初級風險管理-2021年6月初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》真題

初級風險管理-2021年6月初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》真題單選題（共66題，共66分）(1.)下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務外包的描述，最不恰當?shù)氖?)。A.銀行原來承擔的與外（江南博哥）包服務有關(guān)的責任同時被轉(zhuǎn)移B.選擇外包服務提供者時要對其財務、信譽狀況和獨立程度進行評估C.一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務不應外包出去D.銀行應了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風險正確答案：A參考解析：A項，從風險實質(zhì)性上說，業(yè)務操作或服務雖然可以外包，但其最終責任并未被“包”出去。外包并不能減少或免除董事會和高級管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責任。(2.)在商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險對沖策略對管理()最為有效。A.聲譽風險B.信息系統(tǒng)失效風險C.貸款違約風險D.商品價格風險正確答案：D參考解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效。(3.)商業(yè)銀行應按季計提一般準備，一般準備年末余額應不低于年末貸款余額的（）。A.2.5%B.1.5%C.1%D.2%正確答案：C參考解析：銀行應按季計提一般準備，一般準備年末余額應不低于年末貸款余額的1%。(4.)根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是()A.風險評估B.資本規(guī)劃C.信息披露D.壓力測試正確答案：C參考解析：內(nèi)部資本充足評估是第二支柱的核心內(nèi)容，銀行的內(nèi)部資本充足評估包括風險評估、資本規(guī)劃、壓力測試等內(nèi)容。(5.)下列不屬于商業(yè)銀行監(jiān)事會履行監(jiān)督評價職責事項的是()A.監(jiān)督董事會和高級管理層在風險管理方面的履職盡責情況B.監(jiān)督董事會和高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價C.監(jiān)督董事會和高級管理層加強風險管理，完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作D.監(jiān)督商業(yè)銀行和風險管理部門在風險管理中的工作情況正確答案：D參考解析：監(jiān)事會應跟蹤監(jiān)督董事會和高級管理層為加強風險管理、完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作；應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價；負責監(jiān)督檢查董事會和高級管理層在風險管理方面的履職盡責情況并督促整改。(6.)下列商業(yè)銀行客戶中，最合適采用專家判斷法進行信用評級的是()A.已上市的中型企業(yè)B.剛由事業(yè)單位改制而成的企業(yè)C.財務制度健全的小型企業(yè)D.即將上市的大型企業(yè)集團正確答案：C參考解析：專家判斷法即專家系統(tǒng)，是商業(yè)銀行在長期經(jīng)營信貸業(yè)務、承擔信用風險過程中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。專家系統(tǒng)是依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經(jīng)驗，運用各種專業(yè)性分析工具，在分析評價各種關(guān)鍵要素基礎(chǔ)上依據(jù)主觀判斷來綜合評定信用風險的分析系統(tǒng)。一般而言，專家系統(tǒng)在分析信用風險時主要考慮兩方面因素（1）與借款人有關(guān)的因素聲譽、杠桿、收益波動性；（2）與市場有關(guān)的因素經(jīng)濟周期、宏觀經(jīng)濟政策、利率水平。(7.)商業(yè)銀行完善的()和有效的內(nèi)部控制是有效防范和控制操作風險的前提。A.管理法治建設(shè)B.公司治理結(jié)構(gòu)C.風險管理技術(shù)D.風險控制程序正確答案：B參考解析：完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。(8.)根據(jù)監(jiān)管要求，我國國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行資本充足率不得低于()。A.10.5%B.8%C.11%D.11.5%正確答案：D參考解析：2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》正式施行后，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%。(9.)商業(yè)銀行操作風險管理廣泛使用的三大工具是()。A.風險與控制專項評估、損失數(shù)量收集、壓力測試B.風險與控制專項評估、流程圖、關(guān)鍵風險測試C.風險與控制自我評估、損失數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風險指標D.風險與控制自我評估、損失數(shù)據(jù)收集、壓力測試正確答案：C參考解析：風險與控制自我評估是操作風險的評估工具，損失數(shù)據(jù)收集和關(guān)鍵風險指標是操作風險的識別工具。(10.)某商業(yè)銀行的業(yè)務規(guī)模（BI）為8億歐元，對應的邊際系數(shù)（α）為12%，內(nèi)部損失乘數(shù)為1.5，則該商業(yè)銀行履行2017版《巴塞爾Ⅲ最終方案》使用新標準法計量的操作風險資本為()億歐元。A.0.18B.12C.1.44D.0.96正確答案：C參考解析：操作風險最低資本要求（ORC）由業(yè)務指標部分乘以內(nèi)部損失乘數(shù)計算得出，對應的公式為ORC=BICxILM業(yè)務指標部分（BIC）由業(yè)務指標（BI）乘以邊際系數(shù)α得出。BIC=8*12%=0.96ORC=0.96*1.5=1.44億歐元(11.)商業(yè)銀行的災難性損失由()來轉(zhuǎn)移風險。A.增資擴股B.計提資本金C.計提損失準備金D.購買保險正確答案：D參考解析：災難性損失是指超出非預期損失之外的可能威脅到商業(yè)銀行安全性和流動性的重大損失。對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可通過購買商業(yè)保險轉(zhuǎn)移風險。(12.)根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》商業(yè)銀行可以使用三種操作風險資本計量方法，其中不包括()A.高級計量法B.標準法C.內(nèi)部控制法D.基本指標法正確答案：C參考解析：操作風險資本計量方法包括基本指標法、標準法和高級計量法。(13.)下列關(guān)于風險價值計量的表述正確的是()A.風險價值計量能涵蓋極端市場變動可能帶來的損失情況B.風險價值能直接指明市場風險的具體來源C.風險價值計量的是“在一定的概率下的最大損失”，但不能捕捉置信度以外的損失情況D.風險價值是即將發(fā)生的真實損失正確答案：C參考解析：風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。風險價值的局限性包括無法預測尾部極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素。(14.)巴賽爾委員會關(guān)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括()A.除生成總風險敞口外，具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力B.銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應該有針對性的滿足壓力或危機情境下風險管理報告的需要C.銀行應該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數(shù)據(jù)D.要能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應監(jiān)管要求變化，組織架構(gòu)變化和新業(yè)務正確答案：C參考解析：2013年1月，巴塞爾委員會發(fā)布了《有效風險數(shù)據(jù)加總和風險報告原則》，主要包括以下內(nèi)容①關(guān)于數(shù)據(jù)治理；②關(guān)于數(shù)據(jù)的準確性和真實性；③關(guān)于數(shù)據(jù)完整性。