初級風險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》押題密卷3

初級風險管理-初級銀行從業(yè)資格考試《風險管理》押題密卷3單選題（共80題，共80分）(1.)()方面的內容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。A.原始（江南博哥）損失數據B.誘因與控制措施C.關鍵風險指標D.資本情況正確答案：A參考解析：風險報告內容大致包括風險狀況、重大操作風險事件、損失事件、誘因與控制措施、關鍵風險指標、資本情況五個部分。因此，A項原始損失數據方面的內容可以不在提交董事會和高級管理層的風險報告中反映。(2.)風險與控制自我評估的原理為()A.固有風險=控制措施-剩余風險B.固有風險=控制措施+剩余風險C.剩余風險=控制措施-固有風險D.剩余風險=控制措施+固有風險正確答案：B參考解析：風險與控制自我評估的內容主要包括固有風險、控制措施、剩余風險三個組成部分，其原理為"固有風險-控制措施=剩余風險”。(3.)下列各項中，最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)是()。A.柜面業(yè)務B.法人信貸業(yè)務C.個人信貸業(yè)務D.資金交易業(yè)務正確答案：A參考解析：柜面業(yè)務泛指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務，是商業(yè)銀行各項業(yè)務操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風險的業(yè)務環(huán)節(jié)。(4.)商業(yè)銀行降低貸款組合信用風險的最有效辦法是()。A.將貸款分散到不同的行業(yè)和區(qū)域B.將貸款分散到正相關的行業(yè)C.將貸款集中到個別高收益行業(yè)D.將貸款集中到少數風險低的行業(yè)正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行可以利用資產組合分散風險的原理，將貸款分散到不同的行業(yè)、區(qū)域，通過積極實施風險分散策略，顯著降低發(fā)生大額風險損失的可能性，從而達到管理和降低風險、保持收益穩(wěn)定的目的。(5.)下列行為中，()是由于銀行內部流程而引發(fā)的操作風險。A.某銀行運鈔車在半路遭遇搶劫，損失500萬元B.辦理抵押貸款時，為做成業(yè)務，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時即發(fā)放了貸款C.某商業(yè)銀行不恰當解除勞動合同D.銀行員工王某聯(lián)合無業(yè)人員張某，偷竊銀行重要空白憑證正確答案：B參考解析：A項屬于由于外部事件而引發(fā)的操作風險；CD兩項屬于由于人員因素而引發(fā)的操作風險。(6.)風險計量既需要對單筆交易承擔的風險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔的風險水平進行評估，也就是通常所說的()。A.風險識別B.風險監(jiān)測C.風險控制D.風險加總正確答案：D參考解析：風險計量既需要對單筆交易承擔的風險進行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔的風險水平進行評估，也就是通常所說的風險加總。不同類型的風險之間、風險參數之間、不同機構之間都存在著相關性，對相關性假設的合理性成為風險加總可信度的關鍵。(7.)根據《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行的()負責制定本行的風險偏好。A.董事會B.風險管理部門C.監(jiān)事會D.風險管理委員會正確答案：A參考解析：在風險管理方面，董事會對商業(yè)銀行風險管理承擔最終責任，負責風險偏好等重大風險管理事項的審議、審批，對銀行承擔風險的整體情況和風險管理體系的有效性進行監(jiān)督。(8.)國別限額可依據的因素不包括()。A.國別風險B.業(yè)務機會C.國家重要性D.外部風險正確答案：D參考解析：國別限額可依據國別風險、業(yè)務機會和國家（地區(qū)）重要性三個因素確定。(9.)商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關重要,據此下列描述最不恰當的是()。A.商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，出現(xiàn)某些錯誤是可以避免的B.商業(yè)銀行應當從投訴和批評中積累早期聲譽風險預警經驗C.風險管理人員應當有能力分析和判斷投訴的起因、規(guī)模、趨勢、規(guī)律與潛在風險之間的相關性D.通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風險，才更具價值正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，出現(xiàn)某些錯誤是不可避免的，但及時改正并且正確處理投訴和批評至關重要，有助于商業(yè)銀行提高金融產品／服務的質量和效率。恰當處理投訴和批評對于維護商業(yè)銀行的聲譽固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風險，才更具價值。商業(yè)銀行應當從投訴和批評中積累早期聲譽風險預警經驗。風險管理人員應當有能力分析和判斷投訴的起因、規(guī)模、趨勢、規(guī)律與潛在風險之間的相關性，例如，大規(guī)模的投訴或批評等外部事件，可能預示即將發(fā)生嚴重的聲譽風險，商業(yè)銀行應及早采取應對措施。(10.)VaR值的大小與未來一定的()密切相關。A.損失概率B.持有期C.概率分布D.損失事件正確答案：B參考解析：風險價值（VaR）的計算涉及兩個因素的選?。海?）置信水平。（2）持有期。(11.)假設某商業(yè)銀行的資產負債管理策略是：資產以中長期項目貸款為主，而負債以活期存款為主，則該銀行負債所面臨的最主要的市場風險是()。A.期權性風險B.基準風險C.重新定價風險D.收益率曲線風險正確答案：C參考解析：利率風險按照來源不同，分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險。