二級理財規(guī)劃師-《理財規(guī)劃師（基礎(chǔ)知識）》真題匯編7

二級理財規(guī)劃師-《理財規(guī)劃師（基礎(chǔ)知識）》真題匯編7單選題（共60題，共60分）(1.)下列對理財?shù)睦斫?，表述不正確的是()。A.理財關(guān)注客戶的整體需求，是實現(xiàn)金融顧問式營銷的重要（江南博哥）手段B.理財應(yīng)關(guān)注客戶的生命周期，盡量不要為客戶制定短期規(guī)劃C.理財是個性化的，客戶不同，理財服務(wù)重點也不同D.理財規(guī)劃通常由專業(yè)人士提供正確答案：B參考解析：B項，理財規(guī)劃經(jīng)常以短期規(guī)劃方案的形式表現(xiàn)，但就生命周期而言，理財規(guī)劃是一項長期規(guī)劃，它貫穿人的一生，而不是針對某一階段的規(guī)劃。(2.)()不屬于意外現(xiàn)金儲備的支付范圍。A.重大疾病B.意外災(zāi)難C.犯罪事件D.突然失業(yè)或失能正確答案：C參考解析：意外現(xiàn)金儲備是為了應(yīng)對客戶家庭因為重大疾病、意外災(zāi)難、突發(fā)事件等發(fā)生的計劃外開支而作的準(zhǔn)備，用以預(yù)防可能發(fā)生的重大事故對家庭經(jīng)濟短期的沖擊，比如車禍或重大疾病需臨時墊資。(3.)某客戶61歲，今年剛退休，手中有工作期間積攢的存款10萬元，下列()是該客戶適宜的投資產(chǎn)品。A.成長型基金B(yǎng).保險C.國債D.平衡型基金正確答案：C參考解析：C項，國債風(fēng)險低，收益穩(wěn)定，適合已經(jīng)退休的客戶投資。退休后，客戶的收支情況為收入減少，而休閑、醫(yī)療費用增加，其他費用降低。此時，客戶的風(fēng)險承受能力也降低，應(yīng)該投資于低風(fēng)險的項目。ACD三項中，國債投資風(fēng)險最小；B項，保險是用于防范風(fēng)險的，保險事故沒有發(fā)生時，得不到理賠，客戶不能隨意對資金進行支配。(4.)分析客戶財務(wù)狀況是理財服務(wù)流程的重要步驟，()不屬于分析客戶財務(wù)狀況的主要內(nèi)容。A.投資偏好分析B.資產(chǎn)負(fù)債表分析C.現(xiàn)金流量表分析D.財務(wù)比率分析正確答案：A(5.)我國企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是以()為基礎(chǔ)編制的，現(xiàn)金流量表則是以()為基礎(chǔ)編制的。A.權(quán)責(zé)發(fā)生制；權(quán)責(zé)發(fā)生制B.收付實現(xiàn)制；收付實現(xiàn)制C.權(quán)責(zé)發(fā)生制；收付實現(xiàn)制D.收付實現(xiàn)制；權(quán)責(zé)發(fā)生制正確答案：C參考解析：我國企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表是以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)編制的。為簡便起見，個人及家庭收支流量大多以收付實現(xiàn)制計算，對照初期與末期的現(xiàn)金，看記賬時有無漏記之處。(6.)在會計原則中，()無論是在企業(yè)會計中還是在個人理財中都十分重要。A.相關(guān)性原則B.謹(jǐn)慎性原則C.重要性原則D.實質(zhì)重于形式原則正確答案：A參考解析：會計核算的信息質(zhì)量要求是以企業(yè)的會計核算作為主體的。但如果將會計主體界定為個人的時候，一些信息質(zhì)量要求的使用可能不是很經(jīng)常。如謹(jǐn)慎性、重要性，在企業(yè)會計核算中，這些原則的運用往往對會計信息產(chǎn)生較大的影響，但在個人理財中則運用得較少。(7.)關(guān)于負(fù)債說法錯誤的是()。A.負(fù)債是過去或目前的會計事項所構(gòu)成的現(xiàn)時義務(wù)B.或有負(fù)債在符合條件時應(yīng)該確認(rèn)C.負(fù)債需要通過轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或提供勞務(wù)加以清償，或者借新債還舊債D.負(fù)債是企業(yè)現(xiàn)時經(jīng)濟利益的犧牲正確答案：D參考解析：負(fù)債是指過去的交易或事項形成的現(xiàn)時義務(wù)，履行該義務(wù)預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè)。負(fù)債主要具有以下基本特征：①負(fù)債是企業(yè)由于過去的交易或事項而承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)；②負(fù)債的清償預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出企業(yè)；③負(fù)債的確認(rèn)條件是：與該義務(wù)有關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流出企業(yè)，未來流出的經(jīng)濟利益的金額能夠可靠地計量。