巴塞爾委員會強調(diào)，銀行應該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數(shù)據(jù)；④關(guān)于及時性；⑤關(guān)于靈活性。巴塞爾委員會要求:銀行生成的匯總風險數(shù)據(jù)應該有針對性地滿足風險管理報告的需要，包括壓力/危機情景下的需要、內(nèi)部需求以及監(jiān)管問詢的要求。加總流程的靈活性是指能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應監(jiān)管要求變化，適應組織架構(gòu)變化和新業(yè)務。除生成總的風險敞口外，還要具有按監(jiān)管要求生成數(shù)據(jù)子集的能力，例如敞口的國別、行業(yè)分布，同時強調(diào)了“指定日期”，也就變相要求了數(shù)據(jù)的靈活性。(15.)商業(yè)銀行的下列風險評級中，評級結(jié)果不包含違約概率的是()A.個人客戶評級B.國別評級C.法人客戶評級D.主權(quán)評級正確答案：B參考解析：目前，國際上的研究機構(gòu)和主要銀行，通常采用定量和定性指標相結(jié)合的綜合打分卡模型來評估國別風險，不僅包括政治、經(jīng)濟等因素，還加入法律、稅收、基礎(chǔ)設(shè)施等運營環(huán)境模塊。國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟、財政、金融、國際收支、制度運營等的綜合風險程度。國別風險等級僅表示排序，不代表違約率。(16.)假設(shè)某風險資產(chǎn)的預期收益率為8%，標準差為0.15，同期國債的無風險收益率為4%。如果希望利用該風險資產(chǎn)和國債構(gòu)造一個預期收益率為6%的資產(chǎn)組合，則該風險資產(chǎn)和國債的投資權(quán)重分別為()。A.40%，60%B.20%，80%C.30%，70%D.50%，50%正確答案：D參考解析：根據(jù)資產(chǎn)組合的收益率公式Rp=W1R1+W2R2，其中，兩種資產(chǎn)的預期收益率分別為R1和R2，每一種資產(chǎn)的投資權(quán)重分別為W1和W2（=1-W1）。則題中，由該風險資產(chǎn)和國債構(gòu)造的資產(chǎn)組合的收益率為=W1×8％+（1-W1）×4％=6％，可得W1=50％，W2=1-W1=50％。(17.)()引入了杠桿率監(jiān)管標準，以及流動性監(jiān)管標準，還提出了關(guān)于流動性監(jiān)管的四種檢測工具。A.巴塞爾協(xié)議ⅠB.巴塞爾協(xié)議ⅣC.巴塞爾協(xié)議ⅢD.巴塞爾協(xié)議Ⅱ正確答案：C參考解析：巴塞爾協(xié)議Ⅲ框架引入了杠桿率監(jiān)管標準和流動性監(jiān)管標準（即流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比例）。(18.)下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會市場風險管理職責的表述，最不恰當?shù)氖?)。A.負責確定本行可以承受的市場風險水平B.負責制定市場風險管理的政策和程序C.負責監(jiān)督和評價市場風險管理的全面性、有效性D.負責督促高級管理層采取必要措施識別、計量、檢測和控制市場風險正確答案：B參考解析：高級管理層負責制定、定期審查和監(jiān)督執(zhí)行市場風險管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，及時了解市場風險水平及其管理狀況。(19.)商業(yè)銀行可以采用流動性比率法來評估自身的流動性狀況。下列關(guān)于流動性比率法的描述最不恰當?shù)氖?)。A.比率法的前提是將資產(chǎn)和負債按流動性進行分類，并對各類資產(chǎn)準確估量B.我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%C.商業(yè)銀行根據(jù)外部監(jiān)管要求和內(nèi)部管理規(guī)定，制定各類資產(chǎn)的合理比率指標D.比率法有助于商業(yè)銀行根據(jù)當前和過去的流動性狀況，預測未來的流動性正確答案：D參考解析：D項，流動性比率/指標法的優(yōu)點是簡單實用，有助于理解商業(yè)銀行當前和過去的流動性狀況；缺點是其屬于靜態(tài)評估，無法對未來特定時段內(nèi)的流動性狀況進行評估和預測。(20.)主權(quán)債務人遺漏或延遲支付本金和／或利息的行為是()。A.不構(gòu)成違約B.國別違約C.政治違約D.主權(quán)違約正確答案：D參考解析：主權(quán)違約：指主權(quán)債務人違約。違約指任何遺漏或延遲支付利息和/或本金。(21.)某研究機構(gòu)分析師分析了2019年以來幾家問題中小銀行爆發(fā)風險事件的影響，下列選項不正確的是()。A.低評級中小銀行的融資難度和成本將會降低B.銀行儲蓄流動性傳導路徑可能受阻C.有關(guān)問題銀行及其他中小銀行的存款流失風險D.個別風險也可能會引起系統(tǒng)性金融風險正確答案：A參考解析：低評級中小銀行的融資難度和成本將會增加。(22.)關(guān)于商業(yè)銀行風險偏好的作用，下列表述錯誤的是()。A.在銀行內(nèi)部造成董事會、管理層、不同業(yè)務領(lǐng)域、分支機構(gòu)對風險的“胃口”迥異B.使銀行追求財務利潤和發(fā)展速度C.明確表達對待風險的態(tài)度有助于在不同利益相關(guān)者之間形成一個共同交流的基礎(chǔ)D.明確風險偏好有助于商業(yè)銀行更清楚地認識自身能夠承擔的風險正確答案：B參考解析：制定明確的風險偏好，有助于商業(yè)銀行更清楚地認識自身能夠承擔的風險，明確表達對待風險的態(tài)度，同時也有助于在不同利益相關(guān)者之間形成一個共同交流的基礎(chǔ)。如果沒有明確的風險偏好，商業(yè)銀行可能盲目追求財務利潤、發(fā)展速度和經(jīng)營規(guī)模而過度承擔風險，導致經(jīng)營發(fā)展不可持續(xù);也可能過于謹慎保守，片面規(guī)避風險而只能獲取過低的收益，甚至喪失發(fā)展機遇;或者在銀行內(nèi)部造成董事會、管理層、不同業(yè)務領(lǐng)域、分支機構(gòu)對風險的"胃口"迥異，各自為政，從而使銀行經(jīng)營管理處于"混亂"狀態(tài)。(23.)下列商業(yè)銀行資本補充渠道中，不屬于外源性方式的是()。A.保留盈余B.首次公開發(fā)行（IPO）C.可轉(zhuǎn)換債券D.永續(xù)債正確答案：A參考解析：外源資本是指銀行通過發(fā)行股票、債券和出售資產(chǎn)等形式從金融市場獲得補充資本的來源。(24.)Y銀行在其2020年度報告中披露，該行一天中99%的Var值為5000萬元人民幣，則下列解釋正確的是()。A.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有99%的概率損失金額為5000萬元B.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)有1%的概率損失金額為5000萬元C.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過5000萬元的概率不大于1%D.Y銀行的投資組合在1天內(nèi)損失超過5000萬元的概率不小于99%正確答案：C參考解析：風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率、股票價格和商品價格等市場風險要素發(fā)生變化時可能對產(chǎn)品頭寸或組合造成的潛在最大損失。(25.)某商業(yè)銀行的個人住房抵押貸款余額是110億，撥備是10億。根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，按照權(quán)重法計算風險加權(quán)資產(chǎn)是()億元。A.55B.75C.50D.82.5正確答案：C參考解析：在計量各類表內(nèi)資產(chǎn)的風險加權(quán)資產(chǎn)時，應該首先從資產(chǎn)賬面價值中扣除相應的減值準備，然后乘以各自的風險權(quán)重。個人住房抵押貸款風險權(quán)重為50％，則題中風險加權(quán)資產(chǎn)為：（110-10）×50%=50（億）。(26.)下列不屬于商業(yè)銀行市場風險控制措施的是()A.利用金融衍生品對沖或轉(zhuǎn)移市場風險B.采用自我評估法評估交易風險和預期損失C.利用經(jīng)濟成本配置限制高風險業(yè)務D.對總交易頭寸或經(jīng)交易頭寸設(shè)定限額正確答案：B參考解析：市場風險控制通常是指由前臺業(yè)務部門在全行的風險偏好和限額體系下，根據(jù)不同交易策略，采用遠期、掉期、期權(quán)等金融產(chǎn)品開展主動的風險對沖管理，以降低風險敞口，保障金融市場業(yè)務穩(wěn)健運營。(27.)商業(yè)銀行應當加強投資者教育，不斷提高投資的金融知識水平和風險意識，向投資者傳遞()。A.買者盡責，賣者自負B.盡職盡責，風險補償C.銀行盡責，賣者自負D.