其中，重新定價風險也稱期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產、負債和表外業(yè)務到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差異。這種重新定價的不對稱性使銀行的收益或內在經濟價值會隨著利率的變動而發(fā)生變化。(12.)某企業(yè)由于財務印章被盜用，導致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內被取走，給該行造成不良影響。從操作風險事件分類來看，該事件應歸于()類別。A.系統(tǒng)缺陷B.內部流程C.外部事件D.人員因素正確答案：C參考解析：外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。(13.)2005年12月8日，瑞穗證券交易員接到客戶以61萬日元（約合4．19萬元人民幣）的價格賣出1股J-COM公司股票的委托，這名交易員誤把指令輸成了以每股1日元的價格賣出61萬股。這時操作屏上出現(xiàn)了輸入有誤的警告，但由于這類警告經常出現(xiàn)，交易員忽視警告繼續(xù)操作。隨后，東京證交所發(fā)現(xiàn)錯誤，電話通知該公司交易員立即取消交易，但由于交易所證券交易系統(tǒng)存在缺陷，取消交易的操作未能成功。13日，日本證券結算機構正式決定按照每股91．2萬日元的價格實施強制性現(xiàn)金結算。為此，該公司的缺失達到了400多億日元。在該操作風險事件中，導致風險損失的原因有()。（1）人員因素。（2）內部流程。（3）系統(tǒng)缺陷。（4）外部事件。A.（1）（3）B.（1）（2）（3）（4）C.（1）（3）（4）D.（1）（2）正確答案：A參考解析：交易員輸錯指令屬于人員因素；另外，該交易所證券交易由于系統(tǒng)存在缺陷導致交易無法取消屬于系統(tǒng)缺陷。故本題選A。(14.)某商業(yè)銀行通過操作風險與控制自我評估（RCSA），發(fā)現(xiàn)網點A的效益不高、操作風險暴露較為嚴重，決定撤并該網點，這種風險管理方式屬于()。A.風險對沖B.風險分散C.風險轉移D.風險規(guī)避正確答案：D參考解析：D項符合題意，風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。(15.)商業(yè)銀行在發(fā)放貸款時，通常會要求借款人提供第三方信用擔保作為還款保證，這種做法屬于()管理策略。A.風險對沖B.風險轉移C.風險規(guī)避D.風險補償正確答案：B參考解析：風險轉移是指通過購買某種金融產品或采取其他合法的經濟措施將風險轉移給其他經濟主體的一種策略性選擇。題目中，通過擔保能夠將信用風險轉移給第三方。(16.)商業(yè)銀行的災難性損失由()來彌補或應對。A.計提資本金B(yǎng).計提損失準備金C.變現(xiàn)資產D.購買保險正確答案：D參考解析：對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可以通過購買商業(yè)保險轉移風險。(17.)商業(yè)銀行下列部門中屬于風險管理第二道防線的是()。A.公司業(yè)務部門B.個人金融業(yè)務部門C.風險管理部門D.內部審計部門正確答案：C參考解析：風險管理的“三道防線”分別為：業(yè)務條線部門是第一道風險防線；風險管理部門和合規(guī)部門是第二道風險防線；內部審計是第三道風險防線。(18.)商業(yè)銀行對市場風險管理承擔最終責任的是()。A.股東大會B.董事會C.風險管理部門D.高級管理層正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行董事會對銀行風險管理承擔最終責任。(19.)假設其他條件保持不變，則下列關于商業(yè)銀行利率風險管理的表述中，正確的是()。A.購買票面利率為3％的國債，當期資金成本為2％，則該交易不存在利率風險B.發(fā)行固定利率債券有助于降低利率上升可能造成的風險C.購買以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，則該交易不存在利率風險D.資產以固定利率為主，負債以浮動利率為主，則利率上升有助于增加收益正確答案：B參考解析：利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。A項，購買國債存在基準風險，又稱利率定價基礎風險；C項，以3個月LIBOR為參照的浮動利率債券，其利率會隨市場狀況波動，存在利率風險。D項會造成收益減少。(20.)通常情況下，下列對商業(yè)銀行資產負債期限結構的描述中，恰當的是()。A.資產與負債的久期相等B.資產的久期大于負債的久期C.資產的久期小于負債的久期D.資產與負債的久期缺口為零正確答案：B參考解析：在絕大多數情況下，銀行的久期缺口都為正值。(21.)商業(yè)銀行當前的外匯敞口頭寸如下：瑞士法郎空頭20，日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，美元空頭180，則累計總敞口頭寸和凈總敞口頭寸分別為()。A.累計總敞口頭寸200，凈總敞口頭寸多頭500B.累計總敞口頭寸100，凈總敞口頭寸空頭300C.累計總敞口頭寸500，凈總敞口頭寸多頭100D.累計總敞口頭寸200，凈總敞口頭寸空頭100正確答案：C參考解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。本題中，累計總敞口頭寸=20+50+100+150+180=500；凈總敞口頭寸=（50+100+150）-（20+180）=100。(22.)下列關于商業(yè)銀行資產負債久期缺口的分析中，正確的是()。A.久期缺口的絕對性越小，利率風險越高B.久期缺口與資產負債比率沒有必然聯(lián)系C.久期缺口的絕對值越大，利率風險越高D.久期缺口與利率風險沒有必然聯(lián)系正確答案：C參考解析：一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。(23.)假設其他條件均相同，以下債券中，利率風險最小的是()。