(8.)處于不同生命周期的客戶，其風(fēng)險承受能力不同，所選擇的投資工具各不相同。這體現(xiàn)了財務(wù)管理原則中的()。A.資金合理配置原則B.收支積極平衡原則C.成本效益原則D.風(fēng)險收益均衡原則正確答案：D(9.)若要維持正常的償債能力，從長期看，已獲利息倍數(shù)至少應(yīng)當(dāng)()。A.小于零B.大與零且小于1C.大于零D.大于1正確答案：D(10.)在杜邦財務(wù)比率分析體系中，()是綜合性最強、最具有代表性的財務(wù)分析指標(biāo)，是杜邦分析體系的龍頭指標(biāo)。A.權(quán)益報酬率B.權(quán)益乘數(shù)C.總資產(chǎn)報酬率D.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率正確答案：A(11.)實際GDP偏離潛在GDP的百分比被稱為GDP缺口。如果一國的實際GDP為1.5萬億元，GDP缺口為-6%，則潛在GDP為()萬億元。A.1.41B.1.60C.1.25D.1.80正確答案：B(12.)關(guān)于貨幣供給量的說法正確的是()。A.貨幣供給量是流量概念B.貨幣供給量是一定時期的變量C.是一個國家流通中的貨幣總額D.貨幣供給量表現(xiàn)為現(xiàn)金、銀行存款、有價證券、保險等資產(chǎn)正確答案：C參考解析：貨幣供給量是指一國在某一時點上為社會經(jīng)濟運轉(zhuǎn)服務(wù)的貨幣存量，它由包括中央銀行在內(nèi)的金融機構(gòu)供應(yīng)的存款貨幣和現(xiàn)金貨幣兩部分構(gòu)成。它是一個存量概念，而不是一個流量概念，即它是一個時點的變量，而不是一個一定時期的變量。我國將貨幣供應(yīng)量分為M0、M1、M2和M3四個層次，其中不包括保險。(13.)當(dāng)總需求水平過低、經(jīng)濟衰退時，政府應(yīng)()社會福利費用，()轉(zhuǎn)移性支出水平。A.增加；降低B.減少；提高C.減少；降低D.增加；提高正確答案：D參考解析：保持經(jīng)濟持續(xù)穩(wěn)定增長，是政府進行宏觀政策調(diào)控的主要目標(biāo)之一。當(dāng)經(jīng)濟體中總需求不足時，政府可以通過擴張型的財政政策刺激總需求，如擴大支出，提高社會福利費用等手段拉動經(jīng)濟增長。(14.)利率變動會對證券價格產(chǎn)生影響。下列()不屬于利率對證券價格的影響機制。A.利率上升，使股市波動性上升，從而影響股票價格B.利率上升.股票內(nèi)在價值下降，從而導(dǎo)致價格下跌C.利率上升，導(dǎo)致公司融資成本上升，從而影響股票價格D.利率上升，導(dǎo)致資金流出證券市場，從而影響股票價格正確答案：A參考解析：一般來說，利率對證券價格的影響主要通過以下幾種途徑發(fā)揮作用：①利率上升，同一股票的內(nèi)在價值下降，導(dǎo)致股票價格下跌；②利率上升，增加公司的利息負(fù)擔(dān)，股票價格也隨之下降；③利率上升，一部分資金將會從證券市場轉(zhuǎn)向銀行存款，致使股價下降。(15.)下列經(jīng)濟指標(biāo)中，屬于滯后指標(biāo)的是()。A.失業(yè)的平均期限B.貨幣供給量C.國內(nèi)生產(chǎn)總值D.個人收入正確答案：A參考解析：滯后指標(biāo)是指滯后于經(jīng)濟活動變化的經(jīng)濟指標(biāo)，這些指標(biāo)的峰頂與谷底總是在經(jīng)濟周期的峰頂與谷底之后出現(xiàn)，這些指標(biāo)主要包括失業(yè)率、居民消費價格指數(shù)、生產(chǎn)成本、商業(yè)與工業(yè)貸款的未償付余額、零售物價指數(shù)等。(16.)我國改革開放以來，以()衡量的貨幣增長速度如果超過經(jīng)濟增長速度與通貨膨脹率之和，即發(fā)生流動性過剩。A.M0B.M1C.M2D.M3正確答案：C參考解析：判斷流動性過剩還是流動性不足，通常用廣義貨幣的增長速度與經(jīng)濟增長的速度加上通貨膨脹率之和進行對比。如果廣義貨幣的增長速度大于經(jīng)濟增長的速度加上通貨膨脹率之和，就認(rèn)為存在流動性過剩；反之，稱為流動性不足。(17.)通貨緊縮會導(dǎo)致幣值()，實質(zhì)債務(wù)()。A.上升；加重B.上升；減輕C.下降；加重D.下降；減輕正確答案：A(18.)如果基礎(chǔ)貨幣為5億，活期存款準(zhǔn)備金率為10%，定期存款準(zhǔn)備金率為2%，定期存款比率為30%，超額準(zhǔn)備金率為5%，通貨比率為20%，則貨幣存量為()億元。A.9.23B.12.45C.16.2D.16.85正確答案：D(19.)我國一年期定期存款年利率為2.25%，我國2009年官方公布的CPI為1.2%，則我國2009年存款的實際年利率為()。