賣者盡責，買者自負正確答案：D參考解析：金融機構(gòu)應當加強投資者教育，不斷提高投資者的金融知識水平和風險意識，向投資者傳遞"賣者盡責、買者自負"的理念，打破剛性兌付。(28.)()可用于對商業(yè)銀行信用風險計算模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。A.違約損失率B.貸款不良率C.違約概率D.違約頻率正確答案：D參考解析：違約頻率是事后檢驗的結(jié)果，而違約概率是分析模型作出的事前預測，兩者存在本質(zhì)的區(qū)別。違約頻率可用于對信用風險計量模型的事后檢驗，但不能作為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的，兩者之間的對比分析是事后檢驗的一項重要內(nèi)容。(29.)2008年國際金融危機中，系統(tǒng)性金融風險在國際金融市場迅速蔓延很快影響到整個世界經(jīng)濟，下列關(guān)于系統(tǒng)性金融風險說法錯誤的是()。A.可能導致部分金融機構(gòu)的破產(chǎn)、倒閉或巨額損失B.一般會威脅到整個金融機構(gòu)的穩(wěn)定C.通過分散化投資可以降低系統(tǒng)性金融風險的影響D.通常會給實體經(jīng)濟帶來嚴重的負面影響正確答案：C參考解析：系統(tǒng)性金融風險是指由于金融體系的內(nèi)在相關(guān)性，單個金融機構(gòu)或一部分金融機構(gòu)的破產(chǎn)、倒閉或巨額損失，在金融機構(gòu)和市場之間快速蔓延，導致整個金融系統(tǒng)崩潰的風險以及對實體經(jīng)濟產(chǎn)生嚴重負面效應的可能性。系統(tǒng)性金融風險難以通過在自身經(jīng)濟體內(nèi)分散化投資完全消除。(30.)以下管理要素中，不屬于商業(yè)銀行信息科技治理組織架構(gòu)要素的是()A.高級管理層、信息科技部門和主要業(yè)務部門的代表參與信息科技管理工作B.較大信息科技預算投入C.設(shè)立負責信息科技風險管理的部門D.董事會履行的信息科技管理職責正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行應在建立良好公司治理的基礎(chǔ)上進行信息科技治理，形成分工合理、職責明確、相互制衡、報告關(guān)系清晰的信息科技治理組織結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行的董事會履行信息科技管理職責，同時設(shè)立一個由來自高級管理層、信息科技部門和主要業(yè)務部門的代表組成的專門信息科技管理委員會，負責監(jiān)督各項職責的落實；并且應設(shè)立首席信息官，直接向行長匯報，并參與決策。另外，應設(shè)立或指派一個特定部門負責信息科技風險管理工作，并直接向首席信息官或首席風險官（風險管理委員會）報告工作。最后，應在內(nèi)部審計部門設(shè)立專門的信息科技風險審計崗位。(31.)根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，商業(yè)銀行的金融工具賬戶和交易賬戶兩大類。其中，銀行賬戶中的項目通常按()計價。A.歷史成本B.模型定價C.市場價格D.公允價值正確答案：A參考解析：銀行賬戶中的項目通常按歷史成本計價；交易賬戶中的項目通常按市場價格計價。(32.)對商業(yè)銀行來說，撥備覆蓋率的含義是()。A.貸款損失準備/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）B.貸款損失準備/無風險的不良貸款C.貸款損失準備/各項貸款余額D.（一般準備+專項準備+特種準備）/各級貸款余額正確答案：A參考解析：不良貸款撥備覆蓋率，是指貸款損失準備與不良貸款余額之比，即撥備覆蓋率=[（一般準備+專項準備+特種準備）/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）]x100%。(33.)商業(yè)銀行董事會下設(shè)風險管理委員會的核心是()A.收集、分析和報告有關(guān)的風險信息B.對商業(yè)銀行的風險管理及經(jīng)營戰(zhàn)略方案的平衡點進行協(xié)調(diào)C.根據(jù)有關(guān)的風險信息，做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策D.監(jiān)督高級管理層關(guān)于風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制等執(zhí)行情況正確答案：D參考解析：董事會應當根據(jù)商業(yè)銀行情況單獨或合并設(shè)立其專門委員會，其中風險管理委員會主要負責監(jiān)督高級管理層關(guān)于信用風險、流動性風險、市場風險、操作風險、合規(guī)風險和聲譽風險等風險的控制情況，對商業(yè)銀行風險政策、管理狀況及風險承受能力進行定期評估，提出完善商業(yè)銀行風險管理和內(nèi)部控制的意見。巴塞爾委員會認為，風險委員會是系統(tǒng)性重要銀行的必備委員會。董事會風險委員會負責就銀行目前和未來的整體風險偏好向董事會提供建議，監(jiān)督高級管理層實施風險偏好，報告銀行的風險文化狀態(tài)，與首席風險官互動并實施監(jiān)督。委員會的工作包括監(jiān)督資本和流動性管理以及銀行的所有相關(guān)風險（如信用、市場、操作及聲譽風險）的策略。委員會應接受首席風險官及其他相關(guān)職能部門定期報告，包括當前風險狀況、風險文化的現(xiàn)狀、已制定風險偏好的實施情況、限額突破情況等。(34.)下列商業(yè)銀行資金來源中，()對利率最為敏感，隨時都有可能被提取，商業(yè)銀行應對這部分負債準備比較的充足的備付資金。A.居民儲蓄B.公共事業(yè)費收入C.證券業(yè)存款D.政府稅款正確答案：C參考解析：公司/機構(gòu)存款對商業(yè)銀行的風險狀況和利率水平高度敏感，通常不夠穩(wěn)定，很容易對商業(yè)銀行的流動性造成較大影響。(35.)通常在商業(yè)銀行實際運營情況下，下列對資產(chǎn)負債表期限結(jié)構(gòu)的表述最恰當?shù)氖?)。A.資產(chǎn)為負債的久期缺口為零B.資產(chǎn)為負債的久期缺口C.資產(chǎn)的久期小于負債的久期D.資產(chǎn)的久期大于負債的久期正確答案：D參考解析：銀行通常使用久期缺口來分析利率變化對其整體利率風險敞口的影響。在絕大多數(shù)情況下，銀行的久期缺口都為正值。(36.)在商業(yè)銀行的經(jīng)營發(fā)展過程中，存款人、貸款人乃至整個市場對商業(yè)銀行的態(tài)度和信心至關(guān)重要，因此()對商業(yè)銀行市場價值的威脅最大。A.聲譽風險B.法律風險C.信用風險D.市場風險正確答案：A參考解析：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。聲譽風險產(chǎn)生的原因非常復雜，有可能是商業(yè)銀行內(nèi)、外部風險因素綜合作用的結(jié)果，也可能是非常簡單的風險因素就觸發(fā)了嚴重的聲譽風險。如果商業(yè)銀行未能恰當?shù)靥幚磉@些風險因素，則可能引發(fā)外界的不利反應，嚴重影響商業(yè)銀行的聲譽，從而影響商業(yè)銀行的業(yè)務發(fā)展甚至生存空間。商業(yè)銀行通常將聲譽風險看做是對其經(jīng)濟價值最大的威脅，因為商業(yè)銀行的業(yè)務性質(zhì)要求其能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。這種信心一旦失去，商業(yè)銀行的業(yè)務及其所能創(chuàng)造的經(jīng)濟價值都將不復存在。(37.)2020年9月，我國宣布二氧化碳排放力爭于()前達到峰值，努力爭取()年前實現(xiàn)碳中和。A.2030，2050B.2020，2060C.2030，2060D.2020，2050正確答案：C參考解析：氣候變化帶來的風險是21世紀人類面對的最嚴重挑戰(zhàn)之一，也是當前國際國內(nèi)社會關(guān)注的焦點議題。2020年9月，我國宣布"碳達峰、碳中和"目標，即我國二氧化碳排放力爭于2030年前達到峰值，努力爭取2060年前實現(xiàn)碳中和。(38.)下列關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃的表述，錯誤的是()A.資本規(guī)劃應至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年計劃B.對于輕度壓力測試結(jié)果，銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施C.銀行應當通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性D.資本規(guī)劃應充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素正確答案：B參考解析：資本規(guī)劃的監(jiān)管要求：第一，資本規(guī)劃應至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率三年目標。