìn)行的支付結(jié)算的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A.商業(yè)匯票在同城或異地均可以使用B.商業(yè)匯票的出票人必須與付款人具有真實(shí)的委托關(guān)系C.商業(yè)匯票的提示付款期限為自匯票到期日起1個(gè)月內(nèi)D.商業(yè)承兌匯票的收款人或持票人可將匯票票據(jù)經(jīng)背書(shū)后轉(zhuǎn)讓正確答案：C參考解析：選項(xiàng)C，商業(yè)匯票的提示付款期限為自匯票到期日起10天內(nèi)。(9.)下面不屬于我國(guó)支付結(jié)算原則的是()。A.恪守信用，履約付款B.銀行不墊款C.為客戶存款保密D.誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的賬，南誰(shuí)支配正確答案：C參考解析：作為全國(guó)各部門經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的結(jié)算支付中心，金融企業(yè)辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算時(shí)必須貫徹恪守信用、履約付款，誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的賬、由誰(shuí)支配，銀行不墊款的三項(xiàng)原則。(10.)按流動(dòng)性的強(qiáng)弱，可以將現(xiàn)代的貨幣供應(yīng)量大致劃分為四個(gè)層次，其中M1=M0+()。A.現(xiàn)金貨幣B.短期信用工具C.活期存款以外的其他存款D.活期存款貨幣正確答案：D參考解析：目前我國(guó)的貨幣供應(yīng)量劃分為以下四個(gè)層次：①M(fèi)0=流通中現(xiàn)金；②M1=M0+企業(yè)活期存款+機(jī)關(guān)團(tuán)體部隊(duì)存款+農(nóng)村存款+個(gè)人持有的信用卡類存款；③M2=M1+城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款+企業(yè)存款中具有定期性質(zhì)的存款+外幣存款+信托類存款+證券公司客戶保證金；④M3=M2+金融債券+商業(yè)票據(jù)+大額可轉(zhuǎn)讓定期存單等。(11.)凱恩斯貨幣需求理論的一個(gè)顯著特點(diǎn)是把貨幣的()列入了貨幣需求范圍。A.消費(fèi)性貨幣需求B.貨幣總需求C.投機(jī)性需求D.貨幣需求函數(shù)正確答案：C參考解析：凱恩斯貨幣需求理論的一個(gè)顯著特點(diǎn)是把貨幣的投機(jī)性需求（資產(chǎn)需求）列入了貨幣需求范圍，所以對(duì)貨幣需求的調(diào)節(jié)，不僅可以通過(guò)調(diào)節(jié)物價(jià)來(lái)實(shí)現(xiàn)，而且可以通過(guò)調(diào)節(jié)利率水平來(lái)實(shí)現(xiàn)。(12.)國(guó)際銀行信用的主要形式是()。A.出口信貸B.買方信貸C.補(bǔ)償貿(mào)易D.來(lái)料加工正確答案：A參考解析：國(guó)際銀行信用，是指進(jìn)口國(guó)和出口國(guó)雙方銀行為進(jìn)出口商提供的信用。其主要形式是出口信貸。出口信貸是銀行對(duì)出口貿(mào)易所提供的信貸，主要有賣方信貸和買方信貸兩種形式。(13.)對(duì)已發(fā)行的證券進(jìn)行流通、轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)稱為()。A.證券發(fā)行市場(chǎng)B.證券回購(gòu)市場(chǎng)C.初級(jí)市場(chǎng)D.二級(jí)市場(chǎng)正確答案：D參考解析：按金融交易的性質(zhì)，可將金融市場(chǎng)分為一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)：前者又稱為初級(jí)市場(chǎng)或發(fā)行市場(chǎng)，是指金融商品的發(fā)行者將其發(fā)行的票據(jù)或證券等金融商品創(chuàng)造出來(lái)并首次出售給投資者的市場(chǎng)；后者又稱為次級(jí)市場(chǎng)、交易市場(chǎng)或轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)，是指已發(fā)行的票據(jù)或證券進(jìn)行流通轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)。(14.)在信用活動(dòng)中，商品的________并沒(méi)有發(fā)生轉(zhuǎn)移，只是商品的____發(fā)生了變化。()A.所有權(quán)；占有權(quán)B.使用權(quán)；所有權(quán)C.所有權(quán)；使用權(quán)D.數(shù)量；質(zhì)量正確答案：C參考解析：在信用活動(dòng)中，商品或貨幣所有者不是將商品或貨幣賣出，而是貸出，貸出的商品或貨幣其所有權(quán)沒(méi)有發(fā)生轉(zhuǎn)移，只是使用權(quán)發(fā)生了變化。(15.)出口商以延期付款方式為進(jìn)口商提供的信用是()。A.國(guó)際金融機(jī)構(gòu)信用B.國(guó)際商業(yè)信用C.國(guó)際銀行信用D.國(guó)際間政府信用正確答案：B參考解析：國(guó)際商業(yè)信用是指出口商以延期付款方式向進(jìn)口商提供的信用。除國(guó)際貿(mào)易中延期付款外，還有補(bǔ)償貿(mào)易和來(lái)料加工兩種形式。(16.)在一個(gè)交易日內(nèi)，股票的漲跌幅限制比例為()。A.5%B.8%C.10%D.15%正確答案：C參考解析：我國(guó)對(duì)股票、基金交易實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制。在一個(gè)交易日內(nèi)，漲跌幅限制比例為10%，ST和*ST等被實(shí)施特別處理的股票價(jià)格漲跌幅限制比例為5%，但股票上市首日不實(shí)行價(jià)格漲跌幅限制。漲跌幅限制價(jià)格的計(jì)算公式為：漲跌幅限制價(jià)格=前收盤價(jià)*(1±漲跌幅限制比例)。(17.)我國(guó)目前金融體系屬于()型。A.政府主導(dǎo)B.銀行主導(dǎo)C.消費(fèi)者主導(dǎo)D.監(jiān)管部門主導(dǎo)正確答案：B參考解析：我國(guó)目前金融體系屬于銀行主導(dǎo)型，而銀行的主要功能之一在于解決信息不對(duì)稱的問(wèn)題，吸存授信。(18.)根據(jù)我國(guó)《儲(chǔ)蓄存款條例》的規(guī)定，未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，部分提前支取的，計(jì)付利息時(shí)()。A.提前支取的部分亦按存單開(kāi)戶日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息B.提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息，其余部分按存單開(kāi)戶日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息C.提前部分不計(jì)付利息D.提前支取的部分，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率支付利息正確答案：D參考解析：根據(jù)我國(guó)《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》的規(guī)定，未到期的定期儲(chǔ)蓄存款，全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息；部分提前支取的，提前支取的部分，按支取日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)付利息。(19.)信用產(chǎn)生與發(fā)展的基礎(chǔ)是()。A.社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展B.私有制的產(chǎn)生C.剩余產(chǎn)品的出現(xiàn)D.貧富的分化正確答案：A參考解析：信用產(chǎn)生與發(fā)展的基礎(chǔ)是社會(huì)生產(chǎn)力的發(fā)展。私有制的產(chǎn)生、剩余產(chǎn)品的出現(xiàn)和貧富的分化是早期信用關(guān)系產(chǎn)生的客觀基礎(chǔ)。(20.)票據(jù)貼現(xiàn)屬于金融企業(yè)的()業(yè)務(wù)。A.資產(chǎn)B.負(fù)債C.表外D.中間正確答案：A參考解析：票據(jù)貼現(xiàn)屬于金融企業(yè)貸款業(yè)務(wù)的一種，故其屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)。(21.)()是根據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方法。A.委托收款B.匯兌結(jié)算C.托收承付D.匯款解付正確答案：C參考解析：托收承付是根據(jù)購(gòu)銷合同由收款人發(fā)貨后委托銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。托收承付結(jié)算款項(xiàng)的匯回方法，分郵寄和電報(bào)兩種，由收款人選用。(22.)我國(guó)外匯匯率采用的是()。A.美元標(biāo)價(jià)法B.人民幣標(biāo)價(jià)法C.間接標(biāo)價(jià)法D.直接標(biāo)價(jià)法正確答案：D參考解析：直接標(biāo)價(jià)法是以一定單位的外國(guó)貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折算為一定數(shù)額的本國(guó)貨幣來(lái)表示其匯率的方法。目前世界上絕大多數(shù)國(guó)家都采用直接標(biāo)價(jià)法。我國(guó)國(guó)家外匯管理局公布的外匯牌價(jià)，就是采用直接標(biāo)價(jià)法。(23.)下面運(yùn)用借貸記賬法在各類賬戶中登記和反映錯(cuò)誤的是()。A.權(quán)益類賬戶，增加記借方，減少記貸方，余額反映在借方B.負(fù)債類賬戶，增加記貸方，減少記借方，余額反映在貸方C.資產(chǎn)類賬戶，增加記借方，減少記貸方，余額反映在借方D.收人類賬戶，增加記貸方，減少記借方，余額反映在貸方正確答案：A參考解析：資產(chǎn)、成本、費(fèi)用類賬戶借方登記增加額、貸方登記減少額；負(fù)債、所有者權(quán)益、收入類賬戶借方登記減少額、貸方登記增加額。(24.)銀行本票見(jiàn)票即付，自出票日起，付款期限最長(zhǎng)不超過(guò)()。A.15天B.1個(gè)月C.2個(gè)月D.3個(gè)月正確答案：C參考解析：銀行本票見(jiàn)票即付是款期限自出票日起最長(zhǎng)不超過(guò)2個(gè)月。(25.)()制定匯款的償付辦法。A.匯款人B.收款人C.匯出行D.匯入行正確答案：C參考解析：匯出行，即受匯款人委托辦理匯出款項(xiàng)的銀行，其責(zé)任有：①嚴(yán)格審查匯款申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容是否齊全完整；②匯款申請(qǐng)書(shū)接受后，正式與匯款人建立契約關(guān)系，按申請(qǐng)書(shū)的內(nèi)容辦理該筆匯款；③制定匯款的償付辦法；④在接到匯入行無(wú)法對(duì)收款人解付通知時(shí)，及時(shí)與匯款人聯(lián)系。(26.)目前我國(guó)的農(nóng)村信用社屬于()。A.國(guó)有金融機(jī)構(gòu)B.合作金融機(jī)構(gòu)C.