A.1.02%B.1.04%C.1.06%D.1.08%正確答案：B參考解析：名義利率與實際利率的關(guān)系可以用公式表達：1+Rn=（1+Rv）*（1+Pe），其中，Rn為名義利率，Rv為實際利率，Pe為預(yù)期通貨膨脹率。代入題中數(shù)據(jù)有：1+2.25%=（1+Rv）*(1+1.2%)，解得Rv=1.04%。(20.)下列金融工具中，不屬于貨幣市場工具的是()。A.國庫券B.商業(yè)票據(jù)C.回購協(xié)議D.股票正確答案：D參考解析：貨幣市場是期限在1年以內(nèi)的短期金融資產(chǎn)交易的市場。交易工具是政府、銀行和工商企業(yè)發(fā)行的短期信用工具，主要包括：國庫券、商業(yè)票據(jù)、銀行票據(jù)、可轉(zhuǎn)讓的大額定期存單、回購協(xié)議等。D項，股票屬于資本市場工具。(21.)下列關(guān)于超額累進稅率優(yōu)缺點的說法中，錯誤的是()。A.累進幅度比較緩和，稅收負(fù)擔(dān)較為合理B.計算方法比較簡易C.邊際稅率和平均稅率不一致D.稅收負(fù)擔(dān)的透明度較差正確答案：B參考解析：超額累進稅率的優(yōu)點是累進幅度比較緩和，稅收負(fù)擔(dān)較為合理；缺點是：①計算方法比較復(fù)雜，計稅依據(jù)數(shù)量越大，級距越多，計算步驟越多；②邊際稅率和平均稅率不一致，稅收負(fù)擔(dān)的透明度較差。(22.)在區(qū)分個人所得稅的居民和非居民納稅人時，臨時離境是指在一個納稅年度內(nèi)，一次不得超過()日或者多次累計不超過()日的離境。A.30;30B.30;60C.30;90D.30;120正確答案：C參考解析：臨時離境是指在一個納稅年度內(nèi)，一次不超過30日或者多次累計不超過90日的離境。非居民納稅人是指不符合居民納稅義務(wù)人判定標(biāo)準(zhǔn)的納稅義務(wù)人，承擔(dān)有限納稅義務(wù)，僅就其來源于中國境內(nèi)的所得，向中國繳納個人所得稅。(23.)小王2009年平均每月收入8000元，年底獲得年終獎金10萬元，則小王2009年需繳納()元的個人所得稅。A.18625B.19625C.22015D.29525正確答案：D(24.)老張2009年與出版社就一本完成的小說簽訂了出版合同，獲得稿酬收入2000元。小說上市后銷售火爆，于2009年年底再版，老張又獲得3000元的收入，則老張就小說出版獲得的稿酬收入需繳納()元的個人所得稅。A.476B.520C.560D.580正確答案：A參考解析：(25.)小李2009年將自己發(fā)明的某專利轉(zhuǎn)讓，獲得轉(zhuǎn)讓費30萬元，則小李此次轉(zhuǎn)讓需要繳納()元的個人所得稅。A.36000B.42000C.48000D.52000正確答案：C(26.)專利、許可證照和營業(yè)賬簿稅目中的其他賬簿，應(yīng)繳納()的印花稅。A.萬分之三B.萬分之五C.萬分之零點五D.5元正確答案：D參考解析：在印花稅的稅目中，專利、許可證照和營業(yè)稅賬簿稅目中的其他賬簿，適用定額稅率，均按件貼花，稅額為5元。(27.)丁丁今年12歲。他所在的初中最近流行PS3游戲機，受同學(xué)的影響，丁丁也想購買一個。于是丁丁用過年的壓歲錢自己購買了一臺。則下列說法中正確的是()。A.本合同無效，因為丁丁無民事行為能力B.本合同無效，因為丁丁是背著父母購買的C.本合同有效，因為丁丁12歲了D.本合同效力未定，需要追認(rèn)正確答案：D參考解析：限制民事行為能力人是指10周歲以上的未成年人和不能完全辨認(rèn)自己行為后果的精神病人。限制行為能力人訂立的合同，經(jīng)法定代理人追認(rèn)后，該合同有效，但純獲利益的合同或者與其年齡、智力、精神健康狀況相適應(yīng)而訂立的合同，不必經(jīng)法定代理人追認(rèn)。(28.)張先生的公司向某鋼廠采購一批螺紋鋼，但因為對螺紋鋼的型號不了解，在簽訂合同的時候搞錯了產(chǎn)品型號。當(dāng)產(chǎn)品發(fā)到公司后才發(fā)現(xiàn)不是所需要的產(chǎn)品。則（）。A.合同已經(jīng)生效，張先生自己承擔(dān)損失B.張先生受欺騙簽訂的合同，合同無效C.張先生因為誤解簽訂的合同，合同可以撤銷D.張先生和鋼廠各承擔(dān)一半的損失正確答案：C參考解析：重大誤解是指行為人因?qū)π袨榈男再|(zhì)、對方當(dāng)事人、標(biāo)的物的品種、質(zhì)量、規(guī)格和數(shù)量等的錯誤認(rèn)識，使行為的后果與自己的意思相悖，并造成較大損失的行為。因重大誤解訂立的合同，當(dāng)事人一方有權(quán)請求人民法院或者仲裁機構(gòu)變更或撤銷合同。(29.)接上題，如果張先生認(rèn)為這個型號的鋼材也不錯，就將貨收下，則()。A.可以再退貨，因為張先生是受欺騙簽訂的合同B.無法退貨，因為張先生在得知型號錯誤后仍舊按合同提了貨C.可以再退貨，因為鋼材型號不對D.無法退貨，因為張先生是自愿簽訂的合同正確答案：B(30.)根據(jù)我國《民法通則》，延付或拒付租金的訴訟時效期間是()年。