第二，商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應當確保目標資本水平與業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好、風險管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應，兼顧短期和長期資本需求，并考慮各種資本補充來源的長期可持續(xù)性。第三，商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃，應當審慎估計資產(chǎn)質(zhì)量、利潤增長及資本市場的波動性，充分考慮對銀行資本水平可能產(chǎn)生重大負面影響的因素，包括或有風險暴露，嚴重且長期的市場衰退，以及突破風險承受能力的其他事件。第四，商業(yè)銀行應當優(yōu)先考慮補充核心一級資本，增強內(nèi)部資本積累能力，完善資本結(jié)構(gòu)，提高資本質(zhì)量。第五，商業(yè)銀行應當通過嚴格和前瞻性的壓力測試，測算不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，并制定資本應急預案以滿足計劃外的資本需求，確保銀行具備充足資本應對不利的市場條件變化。第六，對于重度壓力測試結(jié)果，商業(yè)銀行應當在應急預案中明確相應的資本補充政策安排和應對措施。第七，商業(yè)銀行高級管理層應當充分理解壓力條件下商業(yè)銀行所面臨的風險及風險間的相互作用、資本工具吸收損失和支持業(yè)務持續(xù)運營的能力，并判斷資本管理目標、資本補充政策安排和應對措施的合理性。(39.)根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)發(fā)布的《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風險管理指引》國別風險應當至少劃分為()A.較低、中等、較高B.低、較低、中等、較高、高C.低、高、D.低、中等、高正確答案：B參考解析：根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)國別風險管理指引》要求，國別風險評級應當至少劃分為低、較低、中、較高、高五個等級，風險暴露較大的機構(gòu)可以考慮建立更為復雜的評級體系。(40.)假設(shè)其他條件不變，下列關(guān)于商業(yè)銀行利率風險的表述，正確的是()A.以3個月Libor為參照浮動利率債券，其債券利率風險為0B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險C.資產(chǎn)以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益D.購買票面利率為3%的國債，當期資金成本為2%，則該交易不存在利率風險正確答案：B參考解析：利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。大部分金融工具都是以利率為定價基礎(chǔ)，匯率、服票和商品的價格皆離不開利率，而影響利率變動的因素主要有通貨膨脹預期、貨幣政策、經(jīng)濟周期、國際利率水平、資本市場狀況以及其他因素。利率風險按照來源不同，分為缺口風險、基準風險和期權(quán)性風險。B項正確，對發(fā)行人來說，發(fā)行固定利率債券固定了每期支付利率，將來即使市場利率上升，其支付的成本也不隨之上升，因而有效地降低了利率上升的風險。C項當利率上升時，資產(chǎn)收益固定，負債成本上升，收益減少；D項該交易存在基準風險，又稱利率定價基礎(chǔ)風險；A項以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其利率會隨市場狀況波動，存在利率風險。(41.)根據(jù)風險壓力測試旨在估計出在()情況下銀行的風險承受能力。A.當前B.一般C.極端D.過去三年平均正確答案：C參考解析：根據(jù)風險壓力測試旨在估計出在極端情況下銀行的風險承受能力。(42.)下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風險損失數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作的規(guī)范性，講述不正確的是()A.分析不同數(shù)據(jù)采集時點的差異，包括發(fā)生日、發(fā)現(xiàn)日、核算日等B.建立適當?shù)臄?shù)據(jù)閾值，對于數(shù)據(jù)收集和建模所制造的閾值應確保一致C.明確合并及分拆規(guī)則，如一次事件多次損失、有因果關(guān)系的多次損失等D.明確流失數(shù)據(jù)口徑，包括總損失、回收后凈損失、保險緩釋后的凈損失正確答案：B參考解析：為確保數(shù)據(jù)收集的審慎性、準確性和適當性，銀行須從以下方面進一步規(guī)范數(shù)據(jù)管理工作：第一，明確損失數(shù)據(jù)口徑，包括總損失、回收后凈損失、保險緩釋后凈損失。第二，建立適當?shù)臄?shù)據(jù)閾值，可就數(shù)據(jù)收集和建模制定不同閾值，但應避免建模閾值大大高于收集閾值，并就閾值情況進行合理解釋說明，故B說法錯誤。第三，分析不同數(shù)據(jù)采集時點的差異，包括發(fā)生日、發(fā)現(xiàn)日、核算日（準備計提日）等。第四，明確合并及分拆規(guī)則，如一次事件多次損失、有因果關(guān)系的多次損失等。(43.)()是商業(yè)銀行的最高風險管理決策機構(gòu)，承擔商業(yè)銀行風險管理的最終責任。A.監(jiān)事會B.股東大會C.董事會D.高級管理層正確答案：C參考解析：董事會向股東大會負責，是商業(yè)銀行的決策機構(gòu)。在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行監(jiān)督。(44.)下列不屬于商業(yè)銀行流動性應急機制中預警信息的是()A.銀行股票價值大幅上漲B.資產(chǎn)規(guī)模急劇擴張C.資產(chǎn)質(zhì)量惡化D.銀行評級下調(diào)正確答案：A參考解析：預警指標是應急計劃最重要的組成部分之一。預警指標是對流動性危機不同階段的預警信號，一般是預先選定的。以下是一些示例性的預警信號①銀行收入下降；②資產(chǎn)質(zhì)量惡化；③銀行評級下調(diào)；④無保險的存款、批發(fā)融資或資產(chǎn)證券化的利差擴大；⑤股價大幅下跌；⑥資產(chǎn)規(guī)模急速擴張或收購規(guī)模急劇增大；⑦無法獲得市場借款。(45.)下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的表述，最不適合的是()A.商業(yè)銀行正確識別來自于內(nèi)外部戰(zhàn)略風險，有助于經(jīng)營管理從被動防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃映鰮鬊.商業(yè)銀行“重前臺、輕后臺”的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風險C.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理應當全面評估商業(yè)銀行發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及長期目標D.商業(yè)銀行可以通過技術(shù)性的風險參數(shù)對戰(zhàn)略進行量化正確答案：D參考解析：戰(zhàn)略風險可以從宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面進行識別：（1）宏觀戰(zhàn)略層面。董事會和最高管理層必須全面、深入地評估商業(yè)銀行長期戰(zhàn)略決策中可能潛藏的戰(zhàn)略風險；（2）中觀管理層面。業(yè)務領(lǐng)域負責人應當嚴格遵循商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略規(guī)劃，最大限度地避免投資策略、業(yè)務拓展等涉及短期利益的經(jīng)營/管理活動存在戰(zhàn)略風險；（3）微觀執(zhí)行層面。所有崗位員工必須嚴格遵守相關(guān)業(yè)務崗位的操作規(guī)程，同時具備正確的風險管理意識。華爾街的金融危機表明，金融機構(gòu)"重前臺、輕后臺"的發(fā)展模式很容易積聚戰(zhàn)略風險。另外，外部變化同樣可能引發(fā)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險。這些外部風險包括①行業(yè)風險；②競爭對手風險；③品牌風險；④技術(shù)風險；⑤項目風險；⑥其他外部風險商業(yè)銀行正確識別來自內(nèi)部和外部的戰(zhàn)略風險，有助于經(jīng)營管理從被動防守轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃映鰮?