股份制金融機(jī)構(gòu)D.聯(lián)合金融機(jī)構(gòu)正確答案：B參考解析：農(nóng)村信用合作社是由社員入股組成、實(shí)行社員民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的群眾性合作金融機(jī)構(gòu)。(27.)貸款損失準(zhǔn)備充足率為貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備與應(yīng)提準(zhǔn)備之比，一般應(yīng)達(dá)到()。A.100%B.80%C.15%D.8%正確答案：A參考解析：貸款損失準(zhǔn)備充足率為貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備與應(yīng)提準(zhǔn)備之比，一般不低于100%。(28.)向中央銀行融通資金的形式不包括()。A.再貸款B.調(diào)整法定存款準(zhǔn)備金C.在公開(kāi)市場(chǎng)上出售證券D.再貼現(xiàn)正確答案：B參考解析：中央銀行的職能之一就是充當(dāng)整個(gè)金融體系的最后貸款者，當(dāng)商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中出現(xiàn)資金短缺時(shí)，可以向中央銀行融通資金。金融企業(yè)向中央銀行融通資金是其滿足資金需求的一條重要途徑。向中央銀行融通資金的形式主要有三種：①再貼現(xiàn)；②再貸款；③在公開(kāi)市場(chǎng)上出售證券。(29.)期權(quán)購(gòu)買者預(yù)期某股票的價(jià)格將要下跌，而與他人訂立賣出合約，并支付期權(quán)費(fèi)購(gòu)買在一定時(shí)期內(nèi)按合約規(guī)定的價(jià)格和數(shù)量賣出該股票給對(duì)方的權(quán)利，這種交易稱為()。A.買進(jìn)期權(quán)B.賣出期權(quán)C.雙向期權(quán)D.選擇權(quán)正確答案：B參考解析：選項(xiàng)A，買進(jìn)期權(quán)，即看漲期權(quán)，是指期權(quán)購(gòu)買者預(yù)期未來(lái)某證券價(jià)格上漲，而與他人訂立買進(jìn)合約，并支付期權(quán)費(fèi)購(gòu)買在一定時(shí)期內(nèi)按合約規(guī)定的價(jià)格和數(shù)量買進(jìn)該證券的權(quán)利；選項(xiàng)C，雙向期權(quán)，是指投資者在同一時(shí)間既購(gòu)買某種證券的看漲期權(quán)，又購(gòu)買該證券的看跌期權(quán)；選項(xiàng)D，選擇權(quán)，即期權(quán)，是指賦予其購(gòu)買者在規(guī)定期限內(nèi)按交易雙方約定的價(jià)格買進(jìn)或賣出一定數(shù)量證券的權(quán)利。(30.)銀行會(huì)計(jì)報(bào)表分為_(kāi)___的會(huì)計(jì)報(bào)表和_______的會(huì)計(jì)報(bào)表兩大類。()A.中央銀行；商業(yè)銀行B.向外報(bào)送；銀行內(nèi)部管理需要C.行政用；經(jīng)濟(jì)用D.向上級(jí)匯報(bào)；向下級(jí)通報(bào)正確答案：B參考解析：銀行會(huì)計(jì)報(bào)表分為向外報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表和銀行內(nèi)部管理需要的會(huì)計(jì)報(bào)表兩大類。銀行內(nèi)部管理需要的會(huì)計(jì)報(bào)表由各銀行自行規(guī)定。向外報(bào)送的會(huì)計(jì)報(bào)表的具體格式和編制說(shuō)明，則由制度統(tǒng)一規(guī)定，這類報(bào)表主要有資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、利潤(rùn)分配表、所有者權(quán)益變動(dòng)表和其他有關(guān)附表。(31.)在國(guó)際結(jié)算中，匯款結(jié)算工具的傳送方向與資金流向相同，所以匯款屬于()。A.外匯B.結(jié)匯C.售匯D.順匯正確答案：D參考解析：由于匯款是債務(wù)人或付款人主動(dòng)將款項(xiàng)交給銀行，委托銀行支付一定金額給債權(quán)人或收款人的結(jié)算方法，其結(jié)算工具的傳送方向與資金的流動(dòng)方向相同，匯款屬于順匯性質(zhì)，又稱付匯法。(32.)借款人在償還銀行貸款時(shí)，銀行按償還金額逐筆計(jì)收利息的計(jì)息方法是()。A.定期結(jié)息B.積數(shù)計(jì)息C.復(fù)利計(jì)息D.利隨本清正確答案：D參考解析：選項(xiàng)A，定期結(jié)息即按季或按月結(jié)計(jì)利息；選項(xiàng)B，計(jì)息積數(shù)是每次存款余額與其實(shí)際存期的乘積，積數(shù)相加之和再乘利息率即得利息；選項(xiàng)C，復(fù)利計(jì)息是指在計(jì)算利息額時(shí)，要按一定期限（如一年），將所生利息加入本金再計(jì)算利息，逐期滾算的計(jì)息方法，俗稱利滾利。(33.)某日全國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)中期限品種為7天的交易共3筆，其中拆借金額分別為200萬(wàn)元、300萬(wàn)元、500萬(wàn)元，拆借利率分別為2.4%、2.6%、2.56%，則CHIBOR為()。A.2.54%B.7.56%C.2.52%D.7.87%正確答案：A參考解析：根據(jù)同業(yè)拆借利率的計(jì)算公式，可得：CHIBOR==（200*2.4%+300*2.6%+500*2.56%）/（200+300+500）*100%=2.54%。(34.)存款貨幣銀行就是通常所指的()。A.只能吸收存款的金融機(jī)構(gòu)B.只能吸收個(gè)人儲(chǔ)蓄的金融機(jī)構(gòu)C.商業(yè)銀行D.存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行，亦稱存款貨幣銀行，是以經(jīng)營(yíng)金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為最主要對(duì)象，并提供相關(guān)的金融服務(wù)以獲取利潤(rùn)為目標(biāo)的貨幣資金經(jīng)營(yíng)企業(yè)。(35.)銀行承兌匯票到期結(jié)算，如承兌申請(qǐng)人無(wú)款或不足支付，承兌銀行應(yīng)將票款或不足部分轉(zhuǎn)入“____”科目核算，借記“____”科目，貸記“_____”科目。()A.資產(chǎn)減值損失；資產(chǎn)減值損失；應(yīng)解匯款B.逾期貸款；逾期貸款；應(yīng)解匯款C.清算資金往來(lái)；清算資金往來(lái)；應(yīng)解匯款D.活期存款；活期存款；應(yīng)解匯款正確答案：B參考解析：銀行承兌匯票到期結(jié)算時(shí)，如承兌申請(qǐng)人無(wú)款或不足支付，承兌銀行應(yīng)將票款或不足部分轉(zhuǎn)入“逾期貸款”科目核算，借記“逾期貸款”科目（全部或不足支付部分），貸記“應(yīng)解匯款”科目；收到收款行寄來(lái)的“委托收款憑證”時(shí)，借記“應(yīng)解匯款”科目；貸記“清算資金往來(lái)”科目。(36.)商業(yè)銀行發(fā)行金融債券，其核心資本充足率不得低于()。A.4%B.8%C.0%D.20%正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應(yīng)具備以下條件：具有良好的公司治理機(jī)制；核心資本充足率不低于4%；最近三年連續(xù)盈利；貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提充足；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定；最近三年沒(méi)有重大違法、違規(guī)行為等。(37.)發(fā)行資本小于注冊(cè)資本的差額稱為()。A.最低資本B.未發(fā)行資本C.實(shí)收資本D.產(chǎn)權(quán)資本正確答案：B參考解析：發(fā)行資本是金融企業(yè)籌集資本的預(yù)定總額，即設(shè)立金融企業(yè)需投資人投入的現(xiàn)金或?qū)嵨?。發(fā)行資本不能超出注冊(cè)資本，發(fā)行資本小于注冊(cè)資本的差額，稱為未發(fā)行資本。(38.)()是指會(huì)計(jì)所服務(wù)的特定單位，它為會(huì)計(jì)工作規(guī)定了活動(dòng)的空間范圍。A.會(huì)計(jì)分期B.會(huì)計(jì)核算C.會(huì)計(jì)主體D.會(huì)計(jì)假設(shè)正確答案：D參考解析：會(huì)計(jì)假定包括會(huì)計(jì)主體、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、會(huì)計(jì)分期和貨幣計(jì)量四項(xiàng)假設(shè)。其中，會(huì)計(jì)主體假定是指會(huì)計(jì)服務(wù)的特定單位，它為會(huì)計(jì)工作規(guī)定了空間范圍。(39.)在商品經(jīng)濟(jì)條件下，信用是從屬于()關(guān)系的經(jīng)濟(jì)范疇。A.法律B.商品貨幣C.政治D.生產(chǎn)正確答案：B參考解析：在商品經(jīng)濟(jì)條件下，信用是從屬于商品貨幣關(guān)系的經(jīng)濟(jì)范疇，商品貨幣關(guān)系是信用存在和發(fā)展的客觀經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。(40.)對(duì)股東不加以特別的限制而享有平等權(quán)利，并隨公司利潤(rùn)大小而取得相應(yīng)收益的股票稱為()。A.普通股B.優(yōu)先股C.上市股D.社會(huì)公眾股正確答案：A參考解析：B項(xiàng)，優(yōu)先股是股份公司發(fā)行的在分配公司收益和剩余財(cái)產(chǎn)時(shí)比普通股具有優(yōu)先權(quán)的股票;C項(xiàng)，上市股票是指在證券交易所取得上市資格，允許掛牌交易的股票;D項(xiàng)，社會(huì)公眾股是指社會(huì)公眾以其合法財(cái)產(chǎn)向股份公司投資所形成的股份。(41.)在社會(huì)可聚集的閑置資金一定的條件下，存款利率水平和吸收存款的數(shù)量()。A.正相關(guān)B.負(fù)相關(guān)C.有時(shí)正相關(guān)有時(shí)負(fù)相關(guān)D.不相關(guān)正確答案：A參考解析：在社會(huì)可聚集的閑置資金一定的條件下，提高存款利率就有利于吸收存款，降低存款利率就不利于吸收存款。利息率越高，對(duì)社會(huì)閑置資金聚集就越充分。因此，存款利率水平和吸收存款的數(shù)量呈正相關(guān)。(42.)貨幣市場(chǎng)具有()的特點(diǎn)。A.期限短、風(fēng)險(xiǎn)小和流動(dòng)性差B.流通快、數(shù)量大和風(fēng)險(xiǎn)大C.期限短、風(fēng)險(xiǎn)小和流動(dòng)性強(qiáng)D.流通快、數(shù)量大和無(wú)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：C參考解析：貨幣市場(chǎng)是指融資期限在1年以內(nèi)的金融市場(chǎng)，其融通的資金主要是用于短期生產(chǎn)周轉(zhuǎn)需要，償還期比較短，流動(dòng)性比較高，風(fēng)險(xiǎn)比較小。因此貨幣市場(chǎng)具有期限短、風(fēng)險(xiǎn)小和流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)。