A.1B.2C.4D.20正確答案：A參考解析：根據(jù)《民法通則》第一百三十六條規(guī)定，下列民事法律關(guān)系的特別訴訟時效期間為1年：①身體受到傷害要求賠償?shù)模虎诔鍪圪|(zhì)量不合格的商品未聲明的；③延付或拒付租金的；④寄存財物被丟失或者損毀的。(31.)下列關(guān)于合伙企業(yè)設(shè)立條件的說法中，錯誤的是()。A.有不少于1人的合伙人，并且都是完全民事行為能力人B.有合伙協(xié)議C.有各合伙人實際繳付的出資D.有合伙企業(yè)的名稱正確答案：A參考解析：根據(jù)《合伙企業(yè)法》第十四條規(guī)定，設(shè)立合伙企業(yè)應(yīng)具備以下條件：①有不少于兩人的合伙人，合伙人為自然人的應(yīng)為完全民事行為能力人；②有合伙協(xié)議；③有各合伙人實際繳付的出資；④有合伙企業(yè)的名稱；⑤有經(jīng)營場所和從事合伙經(jīng)營的必要條件。(32.)2，3，4，9，10，這五個數(shù)的幾何平均數(shù)是()。A.3.81B.4.20C.4.64D.5.60正確答案：C(33.)有A、B兩只股票，A股票的預(yù)期收益率是15%，B股票的預(yù)期收益率為20%，A股票的標(biāo)準(zhǔn)差是0.04，β值是1.2；B股票的標(biāo)準(zhǔn)差是0.06,β值是1.80如果大盤的標(biāo)準(zhǔn)差是0.03，則大盤與股票A的協(xié)方差是()。A.0.0008B.0.0011C.0.0016D.0.0017正確答案：B(34.)接上題，大盤與股票8的相關(guān)系數(shù)是()。A.0.79B.0.90C.0.92D.100正確答案：B(35.)接上題，股票A與市場的相關(guān)系數(shù)相比股票B與市場的相關(guān)系數(shù)()。A.股票A的比較大B.股票B的比較大C.同樣大D.無法比較正確答案：C(36.)()是使某一投資的期望現(xiàn)金流入現(xiàn)值等于該投資的現(xiàn)金流出現(xiàn)值的收益率。也可定義為使該投資的凈現(xiàn)值為零的折現(xiàn)率。A.預(yù)期收益率B.當(dāng)期收益率C.到期收益率D.內(nèi)部收益率正確答案：D參考解析：內(nèi)部收益率（IRR）又稱內(nèi)部回報率，它是使投資項目的凈現(xiàn)值為0的貼現(xiàn)率。凈現(xiàn)值是指現(xiàn)金流入現(xiàn)值和流出現(xiàn)值的差額。當(dāng)投資人要求的投資收益率小于IRR時，說明投資項目的NPV大于0，項目可接受；當(dāng)投資人要求的投資收益率大于IRR時，說明投資項目的NPV小于0，項目應(yīng)該被拒絕。(37.)在搜集客戶信息時，不屬于金融資產(chǎn)項目的是()。A.外匯B.保險C.珠寶D.信托正確答案：C參考解析：客戶的資產(chǎn)包括：①金融資產(chǎn)；②實物資產(chǎn)；③其他個人資產(chǎn)。其中，金融資產(chǎn)又可分為現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物和其他金融資產(chǎn)兩類，ABD三項均屬于金融資產(chǎn)；C項，珠寶屬于實物資產(chǎn)。(38.)關(guān)于理財目標(biāo)的確定原則說法錯誤的是()。A.理財目標(biāo)需要遵守客戶意愿B.以改善客戶財務(wù)狀況，使之更加合理為主旨C.理財目標(biāo)必須具有現(xiàn)實性D.理財目標(biāo)要具體明確正確答案：A參考解析：理財目標(biāo)是指客戶通過理財規(guī)劃所要實現(xiàn)的目標(biāo)或滿足的期望。理財目標(biāo)的確定，必須遵循一定的原則：①理財目標(biāo)必須具有現(xiàn)實性；②以改善客戶財務(wù)狀況，使之更加合理為主旨；③理財目標(biāo)要具體明確；④理財目標(biāo)必須考慮客戶的現(xiàn)金準(zhǔn)備；⑤理財目標(biāo)要兼顧不同的期限和先后順序。(39.)理財方案建議書經(jīng)過修改最終交付客戶后，需要客戶簽署聲明書。一般來說，客戶聲明不包括()。A.已經(jīng)完整閱讀該方案B.信息真實準(zhǔn)確，沒有重大遺漏C.理財師就重要問題進行了必要解釋D.完全接受該建議書的建議正確答案：D參考解析：一般來說，客戶聲明應(yīng)包括如下內(nèi)容：①已經(jīng)完整閱讀該方案；②信息真實準(zhǔn)確，沒有重大遺漏；③理財規(guī)劃師已就重要問題進行了必要解釋；④接受該方案。由于客戶的差異性，客戶聲明并不局限于這些內(nèi)容，可以根據(jù)不同客戶的具體情況，適當(dāng)進行必要的增補。(40.)如果客戶和理財師就理財服務(wù)合同發(fā)生爭端，應(yīng)盡量通過()方式解決。A.協(xié)商B.調(diào)解C.訴訟D.仲裁正確答案：A參考解析：理財規(guī)劃師和客戶就合同爭端處理的步驟包括：①協(xié)商；②調(diào)解；③訴訟或仲裁。