，適時采取研發(fā)新產(chǎn)品/服務、需求創(chuàng)新、業(yè)務拓展等戰(zhàn)略性措施，提高盈利能力并確保競爭優(yōu)勢。戰(zhàn)略風險評估與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險也是無形的，因此很難量化。D項錯誤。(46.)下列關(guān)于氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的表述，最不恰當?shù)氖?)A.2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息、披露工作組建議報告》B.2015年10月，巴賽爾委員會成立氣候相關(guān)金融信息披露工作組C.TCFD從治理、戰(zhàn)略、風險管理、指標和目標四個領(lǐng)域提出氣候相關(guān)的信息披露建議D.TCFD致力于建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息披露框架正確答案：B參考解析：為了對氣候風險進行有效識別和評估，2015年12月，金融穩(wěn)定理事會成立氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）。2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息、披露工作組建議報告》，目標是深化市場參與者對氣候風險的理解，建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息披露框架。TCFD從治理、戰(zhàn)略、風險管理、指標和目標四個領(lǐng)域提出了披露建議。(47.)某商業(yè)銀行客戶服務中心平均每小時接到6個電話，度量該中心5小時內(nèi)接到38個電話的概率應該采用的概率模型是()。A.二項分布B.泊松分布C.正態(tài)分布D.均勻分布正確答案：B參考解析：泊松分布是一種常見的離散分布，通常用來描述獨立單位時間內(nèi)（也可以是單位面積、單位產(chǎn)品）某一事件成功次數(shù)所對應的概率。例如，泊松分布可用于度量以下事件的概率單位時間內(nèi)某商業(yè)銀行接待客戶的數(shù)量、單位時間內(nèi)客服接到的電話數(shù)量等。(48.)銀行監(jiān)管與外部審計各有側(cè)重，通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于()。A.銀行機構(gòu)風險和合規(guī)性的分析、評價B.財務數(shù)據(jù)完整性、準確性和可靠性C.財務報告檢查D.會計資料規(guī)范性正確答案：A參考解析：通常情況下，銀行監(jiān)管側(cè)重于合規(guī)管理與風險控制的分析和評價;外部審計則側(cè)重于財務報表審計，關(guān)注財務信息的完整性、準確性、可靠性。(49.)下列關(guān)于我國反洗錢監(jiān)管體制的表述，最不恰當?shù)氖?)。A.“多部門配合”是指銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等有關(guān)部門、機構(gòu)在各自的職責范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責B.“一部門主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作C.我國反洗錢監(jiān)管體制總體特點是“一部門主管、多部門配合”D.國務院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會是全國反洗錢工作部際聯(lián)席會議的牽頭組織正確答案：D參考解析：我國反洗錢監(jiān)管體制的總體特點為"一部門主管、多部門配合“。”一部門主管"是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作?！岸嗖块T配合"是指銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等有關(guān)部門、機構(gòu)在各自的職責范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責。人民銀行是反洗錢工作部際聯(lián)席會議牽頭單位。(50.)商業(yè)銀行A，B和C具有相似的資產(chǎn)負債規(guī)模和業(yè)務種類其三類經(jīng)營活動如下表A.無法確定B.A銀行C.B銀行D.C銀行正確答案：C參考解析：存貸比可以在一定程度上衡量銀行以相對穩(wěn)定的負債支持流動性較弱資產(chǎn)擴張的能力。存貸比越大風險管理壓力越大，BC風險管理壓力大于A風險管理壓力。中長期貸款比重越高風險管理壓力越大，BC大于A風險管理壓力。最大十戶存款比例=最大十家存款客戶存款合計/各項存款x100%。該指標從客戶角度控制銀行從個別借款人獲得大量資金，避免過高的融資集中度。該指標越大風險管理壓力越大，AB大于C。綜上B銀行的流動性風險管理壓力最大(51.)在商業(yè)銀行信用風險管理中,貸款客戶間最不可能產(chǎn)生違約相關(guān)性的事件是()。A.貸款客戶所在地區(qū)經(jīng)濟持續(xù)下滑B.貸款客戶間互保聯(lián)?，F(xiàn)象較為普遍C.貸款客戶所投資的個別項目出現(xiàn)虧損D.市場資金緊張,企業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)利率大幅提高正確答案：C參考解析：違約的發(fā)生主要基于以下原因：債務人自身因素，如經(jīng)營管理不善、出現(xiàn)重大項目失敗等；債務人所在行業(yè)或區(qū)域因素，如整個行業(yè)受到原材料價格上漲的沖擊，或某一地區(qū)發(fā)生重大事件；宏觀經(jīng)濟因素，如GDP增長放緩、貸款利率上升、貨幣升值等。D項，個別項目出現(xiàn)虧損，產(chǎn)生違約相關(guān)性的可能是很低的。(52.)根據(jù)我國監(jiān)管當局要求，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于()A.6%B.4%C.2%D.5%正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%，比巴塞爾委員會的要求高1個百分點。(53.)下列對修正久期描述錯誤的是()A.修正久期度量的是固定收益產(chǎn)品價格對收益率的一階導數(shù)B.修正久期是對麥考利久期的修正，是麥考利久期/（1+y/m）C.在同等條件下，修正久期越小，抗利率上升風險能力較弱D.修正久期衡量的是利率變動引起的固定收益產(chǎn)品價格變動的相對值正確答案：C參考解析：修正久期不同于麥考利久期，麥考利久期度量的是投資回收的平均時間，而修正久期實質(zhì)上度量的是固定收益產(chǎn)品價格對收益率的一階導數(shù)，衡量的是利率變動引起的固定收益產(chǎn)品價格變動的相對值。在同等要素條件下，修正久期小的債券較修正久期大的債券抗利率上升風險能力強。(54.)下列關(guān)于商業(yè)銀行風險計量的表述不恰當?shù)氖?)A.監(jiān)管機構(gòu)鼓勵銀行采用初級方法計量風險B.風險計量包括單個風險、組合風險及銀行整體風險的評估C.銀行在使用量化模型計量風險時，可能產(chǎn)生模型風險D.銀行應采取定量為主定性為輔的方式計量風險正確答案：A參考解析：隨著我國《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的實施，我國商業(yè)銀行也開始逐步采用資本計量高級方法，提高風險計量的科學性和準確性。2014年4月，銀監(jiān)會批準工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行、交通銀行和招商銀行實施資本管理高級方法。(55.)當市場存在中短期流動性不足時，收益率曲線形狀最有可能會()。A.變得陡峭B.呈垂直狀態(tài)C.變得平穩(wěn)D.呈水平狀態(tài)正確答案：A參考解析：中短期流動性不足的情況下，收益率曲線會反轉(zhuǎn)，即中短期的收益率要大于長期的收益率，表現(xiàn)在收益率曲線上是收益率曲線在中短期會有一個高出長期收益率的波動。(56.)近半年，行為風險管理問題引起了全球主要經(jīng)濟體的日益重視，下列不屬于行為風險事件的是()。A.透露客戶個人信息B.誤導性廣告C.不公平交易D.會計處理差錯正確答案：D參考解析：行為風險是指金融機構(gòu)零售業(yè)務行為給消費者帶來不良后果的風險。例如，誤導性廣告、強制或強行銷售、泄露客戶個人信息、不公平交易、產(chǎn)品信息不透明等。(57.)針對企業(yè)申請短期貸款，商業(yè)銀行對企業(yè)現(xiàn)金流量的分析應側(cè)重于()A.企業(yè)正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否能夠及時且足額償還貸款B.企業(yè)未來長期的經(jīng)營活動是否能產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息C.