A.2年期零息債券B.10年期息票為8％的債券C.10年期零息債券D.2年期息票為8％的債券正確答案：D參考解析：利率風險是指市場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。大部分金融工具都是以利率為定價基礎，匯率、服票和商品的價格皆離不開利率，而影響利率變動的因素主要有通貨膨脹預期、貨幣政策、經濟周期、國際利率水平、資本市場狀況以及其他因素。時間越長，風險越大；票面利率越低，利率風險越高。因此，就本題來說，D項利率風險最小。(24.)2016年年初，某銀行次級類貸款余額為1000億元，其中在2016年年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間因回收減少了200億元。則該銀行的次級類貸款遷徙率為()。A.30％B.40％C.75％D.80％正確答案：C參考解析：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額／（期初次級類貸款余額-期初次級類貸款期間減少金額）×100％=600／（1000-200）×100％=75％。(25.)某商業(yè)銀行年初貸款損失準備余額10億元，上半年因核銷等因素使用撥備5億元，補提7億元。如果6月末根據賬面計算應提貸款損失準備10億元，到6月末該行貸款損失準備充足率為()。A.120％B.70％C.100％D.90％正確答案：A參考解析：由題可得，貸款損失準備充足率：貸款實際計提準備／貸款應提準備×100％=（5+7）／10×100％=120％。(26.)從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是()。A.吸收損失B.降低風險C.獲取收益D.提供貸款正確答案：A參考解析：從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損失：（1）在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權人和存款人提供保護。（2）在持續(xù)經營條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時用來彌補銀行經營過程中發(fā)生的損失。(27.)下列資本工具中，()屬于商業(yè)銀行的二級資本。A.優(yōu)先股及其溢價B.一般風險準備可計入部分C.超額貸款損失準備可計入部分D.資本公積及盈余公積可計入部分正確答案：C參考解析：二級資本包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備可計入部分、少數股東資本可計入部分。資本公積可計入部分、盈余公積、一般風險準備屬于核心一級資本。優(yōu)先股及其溢價屬于其他一級資本。(28.)()作為一種特殊的信用風險，是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。A.市場風險B.違約風險C.操作風險D.結算風險正確答案：D參考解析：作為一種特殊的信用風險，結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險。(29.)因交易員主動持有或提高風險敞口所導致的超限是指()。A.主動超限B.被動超限C.實質性超限D.非實質性超限正確答案：A參考解析：主動超限是指因交易員主動持有或提高風險敞口所導致的超限。(30.)商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風險管理應當確保其長期戰(zhàn)略、短期目標、()和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。A.風險管理措施B.員工利益C.連續(xù)營業(yè)方案D.資本實力正確答案：A參考解析：有效的戰(zhàn)略風險管理流程應當確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標、風險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險產生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等交織在一起。(31.)()是指信用風險管理者通過各種監(jiān)控技術，動態(tài)捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閥值。A.信用風險識別B.信用風險度量C.信用風險監(jiān)測D.信用風險控制正確答案：C參考解析：信用風險監(jiān)測是指風險管理人員通過各種監(jiān)控技術，動態(tài)捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閾值。(32.)商業(yè)銀行資金交易部門采用風險價值(VaR)計量某交易頭寸，第一種方案是選取置信水平95%，持有期5天，第二種方案是選取置信水平99%，持有期10天，則（）。A.條件不足，無法判斷B.第二種方案計算出來的風險價值更大C.兩種方案計算出來的風險價值相同D.第一種方案計算出來的風險價值更大正確答案：B參考解析：VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加，其中，置信水平越高，意味著最大損失在持有期內超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越大。(33.)在現(xiàn)代金融風險管理實踐中，關于商業(yè)銀行經濟資本配置的描述，最不恰當的是（）。A.對不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經濟資本B.經濟資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務限額C.對不擅長但愿意承擔風險的業(yè)務可提高風險容忍度和經濟資本配置D.經濟資本的分配依據董事會制定的風險戰(zhàn)略和風險偏好來實施正確答案：D參考解析：在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務的經濟資本配置來實現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務面臨的風險進行量化，然后依據董事會和高級管理層確定自身所能承擔的總體風險水平（或風險偏好）之后，計算所需的總體經濟資本，最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使該業(yè)務部門降低業(yè)務的風險暴露，甚至完全退出該業(yè)務領域。