理財規(guī)劃師應(yīng)該盡量在協(xié)商階段妥善解決爭端，在雙方權(quán)益都得到恰當(dāng)而合理的維護的基礎(chǔ)上，使雙方都能最大程度的減少由此而帶來的成本和精力的耗費。(41.)信用卡預(yù)借現(xiàn)金不僅沒有免息期，還要承擔(dān)每筆預(yù)借現(xiàn)金金額的()計算的手續(xù)費。A.0.05%B.1%C.3%D.5%正確答案：C(42.)貨幣市場基金是重要的現(xiàn)金規(guī)劃工具之一，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，貨幣市場基金不得投資于()。A.1年以內(nèi)的銀行定期存款、大額存單B.期限在1年以內(nèi)的中央銀行票據(jù)C.可轉(zhuǎn)換債券D.剩余期限在397天以內(nèi)的債券正確答案：C(43.)購房者與商業(yè)銀行簽訂《個人購房貸款合同》時，需要按借款額的()繳納印花稅。A.0.05%B.0.01%C.0.005%D.0.001%正確答案：C(44.)提前還貸時，選擇()還款方式利息節(jié)省最少。A.全部提前還款B.部分提前還款，剩余的貸款保持每月還款額不變，將還款期限縮短C.部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，保持還款期限不變D.部分提前還款，剩余的貸款將每月還款額減少，同時將還款期限縮短正確答案：C(45.)個人商業(yè)住房貸款是指銀行向借款人發(fā)放的購置新建自營性商業(yè)用房和自用辦公用房的貸款，貸款期限原則上最長不得超過()年。A.10B.15C.20D.30正確答案：D(46.)關(guān)于銀行汽車貸款和汽車金融公司貸款說法正確的是()。A.銀行汽車貸款在貸款比例的要求上較為寬松B.這兩種汽車消費信貸都需要申貸人為當(dāng)?shù)貞艨贑.銀行的車貸利率較低D.汽車金融公司貸款雜費較多正確答案：C(47.)目前高校中級別最高、獎勵額度最大的獎學(xué)金是()。A.優(yōu)秀學(xué)生獎學(xué)金B(yǎng).定向獎學(xué)金C.研究生優(yōu)秀獎學(xué)金D.國家獎學(xué)金正確答案：D(48.)國家助學(xué)貸款的貸款額度一般為()。A.基本學(xué)習(xí)、生活費用B.基本學(xué)習(xí)、生活費用減去獎學(xué)金C.每人每學(xué)年最高不超過6000元D.2000元至20000元之間正確答案：C(49.)財產(chǎn)保險不僅要求投保人在投保時對保險標(biāo)的具有可保利益，而且要求可保利益在保險有效期內(nèi)始終存在，但根據(jù)國際慣例，在()中不要求投保人在合同訂立時具有可保利益。A.責(zé)任保險B.運輸工具保險C.工程保險D.海上保險正確答案：D(50.)在我國，為防止被保險人在重復(fù)保險下獲得額外利益，會采取()方法在不同的保險人之間進行分?jǐn)偂.比例責(zé)任制B.責(zé)任限額制C.順序責(zé)任制D.責(zé)任分?jǐn)傊普_答案：A(51.)生存者收入津貼是在參加養(yǎng)老金計劃或團體壽險計劃的被保險員工死亡時開始，按月給付的收入形式，下列()不是它的特點。A.保險只能按月給付B.被保障員工不必指定受益人C.只有在受益人生存時給付D.受益人死亡前不可停止給付正確答案：D(52.)一般來講，很難嚴(yán)格地將投資與投資規(guī)劃分離開來。概括起來二者的區(qū)別可以體現(xiàn)在()。A.投資規(guī)劃更強調(diào)創(chuàng)造收益B.投資更強調(diào)實現(xiàn)目標(biāo)C.投資技術(shù)性更強D.投資規(guī)劃只不過是工具正確答案：C(53.)優(yōu)先股的特征不包括()。A.優(yōu)先股通常預(yù)先定明股息收益率B.優(yōu)先股可以優(yōu)于普通股獲得股息C.優(yōu)先股的索償權(quán)次于債權(quán)人D.優(yōu)先股股東所擔(dān)的風(fēng)險最大正確答案：D(54.)交易所股票交易實行價格漲跌幅限制，其中ST和*ST股票價格漲跌幅比例為()。A.3%B.5%C.8%D.10%正確答案：B(55.)被動管理基金最常采用的策略是建立()。A.成長型基金B(yǎng).指數(shù)型基金C.平衡型基金D.債券型基金正確答案：B(56.)我國企業(yè)年金實行()，為確定繳費型。A.完全積累B.部分積累C.現(xiàn)收現(xiàn)付式D.統(tǒng)籌與個人賬戶相結(jié)合的方式正確答案：A(57.)根據(jù)國務(wù)院2005年12月發(fā)布《關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》，個體工商戶和靈活就業(yè)人員的繳費比例比企業(yè)職工低()。A.5%B.8%C.10%D.20%正確答案：B(58.)當(dāng)共有財產(chǎn)是不可分割物，又沒有共有人愿意取得該物，則需采取()方法對共同共有財產(chǎn)進行分割。A.實物分割B.