(43.)《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行的資本充足率不得低于()。A.4%B.8%C.10%D.20%正確答案：B參考解析：巴塞爾委員會(huì)將總資本充足率的最低標(biāo)準(zhǔn)定為8%，并且核心資本的比例不得低于4%，附屬資本不得超過(guò)核心資本的100%。(44.)下列會(huì)引起貨幣供應(yīng)量減少的現(xiàn)象包括()。A.財(cái)政收支平衡B.財(cái)政結(jié)余C.中央銀行認(rèn)購(gòu)政府債券D.財(cái)政向中央銀行透支正確答案：B參考解析：中央銀行認(rèn)購(gòu)政府債券、財(cái)政向中央銀行透支會(huì)導(dǎo)致貨幣供給量增加。(45.)()是中國(guó)首家中外合資銀行。A.?？趪?guó)際銀行B.華南國(guó)際銀行C.協(xié)作銀行D.廈門國(guó)際銀行正確答案：D參考解析：廈門國(guó)際銀行是中國(guó)首家中外合資銀行，于1985年11月15日在廈門經(jīng)濟(jì)特區(qū)正式開(kāi)業(yè)，是由中國(guó)工商銀行福建省分行、福建華福公司、廈門經(jīng)濟(jì)特區(qū)建設(shè)發(fā)展公司和香港泛美集團(tuán)合資創(chuàng)辦的。(46.)一個(gè)開(kāi)戶單位只能在一家金融企業(yè)開(kāi)立一個(gè)（），辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。A.基本存款賬戶B.臨時(shí)存款賬戶C.專用存款賬戶D.保證金賬戶正確答案：A參考解析：金融企業(yè)負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的具體實(shí)施和監(jiān)督管理，一個(gè)開(kāi)戶單位只能在一家金融企業(yè)開(kāi)立一個(gè)基本存款賬戶，辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。(47.)商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金可用量的匡算不取決于()。A.上日末超額準(zhǔn)備金存款余額B.上日末吸收的存款余額C.自留準(zhǔn)備金比率D.現(xiàn)金庫(kù)存限額正確答案：D參考解析：超額準(zhǔn)備金可用量的計(jì)算公式為：超額準(zhǔn)備金可用量=上日末超額準(zhǔn)備金存款金額±上日末吸收的存款余額*自留準(zhǔn)備金比率。上式計(jì)算結(jié)果為正數(shù)，即為營(yíng)業(yè)日初始超額準(zhǔn)備金可用量；如果為負(fù)數(shù)（上日末超額準(zhǔn)備金不足），即超額準(zhǔn)備會(huì)可用量不足，需要當(dāng)日設(shè)法補(bǔ)足。(48.)中央銀行利率是中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)()的利率。A.存款B.貸款C.再貸款和再貼現(xiàn)D.存貸款正確答案：D參考解析：中央銀行利率是中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的各種存貸款利率。其中，存款利率主要包括金融機(jī)構(gòu)在中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金利率和一般存款利率；貸款利率主要包括中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的再貸款利率和再貼現(xiàn)利率。(49.)承兌交單的托收方式只適用于()的跟單托收。A.即期匯票B.遠(yuǎn)期匯票C.商業(yè)匯票D.銀行匯票正確答案：B參考解析：承兌交單，是受委托的代收行于付款人承兌匯票后，將貨運(yùn)單據(jù)交給付款人，付款人在匯票到期日履行付款義務(wù)的方式，只適用于遠(yuǎn)期匯票的跟單托收。(50.)()的買賣主要為了避免匯價(jià)波動(dòng)所造成的外匯風(fēng)險(xiǎn)。A.即期外匯B.遠(yuǎn)期外匯C.非貿(mào)易外匯D.現(xiàn)匯正確答案：B參考解析：遠(yuǎn)期外匯業(yè)務(wù)即預(yù)約購(gòu)買與預(yù)約出賣的外匯業(yè)務(wù)，亦即買賣雙方先簽定合同，規(guī)定買賣外匯的幣種、數(shù)額、匯率和將來(lái)交割的時(shí)間，到規(guī)定的交割日期，再按合同規(guī)定，賣方交匯，買方付款的外匯業(yè)務(wù)，其買賣主要為了避免匯價(jià)波動(dòng)所造成的外匯風(fēng)險(xiǎn)。(51.)能引起商業(yè)銀行可用頭寸減少的因素是()。A.向國(guó)庫(kù)繳納稅金B(yǎng).從中央銀行借款C.調(diào)減法定準(zhǔn)備金存款D.代理中央銀行業(yè)務(wù)中占用代理資金正確答案：A參考解析：從中央銀行借款、調(diào)減法定準(zhǔn)備金存款和代理中央銀行業(yè)務(wù)中占用代理資金都可引起銀行可用頭寸增加。(52.)市場(chǎng)利率變化或通貨膨脹的原因可能給證券持有人帶來(lái)的損失，稱為()。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.貨幣風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.投資風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A參考解析：選項(xiàng)B，貨幣風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的反向變化而可能導(dǎo)致證券持有人蒙受損失的風(fēng)險(xiǎn)；選項(xiàng)C，信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)象無(wú)力履約的風(fēng)險(xiǎn)；選項(xiàng)D，投資風(fēng)險(xiǎn)是指投資者為獲得不確定的預(yù)期效益而承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。(53.)()選擇匯款的方式。A.匯款人B.收款人C.匯出行D.匯入行正確答案：A參考解析：匯款人，即委托銀行匯款的單位或個(gè)人，其責(zé)任有：①在委托匯出行辦理匯款時(shí)，要出具匯款申請(qǐng)書(shū)；②選擇匯款的方式；③支付匯款費(fèi)用；④如以旅行支票匯款，應(yīng)待匯出行收妥該款項(xiàng)后，才能辦理匯出手續(xù)。(54.)市盈率的計(jì)算公式為()。A.市盈率=每股稅后利潤(rùn)/股價(jià)B.市盈率=股價(jià)/每股稅后利潤(rùn)C(jī).市盈率=股票成交量/上市流通量D.市盈率=股票漲跌/上一交易日收盤價(jià)正確答案：B參考解析：市盈率又稱為本益比或股價(jià)收益率，是股票的市場(chǎng)價(jià)格與其每股稅后利潤(rùn)之比，即：市盈率=股價(jià)/每股稅后利潤(rùn)。選項(xiàng)C，是換手率的計(jì)算公式；選項(xiàng)D，是漲跌幅的計(jì)算公式。(55.)在托收業(yè)務(wù)中，開(kāi)出匯票委托銀行向國(guó)外付款方收款的人是()。A.代收行B.委托人C.提示行D.付款人正確答案：B參考解析：選項(xiàng)A，代收行是指接受托收行的委托，代向付款方收款的銀行；選項(xiàng)C，提示行是指要求付款人按托收指示中的交單條件付款或承兌贖單的銀行；選項(xiàng)D，付款人（受票人）是指依照托收指示而受提示的人，一般是匯票上的付款人或托收業(yè)務(wù)的付款方。(56.)下列關(guān)于借貸記賬法的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A.以“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”的平衡原理為依據(jù)B.以“借”、“貸”為記賬符號(hào)C.以“有借必有貸，借貸必相等”為記賬規(guī)則D.屬于單式記賬法正確答案：D參考解析：借貸記賬法是以“資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”的平衡原理為依據(jù)，以“借”“貸”為記賬符號(hào)，以“有借必有貸，借貸必相等”為記賬規(guī)則，在賬戶中進(jìn)行登記和反映資金增減變化過(guò)程及其結(jié)果的一種復(fù)式記賬法。(57.)若流通中貨幣需要量為50億元，而銀行券發(fā)行量達(dá)到了150億元，則單位銀行券所代表的貨幣金屬價(jià)值為()。A.2/3B.3C.1/3D.3/2正確答案：C參考解析：?jiǎn)挝汇y行券所代表的貨幣金屬價(jià)值=流通中需要的貨幣金屬價(jià)值/銀行券流通總量=50/150=1/3。(58.)“G-W-G＇”是()的運(yùn)動(dòng)形式。A.產(chǎn)業(yè)資本B.借貸資本C.商業(yè)資本D.職能資本正確答案：C參考解析：選項(xiàng)A，產(chǎn)業(yè)資本的運(yùn)動(dòng)形式是G—W…P…W＇—G＇；選項(xiàng)B，借貸資本的運(yùn)動(dòng)形式是G-G＇，即貸者按約定期限把貨幣資本貸出，借者到期后歸還本息；選項(xiàng)D，職能資本既包括商業(yè)資本也包括產(chǎn)業(yè)資本。(59.)中長(zhǎng)期展期最長(zhǎng)時(shí)間不能超過(guò)()。A.原貸款期限B.原貸款期限的一半C.原貸款期限的一倍D.原貸款期限的四分之一正確答案：B參考解析：借款人因客觀原因不能按期歸還貸款時(shí)，可向貸款人申請(qǐng)展期。一筆貸款只能展期一次。短期展期最長(zhǎng)時(shí)間不能超過(guò)原貸款期限，中長(zhǎng)期展期最長(zhǎng)時(shí)間不能超過(guò)原貸款期限的一半。(60.)在計(jì)算利息額時(shí)，按一定期限，將所生利息加入本金再計(jì)算利息的計(jì)息方法是()。A.單利計(jì)息B.存款計(jì)息C.復(fù)利計(jì)息D.貸款計(jì)息正確答案：C參考解析：復(fù)利計(jì)息是指在計(jì)算利息額時(shí)，要按一定期限(如一年)，將所生利息加入本金再計(jì)算利息，逐期滾算的計(jì)息方法，俗稱利滾利。(61.)共用題干中央銀行是一國(guó)金融體系的核心，是調(diào)節(jié)控制全國(guó)貨幣金融活動(dòng)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，它可以根據(jù)全國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況制定和執(zhí)行貨幣政策，控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)和控制。而中央銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)、調(diào)控，又體現(xiàn)在其各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.資產(chǎn)業(yè)務(wù)B.負(fù)債業(yè)務(wù)C.表外業(yè)務(wù)D.中間業(yè)務(wù)正確答案：A參考解析：根據(jù)中國(guó)人民銀行金融業(yè)務(wù)活動(dòng)性質(zhì)可分為負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù)主要有集中存款準(zhǔn)備金、貨幣發(fā)行和經(jīng)理國(guó)庫(kù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要有貸款、再貼現(xiàn)、國(guó)債買賣與儲(chǔ)備占款等。

