大額現(xiàn)金支付管理制度

大額現(xiàn)金支付管理制度

一、總則

1.1為加強公司大額現(xiàn)金支付管理，規(guī)范支付行為，提高資金使用效率，降低支付風險，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國現(xiàn)金管理暫行條例》等法律法規(guī)，制定本制度。

1.2本制度適用于公司各部門及子公司的大額現(xiàn)金支付管理。

1.3本制度所稱大額現(xiàn)金支付，指單次支付現(xiàn)金人民幣50萬元（含）以上的款項。

二、大額現(xiàn)金支付原則

2.1合法性原則：大額現(xiàn)金支付必須符合國家法律法規(guī)及公司內(nèi)部管理制度。

2.2審慎性原則：大額現(xiàn)金支付應當審慎進行，確保資金安全。

2.3效益性原則：大額現(xiàn)金支付應當以提高公司效益為前提。

三、大額現(xiàn)金支付審批流程

3.1申請部門根據(jù)業(yè)務需要，提交大額現(xiàn)金支付申請，填寫《大額現(xiàn)金支付申請表》，并附相關證明材料。

3.2申請部門負責人審批，并對支付事項的真實性、合法性和必要性進行審查。

3.3財務部門對支付申請進行審核，包括資金來源、用途、支付金額等。

3.4總經(jīng)理審批，并對支付事項進行全面審查。

3.5審批通過后，財務部門負責辦理支付手續(xù)。

四、大額現(xiàn)金支付管理措施

4.1財務部門應當建立健全大額現(xiàn)金支付臺賬，詳細記錄支付時間、金額、收款方、用途等信息。

4.2大額現(xiàn)金支付必須采用銀行轉(zhuǎn)賬方式，嚴禁現(xiàn)金直接支付。

4.3對于特殊情況確需使用現(xiàn)金支付的，應當經(jīng)公司總經(jīng)理審批，并報備財務部門。

4.4財務部門應定期對大額現(xiàn)金支付情況進行檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。

五、大額現(xiàn)金支付風險控制

5.1加強對申請部門的業(yè)務指導和培訓，提高其風險意識。

5.2建立健全內(nèi)部審計制度，對大額現(xiàn)金支付進行定期審計。

5.3發(fā)現(xiàn)違規(guī)支付行為，嚴肅查處，追究相關人員責任。

六、附則

6.1本制度自發(fā)布之日起實施。

6.2本制度的解釋權歸公司財務部門。

6.3如有與本制度相抵觸的規(guī)定，以本制度為準。

六、大額現(xiàn)金支付監(jiān)督與檢查

6.1財務部門應設立專門崗位，負責大額現(xiàn)金支付行為的監(jiān)督與檢查工作。

6.2監(jiān)督檢查人員應定期對公司大額現(xiàn)金支付情況進行抽查，確保支付行為的合規(guī)性。

6.3對于監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，應立即采取措施予以整改，并追究相關責任人的責任。