變價分割C.作價補償D.保留共有的分割正確答案：B(59.)()是夫妻法定特有財產(chǎn)，婚姻一方對這部分財產(chǎn)可以自由地進行管理。A.工資、獎金B(yǎng).知識產(chǎn)權(quán)的收益C.復(fù)員、轉(zhuǎn)業(yè)軍人所得的復(fù)員費、轉(zhuǎn)業(yè)費D.生產(chǎn)、經(jīng)營的收益正確答案：C(60.)我國法律規(guī)定的夫妻財產(chǎn)約定制的三種類型不包括()。A.部分共同制B.完全共同制C.分別財產(chǎn)制D.一般共同制正確答案：B多選題（共30題，共30分）(61.)下列關(guān)于理財原則的說法中，()體現(xiàn)了理財?shù)恼w規(guī)劃原則。A.整體規(guī)劃原則是指規(guī)劃思想的整體性B.為了防范客戶家庭遭受風(fēng)險的可能性，需要為客戶家庭建立風(fēng)險儲備C.作為理財師需要綜合考慮客戶的財務(wù)狀況與非財務(wù)狀況D.只有綜合考慮客戶整體狀況，才能提出符合客戶實際和目標(biāo)預(yù)期的規(guī)劃E.應(yīng)將客戶的消費與投資結(jié)合進行分析正確答案：C、D參考解析：整體規(guī)劃原則既包含規(guī)劃思想的整體性，也包含理財方案的整體性。理財規(guī)劃師不僅要綜合考慮客戶的財務(wù)狀況，而且要關(guān)注客戶非財務(wù)狀況及其變化，進而提出符合客戶實際和目標(biāo)預(yù)期的財務(wù)規(guī)劃。B項屬于風(fēng)險管理優(yōu)于追求收益原則；E項屬于消費、投資與收入相匹配原則。(62.)某客戶50歲，計劃60歲退休，則他需要進行()。A.退休養(yǎng)老規(guī)劃B.投資規(guī)劃C.現(xiàn)金規(guī)劃D.風(fēng)險管理與保險規(guī)劃E.財產(chǎn)傳承規(guī)劃正確答案：A、B、C、E參考解析：該客戶目前50歲，屬于退休前期。應(yīng)當(dāng)進行的理財規(guī)劃有退休養(yǎng)老規(guī)劃、投資規(guī)劃、稅收規(guī)劃、現(xiàn)金規(guī)劃和財產(chǎn)傳承規(guī)劃。(63.)以企業(yè)價值或股東財富或企業(yè)股價最大化作為財務(wù)管理目標(biāo)，其優(yōu)點包括()。A.考慮了資金的時間價值和投資的風(fēng)險價值B.反映了對企業(yè)資產(chǎn)保值增值的要求C.有利于保持公司股價穩(wěn)定D.有利于克服經(jīng)營管理上的片面性和短期化行為E.有利于社會資源的合理配置，有利于實現(xiàn)社會效益最大化正確答案：A、B、D、E(64.)財務(wù)分析方法中的百分比分析法包括()A.比較百分比分析法B.結(jié)構(gòu)百分比分析法C.變動百分比分析法D.趨勢百分比分析法E.因素百分比分析法正確答案：B、C參考解析：財務(wù)分析的基本方法主要有以下幾種：①比較分析法；②百分比分析法；③比率分析法；④趨勢分析法；⑤因素分析法。其中，百分比分析法分為結(jié)構(gòu)百分比分析法和變動百分比分析法。(65.)下列指標(biāo)中()屬于反映資產(chǎn)管理能力的指標(biāo)。A.經(jīng)營凈現(xiàn)金比率B.資產(chǎn)負(fù)債率C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率D.固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率E.資產(chǎn)收益率正確答案：C、D參考解析：資產(chǎn)管理比率又稱營運效率比率，是用來衡量公司在資產(chǎn)管理方面的效率的財務(wù)比率。通常包括：①應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率；②存貨周轉(zhuǎn)率；③流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率；④總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。(66.)貨幣政策除了主要工具外，還有一些其他工具作為輔助性措施，這些措施包括()。A.道義勸告B.設(shè)定價格上限C.調(diào)整法定保證金限額D.發(fā)行公債E.規(guī)定抵押貸款利率的上限和下限正確答案：A、C、E參考解析：貨幣政策輔助性措施主要包括：①道義勸告，即中央銀行運用自己在金融體系中的特殊地位和威望，通過對商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)的勸告，影響其貸款和投資方向，以達到控制信用的目的；②調(diào)整法定保證金限額；③規(guī)定抵押貸款利率的上限和下限。(67.)從政策手段來看，產(chǎn)業(yè)組織政策基本分為()。A.市場資金配置政策B.市場結(jié)構(gòu)控制政策C.市場行為調(diào)整政策D.直接改善不合理的資源配置E.