貨幣政策工具是中央銀行為達(dá)到貨幣政策目標(biāo)而采取的手段。貨幣政策工具分為一般性工具和選擇性工具。在過(guò)去較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)，中國(guó)貨幣政策以直接調(diào)控為主，即采取信貸規(guī)模、現(xiàn)金計(jì)劃等工具。1998年以后，主要采取間接貨幣政策工具調(diào)控貨幣供應(yīng)總量?，F(xiàn)階段，中國(guó)的貨幣政策工具主要有公開(kāi)市場(chǎng)操作、存款準(zhǔn)備金、再貸款與再貼現(xiàn)、利率政策、匯率政策和窗口指導(dǎo)等。

存款準(zhǔn)備金政策的調(diào)控作用是調(diào)節(jié)和控制信貸規(guī)模，影響貨幣供應(yīng)量。中央銀行可通過(guò)提高或降低法定存款準(zhǔn)備金率，影響商業(yè)銀行貸款能力和貨幣供應(yīng)量?？梢栽鰪?qiáng)商業(yè)銀行存款支付和資金清償能力以及增強(qiáng)中央銀行信貸資金宏觀調(diào)控能力。

中央銀行產(chǎn)生的必然性包括：①統(tǒng)一貨幣發(fā)行；②解決政府融資；③保證銀行支付；④建立票據(jù)清算中心；⑤統(tǒng)一金融監(jiān)管。(62.)共用題干中央銀行是一國(guó)金融體系的核心，是調(diào)節(jié)控制全國(guó)貨幣金融活動(dòng)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，它可以根據(jù)全國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況制定和執(zhí)行貨幣政策，控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)和控制。而中央銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)、調(diào)控，又體現(xiàn)在其各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.確定基準(zhǔn)利率B.向商業(yè)銀行提供貸款C.轉(zhuǎn)貼現(xiàn)D.在公開(kāi)市場(chǎng)上買賣債券及外匯正確答案：B參考解析：根據(jù)中國(guó)人民銀行金融業(yè)務(wù)活動(dòng)性質(zhì)可分為負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù)主要有集中存款準(zhǔn)備金、貨幣發(fā)行和經(jīng)理國(guó)庫(kù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要有貸款、再貼現(xiàn)、國(guó)債買賣與儲(chǔ)備占款等。

貨幣政策工具是中央銀行為達(dá)到貨幣政策目標(biāo)而采取的手段。貨幣政策工具分為一般性工具和選擇性工具。在過(guò)去較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)，中國(guó)貨幣政策以直接調(diào)控為主，即采取信貸規(guī)模、現(xiàn)金計(jì)劃等工具。1998年以后，主要采取間接貨幣政策工具調(diào)控貨幣供應(yīng)總量?，F(xiàn)階段，中國(guó)的貨幣政策工具主要有公開(kāi)市場(chǎng)操作、存款準(zhǔn)備金、再貸款與再貼現(xiàn)、利率政策、匯率政策和窗口指導(dǎo)等。

存款準(zhǔn)備金政策的調(diào)控作用是調(diào)節(jié)和控制信貸規(guī)模，影響貨幣供應(yīng)量。中央銀行可通過(guò)提高或降低法定存款準(zhǔn)備金率，影響商業(yè)銀行貸款能力和貨幣供應(yīng)量?？梢栽鰪?qiáng)商業(yè)銀行存款支付和資金清償能力以及增強(qiáng)中央銀行信貸資金宏觀調(diào)控能力。

中央銀行產(chǎn)生的必然性包括：①統(tǒng)一貨幣發(fā)行；②解決政府融資；③保證銀行支付；④建立票據(jù)清算中心；⑤統(tǒng)一金融監(jiān)管。(63.)共用題干某國(guó)家基期貨幣流通速度為7次，報(bào)告期待售商品數(shù)量及其基期價(jià)格資料如下：

根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.0.625B.0.750C.0.500D.2正確答案：C參考解析：流通中單位貨幣代表的流通量=流通中全部商品價(jià)格總額/（實(shí)際貨幣供應(yīng)量*貨幣流通速度）=3500/（1000*7）=0.5。

報(bào)告期通貨膨脹率=(800*7-3500)/3500*100%=60%。

發(fā)行個(gè)人購(gòu)買的國(guó)債債券，可以控制流通中的貨幣量，不會(huì)擴(kuò)大通貨膨脹，同時(shí)能夠彌補(bǔ)政府赤字；減少偷漏稅也不會(huì)增加流通中的貨幣量，同時(shí)會(huì)使政府稅收收入增加，減少財(cái)政赤字。

抑制型通貨膨脹也叫隱蔽型通貨膨脹，即在物價(jià)受抑制條件下，貨幣量過(guò)多而不能直接、完全通過(guò)物價(jià)反映出來(lái)，因而導(dǎo)致貨幣流通速度減慢，被強(qiáng)制緩慢下來(lái)的貨幣流通速度使物價(jià)長(zhǎng)期、迂回曲折緩慢上升的通貨膨脹。(64.)共用題干某國(guó)家基期貨幣流通速度為7次，報(bào)告期待售商品數(shù)量及其基期價(jià)格資料如下：

根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.50%B.100%C.25%D.60%正確答案：D參考解析：流通中單位貨幣代表的流通量=流通中全部商品價(jià)格總額/（實(shí)際貨幣供應(yīng)量*貨幣流通速度）=3500/（1000*7）=0.5。

報(bào)告期通貨膨脹率=(800*7-3500)/3500*100%=60%。

發(fā)行個(gè)人購(gòu)買的國(guó)債債券，可以控制流通中的貨幣量，不會(huì)擴(kuò)大通貨膨脹，同時(shí)能夠彌補(bǔ)政府赤字；減少偷漏稅也不會(huì)增加流通中的貨幣量，同時(shí)會(huì)使政府稅收收入增加，減少財(cái)政赤字。

