《CS農(nóng)村商業(yè)銀行操作風險管理優(yōu)化研究》國內(nèi)外文獻綜述5500字

CS農(nóng)村商業(yè)銀行操作風險管理優(yōu)化研究的國內(nèi)外文獻綜述目錄TOC\o"1-2"\h\u30207CS農(nóng)村商業(yè)銀行操作風險管理優(yōu)化研究的國內(nèi)外文獻綜述 1121441.1風險管理研究綜述 1144791.2操作風險概念研究綜述 2303481.3操作風險管理研究綜述 2891參考文獻 41.1風險管理研究綜述雖然我國商業(yè)銀行一直強調(diào)金融風險管理的概念，但實際上風險管理提出是從上世紀60年代初期最初開始的。在此之后，對于風險管理方面的問題一些專家和研究人員進行了進一步的深化和具體化，對其概念、內(nèi)容和范圍作出了進一步的研究。這種觀點推出后就受到了專家學者的大力支持，快速將風險管理推到新的發(fā)展階段，風險管理發(fā)展到現(xiàn)在，對于企業(yè)發(fā)展造成了深遠的影響。Babich（2015）分析研究了資本資產(chǎn)的定價模型，為現(xiàn)在金融機構(gòu)的風險管理提供了參考借鑒。其通過大量案例得出，金融投資活動和金融風險是并存的，這個規(guī)律是風險管理的基本理論，金融證券市場上，這在某種意義上表明了投資者進行利用這個規(guī)律來規(guī)避風險，分散外部和內(nèi)部風險，對于具有一定規(guī)模的系統(tǒng)性風險來說，投資者是無法從真正意義上來克服金融風險的，這些金融風險是一直存在的。本文結(jié)合各學科的專業(yè)觀點、探究渠道與技術平臺，研究者們能更高效地攻克科學難題，發(fā)掘出更具創(chuàng)新性和實用性的解決之道。通過跨學科的協(xié)同與合作，本文成功匯聚了不同領域的知識與技術資源，共同面對科學挑戰(zhàn)，推動相關領域的繁榮與發(fā)展。這種多元化的研究方式，不僅深化了本文對研究對象本質(zhì)與規(guī)律的認識，還催生了新的研究靈感與方法，為科學研究的創(chuàng)新提供了持續(xù)的推動力。通過本文的研究，本文凸顯了跨學科合作在科學研究中的巨大潛力和重要價值，為未來的研究提供了新的方向。Raghavan（2011）和Buzacott（2016）共同在金融機構(gòu)當中應用資本定價模型以及理論，從商業(yè)銀行的層面來分析，金融管理者應該將不同的風險要素組合管理，來不斷降低和規(guī)避系統(tǒng)性存在的金融風險。通過整合多學科的專業(yè)見解、研究手段和技術體系，研究人員能更全面地理解研究對象的本質(zhì)及其復雜特性，從而提出更為精確和高效的應對方案。這種跨學科的聯(lián)合不僅拓寬了研究的領域，還推動了各領域間知識的交融與共享，為科學研究的創(chuàng)新提供了不竭的動力與靈感。借助多學科的理論與方法，研究人員能更深入地揭示研究對象的潛在規(guī)律與機制。日本專家野田武輝提出了測定企業(yè)存在的風險度的辦法，在這樣的設定里這種方法可以對企業(yè)的財政狀況作出分析，通過對財務報表的分析可以得到企業(yè)的安全性和成長性。這些都可以進一步評估企業(yè)存在的金融風險。Birge（2016）認為，COSO委員會對于全球金融機構(gòu)的管理起到了重要作用，也對金融環(huán)境的不斷發(fā)展起到了一定的促進作用[5]。其精準和明確的劃分了風險管理方面的范圍和內(nèi)容，此種風險管理可以從八個要素中進行研究，對于風險評估過程中可以采用定量計算和定性分析的方式，這樣就可以更加科學合理的確定金融風險水平。1.2操作風險概念研究綜述金融機構(gòu)的操作方面存在的風險極高，由此，國際上的操作風險種類極多，并存在一定的差異性，其是伴隨著市場和金融政策變化而變化的，金融風險的概念更加深入人心，對于風險的管理意識也不斷增強。巴塞爾協(xié)議指出風險操作人員，內(nèi)部程序和外部環(huán)境的變化等，都會對金融機構(gòu)產(chǎn)生一些影響。借助這一方法，本文不僅證實了研究結(jié)果與現(xiàn)有理論的吻合性，還在多個維度上提出了新穎的觀點或擴充，進一步豐富了相關領域的理論內(nèi)涵和實踐應用。