直接加強新技術(shù)改造正確答案：B、C、D參考解析：產(chǎn)業(yè)組織政策是指政府為了獲得理想的市場效果，所制定的干預(yù)和調(diào)整市場結(jié)構(gòu)和市場行為的產(chǎn)業(yè)政策。從政策手段來看，產(chǎn)業(yè)組織政策基本分為三個方面：①市場結(jié)構(gòu)控制政策；②市場行為調(diào)整政策；③直接改善不合理的資源配置。(68.)信息誘導(dǎo)屬于產(chǎn)業(yè)政策手段中的間接干預(yù)手段。主要包括()。A.發(fā)展計劃B.政府的重大經(jīng)濟活動C.產(chǎn)品博覽信息發(fā)布D.政府組織的權(quán)威信息發(fā)布E.政府組織采購正確答案：A、B、D(69.)本位貨幣的特點是()。A.易于保存B.價值穩(wěn)定C.具有無限法償性D.調(diào)整經(jīng)濟的主要工具E.一切交易行為最后的支付工具正確答案：C、E參考解析：在多種貨幣并存的情況下，充當(dāng)計算單位或基本單位的貨幣，被稱為本位貨幣，即標(biāo)準(zhǔn)貨幣。一個國家需要通過法律形式對本位貨幣的名稱、種類、法償性、價值或等價關(guān)系作出規(guī)定，其具有兩個特點：①無限法償性；②是一切交易行為最后的支付工具。(70.)按通貨膨脹的成因劃分，通貨膨脹可以分為()。A.需求拉動型通貨膨脹B.傳導(dǎo)型通貨膨脹C.成本推動型通貨膨脹D.輸入型通貨膨脹E.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹正確答案：A、C、D、E參考解析：按通貨膨脹的原因，通貨膨脹可劃分為：①需求拉動型；②成本推動型；③輸入型；④結(jié)構(gòu)型。其中，需求拉動型通貨膨脹是指在一定時期內(nèi)，消費需求和投資需求的增加超過了商品與勞務(wù)供給量的增加，導(dǎo)致商品與勞務(wù)供不應(yīng)求，物價上漲。成本推動型通貨膨脹是指由于原材料、燃料等投入價格和工資等成本上升，而生產(chǎn)效率不變引發(fā)的物價上漲。(71.)屬于二元制中央銀行制度的國家有()。A.英國B.日本C.法國D.美國E.德國正確答案：D、E參考解析：二元制中央銀行制度指中央銀行由中央和地方兩級組成，中央級機構(gòu)是最高權(quán)力或管理機構(gòu)，地方級機構(gòu)在各自的轄區(qū)內(nèi)有較大的獨立性，在本區(qū)域內(nèi)履行中央銀行職能。實行聯(lián)邦制的國家多采用這種中央銀行制度，如美國、德國等。(72.)差別比例稅率，指一種稅設(shè)兩個或兩個以上的比例稅率，主要包括()。A.金額差別比例稅率B.產(chǎn)品差別比例稅率C.行業(yè)差別比例稅率D.地區(qū)差別比例稅率E.幅度差別比例稅率正確答案：B、C、D、E參考解析：比例稅率可以分為兩類：①統(tǒng)一比例稅率；②差別比例稅率。其中，差別比例稅率是指一種稅設(shè)兩個或兩個以上的比例稅率，主要有產(chǎn)品差別比例稅率、行業(yè)差別比例稅率、地區(qū)差別比例稅率、幅度差別比例稅率。(73.)下列屬于暫免征收個人所得稅的項目是()。A.外籍個人按合理標(biāo)準(zhǔn)取得的境內(nèi)出差補貼B.保險營銷員傭金中的勞務(wù)報酬部分C.個人舉報、協(xié)查各種違法、犯罪行為而獲得的獎金D.個人轉(zhuǎn)讓自用達5年以上并且是唯一的家庭居住用房E.拍賣文字作品手稿原件取得的收入正確答案：A、C、D(74.)營業(yè)稅的納稅義務(wù)人為在我國境內(nèi)提供應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)或者銷售不動產(chǎn)的單位和個人。其中，境內(nèi)勞務(wù)包括()。A.所提供的勞務(wù)發(fā)生在境內(nèi)B.在境內(nèi)載運旅客或者貨物出境C.在境內(nèi)組織旅客出境旅游D.轉(zhuǎn)讓的無形資產(chǎn)在境內(nèi)使用E.所銷售的不動產(chǎn)在境內(nèi)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：關(guān)于境內(nèi)勞務(wù)的規(guī)定包括：①提供或者接受條例規(guī)定勞務(wù)的單位或者個人在境內(nèi)；②所轉(zhuǎn)讓的無形財產(chǎn)（不含土地使用權(quán)）的接受單位或者個人在境內(nèi)；③所轉(zhuǎn)讓或者出租土地使用權(quán)的土地在境內(nèi)；④所銷售或者出租的不動產(chǎn)在境內(nèi)。(75.)個人以商業(yè)貸款方式購買住房，需繳納的幾種印花稅的稅率分別為()。A.萬分之零點五B.萬分之三C.萬分之五D.一千分之一E.5元正確答案：A、C、E(76.)債的發(fā)生主要基于()原因。A.表見代理B.合同C.侵權(quán)行為D.不當(dāng)?shù)美鸈.無因管理正確答案：B、C、D、E參考解析：債權(quán)債務(wù)關(guān)系中，享有債權(quán)的一方是債權(quán)人，負(fù)有債務(wù)的一方是債務(wù)人。