企業(yè)當期利潤是否足夠償還貸款本金和利息D.企業(yè)是否具有足夠的融資能力和投資能力正確答案：A參考解析：針對企業(yè)所處的不同發(fā)展階段以及不同期限的貸款，企業(yè)現(xiàn)金流量分析的側(cè)重點有所不同。對于短期貸款，應當考慮正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款；對于中長期貸款，應當主要分析未來的經(jīng)營活動是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以償還貸款本息。(58.)下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的人事，最恰當?shù)氖?)A.戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本B.戰(zhàn)略風險管理短期內(nèi)沒有益處C.戰(zhàn)略風險可能引發(fā)流動性風險、信用風險、市場風險D.戰(zhàn)略風險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現(xiàn)正確答案：C參考解析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。實質(zhì)上，商業(yè)銀行可以在短期內(nèi)便體會到戰(zhàn)略風險管理的諸多益處。戰(zhàn)略風險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。戰(zhàn)略風險與其他主要風險密切聯(lián)系且相互作用，因此是一種多維風險。(59.)某企業(yè)向銀行申請貸款，擔保方式為權(quán)利質(zhì)押擔保，下列不能作為質(zhì)押品的是()A.銀行承兌匯票B.應付賬款C.國債D.應收賬款正確答案：B參考解析：(60.)商業(yè)銀行采用統(tǒng)計分析方法計量經(jīng)濟資本時，所選取的置信水平()，經(jīng)濟資本規(guī)模()，各種損失能被資本金吸收的可能性也()。A.越高;越大;越高B.不變;減小;變高C.越低;越小;越高D.越高;越大;越低正確答案：A參考解析：信用風險經(jīng)濟資本在數(shù)值上等于信用風險資產(chǎn)可能造成的非預期損失。置信水平越高，經(jīng)濟資本對損失的覆蓋程度越高，其數(shù)額也越大。(61.)商業(yè)銀行貸款定價應至少覆蓋貸款的()A.極端損失B.預期損失C.違約損失D.非預期損失正確答案：B參考解析：預期損失是指信用風險損失分布的數(shù)學期望，代表大量貸款或交易組合在整個經(jīng)濟周期內(nèi)的平均損失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預計到將會發(fā)生的損失。信貸人員可以通過模擬運算，了解即將發(fā)放的貸款可能遭受的預期損失以及該筆業(yè)務對商業(yè)銀行整體信用風險的影響，因此銀行貸款利率或產(chǎn)品定價應覆蓋預期損失。(62.)下列對債券凸性描述正確的是()A.凸性是債券價格對債券收益率的二階導數(shù)B.凸性越大，債券曲線彎曲程度越小C.在債券收益率下降時，凸性引起的修正為負D.修正持久期一致情況下，債券的凸性越小越好正確答案：A參考解析：凸性是債券價格對收益率的二階導數(shù)，描述了曲線的彎曲程度，是指在某一收益率水平下，因利率發(fā)生變動而引起的價格波動幅度（即久期）的變動程度。凸性越大，債券價格曲線彎曲程度越大，用修正久期度量債券的利率風險所產(chǎn)生的誤差越大，越有必要用凸性進行再次修正。無論收益率是上升還是下降，凸性所引起的修正都是正的。因此如果修正持久期相同，凸性越大越好。(63.)下列久期計算方法中，()能更好地體現(xiàn)隱含期權(quán)價值的變動。A.有效久期B.久期缺口C.修正久期D.麥考利久期正確答案：A參考解析：對于具有隱含期權(quán)的金融工具，如按揭貸款、可贖回（或可賣出）債券，可以利用有效久期工具來計算久期。有效久期是指在利率水平發(fā)生特定變化的情況下債券價格變動的百分比，直接運用以不同收益率變動為基礎(chǔ)的債券價格進行計算，能反映隱含期權(quán)價值的變動。(64.)假設(shè)某商業(yè)銀行以市場價值表示的簡化資產(chǎn)負債表中，資產(chǎn)A=2000億元，負債L=1700億元，資產(chǎn)久期為DA=6年，負債久期為DL=3年，根據(jù)久期分析法，如果年利率從4%上升到4.5%,則利率變化將使商業(yè)銀行的整體價值()。A.減少33.02億元B.增加33.02億元C.減少33.17億元D.增加33.17億元正確答案：C參考解析：用DA表示總資產(chǎn)的加權(quán)平均久期，DL表示總負債的加權(quán)平均久期，VA表示總資產(chǎn)的初始值，VL表示總負債的初始值。當市場利率變動時，資產(chǎn)和負債的變化具體為：①ΔVA=-[DA×VA×Δy/（1＋y）]=-6×2000×0.5%/（1＋4%）≈-57.69（億元）；②ΔVL=-[DL×VL×Δy/（1＋y）]=-3×1700×0.5%/（1＋4%）≈=-24.52（億元）；③ΔVA－ΔVL=-57.69+24.52=-33.17（億元），即商業(yè)銀行的整體價值減少了33.17億元。(65.)新產(chǎn)品（業(yè)務）風險評估是指商業(yè)銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎(chǔ)上,對風險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品()、的過程。A.風險事件B.風險結(jié)果C.風險類型D.風險等級正確答案：D參考解析：新產(chǎn)品/業(yè)務風險管理是指商業(yè)銀行產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品/業(yè)務立項申請、需求設(shè)計、技術(shù)開發(fā)、測試投產(chǎn)等各環(huán)節(jié)，運用定量或定性方法對新產(chǎn)品/業(yè)務進行風險識別、評估和控制，并由風險管理等部門進行風險審查和監(jiān)督管理的過程。新產(chǎn)品/業(yè)務風險評估是指商業(yè)銀行在風險識別確定風險類型和風險點的基礎(chǔ)上，對風險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風險等級的過程。(66.)某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產(chǎn)品，但該理財產(chǎn)品存在的設(shè)計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應的操作風險成因?qū)儆?)類別。A.外部事件B.系統(tǒng)缺陷C.人員因素D.內(nèi)部流程正確答案：D參考解析：內(nèi)部流程因素引起的操作風險是指由于商業(yè)銀行流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等所造成損失的風險。多選題（共26題，共26分）(67.)商業(yè)銀行擁有良好的信用風險內(nèi)部評級體系能夠（）。A.有效進行風險排序B.有效識別信用風險C.準確量化風險參數(shù)D.自由調(diào)整評級結(jié)果E.有效區(qū)分風險等級正確答案：A、B、C、E參考解析：商業(yè)銀行采用內(nèi)部評級法計量信用風險資本，應建立能夠有效識別信用風險、具備穩(wěn)健的風險區(qū)分和排序能力并準確量化風險的內(nèi)部評級體系。(68.)商業(yè)銀行信用風險監(jiān)測指標體系中的主要指標包括()。A.貸款風險遷徙率B.逾期貸款率C.不良貸款撥備覆蓋率D.貸款撥備率E.不良貸款率正確答案：A、B、C、D、E參考解析：重要的風險監(jiān)測指標如下：1.不良貸款率2.關(guān)注類貸款占比3.逾期貸款率4.貸款風險遷徙率5.預期損失率6.撥備覆蓋率7.貸款拔備率8.貸款損失準備充足率9.單一（集團）客戶授信集中度10.關(guān)聯(lián)投信比例(69.)下列對反向壓力測試描述正確的有()。A.反向壓力測試是傳統(tǒng)壓力測試的補充手段B.反向壓力測試可能無法求得最優(yōu)解，可能遺漏風險情景C.反向壓力測試是壓力測試的子方法和并行測試方法D.反向壓力測試分為單一風險因子和多個風險因子E.反向壓力測試將壓力測試情景作為外生變量正確答案：A、B、D參考解析：反向壓力測試一般不作為壓力測試的子方法，而作為并行的測試方法，是傳統(tǒng)壓力測試的補充手段，彌補傳統(tǒng)壓力測試的部分不足。按照、施壓的風險因子，反向壓力測試可以分為以下兩類：單一風險因子反向壓力測試、多個風險因子的反向壓力測試。在開展多個風險因子的反向壓力測試時，有幾點弊端值得關(guān)注:一是無法求得最優(yōu)解。二是可能遺漏風險情景。三是最優(yōu)解可能不是"可能的風險情景"。反向壓力測試將壓力測試情景作為內(nèi)生變量，采用最優(yōu)化計算得到壓力測試情景。