抑制型通貨膨脹也叫隱蔽型通貨膨脹，即在物價(jià)受抑制條件下，貨幣量過(guò)多而不能直接、完全通過(guò)物價(jià)反映出來(lái)，因而導(dǎo)致貨幣流通速度減慢，被強(qiáng)制緩慢下來(lái)的貨幣流通速度使物價(jià)長(zhǎng)期、迂回曲折緩慢上升的通貨膨脹。多選題（共36題，共36分）(65.)非票據(jù)結(jié)算有()等。A.匯兌B.委托收款C.托收承付D.國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算E:支票結(jié)算正確答案：A、B、C、D參考解析：按支付工具的不同，可將支付結(jié)算分為票據(jù)結(jié)算和非票據(jù)結(jié)算，票據(jù)結(jié)算有匯票、本票和支票結(jié)算；非票據(jù)結(jié)算有匯兌、委托收款、托收承付、銀行卡和國(guó)內(nèi)信用證結(jié)算等。(66.)證券投資基金主要投資于()。A.中央銀行票據(jù)B.票據(jù)C.證券公司短期融資券D.股票E:債券正確答案：D參考解析：證券投資基金是集中眾多投資者的資金，委托專門的機(jī)構(gòu)管理和運(yùn)用，主要投資于股票、債券等證券的一種收益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合證券投資方式。(67.)金融風(fēng)險(xiǎn)的特征有()。A.不確定性B.可控性C.無(wú)關(guān)性D.可測(cè)性E:波動(dòng)性正確答案：A、B、D參考解析：金融風(fēng)險(xiǎn)的特征包括：①金融風(fēng)險(xiǎn)是出現(xiàn)損失和經(jīng)營(yíng)困難的可能性，是指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率；②不確定性，即形成金融風(fēng)險(xiǎn)的要素和所產(chǎn)生的損失難以完全預(yù)計(jì)，風(fēng)險(xiǎn)無(wú)時(shí)無(wú)處不在；③可測(cè)性，指能夠根據(jù)歷史或者相關(guān)資料的分析和對(duì)主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的計(jì)算結(jié)果而對(duì)風(fēng)險(xiǎn)程度作出綜合判斷；④可控性，即通過(guò)科學(xué)的決策和嚴(yán)格的管理措施，可以大大降低金融風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率，直至完全控制或者化解；⑤相關(guān)性，即金融風(fēng)險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)者的行為和決策緊密相連。(68.)下列屬于我國(guó)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)成員的有()。A.政策性銀行B.外資銀行C.郵政儲(chǔ)蓄D.保險(xiǎn)公司E:基金管理公司正確答案：A、B、D參考解析：目前全國(guó)統(tǒng)一的銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)成員除國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行外，還包括地方商業(yè)銀行、政策性銀行、外資銀行、保險(xiǎn)公司、農(nóng)村信用社、證券公司、基金管理公司、財(cái)務(wù)公司等。(69.)金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則包括()。A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則B.分散管理原則C.平行管理原則D.獨(dú)立性管理原則E:集中管理原則正確答案：A、D參考解析：金融風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則有：全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則、集中管理原則、垂直管理原則以及獨(dú)立性原則。(70.)現(xiàn)代信用的主要形式包括()。A.銀行信用B.政府信用C.國(guó)家信用D.消費(fèi)信用E:租賃信用正確答案：A、C、D參考解析：按照在借貸關(guān)系中借者與貸者的不同，現(xiàn)代信用的主要形式有商業(yè)信用、銀行信用、國(guó)家信用、消費(fèi)信用、租賃信用、國(guó)際信用。(71.)我國(guó)商業(yè)銀行管理儲(chǔ)蓄存款的基本原則是()。A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.為存款人保密E:存款實(shí)名制正確答案：A、B、C、D參考解析：國(guó)務(wù)院發(fā)布的《儲(chǔ)蓄管理?xiàng)l例》規(guī)定“存款自愿，取款自由，存款有息，為存款人保密”，這一原則是我國(guó)金融企業(yè)管理儲(chǔ)蓄存款的基本原則。(72.)在貸款的分類中，按借款的部門可分為()。A.工業(yè)企業(yè)貸款B.商業(yè)企業(yè)貸款C.農(nóng)業(yè)貸款D.其他部門貸款E:委托貸款正確答案：A、B、C、D參考解析：貸款可以從不同角度進(jìn)行分類：①按照借款部門劃分，分為工業(yè)企業(yè)貸款、商業(yè)企業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)貸款及其他部門貸款；②按照貸款人承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分，分為自營(yíng)貸款和委托貸款。(73.)對(duì)貨幣供應(yīng)量有決定性影響的因素有()。A.貿(mào)易收支B.外匯收支C.國(guó)際收支D.信貸收支E:財(cái)政收支正確答案：D參考解析：在現(xiàn)代信用制度下，決定一國(guó)貨幣供給的基本因素是國(guó)家財(cái)政收支與銀行信貸收支。銀行信貸是貨幣流通的總閘門和調(diào)節(jié)器，因此，在一定時(shí)期內(nèi)，貨幣供應(yīng)量的多少直接取決于銀行信貸收支，同時(shí)，財(cái)政收支對(duì)銀行信貸的收支也具有重要影響。(74.)執(zhí)行流通手段的貨幣需要量決定于()因素。A.貨幣流通速度B.商品數(shù)量C.商品價(jià)值D.價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)E:商品價(jià)格正確答案：A、B參考解析：流通手段的貨幣需要量=待銷售商品價(jià)格總額/單位貨幣流通速度=（商品數(shù)量*商品價(jià)格）/單位貨幣流通速度。(75.)下列關(guān)于財(cái)政收支的說(shuō)法正確的有()。A.一切財(cái)政收支都要經(jīng)由中央銀行的賬戶實(shí)現(xiàn)B.財(cái)政收入過(guò)程意味著貨幣從商業(yè)銀行賬戶流入中央銀行賬戶C.財(cái)政收入過(guò)程實(shí)際上是普通貨幣收縮為基礎(chǔ)貨幣的過(guò)程D.財(cái)政收支不會(huì)引起貨幣供應(yīng)量的倍數(shù)變化E:財(cái)政收支對(duì)貨幣供應(yīng)量的最終影響，取決于財(cái)政收支狀況及其平衡方法正確答案：A、B、C參考解析：在現(xiàn)代信用貨幣制度下，中央銀行代理或經(jīng)營(yíng)國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)，國(guó)家財(cái)政的收入都要通過(guò)商業(yè)銀行經(jīng)收，最后劃轉(zhuǎn)中央銀行形成中央銀行的信貸收入和資金來(lái)源，國(guó)家財(cái)政的一切支出，都要通過(guò)中央銀行的財(cái)政金庫(kù)存款撥付，劃轉(zhuǎn)到在商業(yè)銀行開(kāi)戶的各單位去，一方面是財(cái)政支出，另一方面是中央銀行財(cái)政金庫(kù)存款減少，構(gòu)成中央銀行信貸支出和信貸資金來(lái)源的減少，同時(shí)接受財(cái)政撥款的單位在商業(yè)銀行的存款增加，因而構(gòu)成商業(yè)銀行信貸資金收入和資金來(lái)源的增加。(76.)利息率變動(dòng)對(duì)商品價(jià)格可能造成的影響有()。A.提高或降低商品價(jià)格B.增加貨幣供應(yīng)量C.增加有效供給D.調(diào)節(jié)需求總量和結(jié)構(gòu)E:必定降低商品價(jià)格正確答案：A、B、C、D參考解析：選項(xiàng)E，利息率的變動(dòng)對(duì)商品價(jià)格的影響是不確定的，既可能降低商品價(jià)格，也可能提高商品價(jià)格。(77.)下列關(guān)于租賃信用的說(shuō)法，錯(cuò)誤的有()。A.出租期間，物品所有權(quán)歸承租人所有B.租金一般高于同期銀行利率C.租賃期滿，承租人可作價(jià)購(gòu)買這些機(jī)器D.租賃期滿，承租人不可繼續(xù)租賃E:租賃期滿，承租人可以歸還所租設(shè)備正確答案：A、D參考解析：在出租期間，物品所有權(quán)仍歸出租人所有，使用權(quán)歸承租人；租賃期滿，承租人可以繼續(xù)租賃，或歸還所租設(shè)備，或作價(jià)購(gòu)買所租設(shè)備。(78.)同業(yè)拆借的特點(diǎn)包括()。A.融通資金的期限長(zhǎng)B.同業(yè)拆措基本上是信用拆借C.資金利率由拆出、拆入雙方協(xié)商決定D.參與拆借的機(jī)構(gòu)通常在中央銀行開(kāi)立存款賬戶，交易資金主要是該賬戶上的多余資金E:同業(yè)拆借的利率由中央銀行決定正確答案：B、C、D參考解析：選項(xiàng)A，同業(yè)拆借市場(chǎng)中融通資金的期限短（最短只有半天）；選項(xiàng)E，同業(yè)拆借利率由拆出、拆入雙方協(xié)商決定。(79.)金融實(shí)踐中，存款數(shù)量與存款成本的關(guān)系通常表現(xiàn)為()。A.總量增加、成本下降B.總量增加、成本上升C.總量增加、成本不變D.總量下降、成本上升E:總量不變、成本增加正確答案：A、B、C參考解析：現(xiàn)實(shí)中，存款總量與存款成本的關(guān)系表現(xiàn)為四種情況，即總量增加、成本上升；總量增加、成本下降；總量增加、成本不變；總量不變、成本增加。綜上可見(jiàn)，存款成本的高低不但與存款總量有關(guān)，而且與存款結(jié)構(gòu)、單位成本內(nèi)固定與變動(dòng)成本的比重以及利息成本和營(yíng)業(yè)成本占總成本的比重都有密切的關(guān)系。(80.)國(guó)家信用的作用是()。A.調(diào)節(jié)政府收支不平衡的手段B.彌補(bǔ)財(cái)政赤字的重要手段C.國(guó)家籌集巨額資金的重要手段D.調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)的重要手段E:擴(kuò)大需求，刺激經(jīng)濟(jì)發(fā)展正確答案：A、B、C、D參考解析：國(guó)家信用的作用主要表現(xiàn)在：①調(diào)劑政府收支不平衡；②彌補(bǔ)財(cái)政赤字，解決財(cái)政赤字的方法主要有增加稅收、擠占銀行信貸資金和借債；③籌集巨額資金，國(guó)家為了履行管理和發(fā)展經(jīng)濟(jì)等方面的基本職能，在發(fā)生戰(zhàn)爭(zhēng)、特大自然災(zāi)害和舉辦大規(guī)模新開(kāi)發(fā)項(xiàng)目建設(shè)時(shí)，需要巨額資金。對(duì)這種巨額資金需求，許多國(guó)家采用國(guó)家信用來(lái)籌集；④調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)。(81.)租金的構(gòu)成要素一般有()。A.租賃物件的概算成本B.租賃期間的利息費(fèi)用C.租賃項(xiàng)目的開(kāi)支D.承租人所需經(jīng)營(yíng)資金E:設(shè)備的預(yù)計(jì)殘值正確答案：A、B、C參考解析：租金的構(gòu)成要素，取決于租賃方式，不同種類的租賃，其租金的構(gòu)成要素也不盡相同，一般的構(gòu)成要素有：①租賃物件的概算成本；②租賃期間的利息費(fèi)用；③經(jīng)營(yíng)租賃項(xiàng)目必需的開(kāi)支；④設(shè)備的估計(jì)殘值。(82.)政策性銀行要加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，講究資金效益，堅(jiān)持()的原則。A.自由經(jīng)營(yíng)B.保本經(jīng)營(yíng)C.與商業(yè)銀行公平競(jìng)爭(zhēng)D.自主經(jīng)營(yíng)E:不與商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)正確答案：B、D參考解析：我國(guó)政策性銀行的經(jīng)營(yíng)原則包括：堅(jiān)持獨(dú)立核算，自主、保本經(jīng)營(yíng)，企業(yè)化管理，不與商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)。政策性銀行由國(guó)務(wù)院直接領(lǐng)導(dǎo)，業(yè)務(wù)上受中國(guó)銀監(jiān)會(huì)指導(dǎo)和監(jiān)督。(83.)投資者欲進(jìn)行證券交易，首先要開(kāi)設(shè)()。A.活期存款賬戶B.定期存款賬戶C.證券賬戶D.資金賬戶E:結(jié)算賬戶正確答案：C、D參考解析：投資者欲進(jìn)行證券交易，首先要開(kāi)設(shè)證券賬戶和資金賬戶：前者是證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)用于記載投資者持有的證券種類、名稱、數(shù)量及相應(yīng)權(quán)益和變動(dòng)情況的賬冊(cè)，是證明股東身份的重要憑證；后者用于記錄投資者資金的余額及變動(dòng)情況。(84.)影響期權(quán)價(jià)格的因素主要有()。A.期權(quán)合同的有效期長(zhǎng)短B.證券行情變化趨勢(shì)C.不同證券價(jià)格的波動(dòng)程度D.期權(quán)合同訂立時(shí)證券的價(jià)格高低E:期權(quán)合同執(zhí)行時(shí)證券的價(jià)格高低正確答案：A、B、C參考解析：影響期權(quán)價(jià)格的因素主要有：①期權(quán)合同的有效期長(zhǎng)短，期限越長(zhǎng)，買方選擇余地越大，所以期權(quán)價(jià)格越高；②證券行情變化趨勢(shì)，如目前行情看漲，則看漲期權(quán)的價(jià)格要高，看跌期權(quán)的價(jià)格要低；③不同證券價(jià)格的波動(dòng)程度，如有些證券價(jià)格波動(dòng)幅度大、頻率快，漲跌頻繁，比較活躍，期權(quán)價(jià)格相對(duì)要高。(85.)共用題干某國(guó)家基期貨幣流通速度為7次，報(bào)告期待售商品數(shù)量及其基期價(jià)格資料如下：