債的發(fā)生原因主要有四種：①合同；②侵權(quán)行為；③不當(dāng)?shù)美?；④無因管理。(77.)代理權(quán)的行使實質(zhì)就是代理人義務(wù)的履行。代理人負(fù)有()義務(wù)。A.為被代理人的利益實施代理行為B.收取代理費C.親自代理D.報告E.保密正確答案：A、C、D、E參考解析：通過全面、適當(dāng)履行義務(wù)即代理行為，代理人就實現(xiàn)了被代理人設(shè)立代理的目的，應(yīng)負(fù)有如下義務(wù)：①為被代理人的利益實施代理行為的義務(wù)；②親自代理的義務(wù)；③報告義務(wù)；④保密義務(wù)。(78.)信托的作用機制主要是（）。A.消極管理B.雙重所有權(quán)C.風(fēng)險隔離D.權(quán)益重構(gòu)E.第三方管理正確答案：C、D、E(79.)常見的統(tǒng)計圖方式有()。A.直方圖B.散點圖C.餅狀圖D.盒形圖E.對比圖正確答案：A、B、C、D(80.)為了研究隨機現(xiàn)象，就需要對客觀事物進行觀察，觀察的過程就稱為隨機試驗。隨機試驗的特點是()。A.實驗是可逆的B.在相同條件下可重復(fù)進行C.每次實驗的結(jié)果具有多種可能性D.實驗之前無法準(zhǔn)確知道出現(xiàn)哪種結(jié)果E.實驗結(jié)果具有共同性正確答案：B、C、D參考解析：隨機試驗具有以下三個特點：①在相同的條件下可重復(fù)進行；②每次實驗的結(jié)果具有多種可能性，而且在試驗之前可以知道試驗所有可能的結(jié)果；③在每次試驗之前不能準(zhǔn)確地知道這次試驗將出現(xiàn)哪一種結(jié)果。隨機試驗的結(jié)果稱為隨機事件。(81.)關(guān)于β系數(shù)的說法，正確的是()。A.市場投資組合的β系數(shù)等于0B.β值越大，風(fēng)險越大C.牛市時，應(yīng)該選擇β大的股票D.β系數(shù)是用來衡量市場風(fēng)險的E.熊市時，應(yīng)該選擇β小的股票正確答案：B、C、D、E(82.)榮氏模型將人的心理劃分為()。A.直覺型B.思想型C.沖動型D.內(nèi)在感應(yīng)型E.外在感應(yīng)型正確答案：A、B、D、E參考解析：客戶心理分析模型主要是指榮氏模型以及Keirsey和Bates模型。榮氏模型是瑞士心理學(xué)家卡爾·榮格在1920年提出的，他將人的心理分為四種基本類型：①外在感應(yīng)型；②直覺型；③思想型；④內(nèi)在感應(yīng)型。(83.)凈資產(chǎn)越大，說明個人擁有的財富越多?？梢酝ㄟ^()方式來提高家庭的凈資產(chǎn)。A.工資薪金增加B.提高投資收益率C.接受饋贈D.減稅E.接受繼承正確答案：A、B、C、D、E參考解析：凈資產(chǎn)是客戶總資產(chǎn)減去負(fù)債總額后的余額，是客戶真正擁有的財富價值。凈資產(chǎn)越大，說明個人擁有的財富越多。一般說來，擴大凈資產(chǎn)規(guī)模的途徑主要有：①工資薪金增加或取得投資收益；②接受饋贈或繼承遺產(chǎn)；③由于減稅等原因使得部分債務(wù)得以免除。(84.)現(xiàn)金等價物通常指流動性比較強的活期儲蓄、各類銀行存款和貨幣市場基金等金融資產(chǎn)。關(guān)于各類銀行存款描述正確的是()。A.個人活期存款按季結(jié)息，按結(jié)息日掛牌活期利率計息B.存期超過2年的定活兩便儲蓄一律按2年整存整取利率六折計息C.整存零取最低起存額為5000元D.人民幣通知存款開戶起存金額為5萬元，每次支取額度不限E.個人支票儲蓄存款尤其適合個體工商戶正確答案：A、E(85.)在購房貸款中，如果借款人出現(xiàn)財務(wù)緊張或由于其他原因不能按時如數(shù)償還貸款，可以向銀行提出延長貸款申請，理財規(guī)劃師在幫客戶申請延長貸款時應(yīng)注意()。A.借款人應(yīng)提前30個工作日向貸款行提交《個人住房借款延長期限申請書》B.延長貸款必須在原貸款沒有到期時進行申請C.延長期限前借款人必須先清償其應(yīng)付的貸款利息、本金及違約金D.借款人可在規(guī)定期限內(nèi)無限次申請延長貸款E.原借款期限與延長期限之和最長不超過30年正確答案：A、B、C、E(86.)理財規(guī)劃師在利用教育儲蓄為客戶積累教育金時應(yīng)該注意()。A.教育儲蓄50元起存，每戶本金最高限額為2萬元B.教育儲蓄在存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計息C.只有小學(xué)三年級以上的學(xué)生才可以辦理教育儲蓄D.教育儲蓄相當(dāng)于采取零存整取的方式獲得整存整取的利率E.教育儲蓄不得部分提前支取正確答案：A、B、D(87.)損失補償原則是保險基本原則之一，但在保險實務(wù)中有一些例外的情況。這些例外會出現(xiàn)在()中。A.定值保險B.重置成本保險C.施救費用的賠償D.重復(fù)保險E.再保險正