這些新穎的觀點或擴充不僅提升了本文對研究對象本質(zhì)和規(guī)律的理解深度，也為后續(xù)的研究和實踐提供了新的視角和路徑。通過本文的探究，本文不僅驗證了現(xiàn)有理論的精確性和可靠性，還促進了相關領域的知識更新和拓展，為將來的研究和實踐提供了有價值的參考依據(jù)。在固定的范圍內(nèi)部對潛在的風險進行控制，這能夠符合風險監(jiān)督的各項條件和要求，目前的風險監(jiān)管主要是法律政策的風險，還未將其他影響因素排除。Dada（2013）則在巴塞爾協(xié)議對操作風險方面的問題進行劃分，在狹義和廣義的層面上都將其進行延伸。他研究發(fā)現(xiàn)廣義層面上的運營風險操作風險和項目本身的風險。狹義上的風險指的就是項目本身的風險，這個運營范圍是非常狹小的。Li（2014）則從操作風險的運營角度出發(fā)，在此類背景下進一步探索操作風險的概念。前述研究為現(xiàn)有理論體系提供了關鍵的佐證，其中詳細的分析與實驗結(jié)果不僅再次確認了理論的正確性，還通過對比不同實驗條件下的數(shù)據(jù)，揭示了理論在不同情境下的適應性與局限性。這些實證數(shù)據(jù)不僅鞏固了理論體系的可靠性，也為理論在實際應用中的改進與優(yōu)化提供了有力的支撐，彰顯了理論在指導實踐中的重要作用與潛在價值。他認為風險指的是隨著時間的推移的一種衡量指標，它和銀行的績效水平也是有著密切聯(lián)系的。他認為操作風險指的是各項業(yè)務活動和產(chǎn)生效果的衡量指標。李瑞祥,王文濤（2018）認為，商業(yè)銀行作為我國的金融體系中的主要機構(gòu)之一，對我國的經(jīng)濟發(fā)展作出了突出的貢獻，尤其在近幾年的金融業(yè)務上取得了顯著的成就，但是金融操作風險一直是存在的，會計操作是商業(yè)銀行存在的重要風險之一。張凱旋,劉若瑤（2020）指出，隨著我國社會和經(jīng)濟的進一步壯大，商業(yè)銀行所面對的金融環(huán)境也隨之變化，較為復雜的環(huán)境使得商業(yè)銀行要對自身的風險進行不斷完善和優(yōu)化，要不斷提升銀行面對金融風險的能力，從這些標準可以感受到保證商業(yè)銀行健康可持續(xù)發(fā)展。陳思遠,楊銘哲（2020）認為商業(yè)銀行應該對外部風險和內(nèi)部控制有機結(jié)合起來，不斷深化推進商業(yè)銀行的發(fā)展，提升商業(yè)銀行的抗風險性。1.3操作風險管理研究綜述巴塞爾協(xié)議是我國國際社會的風險管理協(xié)議，日照嵐山農(nóng)村商業(yè)銀行對于風險管理是非常重視的，通過對外部環(huán)境的研究和內(nèi)部的控制，制定了科學有效的金融文件，日照嵐山農(nóng)村商業(yè)銀行的做法對于其他金融機構(gòu)的風險防控在某些層面上具有指導的作用。我國目前主要監(jiān)管商業(yè)銀行的部門就是中國銀保監(jiān)會，對銀行的管理工作起到了一定的監(jiān)管作用。針對我國商業(yè)銀行內(nèi)部的問題銀監(jiān)會作出了指導，對于我國的商業(yè)銀行發(fā)展商業(yè)銀行作出了一定的指導，對商業(yè)銀行加強了政策和法律上的指導，對于商業(yè)銀行的風險發(fā)生作出了一定的指導(孫曦,周心怡,2021)?；谶@些初步的研究成果，本文能夠提出更多富有前瞻性的理論設想與研究方向，推動該領域的知識邊界不斷擴展。這些理論設想與研究方向不僅立足于對當前狀況的深刻洞察，還融合了領域內(nèi)的最新動態(tài)與未來趨勢，旨在探索未知地帶、應對現(xiàn)實挑戰(zhàn)并引領學術前沿。通過進一步的研究與驗證，本文有望揭示更多關于該領域的深層次規(guī)律與機制，為理論體系的健全和實踐應用的創(chuàng)新提供強大動力。同時，這些前瞻性的研究也將吸引更多學者和研究機構(gòu)的重視與參與。美國COSO委員會（2013）指出，要想加強金融機構(gòu)的風險管理水平，就是要以商業(yè)銀行為研究對象，以目前的金融市場為重要基礎，對商業(yè)銀行的風險進行評估和管控，要以商業(yè)銀行為研究載體，構(gòu)建出整體的商業(yè)銀行的運營操作框架。