根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.用銀行貸款彌補(bǔ)B.發(fā)行個(gè)人購(gòu)買的國(guó)債債券C.發(fā)行銀行系統(tǒng)購(gòu)買的國(guó)債債券D.減少偷漏稅正確答案：B、D參考解析：流通中單位貨幣代表的流通量=流通中全部商品價(jià)格總額/（實(shí)際貨幣供應(yīng)量*貨幣流通速度）=3500/（1000*7）=0.5。

報(bào)告期通貨膨脹率=(800*7-3500)/3500*100%=60%。

發(fā)行個(gè)人購(gòu)買的國(guó)債債券，可以控制流通中的貨幣量，不會(huì)擴(kuò)大通貨膨脹，同時(shí)能夠彌補(bǔ)政府赤字；減少偷漏稅也不會(huì)增加流通中的貨幣量，同時(shí)會(huì)使政府稅收收入增加，減少財(cái)政赤字。

抑制型通貨膨脹也叫隱蔽型通貨膨脹，即在物價(jià)受抑制條件下，貨幣量過(guò)多而不能直接、完全通過(guò)物價(jià)反映出來(lái)，因而導(dǎo)致貨幣流通速度減慢，被強(qiáng)制緩慢下來(lái)的貨幣流通速度使物價(jià)長(zhǎng)期、迂回曲折緩慢上升的通貨膨脹。(86.)共用題干某國(guó)家基期貨幣流通速度為7次，報(bào)告期待售商品數(shù)量及其基期價(jià)格資料如下：

根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.報(bào)告期通貨膨脹水平為0B.報(bào)告期貨幣流通速度會(huì)減慢C.報(bào)告期會(huì)發(fā)生抑制型通貨膨脹D.報(bào)告期會(huì)發(fā)生開(kāi)放型通貨膨脹正確答案：B、C參考解析：流通中單位貨幣代表的流通量=流通中全部商品價(jià)格總額/（實(shí)際貨幣供應(yīng)量*貨幣流通速度）=3500/（1000*7）=0.5。

報(bào)告期通貨膨脹率=(800*7-3500)/3500*100%=60%。

發(fā)行個(gè)人購(gòu)買的國(guó)債債券，可以控制流通中的貨幣量，不會(huì)擴(kuò)大通貨膨脹，同時(shí)能夠彌補(bǔ)政府赤字；減少偷漏稅也不會(huì)增加流通中的貨幣量，同時(shí)會(huì)使政府稅收收入增加，減少財(cái)政赤字。

抑制型通貨膨脹也叫隱蔽型通貨膨脹，即在物價(jià)受抑制條件下，貨幣量過(guò)多而不能直接、完全通過(guò)物價(jià)反映出來(lái)，因而導(dǎo)致貨幣流通速度減慢，被強(qiáng)制緩慢下來(lái)的貨幣流通速度使物價(jià)長(zhǎng)期、迂回曲折緩慢上升的通貨膨脹。(87.)共用題干中央銀行是一國(guó)金融體系的核心，是調(diào)節(jié)控制全國(guó)貨幣金融活動(dòng)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，它可以根據(jù)全國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況制定和執(zhí)行貨幣政策，控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)和控制。而中央銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)、調(diào)控，又體現(xiàn)在其各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.調(diào)控信貸規(guī)模B.控制商業(yè)銀行的貸款能力C.增強(qiáng)商業(yè)銀行信譽(yù)D.影響商業(yè)銀行存款支付與清償能力正確答案：A、B、D參考解析：根據(jù)中國(guó)人民銀行金融業(yè)務(wù)活動(dòng)性質(zhì)可分為負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù)主要有集中存款準(zhǔn)備金、貨幣發(fā)行和經(jīng)理國(guó)庫(kù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要有貸款、再貼現(xiàn)、國(guó)債買賣與儲(chǔ)備占款等。

貨幣政策工具是中央銀行為達(dá)到貨幣政策目標(biāo)而采取的手段。貨幣政策工具分為一般性工具和選擇性工具。在過(guò)去較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)，中國(guó)貨幣政策以直接調(diào)控為主，即采取信貸規(guī)模、現(xiàn)金計(jì)劃等工具。1998年以后，主要采取間接貨幣政策工具調(diào)控貨幣供應(yīng)總量。現(xiàn)階段，中國(guó)的貨幣政策工具主要有公開(kāi)市場(chǎng)操作、存款準(zhǔn)備金、再貸款與再貼現(xiàn)、利率政策、匯率政策和窗口指導(dǎo)等。

存款準(zhǔn)備金政策的調(diào)控作用是調(diào)節(jié)和控制信貸規(guī)模，影響貨幣供應(yīng)量。中央銀行可通過(guò)提高或降低法定存款準(zhǔn)備金率，影響商業(yè)銀行貸款能力和貨幣供應(yīng)量?？梢栽鰪?qiáng)商業(yè)銀行存款支付和資金清償能力以及增強(qiáng)中央銀行信貸資金宏觀調(diào)控能力。

中央銀行產(chǎn)生的必然性包括：①統(tǒng)一貨幣發(fā)行；②解決政府融資；③保證銀行支付；④建立票據(jù)清算中心；⑤統(tǒng)一金融監(jiān)管。(88.)共用題干中央銀行是一國(guó)金融體系的核心，是調(diào)節(jié)控制全國(guó)貨幣金融活動(dòng)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，它可以根據(jù)全國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況制定和執(zhí)行貨幣政策，控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)和控制。而中央銀行對(duì)經(jīng)濟(jì)生活進(jìn)行干預(yù)、調(diào)控，又體現(xiàn)在其各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)之中。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.統(tǒng)一貨幣發(fā)行B.解決政府融資C.保證銀行支付D.加速資金流通正確答案：A、B、C參考解析：根據(jù)中國(guó)人民銀行金融業(yè)務(wù)活動(dòng)性質(zhì)可分為負(fù)債業(yè)務(wù)和資產(chǎn)業(yè)務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù)主要有集中存款準(zhǔn)備金、貨幣發(fā)行和經(jīng)理國(guó)庫(kù)；資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要有貸款、再貼現(xiàn)、國(guó)債買賣與儲(chǔ)備占款等。

