2025年度企業(yè)內部審計與風險控制合同

甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專業(yè)合同封面RESUME甲方：XXX乙方：XXX20XXCOUNTRACTCOVER專業(yè)合同封面RESUMEPERSONAL

2025年度企業(yè)內部審計與風險控制合同本合同共三部分組成，僅供學習使用，第一部分如下：甲方（審計方）：名稱：____________________地址：____________________法定代表人：____________________聯(lián)系電話：____________________乙方（被審計方）：名稱：____________________地址：____________________法定代表人：____________________聯(lián)系電話：____________________鑒于甲方具備內部審計與風險控制的專業(yè)能力，乙方為提高內部管理水平，加強風險控制，經(jīng)雙方友好協(xié)商，特訂立本合同，以資共同遵守。第一條審計目的甲方接受乙方的委托，對乙方2025年度的內部審計與風險控制工作進行審計，以評估乙方內部控制體系的有效性，識別潛在風險，并提出改進建議。第二條審計范圍1.乙方2025年度的財務報表及相關財務資料；2.乙方內部控制體系的設計與實施情況；3.乙方風險管理體系的建立與執(zhí)行情況；4.乙方相關業(yè)務流程的合規(guī)性；5.乙方員工職業(yè)道德與行為規(guī)范。第三條審計方法1.甲方將采用抽樣調查、現(xiàn)場訪談、查閱資料、數(shù)據(jù)分析等方法進行審計；2.甲方將根據(jù)審計目的和范圍，制定詳細的審計計劃，包括審計時間、人員、工作內容等；3.甲方將遵循審計準則，確保審計工作的客觀、公正、真實。第四條審計時間1.審計工作自本合同簽訂之日起開始，預計完成時間為____個月；2.甲方將根據(jù)實際情況，提前與乙方溝通，調整審計時間。第五條審計費用1.本合同審計費用為人民幣____元；2.乙方應在審計工作開始前，向甲方支付____%的預付款；3.審計工作完成后，甲方將向乙方提交審計報告，乙方應在收到審計報告之日起____個工作日內支付剩余款項。第六條保密條款1.雙方對本合同內容以及審計過程中獲取的乙方內部信息負有保密義務；2.未經(jīng)對方同意，任何一方不得向第三方泄露本合同內容或審計過程中獲取的乙方內部信息。第七條違約責任1.甲方未按約定時間完成審計工作，每延遲一日，應向乙方支付____%的違約金；2.乙方未按約定支付審計費用，每延遲一日，應向甲方支付____%的滯納金；3.任何一方違反保密條款，應承擔相應的法律責任。第八條爭議解決1.雙方在履行本合同過程中發(fā)生的爭議，應友好協(xié)商解決；2.協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。第九條合同生效本合同自雙方簽字蓋章之日起生效。甲方（審計方）簽字（蓋章）：____________________乙方（被審計方）簽字（蓋章）：____________________甲方（審計方）地址：____________________乙方（被審計方）地址：____________________甲方（審計方）法定代表人：____________________乙方（被審計方）法定代表人：____________________甲方（審計方）聯(lián)系電話：____________________乙方（被審計方）聯(lián)系電話：____________________本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，具有同等法律效力。第二部分：第三方介入后的修正一、第三方定義1.本合同中所稱“第三方”是指除甲乙雙方以外的任何個人、法人或其他組織，包括但不限于中介機構、咨詢服務機構、專業(yè)評估機構、法律顧問等。2.第三方介入本合同，應經(jīng)甲乙雙方同意，并簽訂相應的合作協(xié)議。二、第三方介入的條件1.第三方介入應基于甲乙雙方共同的需求，且不影響本合同的履行。2.第三方介入前，甲乙雙方應明確第三方的職責、權利和義務。三、第三方職責1.第三方應根據(jù)甲乙雙方的要求，提供專業(yè)、客觀、公正的審計、咨詢或評估服務。