七、大額現(xiàn)金支付信息披露

7.1公司應按照相關法律法規(guī)要求，對外披露大額現(xiàn)金支付相關信息。

7.2財務部門負責編制大額現(xiàn)金支付信息披露報告，經(jīng)總經(jīng)理審批后對外發(fā)布。

八、大額現(xiàn)金支付培訓與宣傳

8.1財務部門應定期組織大額現(xiàn)金支付管理制度的培訓，提高全體員工的認識和合規(guī)意識。

8.2通過內(nèi)部宣傳渠道，加大大額現(xiàn)金支付管理制度的宣傳力度，營造良好的合規(guī)氛圍。

九、大額現(xiàn)金支付應急預案

9.1為應對可能出現(xiàn)的突發(fā)情況，制定大額現(xiàn)金支付應急預案。

9.2應急預案應明確應急情況下的審批流程、支付方式、信息披露等事項。

9.3定期組織應急預案演練，確保在突發(fā)情況下能夠迅速、有效地進行處理。

十、責任追究與激勵機制

10.1建立大額現(xiàn)金支付責任追究制度，對違規(guī)行為進行嚴肅處理。

10.2對于在大額現(xiàn)金支付管理工作中表現(xiàn)突出的部門和個人，給予表彰和獎勵。

十一、大額現(xiàn)金支付制度的修訂

11.1根據(jù)國家法律法規(guī)、公司發(fā)展戰(zhàn)略及實際業(yè)務需要，適時對大額現(xiàn)金支付制度進行修訂。

11.2修訂大額現(xiàn)金支付制度時，應廣泛征求相關部門和員工的意見，確保制度的科學性和合理性。

十二、大額現(xiàn)金支付制度的實施與評估

12.1大額現(xiàn)金支付制度實施過程中，各部門應認真貫徹執(zhí)行，并及時反饋實施情況。

12.2定期對大額現(xiàn)金支付制度的實施效果進行評估，發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整，持續(xù)優(yōu)化支付管理流程。

十三、大額現(xiàn)金支付的安全管理

13.1財務部門應采取必要的安全措施，確保大額現(xiàn)金支付過程中資金的安全。

13.2對于大額現(xiàn)金支付，應使用安全可靠的支付工具和方式，防止現(xiàn)金被盜、被騙等風險。

13.3加強對支付人員的保密教育，確保支付信息不被泄露。

十四、大額現(xiàn)金支付的預算管理

14.1大額現(xiàn)金支付應納入公司預算管理，各部門需在預算范圍內(nèi)合理規(guī)劃大額現(xiàn)金支付。

14.2財務部門應定期分析大額現(xiàn)金支付預算執(zhí)行情況，對預算執(zhí)行進行監(jiān)控和調(diào)整。

十五、大額現(xiàn)金支付的風險評估

15.1定期進行大額現(xiàn)金支付風險評估，分析支付活動中可能存在的風險點。

15.2根據(jù)風險評估結(jié)果，制定相應的風險控制措施，完善大額現(xiàn)金支付管理制度。

15.3風險評估應由財務部門牽頭，相關部門參與，確保評估結(jié)果的客觀性和準確性。

十六、大額現(xiàn)金支付的內(nèi)部報告制度

16.1建立大額現(xiàn)金支付內(nèi)部報告制度，要求各部門在發(fā)生大額現(xiàn)金支付時，及時向財務部門報告。

16.2財務部門應匯總分析大額現(xiàn)金支付情況，定期向公司高層報告，提供決策支持。

十七、大額現(xiàn)金支付的審計與評估

17.1定期對公司大額現(xiàn)金支付情況進行內(nèi)部審計，確保支付活動的合規(guī)性和效率。

17.2審計結(jié)果應作為評估大額現(xiàn)金支付管理制度執(zhí)行情況的重要依據(jù)，及時反饋給相關部門。

十八、大額現(xiàn)金支付制度的培訓與考核

18.1將大額現(xiàn)金支付管理制度納入公司培訓計劃，確保全體員工了解制度內(nèi)容和要求。

18.2對員工的大額現(xiàn)金支付管理知識進行定期考核，考核結(jié)果作為員工績效評價的一部分。

十九、大額現(xiàn)金支付制度的持續(xù)改進

19.1鼓勵員工提出大額現(xiàn)金支付管理制度的改進意見和建議。

19.2財務部門應定期收集、整理、評估改進建議，并結(jié)合實際情況進行制度優(yōu)化。

二十、大額現(xiàn)金支付制度的宣傳與溝通

20.1通過內(nèi)部會議、公告、培訓等多種形式，加大大額現(xiàn)金支付管理制度的宣傳力度。

20.2加強部門間的溝通與協(xié)作，確保大額現(xiàn)金支付管理制度的順利實施。

二十一、大額現(xiàn)金支付異常情況處理

21.1對于大額現(xiàn)金支付中發(fā)現(xiàn)的異常情況，應立即啟動應急預案，采取相應措施。

21.2異常情況應及時上報公司高層，同時通知相關部門配合處理。

21.3對異常情況進行調(diào)查分析，查明原因，制定防范措施，防止類似情況再次發(fā)生。

二十二、大額現(xiàn)金支付的信息化管理

22.1公司應加強大額現(xiàn)金支付的信息化建設，提高支付管理的效率和準確性。

22.2建立大額現(xiàn)金支付管理信息系統(tǒng)，實現(xiàn)支付申請、審批、執(zhí)行、監(jiān)控等環(huán)節(jié)的電子化處理。