貨幣政策工具是中央銀行為達(dá)到貨幣政策目標(biāo)而采取的手段。貨幣政策工具分為一般性工具和選擇性工具。在過(guò)去較長(zhǎng)時(shí)期內(nèi)，中國(guó)貨幣政策以直接調(diào)控為主，即采取信貸規(guī)模、現(xiàn)金計(jì)劃等工具。1998年以后，主要采取間接貨幣政策工具調(diào)控貨幣供應(yīng)總量?，F(xiàn)階段，中國(guó)的貨幣政策工具主要有公開(kāi)市場(chǎng)操作、存款準(zhǔn)備金、再貸款與再貼現(xiàn)、利率政策、匯率政策和窗口指導(dǎo)等。

存款準(zhǔn)備金政策的調(diào)控作用是調(diào)節(jié)和控制信貸規(guī)模，影響貨幣供應(yīng)量。中央銀行可通過(guò)提高或降低法定存款準(zhǔn)備金率，影響商業(yè)銀行貸款能力和貨幣供應(yīng)量?？梢栽鰪?qiáng)商業(yè)銀行存款支付和資金清償能力以及增強(qiáng)中央銀行信貸資金宏觀調(diào)控能力。

中央銀行產(chǎn)生的必然性包括：①統(tǒng)一貨幣發(fā)行；②解決政府融資；③保證銀行支付；④建立票據(jù)清算中心；⑤統(tǒng)一金融監(jiān)管。(89.)共用題干2001年，隨著我國(guó)加入WTO，金融業(yè)迎來(lái)了更為激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，特別是在目前新資本協(xié)議為各國(guó)金融業(yè)提出了加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求，并按照新的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)實(shí)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的情況下，我國(guó)金融業(yè)要按照巴塞爾有關(guān)協(xié)議規(guī)定的國(guó)際慣例實(shí)施管理。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.改革和完善產(chǎn)權(quán)制度B.更新市場(chǎng)管理理念C.改善經(jīng)營(yíng)管理方式D.提升我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的資本充足率正確答案：A、B、C、D參考解析：為真正達(dá)到巴塞爾有關(guān)協(xié)議特別是新協(xié)議的要求應(yīng)做到：①完善產(chǎn)權(quán)制度；②更新經(jīng)營(yíng)管理理念和經(jīng)營(yíng)管理方式；③多元補(bǔ)資，提升資本充足率。

對(duì)于提升資本充足率還需要做的包括：①國(guó)家財(cái)政根據(jù)其財(cái)力向國(guó)有金融企業(yè)定額、定向增撥資本金，增大國(guó)家注資的力度；②對(duì)金融企業(yè)實(shí)行股份制改造；③針對(duì)我國(guó)金融企業(yè)的資本以核心資本為主的現(xiàn)狀，還可以通過(guò)發(fā)行資本性債券等方式，從外部增加附屬資本，提高資本充足率；④規(guī)范和強(qiáng)化金融業(yè)的管理；⑤根據(jù)現(xiàn)有資本數(shù)量適當(dāng)控制資產(chǎn)增量，同時(shí)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，特別要重視擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)小的資產(chǎn)比重，包括適當(dāng)增加債券、投資、貼現(xiàn)等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)多樣化；⑥推行抵押、擔(dān)保貸款方式，減少信用貸款。

金融企業(yè)的資本分為核心資本和附屬資本。核心資本，又稱為一級(jí)資本。這類資本主要包括實(shí)收股本（普通股、非積累優(yōu)先股）和公開(kāi)儲(chǔ)備（未分配利潤(rùn)、盈余公積、資本公積）等組成；附屬資本，又稱二級(jí)資本、補(bǔ)充資本或輔助資本。這類資本包括普通準(zhǔn)備金（呆賬準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金）和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)（發(fā)行的長(zhǎng)期金融債券）等。

籌集資本的途徑有內(nèi)部籌集資金和外部籌集資金。其中從內(nèi)部增加資本，必須以不影響股東利益和股票市場(chǎng)價(jià)格為前提。通過(guò)支付穩(wěn)定的股息，以保持自身的信譽(yù)和股價(jià)的穩(wěn)定，然后充分考慮機(jī)會(huì)成本，適度以收益留成方式從內(nèi)部增加資本。從外部籌措資本應(yīng)著重考慮兩個(gè)因素：一是資本形式和籌資方式的選擇；二是資本證券的發(fā)行條件、價(jià)格、范圍和適當(dāng)?shù)陌l(fā)行時(shí)機(jī)。(90.)共用題干2001年，隨著我國(guó)加入WTO，金融業(yè)迎來(lái)了更為激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，特別是在目前新資本協(xié)議為各國(guó)金融業(yè)提出了加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求，并按照新的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)實(shí)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的情況下，我國(guó)金融業(yè)要按照巴塞爾有關(guān)協(xié)議規(guī)定的國(guó)際慣例實(shí)施管理。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.國(guó)家財(cái)政根據(jù)財(cái)力，向國(guó)有金融機(jī)構(gòu)增大注資力度B.對(duì)金融機(jī)構(gòu)實(shí)行股份制改造C.通過(guò)發(fā)行資本性債券等方式，從外部增加附屬資本D.規(guī)范和強(qiáng)化金融業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理正確答案：A、C、D參考解析：為真正達(dá)到巴塞爾有關(guān)協(xié)議特別是新協(xié)議的要求應(yīng)做到：①完善產(chǎn)權(quán)制度；②更新經(jīng)營(yíng)管理理念和經(jīng)營(yíng)管理方式；③多元補(bǔ)資，提升資本充足率。

對(duì)于提升資本充足率還需要做的包括：①國(guó)家財(cái)政根據(jù)其財(cái)力向國(guó)有金融企業(yè)定額、定向增撥資本金，增大國(guó)家注資的力度；②對(duì)金融企業(yè)實(shí)行股份制改造；③針對(duì)我國(guó)金融企業(yè)的資本以核心資本為主的現(xiàn)狀，還可以通過(guò)發(fā)行資本性債券等方式，從外部增加附屬資本，提高資本充足率；④規(guī)范和強(qiáng)化金融業(yè)的管理；⑤根據(jù)現(xiàn)有資本數(shù)量適當(dāng)控制資產(chǎn)增量，同時(shí)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，特別要重視擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)小的資產(chǎn)比重，包括適當(dāng)增加債券、投資、貼現(xiàn)等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)多樣化；⑥推行抵押、擔(dān)保貸款方式，減少信用貸款。

金融企業(yè)的資本分為核心資本和附屬資本。核心資本，又稱為一級(jí)資本。這類資本主要包括實(shí)收股本（普通股、非積累優(yōu)先股）和公開(kāi)儲(chǔ)備（未分配利潤(rùn)、盈余公積、資本公積）等組成；附屬資本，又稱二級(jí)資本、補(bǔ)充資本或輔助資本。這類資本包括普通準(zhǔn)備金（呆賬準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金）和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)（發(fā)行的長(zhǎng)期金融債券）等。

籌集資本的途徑有內(nèi)部籌集資金和外部籌集資金。其中從內(nèi)部增加資本，必須以不影響股東利益和股票市場(chǎng)價(jià)格為前提。通過(guò)支付穩(wěn)定的股息，以保持自身的信譽(yù)和股價(jià)的穩(wěn)定，然后充分考慮機(jī)會(huì)成本，適度以收益留成方式從內(nèi)部增加資本。從外部籌措資本應(yīng)著重考慮兩個(gè)因素：一是資本形式和籌資方式的選擇；二是資本證券的發(fā)行條件、價(jià)格、范圍和適當(dāng)?shù)陌l(fā)行時(shí)機(jī)。(91.)共用題干2001年，隨著我國(guó)加入WTO，金融業(yè)迎來(lái)了更為激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，特別是在目前新資本協(xié)議為各國(guó)金融業(yè)提出了加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求，并按照新的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)實(shí)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的情況下，我國(guó)金融業(yè)要按照巴塞爾有關(guān)協(xié)議規(guī)定的國(guó)際慣例實(shí)施管理。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.實(shí)收資本B.資本公積C.盈余公積D.呆賬準(zhǔn)備金正確答案：A、B、C參考解析：為真正達(dá)到巴塞爾有關(guān)協(xié)議特別是新協(xié)議的要求應(yīng)做到：①完善產(chǎn)權(quán)制度；②更新經(jīng)營(yíng)管理理念和經(jīng)營(yíng)管理方式；③多元補(bǔ)資，提升資本充足率。

對(duì)于提升資本充足率還需要做的包括：①國(guó)家財(cái)政根據(jù)其財(cái)力向國(guó)有金融企業(yè)定額、定向增撥資本金，增大國(guó)家注資的力度；②對(duì)金融企業(yè)實(shí)行股份制改造；③針對(duì)我國(guó)金融企業(yè)的資本以核心資本為主的現(xiàn)狀，還可以通過(guò)發(fā)行資本性債券等方式，從外部增加附屬資本，提高資本充足率；④規(guī)范和強(qiáng)化金融業(yè)的管理；⑤根據(jù)現(xiàn)有資本數(shù)量適當(dāng)控制資產(chǎn)增量，同時(shí)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，特別要重視擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)小的資產(chǎn)比重，包括適當(dāng)增加債券、投資、貼現(xiàn)等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)多樣化；⑥推行抵押、擔(dān)保貸款方式，減少信用貸款。