2.第三方在履行職責過程中，應嚴格遵守相關法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。3.第三方應保守甲乙雙方的商業(yè)秘密，不得泄露任何敏感信息。四、第三方權利1.第三方有權根據(jù)本合同約定，獲取甲乙雙方提供的資料和信息。2.第三方有權對甲乙雙方提供的資料和信息進行必要的核實和分析。3.第三方有權根據(jù)本合同約定，向甲乙雙方提出建議和改進措施。五、第三方義務1.第三方應按照本合同約定的時間、質量和標準完成相關工作。2.第三方應確保其提供的服務不違反國家法律法規(guī)和行業(yè)規(guī)范。3.第三方應承擔因自身原因導致的違約責任。六、第三方責任限額1.第三方在本合同項下的責任限額為本合同審計費用的____%。2.如第三方因故意或重大過失導致甲乙雙方遭受損失的，應承擔相應的賠償責任。3.第三方的責任限額不因甲乙雙方的任何行為而免除。七、第三方與其他各方的劃分說明1.第三方與甲方、乙方之間的關系僅限于合作協(xié)議，與甲乙雙方之間的權利義務關系無關。2.第三方在履行職責過程中，應遵守甲乙雙方的保密要求，不得泄露任何甲乙雙方的商業(yè)秘密。3.第三方在履行職責過程中，如需與其他第三方進行合作，應經(jīng)甲乙雙方同意，并簽訂相應的合作協(xié)議。八、第三方變更1.如第三方因故無法履行本合同約定的職責，應提前____個工作日通知甲乙雙方，并協(xié)商更換第三方。2.更換后的第三方應滿足本合同約定的條件，并簽訂新的合作協(xié)議。九、第三方介入的協(xié)議1.甲乙雙方同意第三方介入本合同，應簽訂相應的合作協(xié)議，明確第三方的職責、權利和義務。2.合作協(xié)議應與本合同具有同等法律效力。十、爭議解決1.第三方介入本合同過程中發(fā)生的爭議，應友好協(xié)商解決。2.協(xié)商不成的，任何一方均可向合同簽訂地人民法院提起訴訟。本部分為《2025年度企業(yè)內部審計與風險控制合同》的附加條款，與第一部分共同構成本合同的完整內容。第三部分：其他補充性說明和解釋說明一：附件列表：1.審計計劃書詳細說明審計范圍、目標、方法、時間安排等。附件要求：應由甲方根據(jù)合同約定編制，并經(jīng)乙方確認。2.審計通知書通知乙方審計開始的時間和地點。附件要求：應由甲方在審計開始前至少____個工作日發(fā)送給乙方。3.審計報告包含審計發(fā)現(xiàn)、風險評估、改進建議等內容。附件要求：應由甲方在審計結束后____個工作日內提交給乙方。4.乙方內部控制體系文件包括內部控制政策、程序、操作手冊等。附件要求：應由乙方提供，以便甲方進行審計。5.乙方風險管理文件包括風險識別、評估、監(jiān)控、應對措施等。附件要求：應由乙方提供，以便甲方進行審計。6.乙方相關業(yè)務流程文件包括業(yè)務流程圖、操作步驟等。附件要求：應由乙方提供，以便甲方進行審計。7.乙方員工職業(yè)道德與行為規(guī)范文件包括員工手冊、行為準則等。附件要求：應由乙方提供，以便甲方進行審計。8.第三方合作協(xié)議明確第三方在合同中的職責、權利和義務。附件要求：應由甲乙雙方與第三方共同簽訂。9.其他相關文件如法律法規(guī)、行業(yè)標準、行業(yè)標準解釋等。附件要求：根據(jù)審計需要，由甲乙雙方提供。說明二：違約行為及責任認定：1.違約行為：甲方未按時提交審計報告。乙方未按時提供相關資料和信息。第三方未按約定履行職責。甲乙雙方未按約定支付費用。2.責任認定標準：甲方未按時提交審計報告，每延遲一日，應向乙方支付____%的違約金。乙方未按時提供相關資料和信息，每延遲一日，應向甲方支付____%的違約金。第三方未按約定履行職責，每延遲一日，應向甲乙雙方支付____%的違約金。甲乙雙方未按約定支付費用，每延遲一日，應向對方支付____%的滯納金。3.示例說明：示例一：甲方未能在合同約定的____個工作日內提交審計報告，乙方有權要求甲方支付____元違約金。示例二：乙方未能在審計開始前____個工作日提供所需資料，甲方有權要求乙方支付____元違約金。示例三：第三方未能在合同約定的____個工作日內完成審計工作，甲乙雙方有權要求第三方支付____元違約金。示例四：甲乙雙方未在合同約定的____個工作日內支付審計費用，應向對方支付____元滯納金。合同主體方簽署部分：甲方（審計方）：名稱：_____________