(70.)2021年2月發(fā)布的《銀行保險機構(gòu)聲譽風險管理辦法（試行）》，首次明確了聲譽風險管理的()四項基本原則。A.前瞻性原則B.有效性原則C.獨立性原則D.全覆蓋原則E.匹配性原則正確答案：A、B、D、E參考解析：《聲譽風險辦法》首次明確了聲譽風險管理"前瞻性、匹配性、全覆蓋、有效性"四項重要原則。(71.)根據(jù)2019年1月巴塞爾委員會發(fā)布的《市場風險的最低資本要求》。下列選項正確的有()A.首次明確了將信用利差風險單獨計量的要求B.市場風險內(nèi)部模型法是基于風險價值的計量體系C.內(nèi)部模型法要求在交易臺層面開展市場風險計量管理D.對使用內(nèi)部模型法的銀行還需每季計算標準法資本E.首次提出了對復雜衍生品剩余風險資本附加的要求正確答案：A、C、E參考解析：將市場風險中基于敏感度方法資本分為一般利率風險、信用利差風險、外匯風險、商品風險、股票風險五大類，首次明確將信用利差風險單列。要求使用內(nèi)部模型法的銀行在交易臺層面開展市場風險計量管理，各交易臺需要具備清晰的業(yè)務策略和風險管理架構(gòu)。首次提出剩余風險資本附加要求。銀行須針對復雜的含權(quán)衍生品和奇異標的期權(quán)產(chǎn)品，按比例計提資本要求，加強對復雜衍生品的風險管理。內(nèi)部模型法資本計量以ES（預期尾部損益）替代VaR（風險價值）。須同步計算各交易臺的標準法資本。使用內(nèi)部模型法的銀行還須每月計算各交易臺的標準法資本要求，為內(nèi)部模型法提供相對一致的比較基準，并作為回退方案。(72.)商業(yè)銀行在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，應當()。A.對成員企業(yè)分別授信，單獨管理并進行匯總B.了解集團內(nèi)部重大的資金流向以及應收、應付款項C.分析企業(yè)集團內(nèi)部的關(guān)聯(lián)關(guān)系D.及時收集、調(diào)查核實企業(yè)集團內(nèi)客戶及其關(guān)聯(lián)方的授信信息E.識別企業(yè)集團的性質(zhì)，進行綜合授信正確答案：B、C、D、E參考解析：在識別和分析集團法人客戶信用風險的過程中，商業(yè)銀行應當力爭做到以下六個方面。第一，充分利用已有的內(nèi)外部信息系統(tǒng)，如中國人民銀行的信貸登記查詢系統(tǒng)、中介征信機構(gòu)、互聯(lián)網(wǎng)、媒體等，及時全面收集、調(diào)查、核實客戶及其關(guān)聯(lián)方的授信記錄。第二，與客戶建立授信關(guān)系時，授信工作人員應當盡職受理和調(diào)查評價，要求客戶提供真實、完整的信息資料，包括客戶法定代表人、實際控制人、注冊地、注冊資本、主營業(yè)務、股權(quán)結(jié)構(gòu)、高級管理人員情況、財務狀況、重大資產(chǎn)項目、擔保情況和重要訴訟情況等，以有資格機構(gòu)審計過的財務報表為基礎(chǔ)，通過各種方式獲取第一手材料，必要時可要求客戶聘請獨立的具有公證效應的第三方出具資料真實性證明。第三，識別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時，授信工作人員應重點關(guān)注客戶的注冊資金、股權(quán)分布、股權(quán)占比的變更情況，通過間接持股方式形成的關(guān)聯(lián)關(guān)系，通過非股權(quán)投資方式形成的隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系，客戶核心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)10%以上的變動情況，客戶對外融資、大額資金流向、應收賬款情況，客戶主要投資者、關(guān)鍵管理人員及其親密親屬的個人信用記錄。第四，集團法人客戶的識別頻率與額度授信周期應當保持一致。第五，在定期識別期間，集團法人客戶的成員單位若發(fā)生產(chǎn)權(quán)關(guān)系變動，導致其與集團的關(guān)系發(fā)生變化，成員行應及時將有關(guān)材料上報牽頭行，牽頭行匯總有關(guān)信息后報管轄行，管轄行作出識別判斷后，決定是否繼續(xù)列入集團加以統(tǒng)一管理或刪除在集團之外，并在集團法人客戶信息資料庫中作出相應調(diào)整。第六，對所有集團法人客戶的架構(gòu)圖必須每年進行維護，更新集團內(nèi)的成員單位（明確新增或刪除的成員單位）。(73.)內(nèi)部控制在商業(yè)銀行風險管理中的作用體現(xiàn)在()。A.確保風險管理流程完整，合規(guī)B.為各類具體風險的管理構(gòu)成一個良好的內(nèi)部環(huán)境C.能夠代替內(nèi)部審計職能D.確保風險管理流程的有效性E.是風險管理的第一道防線正確答案：A、B、D參考解析：銀行應建立完善的內(nèi)部控制框架，包括組織架構(gòu)、會計政策和程序、制衡機制、資產(chǎn)和投資保全，為日常經(jīng)營和各類具體風險的管理提供一個良好的控制環(huán)境。內(nèi)部控制的目標之一是確保每個關(guān)鍵風險都有政策、流程或其他措施，以及確保該類政策、流程或其他措施按計劃實施的控制機制，因此內(nèi)部控制有助于確保流程完整性、合規(guī)及有效性。內(nèi)部審計的職責是評估現(xiàn)行政策、程序和內(nèi)部控制（包括風險管理、合規(guī)和公司治理程序）是否有效、適當并能滿足銀行業(yè)務需要，是否在實踐中有效實施相關(guān)政策和程序。從內(nèi)部控制和內(nèi)部審計的定位上，內(nèi)部控制側(cè)重于建立控制機制，內(nèi)部審計側(cè)重評估發(fā)現(xiàn)缺陷。第一道防線一一前臺業(yè)務部門（風險承擔部門）。(74.)商業(yè)銀行對操作風險有關(guān)損失事件統(tǒng)計的內(nèi)容應至少包含()。A.損失事件發(fā)生的時間、發(fā)現(xiàn)的時間及損失確認的時間B.事故涉及金額、損失金額、緩釋金額C.與信用風險和市場風險的交叉關(guān)系D.非財務影響E.業(yè)務條線名稱及損失事件類型正確答案：A、B、C、D、E參考解析：操作風險損失事件統(tǒng)計內(nèi)容應至少包含:損失事件發(fā)生的時間、發(fā)現(xiàn)的時間及損失確認時間、業(yè)務條線名稱、損失事件類型、涉及金額、損失金額、緩釋金額、非財務影響、與信用風險和市場風險的交叉關(guān)系等。(75.)下列屬于商業(yè)銀行核心一級資本的有()。A.優(yōu)先股B.資本公積C.損失準備缺口D.盈余公積E.實收資本或普通股正確答案：B、D、E參考解析：核心一級資本包括：實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分。A項，優(yōu)先股屬于其他一級資本；C項，商業(yè)銀行在計算資本充足率時，應當從核心一級資本中全額扣除貸款損失準備缺口。(76.)商業(yè)銀行進行風險轉(zhuǎn)移的主要方式包括()。A.備用信用證B.擔保C.承諾D.期權(quán)合約E.購買保險正確答案：A、B、D、E參考解析：風險轉(zhuǎn)移可分為保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移。保險轉(zhuǎn)移是指商業(yè)銀行購買保險，以繳納保險費為代價將風險轉(zhuǎn)移給承保人。非保險轉(zhuǎn)移，擔保、備用信用證等能夠?qū)⑿庞蔑L險轉(zhuǎn)移給第三方。此外，在金融市場中，某些衍生產(chǎn)品（如期權(quán)合約）可看作是特殊形式的保單，為投資者提供了轉(zhuǎn)移利率、匯率、股票和商品價格風險的工具。(77.)近年來，我國監(jiān)管機構(gòu)對部分“問題銀行”采取了風險處置方式，其中包括()。A."地方政府注資+引戰(zhàn)重組”的方式B.資本規(guī)劃方式C.“生前遺囑”方式D.收購承接方式E.“在線修復”方式正確答案：A、D、E參考解析：風險處置方式包括：收購承接，"地方政府注資+引戰(zhàn)重組"方式，"在線修復"方式。(78.)商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括()。A.單一客戶限額B.區(qū)域風險限額C.國家風險限額D.組合限額E.集團客戶限額正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括：①單一客戶授信限額管理；②集團客戶授信限額管理；③國家風險與區(qū)域風險限額管理；④組合限額管理。(79.)下列可能對商業(yè)銀行產(chǎn)生聲譽風險的事件有()。A.商業(yè)銀行受到監(jiān)管處罰B.商業(yè)銀行所提供的金融產(chǎn)品/服務存在嚴重缺陷C.商業(yè)銀行流動性狀況惡化，出現(xiàn)支付困境D.商業(yè)銀行缺乏經(jīng)營特色和社會責任感E.商業(yè)銀行內(nèi)控缺失導致違規(guī)案件層出不窮正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行一旦被發(fā)現(xiàn)其金融產(chǎn)品／服務存在嚴重缺陷（如電子銀行業(yè)務缺乏足夠的安全性和穩(wěn)定性），或內(nèi)控缺失導致違規(guī)案件層出不窮，或缺乏經(jīng)營特色和社會責任感，都會對商業(yè)銀行的聲譽造成實質(zhì)性損害。