(34.)下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的認識中，最恰當的是()。A.戰(zhàn)略風險管理短期內沒有益處B.戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本C.戰(zhàn)略風險管理是一項長期性戰(zhàn)略投資、實施效果短期不能顯現(xiàn)D.戰(zhàn)略風險可能引起流動性風險、信用風險、市場風險正確答案：D參考解析：戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現(xiàn)。實質上，商業(yè)銀行可以在短期內便體會到戰(zhàn)略風險管理的諸多益處。戰(zhàn)略風險與其他主要風險密切聯(lián)系且相互作用，是一種多維風險。(35.)下列不屬于商業(yè)銀行風險管理發(fā)展階段的是()。A.資產風險管理模式階段B.負債風險管理模式階段C.信用風險管理模式階段D.全面風險管理模式階段正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行的風險管理模式大體經歷了四個階段：資產風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產負債風險管理模式階段、全面風險管理模式階段。(36.)下列關于商業(yè)銀行負債管理的說法中，錯誤的是()。A.銀行應保持負債來源的分散性與多樣性B.銀行應該積極管理和定期測試銀行的市場接觸能力C.商業(yè)銀行不限制其從單一融資來源或某一特定期限獲得資金的集中度D.銀行應該建立持續(xù)的“市場接觸”管理機制，以保持批發(fā)融資來源的穩(wěn)定性正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行應限制其從單一融資來源或某一特定期限獲得資金的集中度。(37.)操作風險包括()，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。A.效益風險B.市場風險C.法律風險D.價值降低風險正確答案：C參考解析：操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。(38.)“暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款”屬于法人信貸業(yè)務()環(huán)節(jié)的操作風險。A.評級授信B.貸前調查C.信貸審批D.信貸審查正確答案：C參考解析：法人信貸業(yè)務信貸審批環(huán)節(jié)的操作風險有：超權或變相越權放款，向國家明令禁止的行業(yè)、企業(yè)審批發(fā)放信用貸款；授意或支持調查、審查部門撰寫虛假調查、審查報告；暗示或明示貸審會審議通過不符合貸款條件的貸款等。(39.)2015年新增貸款7．5萬億元，對應創(chuàng)造7．5萬億元存款。如果準備金率是20％，銀行將有()萬億元的超額備付金因此被轉成法定準備金。A.1B.1.5C.5D.6正確答案：B參考解析：如果準備金率是20％，銀行將有1．5（7．5×20％）萬億元的超額備付金因此被轉成法定準備金。(40.)假定1年期零利息國債的無風險收益率為4％，1年期信用等級為B的零利息債券的違約概率為10％，在發(fā)生違約的情況下，該債券價值的回收率為50％，則根據風險中性定價模型可推斷該零息債券的年收益率約為()。A.9.5％B.10％C.8.3％D.9.8％正確答案：A參考解析：根據風險中性定價原理，無風險資產的預期收益與不同等級風險資產的預期收益是相等的，即P1（1+K1）+（1-P1）×（1+K1）×θ=1+i1。其中，P1為期限1年的風險資產的非違約概率，（1-P1）即其違約概率；K1為風險資產的承諾利息；θ為風險資產的回收率，等于“1-違約損失率”；i1為期限1年的無風險資產的收益率。將題中數據代入上式，90％×（1+K1）+（1-90％）×（1+K1）×50％=1+4％，解得，K1=9．47％≈9．5％。(41.)由品德、資本、還款能力、抵押、經營環(huán)境構成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是()。A.5Cs系統(tǒng)B.5Ps系統(tǒng)C.CAMELs系統(tǒng)D.5Ds系統(tǒng)正確答案：A參考解析：對企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)由品德、資本、還款能力、抵押、經營環(huán)境構成。(42.)下列屬于重要憑證和重要物品管理違規(guī)事例的是()。A.不按規(guī)定進行賬實核對，未及時發(fā)現(xiàn)重要空白憑證丟失、被盜B.對賬、記賬崗位未分離，收回的對賬單不換人復核C.銀企不對賬或對賬不符時，未及時進行處理等抹賬、錯賬D.柜員未經授權辦理抹賬、沖賬、掛賬業(yè)務正確答案：A參考解析：選項BC屬于平賬和賬務核對業(yè)務的違規(guī)事項；選項D屬于沖正、掛賬、掛失業(yè)務的違規(guī)事項。故本題選A。(43.)在對商業(yè)銀行客戶進行信用風險識別時，以下各項不屬于對單一法人客戶的非財務因素分析的是()。A.客戶的企業(yè)管理者的人品B.客戶企業(yè)的效率比率分析C.客戶的銷售風險分析，如銷售份額及渠道、競爭程度、銷售量及庫存等D.客戶企業(yè)的總體經營風險分析，如企業(yè)在行業(yè)中的地位、企業(yè)整體特征等正確答案：B參考解析：對單一法人客戶的非財務狀況分析包括：管理層風險分析，行業(yè)風險分析，生產與經營風險分析，宏觀經濟、社會及自然環(huán)境分析。A項屬于管理層風險分析；CD兩項均屬于生產與經營風險分析；B項屬于對單一法人客戶財務狀況分析中的財務比率分析。(44.)下列屬于客戶風險的財務指標是()。A.流動比率B.資金實力C.公司治理結構D.市場競爭環(huán)境正確答案：A參考解析：流動比率屬于財務指標中的償債能力指標，選項B、C、D選項屬于非財務指標。