22.3保障大額現(xiàn)金支付信息安全，防止數(shù)據(jù)泄露和篡改。

二十三、大額現(xiàn)金支付的法律合規(guī)性

23.1大額現(xiàn)金支付應嚴格遵守國家法律法規(guī)，確保支付行為的合法性。

23.2定期對大額現(xiàn)金支付相關法律法規(guī)進行梳理，及時更新公司內(nèi)部管理制度，確保與法律法規(guī)的一致性。

23.3加強與外部法律顧問的溝通合作，就大額現(xiàn)金支付涉及的法律問題提供專業(yè)意見。

二十四、大額現(xiàn)金支付的跨境支付管理

24.1對于跨境大額現(xiàn)金支付，應遵循國家外匯管理規(guī)定，辦理相關審批手續(xù)。

24.2跨境支付應采用安全、便捷的支付方式，減少匯率風險和交易成本。

24.3財務部門應建立跨境大額現(xiàn)金支付臺賬，詳細記錄支付情況，以備查驗。

二十五、大額現(xiàn)金支付的反洗錢管理

25.1大額現(xiàn)金支付應遵循反洗錢法律法規(guī)，防范洗錢風險。

25.2對大額現(xiàn)金支付進行客戶身份識別和交易監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)可疑交易及時報告。

25.3定期開展反洗錢培訓，提高員工反洗錢意識和能力。

二十六、大額現(xiàn)金支付的內(nèi)部控制

26.1建立健全大額現(xiàn)金支付的內(nèi)部控制制度，明確各部門職責，實現(xiàn)支付活動的相互制衡。

26.2定期對內(nèi)部控制制度進行審查和評估，確保其有效性和適應性。

26.3強化內(nèi)部審計，對大額現(xiàn)金支付進行定期和不定期的審計檢查。

二十七、大額現(xiàn)金支付的外部監(jiān)管

27.1積極配合外部監(jiān)管部門對公司大額現(xiàn)金支付行為的監(jiān)管。

27.2及時關注外部監(jiān)管政策變化，調(diào)整公司大額現(xiàn)金支付管理策略。

27.3與外部監(jiān)管部門保持良好溝通，主動報告大額現(xiàn)金支付管理情況，接受指導和監(jiān)督。

二十八、大額現(xiàn)金支付制度的評估與優(yōu)化

28.1定期對公司大額現(xiàn)金支付制度進行全面評估，分析存在的問題和不足。

28.2根據(jù)評估結(jié)果，制定優(yōu)化措施，不斷完善大額現(xiàn)金支付管理制度。

28.3鼓勵員工參與制度優(yōu)化，集思廣益，提高制度的科學性和實用性。

二十九、大額現(xiàn)金支付制度的執(zhí)行監(jiān)督

29.1設立專門的監(jiān)督機構(gòu)或崗位，負責大額現(xiàn)金支付制度的日常監(jiān)督和執(zhí)行情況評估。

29.2對違反大額現(xiàn)金支付制度的行為進行及時調(diào)查，并采取相應的糾正和預防措施。

29.3定期向公司高層報告大額現(xiàn)金支付制度的執(zhí)行情況，確保管理層的有效監(jiān)督。

三十、大額現(xiàn)金支付制度的宣傳教育

30.1通過內(nèi)部期刊、海報、網(wǎng)絡平臺等多種渠道，加大對大額現(xiàn)金支付制度的宣傳教育力度。

30.2結(jié)合實際案例，對員工進行大額現(xiàn)金支付的風險教育，提高全員的風險防范意識。

三十一、大額現(xiàn)金支付制度的持續(xù)改進與反饋

31.1建立長效機制，持續(xù)收集大額現(xiàn)金支付制度執(zhí)行過程中的反饋信息。

31.2定期組織專題討論，針對反饋信息進行制度改進，確保制度的時效性和適應性。

本大額現(xiàn)金支付管理制度從