金融企業(yè)的資本分為核心資本和附屬資本。核心資本，又稱為一級(jí)資本。這類資本主要包括實(shí)收股本（普通股、非積累優(yōu)先股）和公開(kāi)儲(chǔ)備（未分配利潤(rùn)、盈余公積、資本公積）等組成；附屬資本，又稱二級(jí)資本、補(bǔ)充資本或輔助資本。這類資本包括普通準(zhǔn)備金（呆賬準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金）和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)（發(fā)行的長(zhǎng)期金融債券）等。

籌集資本的途徑有內(nèi)部籌集資金和外部籌集資金。其中從內(nèi)部增加資本，必須以不影響股東利益和股票市場(chǎng)價(jià)格為前提。通過(guò)支付穩(wěn)定的股息，以保持自身的信譽(yù)和股價(jià)的穩(wěn)定，然后充分考慮機(jī)會(huì)成本，適度以收益留成方式從內(nèi)部增加資本。從外部籌措資本應(yīng)著重考慮兩個(gè)因素：一是資本形式和籌資方式的選擇；二是資本證券的發(fā)行條件、價(jià)格、范圍和適當(dāng)?shù)陌l(fā)行時(shí)機(jī)。(92.)共用題干2001年，隨著我國(guó)加入WTO，金融業(yè)迎來(lái)了更為激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，特別是在目前新資本協(xié)議為各國(guó)金融業(yè)提出了加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有關(guān)要求，并按照新的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)評(píng)價(jià)金融機(jī)構(gòu)實(shí)力和抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的情況下，我國(guó)金融業(yè)要按照巴塞爾有關(guān)協(xié)議規(guī)定的國(guó)際慣例實(shí)施管理。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.內(nèi)部籌集資本B.發(fā)行股票C.外部籌集資本D.國(guó)家財(cái)政撥款正確答案：A、C參考解析：為真正達(dá)到巴塞爾有關(guān)協(xié)議特別是新協(xié)議的要求應(yīng)做到：①完善產(chǎn)權(quán)制度；②更新經(jīng)營(yíng)管理理念和經(jīng)營(yíng)管理方式；③多元補(bǔ)資，提升資本充足率。

對(duì)于提升資本充足率還需要做的包括：①國(guó)家財(cái)政根據(jù)其財(cái)力向國(guó)有金融企業(yè)定額、定向增撥資本金，增大國(guó)家注資的力度；②對(duì)金融企業(yè)實(shí)行股份制改造；③針對(duì)我國(guó)金融企業(yè)的資本以核心資本為主的現(xiàn)狀，還可以通過(guò)發(fā)行資本性債券等方式，從外部增加附屬資本，提高資本充足率；④規(guī)范和強(qiáng)化金融業(yè)的管理；⑤根據(jù)現(xiàn)有資本數(shù)量適當(dāng)控制資產(chǎn)增量，同時(shí)優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，特別要重視擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)小的資產(chǎn)比重，包括適當(dāng)增加債券、投資、貼現(xiàn)等資產(chǎn)業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)多樣化；⑥推行抵押、擔(dān)保貸款方式，減少信用貸款。

金融企業(yè)的資本分為核心資本和附屬資本。核心資本，又稱為一級(jí)資本。這類資本主要包括實(shí)收股本（普通股、非積累優(yōu)先股）和公開(kāi)儲(chǔ)備（未分配利潤(rùn)、盈余公積、資本公積）等組成；附屬資本，又稱二級(jí)資本、補(bǔ)充資本或輔助資本。這類資本包括普通準(zhǔn)備金（呆賬準(zhǔn)備金、投資風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金）和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)（發(fā)行的長(zhǎng)期金融債券）等。

籌集資本的途徑有內(nèi)部籌集資金和外部籌集資金。其中從內(nèi)部增加資本，必須以不影響股東利益和股票市場(chǎng)價(jià)格為前提。通過(guò)支付穩(wěn)定的股息，以保持自身的信譽(yù)和股價(jià)的穩(wěn)定，然后充分考慮機(jī)會(huì)成本，適度以收益留成方式從內(nèi)部增加資本。從外部籌措資本應(yīng)著重考慮兩個(gè)因素：一是資本形式和籌資方式的選擇；二是資本證券的發(fā)行條件、價(jià)格、范圍和適當(dāng)?shù)陌l(fā)行時(shí)機(jī)。(93.)共用題干某金融機(jī)構(gòu)2011年購(gòu)入甲乙兩種債券，它們面額相同（10000元），票面收益率相同(10%)、期限相同（10年），但由于某種原因，兩者市場(chǎng)價(jià)格不同（甲10000元，乙9000元），而甲、乙兩種債券到期都同樣兌付10000元本金。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.市盈率B.投資風(fēng)險(xiǎn)C.證券的流動(dòng)性D.稅率正確答案：A、B、C參考解析：除這三項(xiàng)外，影響商業(yè)銀行投資決策的因素還包括收益率和政府有關(guān)法律條文。

金融信托與銀行信托的區(qū)別：①信用關(guān)系不同。銀行信貸是銀行與存款人或貸款人的雙邊關(guān)系；而金融信托是委托人、受托人、受益人的多邊關(guān)系。②業(yè)務(wù)范圍不同。銀行信貸是單一的貨幣形態(tài)；金融信托的對(duì)象則包括各種有價(jià)值，可轉(zhuǎn)讓、受法律保護(hù)的財(cái)產(chǎn)。③收益方式不同。銀行信貸的收益是利息；金融信托的收益主要是盈利。④風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不同。銀行信貸由銀行自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；而金融信托由委托人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

衡量證券流動(dòng)性高低的標(biāo)準(zhǔn)有證券的轉(zhuǎn)手速度和證券的轉(zhuǎn)手價(jià)格。(94.)共用題干某金融機(jī)構(gòu)2011年購(gòu)入甲乙兩種債券，它們面額相同（10000元），票面收益率相同(10%)、期限相同（10年），但由于某種原因，兩者市場(chǎng)價(jià)格不同（甲10000元，乙9000元），而甲、乙兩種債券到期都同樣兌付10000元本金。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.信用關(guān)系不同B.業(yè)務(wù)范圍不同C.收益方式不同D.收益率不同正確答案：A、B、C參考解析：除這三項(xiàng)外，影響商業(yè)銀行投資決策的因素還包括收益率和政府有關(guān)法律條文。

金融信托與銀行信托的區(qū)別：①信用關(guān)系不同。銀行信貸是銀行與存款人或貸款人的雙邊關(guān)系；而金融信托是委托人、受托人、受益人的多邊關(guān)系。②業(yè)務(wù)范圍不同。銀行信貸是單一的貨幣形態(tài)；金融信托的對(duì)象則包括各種有價(jià)值，可轉(zhuǎn)讓、受法律保護(hù)的財(cái)產(chǎn)。③收益方式不同。銀行信貸的收益是利息；金融信托的收益主要是盈利。④風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不同。銀行信貸由銀行自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；而金融信托由委托人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

衡量證券流動(dòng)性高低的標(biāo)準(zhǔn)有證券的轉(zhuǎn)手速度和證券的轉(zhuǎn)手價(jià)格。(95.)共用題干某金融機(jī)構(gòu)2011年購(gòu)入甲乙兩種債券，它們面額相同（10000元），票面收益率相同(10%)、期限相同（10年），但由于某種原因，兩者市場(chǎng)價(jià)格不同（甲10000元，乙9000元），而甲、乙兩種債券到期都同樣兌付10000元本金。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.政策風(fēng)險(xiǎn)B.信用風(fēng)險(xiǎn)C.操作風(fēng)險(xiǎn)D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：B、C、D參考解析：除這三項(xiàng)外，影響商業(yè)銀行投資決策的因素還包括收益率和政府有關(guān)法律條文。

金融信托與銀行信托的區(qū)別：①信用關(guān)系不同。銀行信貸是銀行與存款人或貸款人的雙邊關(guān)系；而金融信托是委托人、受托人、受益人的多邊關(guān)系。②業(yè)務(wù)范圍不同。銀行信貸是單一的貨幣形態(tài)；金融信托的對(duì)象則包括各種有價(jià)值，可轉(zhuǎn)讓、受法律保護(hù)的財(cái)產(chǎn)。③收益方式不同。銀行信貸的收益是利息；金融信托的收益主要是盈利。④風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不同。銀行信貸由銀行自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；而金融信托由委托人承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行投資業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)主要有信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

衡量證券流動(dòng)性高低的標(biāo)準(zhǔn)有證券的轉(zhuǎn)手速度和證券的轉(zhuǎn)手價(jià)格。(96.)共用題干某金融機(jī)構(gòu)2011年購(gòu)入甲乙兩種債券，它們面額相同（10000元），票面收益率相同(10%)、期限相同（10年），但由于某種原因，兩者市場(chǎng)價(jià)格不同（甲10000元，乙9000元），而甲、乙兩種債券到期都同樣兌付10000元本金。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題。A.證券的轉(zhuǎn)手速度B.證券的收益率C.證券的轉(zhuǎn)手價(jià)格D.證券的投資回報(bào)率正確答案：A、C參考解析：除這三項(xiàng)外，影響商業(yè)銀行投資決策的因素還包括收益率和政府有關(guān)法律條文。

金融信托與銀行信托的區(qū)別：①信用關(guān)系不同。銀行信貸是銀行與存款人或貸款人的雙邊關(guān)系；而金融信托是委托人、受托人、受益人的多邊關(guān)系。②業(yè)