(45.)某部門具有A、B、C三種資產，占總資產的比例分別為30％、40％和30％，三種資產對應的百分比收益率分別為10％、22％和9％，則該部門總的資產百分比收益率是()。A.14.5％B.14％C.13.5％D.12％正確答案：A參考解析：總的資產百分比收益率=30％×10％+40％×22％+30％×9％=14．5％。(46.)當前，某銀行貸款余額的50％為房地產行業(yè)貸款，利潤亦有超過50％來自該類型貸款，目前該類型貸款的不良率為0。根據上述信息，以下對該銀行貸款業(yè)務的評價，恰當的是()。A.該類型貸款的預期損失為0B.該銀行的貸款集中度過高，其貸款業(yè)務存在較大風險C.追逐低風險、高收益是商業(yè)銀行經營的必然選擇D.該類型貸款不存在信用風險，因此盡管比重偏高，亦無不妥正確答案：B參考解析：本題考查對銀行貸款業(yè)務的評價。首先，貸款不良率是一個事后的概念，而預期損失是一個事前的概念。雖然“目前該類型貸款的不良率為0”，但并不表示預期損失也為0，或不存在信用風險；其次，“銀行貸款余額的50％為房地產行業(yè)貸款”，其貸款集中度明顯過高，存在較大風險；最后，風險與收益的平衡是投資的基本準則，也是商業(yè)銀行經營的必然選擇。(47.)商業(yè)銀行對新發(fā)放的30億元貸款的流動性準備是()。A.24億元B.9億元C.4.5億元D.30億元正確答案：D參考解析：由于新發(fā)放的貸款，客戶可能隨時提取，因此應當持有100％的充足準備。(48.)《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于()。A.4％B.8％C.10％D.12％正確答案：A參考解析：《商業(yè)銀行杠桿率管理辦法》首次提出對商業(yè)銀行的杠桿率監(jiān)管要求。該辦法全面采用了巴塞爾協(xié)議Ⅲ規(guī)定的杠桿率計量方法，并對杠桿率提出了更加嚴格的監(jiān)管要求。該辦法規(guī)定，商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4％。(49.)在對貸款保證人進行的分析中，下列各項屬于考察范圍的是()。A.保證人的關聯(lián)方B.保證人的行業(yè)地位C.保證人的保證意愿D.保證人的貸款規(guī)模正確答案：C參考解析：對貸款的保證人應考察的內容包括：①保證人的資格；②保證人的財務實力；③保證人的保證意愿；④保證人履約的經濟動機及其與借款人之間的關系；⑤保證的法律責任。(50.)下列關于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標的說法不正確的是()。A.流動性比例=流動性資產余額／流動性負債余額×100％B.人民幣超額準備金存款是指銀行存入中央銀行的各種存款中高于法定準備金要求的部分C.核心負債比率不得低于60％D.流動性缺口為60天內到期的流動性資產減去60天內到期的流動性負債的差額正確答案：D參考解析：流動性比例=流動性資產余額／流動性負債余額×100％，所以A項正確；人民幣超額準備金存款是指銀行存入中央銀行的各種存款中高于法定準備金要求的部分，所以B項正確；核心負債比率不得低于60％，所以C項正確；流動性缺口為90天內到期的流動性資產減去90天內到期的流動性負債的差額。(51.)下列風險監(jiān)測指標中，最能夠反映商業(yè)銀行審慎經營狀況的是()。A.預期損失率B.貸款損失準備充足率C.正常貸款遷徙率D.不良資產/貸款率正確答案：B參考解析：貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應提準備×100%，貸款實際計提準備指商業(yè)銀行根據貸款預計損失而實際計提的準備，該指標能夠反映商業(yè)銀行的審慎經營狀況。(52.)下列關于銀行資產計價的說法，錯誤的是()。A.交易賬簿中的項目通常只能按模型定價B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數據輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值C.存貸款業(yè)務歸入銀行賬簿D.存貸款業(yè)務通常采用攤余成本法計價正確答案：A參考解析：A項，交易賬簿中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。(53.)根據商業(yè)銀行不同客戶的信貸業(yè)務特點及各自的風險特性，可將商業(yè)銀行客戶劃分為()。A.企業(yè)客戶和團體客戶B.法人客戶和個人客戶C.單位客戶和團體客戶D.單位客戶和機構客戶正確答案：B參考解析：根據商業(yè)銀行不同客戶的信貸業(yè)務特點及各自的風險特性，可將商業(yè)銀行客戶劃分為法人客戶與個人客戶，法人客戶根據其組織形式不同劃分為單一法人客戶和集團法人客戶。(54.)在客戶風險監(jiān)測指標體系中，現(xiàn)金支付能力和資金實力分別屬于()。A.基本面指標和財務指標B.基本面指標和基本面指標C.財務指標和基本面指標D.財務指標和財務指標正確答案：C參考解析：現(xiàn)金支付能力是財務指標中的償債能力指標，資金實力是基本面指標中的實力類指標。(55.)某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數據計算交易賬戶的風險價值(VaR值為780萬元人民幣,置信區(qū)間為99%,持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內,預期會有（??）天交易賬戶的損失超過780萬元。A.2B.3.5C.3D.2.5正確答案：D參考解析：風險價值（VaR）值為780萬元人民幣，置信區(qū)間為99%，持有期為1天，表明未來250個交易日內，該交易賬戶發(fā)生780萬美元以上損失的可能性不會超過1%，也就是2.5天。(56.)目前最恰當的聲譽風險管理方法是()。A.采用精確的定量分析方法B.推行全面風險管理，確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理C.按照風險大小，采取抓大放小的原則D.采取平等原則對待所有風險正確答案：B參考解析：目前最恰當的聲譽風險管理方法是推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。