主要內(nèi)容包括：（1）銀行控制環(huán)境。商業(yè)銀行包括了影響因素和內(nèi)部控制因素，從這些觀點中看出主要包括了管理層，組織架構(gòu)，管理方式等，這些影響因素核心是管理層。（2）風險評估。本研究特別注重跨領域的融合創(chuàng)新，引入了經(jīng)濟學、社會學等領域的理論與分析方法，以構(gòu)建一個全面且多元的研究框架。通過跨領域的視角和策略，本文能更深入地洞察研究對象的本質(zhì)與復雜性，揭示不同領域間的潛在聯(lián)系與相互影響。這種跨領域的融合不僅助力本文突破傳統(tǒng)學科壁壘，還能激發(fā)新的研究視角與手段，為解決問題提供更寬廣的視野與更豐富的資源。通過整合不同領域的理論與技術，本文能更全面地剖析和闡述研究現(xiàn)象，為相關領域的研究與實踐提供更為深入和細致的洞察。通過對銀行管理的因素進行評估，從而進一步提出應對措施，加強對各類風險的管理，由于金融機構(gòu)面臨著錯綜復雜的金融環(huán)境，商業(yè)銀行的運營風險隨之增加，對金融風險問題進一步加強管理，是商業(yè)銀行內(nèi)部的必要影響因素(趙子龍,鄭玉婷,2021)；（3）控制活動。控制活動主要指的是商業(yè)銀行在日常管理中的活動，如審批，驗證和確認等措施，對商業(yè)銀行的各類生產(chǎn)和管理部門作出了深入的研究和探索，進一步保證了商業(yè)銀行在人力和物力方面都能傳達和實施(王和,李曉彤,2021)；（4）信息和溝通。在商業(yè)銀行的運營過程中，在此類背景里必須要加強日照嵐山農(nóng)村商業(yè)銀行各類部門的溝通和管理，使得國家政策能夠在商業(yè)銀行中保持溝通交流，保證商業(yè)銀行內(nèi)部信息溝通交流，要對國家的法律政策作出深入的實施，從而將商業(yè)銀行的管理經(jīng)驗作出進一步的傳達(劉鵬程,何雅慧,2021)；（5）監(jiān)督。對于商業(yè)銀行來說，要時時刻刻加強對各類商業(yè)銀行的監(jiān)督和管理，這種監(jiān)督可以從兩種方式進行。一是要加強對財務審計的管理，在此類背景下讓商業(yè)銀行財務信息公開透明，利用第三方的力量加強銀行內(nèi)部的管理，提升商業(yè)銀行的運營和管理能力，從而保證商業(yè)銀行的工作正常開展，同時也要在銀行內(nèi)部建立監(jiān)督管理委員會，對財務信息和數(shù)據(jù)進行進一步審定，從而進一步發(fā)揮出商業(yè)銀行的活力，也對銀行內(nèi)部起到了一定的限制作用(孔維揚,王欣怡,2021)。林嘉熙,蔡宇航[11]對于亞太地區(qū)內(nèi)部的商業(yè)銀行統(tǒng)計的數(shù)據(jù)作出了整理和分析，也分析了商業(yè)銀行的不足之處，對我國商業(yè)銀行發(fā)展作出了一定的參考，通過對我國商業(yè)銀行的調(diào)查。在這類似的場合作出了風險操作的管理，也提出了一定科學合理的理論，對我國商業(yè)銀行發(fā)展有一定的參考價值。該發(fā)現(xiàn)與指定的理論模式相匹配，在研究時嚴格遵循了科學研究的準則和方法論原則。本文通過嚴格的設計來確保研究結(jié)果的精確性和可靠性，同時進行了深入分析以確認理論模式的有效性。在研究期間，本文不斷對外部條件進行調(diào)控以消除潛在的干擾，確保研究結(jié)論的客觀性和可重復性。這一連串的嚴謹舉措不僅深化了本文對研究現(xiàn)象的理解，也為理論模式的驗證提供了有力的實證支持。黃若和,李思涵（2018）提出了金融和機構(gòu)風險預警機制，并且引進了模糊一致偏好的關系，對商業(yè)銀行的發(fā)展作出了風險防控的依據(jù)[11]。薛宇峰,馬思敏（2019）將研究對象聚焦在了基層的商業(yè)銀行中，從這些表現(xiàn)中看出通過對基層商業(yè)銀行的分析，探討了我國基層商業(yè)銀行的風險管理風險，也對我國傳統(tǒng)金融業(yè)務的運營作出了一定的管理依據(jù)。