(80.)商業(yè)銀行的預期損失主要由()來彌補。A.計提損失準備金B(yǎng).變現(xiàn)資產(chǎn)C.購買保險D.沖減經(jīng)營利潤E.計提資本金正確答案：A、D參考解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤方式應對和吸收預期損失。(81.)商業(yè)銀行的風險對沖策略是用于管理()。A.信用風險B.聲譽風險C.操作風險D.市場風險E.國別風險正確答案：A、D參考解析：風險對沖對管理市場風險（利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險）非常有效，可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。近年來由于信用衍生產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風險對沖策略也被廣泛應用于信用風險管理領(lǐng)域。(82.)下列關(guān)于銀行賬簿利率風險管理的描述正確的有()A.對異常銀行的定義為利率沖擊下經(jīng)濟價值變動超過一級資本20%的銀行B.利率預測包括對利率變動方向、利率變動水平、利率周期轉(zhuǎn)折點的預測C.對銀行賬簿利率風險的管理采用表內(nèi)、表外兩種方法D.監(jiān)管要求通過經(jīng)濟增加值（EVA）和凈利息收益法，計算銀行賬簿利率風險水平E.銀行賬簿利率風險包括定價風險、基差風險、收益率曲線風險和期權(quán)性風險正確答案：B、D參考解析：利率預測的內(nèi)容包括利率變動方向、利率變動水平、利率周期轉(zhuǎn)折點的預測。將銀行賬簿利率風險控制在設(shè)定的水平界限內(nèi)，是商業(yè)銀行銀行賬簿利率風險管理的目的。為此，實現(xiàn)的方法主要有表內(nèi)方法、表外方法以及風險資本限額三種。最新監(jiān)管標準要求銀行通過經(jīng)濟價值法（EVA）和凈利息收益法（NII）計量銀行賬簿利率風險水平，以經(jīng)濟價值計量結(jié)果作為計提資本要求的依據(jù)。新版章節(jié)練習，考前壓卷，完整優(yōu)質(zhì)題庫+考生筆記分享，實時更新，軟件，，商業(yè)銀行在計量銀行賬簿利率風險過程中，應考慮包括缺口風險、基差風險和期權(quán)性風險在內(nèi)的重要風險的影響，以及開展主要幣種業(yè)務時所面臨的利率風險。利率沖擊下經(jīng)濟價值變動超過一級資本15%的銀行為異常銀行（原規(guī)定為20%）。(83.)分析商業(yè)銀行資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)時，應當重點關(guān)注的內(nèi)容有()。A.短期資產(chǎn)是否恰當?shù)嘏c短期或長期負債相匹配B.資產(chǎn)配置是否合理C.財務報表編制基礎(chǔ)是否一致D.存貸款基準利率調(diào)整E.長期資產(chǎn)是否有足夠的的長期負債來支持正確答案：A、B、D、E參考解析：識別和評價負債管理狀況。主要分析資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)，如長期融資是否支持長期資產(chǎn)，短期資產(chǎn)是否恰當?shù)嘏c短期融資或長期融資匹配等。資產(chǎn)配置即對長短期資產(chǎn)負債的配置。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準利率的調(diào)整也會導致其資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。(84.)下列哪些情形可能使商業(yè)銀行在一國或地區(qū)的經(jīng)營面臨國別風險()。A.該國或地區(qū)資產(chǎn)被國有化或征用B.該國或地區(qū)經(jīng)濟狀況惡化C.該國或地區(qū)爆發(fā)公共衛(wèi)生危機D.該國或地區(qū)政府拒付對外債務E.該國或地區(qū)外匯管制貨幣貶值正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國別風險的主要類型包括轉(zhuǎn)移風險、主權(quán)風險、傳染風險、貨幣風險、宏觀經(jīng)濟風險、政治風險、間接國別風險七類。D項是主權(quán)風險；E項是貨幣風險；A項是政治風險，B、C項是間接國別風險。(85.)商業(yè)銀行對于火災、搶劫等操作風險，可以采用()方式來緩釋。A.制定應急計劃和連續(xù)營業(yè)方案B.改變市場定位C.購買保險D.業(yè)務外包E.調(diào)整業(yè)務規(guī)?；蚍艞壞承┊a(chǎn)品正確答案：A、C、D參考解析：商業(yè)銀行對于火災、搶劫等操作風險，往往很難規(guī)避和降低，但可以通過制定應急計劃和連續(xù)營業(yè)方案，購買保險、業(yè)務外包等方式來緩釋。(86.)風險與控制自我評估（RCSA）是主流的操作風險評估工具，因為他主要包括固有風險、控制措施、剩余風險三個部分的分析，下列表述正確的有()A.銀行的控制措施應合理到位，才能夠有效控制或規(guī)避風險B.固有風險是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本身所具有的風險C.固有風險+控制措施=剩余風險D.風險與控制自我評估應當充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境因素E.剩余風險是指實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后仍然保留的風險正確答案：A、B、D、E參考解析：固有風險-控制措施=剩余風險。固有風險是指在沒有任何管理控制措施的情況下，經(jīng)營管理過程本身所具有的風險。剩余風險是指在實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的風險?？刂拼胧┦倾y行通過建立良好的內(nèi)部控制機制和有效的內(nèi)部控制手段，以保證充分識別經(jīng)營過程中的固有風險，并對己識別風險及時進行適當控制。銀行的控制措施應合理到位，才能夠有效緩解或規(guī)避風險。自我評估應當充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境變化因素。(87.)關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略與風險管理關(guān)系的表述，正確的有()A.商業(yè)銀行的經(jīng)營管理戰(zhàn)略同風險管理屬于兩個相對獨立的范疇B.風險管理是商業(yè)銀行核心競爭力的體現(xiàn)，是商業(yè)銀行戰(zhàn)略的一個重要方法C.商業(yè)銀行追求業(yè)務增長必然要求提高風險管理水平，以保護業(yè)務發(fā)展的穩(wěn)定性、持續(xù)性D.普通風險管理可能會降低商業(yè)銀行的盈利、不利于長期經(jīng)營戰(zhàn)略的實現(xiàn)E.商業(yè)銀行忽視規(guī)模擴張的風險，最終會阻礙業(yè)務發(fā)展的增長正確答案：B、C、E參考解析：A項，風險管理戰(zhàn)略應納入商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略之中，并服務于業(yè)務發(fā)展；D項，風險管理部門獨特的地位使其可以全面掌握商業(yè)銀行整體的市場風險、信用風險和操作風險狀況，為經(jīng)營管理決策提供輔助作用。(88.)為使理財產(chǎn)品凈值化估值能更好地反映風險狀況和壓力情景下的損失情況，商業(yè)銀行應當建立健全理財產(chǎn)品壓力測試制度，下列做法正確的有()A.針對理財公募產(chǎn)品，壓力測試應當至少半年進行一次B.壓力測試頻率應與理財產(chǎn)品的規(guī)模和復雜程度相適應C.在理財產(chǎn)品投資運作和風險管理過程中應當充分考慮壓力測試結(jié)果D.制定有效的理財產(chǎn)品應急計劃，確保其可應對緊急情況下的理財產(chǎn)品的贖回需求E.由專業(yè)的團隊負責壓力測試的事實與評估，該團隊應當與投資管理團隊保持相對獨立正確答案：B、C、D、E參考解析：為使理財產(chǎn)品凈值化估值更好地反映風險狀況并前瞻壓力情景下的損失情況，商業(yè)銀行應當建立健全理財產(chǎn)品壓力測試制度。（1）針對單只理財產(chǎn)品，合理審慎設(shè)定并定期審核壓力情景，充分考慮理財產(chǎn)品的規(guī)模、投資策略、投資者類型等因素，審慎評估各類風險對理財產(chǎn)品的影響;壓力測試的數(shù)據(jù)應當準確可靠并及時更新。（2）壓力測試頻率應當與商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的規(guī)模和復雜程度相適應;針對每只公募產(chǎn)品，壓力測試應當至少每季度進行一次，出現(xiàn)市場劇烈波動等情況時，應當提高壓力測試頻率。（3）在可能情況下，應當參考以往出現(xiàn)的影響