故選B。(57.)在商業(yè)銀行所面臨的下列風險類別中，最具有系統(tǒng)性風險特征的是()。A.聲譽風險B.市場風險C.信用風險D.操作風險正確答案：B參考解析：由于市場風險主要來自所屬經濟體，因此具有明顯的系統(tǒng)性風險特征，難以通過在自身經濟體內分散化投資完全消除。(58.)某投資者在期初以每股18元的價格購買C股票100股，半年后每股收到0.2元的現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是20元，則在此半年期間，投資者在C股票上的百分比收益率應為()。A.11.11％B.11.22％C.12.11％D.12.22％正確答案：D參考解析：根據計算公式：百分比收益率（R）=P1+D-P0／P0×100％，可得，投資者在C股票上的百分比收益率=（20×100+0.2×100-18×100）／（18×100）×100％=12.22％。(59.)對內部模型法計量出的風險價值設定的限額屬于()限額。A.交易B.風險C.頭寸D.止損正確答案：B參考解析：對內部模型法計量出的風險價值設定的限額是風險價值限額，屬于風險限額。(60.)商業(yè)銀行的資本可以定義為三類，其中，強調的是對資本的有償占用，指商業(yè)銀行用于彌補非預期損失的資本是()。A.賬面資本B.經濟資本C.監(jiān)管資本D.風險資本正確答案：B參考解析：經濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資金。(61.)下列聲譽風險管理中，不屬于董事會及高級管理層的責任的是()。A.制定聲譽風險管理政策和操作流程B.獨立設置聲譽風險管理職能C.負責識別、評估和監(jiān)測聲譽風險狀況D.宣傳商業(yè)銀行的價值觀念正確答案：D參考解析：聲譽風險管理中，董事會及高級管理層的責任是制定聲譽風險管理政策和操作流程，并在其直接領導下，獨立設置聲譽風險管理職能，負責識別、評估和監(jiān)測聲譽風險狀況，所以A、B、C項正確。(62.)商業(yè)銀行的風險暴露分類不包括()。A.普通企業(yè)類B.金融機構類C.公司類D.零售類正確答案：A參考解析：在內部評級法下，商業(yè)銀行的風險暴露分類一般可以分為以下六類：即主權類、金融機構類（含銀行類和非銀行類）、公司類（含中小企業(yè)、專業(yè)貸款和一般公司）、零售類（含個人住房抵押貸款、合格循環(huán)零售和其他零售）、股權類和其他類（含購入應收款及資產證券化）。(63.)下列指標計算公式中，錯誤的是()。A.不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）／各項貸款余額×100％B.不良貸款拔備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）／貸款余額C.關注類貸款遷徙率=期初關注類貸款向下遷徙金額／（期初關注類貸款余額-期初關注類貸款期間減少金額）×100％D.預期損失率=預期損失／資產風險暴露×100％正確答案：B參考解析：不良貸款撥備覆蓋率=（一般準備+專項準備+特種準備）／（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）×100％。(64.)影響商業(yè)銀行違約損失率的因素有很多，清償優(yōu)先性屬于()。A.行業(yè)因素B.項目因素C.地區(qū)因素D.宏觀經濟因素正確答案：B參考解析：項目因素直接與債項的具體設計相關，反映了違約損失率的產品特性，也反映了商業(yè)銀行在具體交易中通過交易方式的設計來管理和降低信用風險的努力，包括清償優(yōu)先性、抵押品等。(65.)對于巨大的災難性損失，商業(yè)銀行通常采用（??）來轉移。A.提取損失準備金B(yǎng).資本金C.保險手段D.沖減利潤正確答案：C參考解析：對于規(guī)模巨大的災難性損失，一般需要通過保險的手段來轉移。(66.)()是有效控制個人客戶信用風險的重要工具。A.客戶信用評級B.客戶資信情況調查C.個人信用評分系統(tǒng)D.客戶資產與負債情況調查正確答案：C參考解析：個人信用評分系統(tǒng)是有效控制個人客戶信用風險的重要工具，而且有助于大幅擴大并提高個人信貸業(yè)務規(guī)模和運營效率。(67.)風險因素與風險管理復雜程度的關系是()。A.風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易B.風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大C.風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素D.風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大正確答案：B參考解析：風險因素考慮得愈充分，風險識別與分析也會愈加全面和深入。隨著風險因素的增加，風險管理的復雜程度和難度呈幾何倍數增長，所產生的邊際收益呈遞減趨勢。(68.)假設某商業(yè)銀行存在負債敏感性缺口，此時市場利率上升會導致銀行的凈利息收入()。A.無法判斷B.上升C.下降D.不變正確答案：C參考解析：當某一時段內的負債大于資產（包括表外業(yè)務頭寸）時，就產生了負缺口，即負債敏感性缺口，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入下降。(69.)壓力測試是一種以（）為主的風險分析方法，測算商業(yè)銀行在假定遇到特定（）極端不利的事件情況下可能發(fā)生的損失。A.定量分析；小概率B.定量分析；大概率C.定性分析；小概率D.定性分析；大概率正確答案：A參考解析：市場風險壓力測試是一種定性與定量結合，以定量為主的風險分析方法。通過測算面臨市場風險的投資組合在特定小概率事件等極端不利情況下可能發(fā)生的損失，分析這些損失對盈利能力和資本金帶來的負面影響，進而對所持投資組合的脆弱性作出評估和判斷，并采取必要的措施，以規(guī)避市場風險。(70.)某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的銀行。2002-2007年間，其貨款主要投向房地產行業(yè)，資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其()長期積聚、惡化的綜合作用結果。