丁志恒,郭曉萱（2019）指出，要從我國實際的國情出發(fā)，要符合我國特色社會主義道路的發(fā)展理念，要強調(diào)商業(yè)銀行的發(fā)展離不開國家法律政策，要牢牢把握住風險管理就是商業(yè)銀行的生存發(fā)展根本，要實現(xiàn)社會各界的人員參與。張怡然,許俊杰（2020）基于知識圖譜視角，對商業(yè)銀行的操作風險作出了管控，并且制定科學合理的控制措施。田浩宇,王琳娜[16]在對商業(yè)銀行的風險系數(shù)作出了研究，充分考慮到了概率模型和操作風險的屬性，利用條件概率模型進一步對操作風險進行了評估和度量。張怡然,許俊杰（2020）基于操作風險的理論對商業(yè)銀行作出了深入的探索和分析，他認為商業(yè)銀行總行和分行之間的風險狀況是不同的，相近的分支金融機構(gòu)之間可能存在一定的“孤島效應”[15]。通過以上文獻可以看出，國內(nèi)外專家學者對金融風險管理作出了深入的研究，采用不同方法對金融風險進行了評估，提出了較多的理論和實證分析方法，風險管理的理論研究成果較為豐富,但總體來說，缺少對農(nóng)村商業(yè)銀行的風險管理的方法和途徑。參考文獻[1]Babich,Sobel.EmergingTrendsinsupplychainfinance[J].WordTrade,2015(8),52-53.[2]Raghavan,Mishra.TheHandbookofIntegratedRiskManagementinGlobalSupplyChains[M].NewYork:JohnWiley&Sons,Inc.,2011.114-136.[3]Buzacott,Zhang,Aholisticframeworkforshort-termsupplychainmanagementintegratingproductionandcorporatefinancialplanning[J].ProductionEconomics,July,2016,25-27.[4]Birge.SupplyChainFinanceBenchmarkReport[J].AberdeenGroupSeptember11,2016.(陳澤明,張涵予,2021)..[5]Dada,Hu.TechnologyPlatformsforSupplyChainFinance:HowtoDriveCompetitiveBusinessAdvantagebyIncreasingPaymentandFinancingAutomationwithBusinessPartners[J].AberdeenGroupMarch30,2013.(陳澤明,張涵予,2021)..[6]Li,TheRoleofReverseFactoringinSupplierFinancingofSmallandMediumSizedEnterprises[R].WorldBank,September,2014,102-103.[7]李瑞祥,王文濤.商業(yè)銀行會計操作風險及防范措施[J].現(xiàn)代經(jīng)濟信息，2022(20):211.[8]張凱旋,劉若瑤.淺談商業(yè)銀行操作風險內(nèi)部控制流程[J].財會通訊，2023,08:113-115．[9]陳思遠,楊銘哲.商業(yè)銀行內(nèi)部控制與操作風險控制分析[J].財會學習，2021(15):239-240.[10]COSO,Enterpriseriskmanagement—integratedframework,2013.[11]孫晨曦,周心怡.基于模糊一致偏好關系的商業(yè)銀行操作風險預警研究[J].遼寧工程技術大學學報(社會科學版),2021,20(05):355-360.[12]趙子龍,鄭玉婷.商業(yè)銀行操作風險的損失模型及其應用[J].統(tǒng)計與決策，2019,35(22):74-77.[13]王子和,李曉彤.淺議商業(yè)銀行操作風險管理[J].現(xiàn)代金融，2019(08):17-18.[14]劉鵬程,何雅慧.基于知識圖譜視角的商業(yè)銀行操作風險控制研究[D].天津財經(jīng)大學，2019.[15]孔維揚,王欣怡.距離因素對商業(yè)銀行操作風險的影響研究[J].金融理論與實踐，2020(03):64-73.[16]林嘉熙,蔡宇航.我國商業(yè)銀