A.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險B.聲譽風險、市場風險和操作風險C.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險D.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險正確答案：A參考解析：本題中，“其資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券”屬于信用風險；“2008年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風險：“明確定位本恨行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經營目標的恨行”屬于戰(zhàn)略風險。(71.)風險文化由三個層次組成，以下不屬于這三個層次的是()。A.風險管理理念B.風險管理人員C.風險管理哲學D.風險管理價值觀正確答案：B參考解析：風險文化是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。(72.)下列關于流動性比例的說法中，錯誤的是()。A.流動性比例的計算公式為：流動性比例=（流動性資產余額／流動性負債余額）×100％B.商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于20％C.流動性比例可衡量銀行短期（一個月）內流動性資產和流動性負債的匹配情況D.要求銀行至少持有相當于流動性負債一定比例的流動性資產，以應對可能的流動性需要正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25％。(73.)根據判斷，下圖最可能是()指標的走勢圖。A.撥備覆蓋率B.貸款遷徙率C.貸款撥備率D.不良貸款率正確答案：A參考解析：貸款撥備率為貸款損失準備與各項貸款余額之比；撥備覆蓋率為貸款損失準備與不良貸款余額之比。不良貸款率指金融機構不良貸款占總貸款余額的比重。根據上述公式可知，A、C、D三項中，只有撥備覆蓋率大于1。貸款遷徙率一般小于1。(74.)下列關于匯率風險的敘述中，不正確的是()。A.匯率風險是由于匯率波動對外匯持有者或外匯經營者的外匯資產與負債損失或收益造成的不確定性B.人民幣匯率形成機制改革不斷深化，人民幣國際化穩(wěn)步推進，人民幣對美元匯率雙向波動風險減小C.其變動取決于外匯市場的供求狀況，主要包括國際收支、通貨膨脹率、利率、匯率政策、市場預期以及投機沖擊等，以及各國國內的政治、經濟等多方面因素D.匯率風險成為我國商業(yè)銀行面臨的主要市場風險之一正確答案：B參考解析：人民幣匯率形成機制改革不斷深化，人民幣國際化穩(wěn)步推進，人民幣對美元匯率雙向波動風險增大。(75.)A企業(yè)2010年的銷售成本為3000萬元，銷售收入為4500萬元，年初資產總額為7500萬元，年底資產總額為10500萬元，則其總資產周轉率約為()。A.33％B.47％C.50％D.80％正確答案：C參考解析：總資產周轉率=銷售收入／[(期初資產總額+期末資產總額)／2]=4500／[(7500+10500)／2]=50％。(76.)在以下限額類別中，最基本的限額是()。A.市場限額B.信用限額C.行業(yè)限額D.客戶限額正確答案：D參考解析：客戶限額是最基本的限額，主要通過客戶授信進行控制。(77.)下列選項中，不屬于商業(yè)銀行市場風險限額管理的是()。A.頭寸限額B.風險價值限額C.止損限額D.單一客戶限額正確答案：D參考解析：市場風險限額指標主要包括頭寸限額、風險價值限額、止損限額、敏感度限額等。(78.)商業(yè)銀行在貸款定價中，對于信用等級較低的客戶，商業(yè)銀行可在基準利率基礎上調高利率。這是商業(yè)銀行采取的()的風險管理策略。A.風險規(guī)避B.風險補償C.風險對沖D.風險分散正確答案：B參考解析：風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償的策略性選擇。商業(yè)銀行在貸款定價中，對于那些信用等級較高，而且與商業(yè)銀行保持長期合作關系的優(yōu)質客戶，可以給予優(yōu)惠利率；而對于信用等級低于一定級別的客戶，商業(yè)銀行可以在基準利率的基礎上進行上浮。(79.)商業(yè)銀行在追求和采用高級風險量化方法時，隨著高級量化技術的復雜程度增加，通常會產生()。A.數據風險B.模型風險C.誤判風險D.缺失風險正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行在追求和采用高級風險量化方法時，應當意識到，高級量化技術隨著復雜程度增加，通常會產生新的風險，如模型風險。(80.)以下對商業(yè)銀行風險管理的主要策略，說法錯誤的是()。A.風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法B.風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況C.風險轉移包括保險轉移和非保險轉移D.在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險規(guī)避主要通過對風險承擔的價格補償來實現(xiàn)正確答案：D參考解析：風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的方法；風險對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況；風險轉移包括保險轉移和非保險轉移；在現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理實踐中，風險規(guī)避主要通過限制某些業(yè)務活動的經濟資本配置來實現(xiàn)。多選題（共30題，共30分）(81.)下列()管理的不到位，可引發(fā)流動性風險。A.聲譽風險B.市場風險C.操作風險D.信用風險E.國別風險正確答案：A、B、C、D、E參考解析：信用風險、市場風險、操作風險、聲譽風險、策略風險、集中度風險、國別風險均可能轉換為流動性風險。(82.)下列關于商業(yè)銀行風險管理策略的說法中，正確的有()。A.某商業(yè)銀行向多個國家的企業(yè)發(fā)放貸款，這應用了風險分散的方法B.利用資產負債表里的正負收益抵消，這應用了風險轉移的方法C.某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應用了風險對沖的方法D.某商業(yè)銀行董事會在確定經濟資本分配時，對某項業(yè)務配置非常有限的資本以限制其規(guī)模，這應用了風險規(guī)避的方法E.某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應用了風險補償的方法正確答案：A、D、E參考解析：B選項是風險對沖的方法。C選項是風險轉移的方法。(83.)下列關于商業(yè)銀行風險加總的描述中，正確的有()。A.風險加總是對銀行組合層面和整體層面的風險水平的計量B.風險加總只需要考慮不同風險類型之間的相關性C.相關性的迅速上升可能導致風險加總的結果顯著放大D.銀行的組織架構和業(yè)務類型越復雜，風險加總的難度越大E.相關系數為0時，風險加總就是不同風險計量結果的簡單相加正確答案：A、C、D、E參考解析：風險加總的關鍵在于對相關性的考量，不同類型的風險之間、風險參數之間、不同機構之間都存在著相關性，所以B項只考慮不同類型風險的相關性是錯誤的。(84.)商業(yè)銀行應當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風險情況，包括()。A.國別風險暴露B.超限額業(yè)務處理情況C.國別風險評估和評級D.國別風險限額遵守情況E.壓力測試正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行應當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風險情況，包括但不限于國別風險暴露、風險評估和評級、風險限額遵守情況、超限額業(yè)務處理情況、壓力測試、準備金計提水平等。(85.)商業(yè)銀行面臨的國別風險存在于()經營活動中。A.設立境外機構B.代理行往來C.國際資本市場業(yè)務D.對“一帶一路”國家的授信E.由境外服務提供商提供的外包服務正確答案：A、B、C、D、E參考解析：國別風險存在于授信、國際資本市場業(yè)務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經營活動中。(86.)單一法人客戶信用風險識別中，對于中長期授信，要對()作出預測和分析。A.資金來源及使用情況B.預期資產負債情況C.損益情況D.項目建設進度E.營運計劃正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行在對單一法人客戶信用風險識別中，對于中長期授信，要對以下內容作出預測和分析：資金來源及使用情況、預期資產負債情況、損益情況、項目建設進度、營運計劃等。(87.)風險治理是()之間在風險管理職責方面的監(jiān)督和制衡機制。A.基層員工B.董事會C.高級管理層D.業(yè)務條線E.風險管理部門正確答案：B、C、D、E參考解析：風險治理是董事會、高級管理層、業(yè)務條線、風險管理部門之間在風險管理職責方面的監(jiān)督和制衡機制。(88.)商業(yè)銀行柜員在現(xiàn)金存取款的操作中，下列行為易造成操作風險的有()。A.未能正確識別假鈔B.臨時離崗時，錢箱加鎖并保管好鑰匙C.無支付憑證或用內部憑證辦理客戶資金支付業(yè)務D.未審核客戶有效身份證件辦理大額取現(xiàn)業(yè)務E.未經授權辦理大額取現(xiàn)業(yè)務正確答案：A、C、D、E參考解析：題中B項顯然是避免操作風險的正確做法。(89.)巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八大類，其中包括()。A.系統(tǒng)風險B.信用風險C.操作風險D.戰(zhàn)略風險E.聲譽風險正確答案：B、C、D、E參考解析：根據商業(yè)銀行的業(yè)務特征及誘發(fā)風險的原因，通常將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為八類，分別為信用風險、市場風險、操作風險、法律風險、流動性風險、國別風險、聲譽風險與戰(zhàn)略風險。(90.)商業(yè)銀行通常對下列業(yè)務進行外包以轉移操作風險，主要包括()。A.資金交易B.消費信貸業(yè)務有關客戶身份的核對C.網絡中心D.法律事務E.賬戶系統(tǒng)正確答案：B、C、D參考解析：商業(yè)銀行業(yè)務外包有以下幾類：（1）技術外包，如呼叫中心、計算機中心、網絡中心、IT策劃中心等處理。（2）程序外包，如消費信貸業(yè)務有關客戶身份及親筆簽名的核對、信用卡客戶資料的輸入與裝封等。（3）業(yè)務營銷外包，如汽車貸款業(yè)務的推銷、住房貸款推銷、銀行卡營銷等。（4）專業(yè)性服務外包，如法律事務、不動產評估、安全保衛(wèi)等。（5）后勤性事務外包，如貿易金融服務的后勤處理作業(yè)、憑證保存等。(91.)2013年1月，巴塞爾委員會發(fā)布了《有效風險數據加總和風險報告原則》，要求風險報告要具有()，并滿足報告頻率和分發(fā)的要求。A.及時性B.準確性C.綜合性D.清晰度E.可用性正確答案：B、C、D、E參考解析：2013年1月，巴塞爾委員會發(fā)布了《有效風險數據加總和風險報告原則》，要求風險報告要具有準確性、綜合性、清晰度和可用性，并滿足報告頻率和分發(fā)的要求。(92.)商業(yè)銀行在對集團客戶授信時應注意的內容不包括()。A.統(tǒng)一識別標準，實施總量控制B.掌握充分信息，避免過度授信C.主辦銀行牽頭，協(xié)調信貸業(yè)務D.分別制定標準，實施單獨控制E.中央銀行牽頭，避免權力集中正確答案：D、E參考解析：由于集團客戶內部的關聯(lián)關系比較復雜，因此在對其進行授信限額管理時應重點做到以下幾點：（1）統(tǒng)一識別標準，實施總量控制。（2）掌握充分信息，避免過度授信。（3）主辦銀行牽頭，協(xié)調信貸業(yè)務，一般由集團公司總部所在地的銀行機構或集團公司核心企業(yè)所在地的銀行機構作為牽頭行或主辦行，建立集團客戶小組，全面負責對集團有關信息的收集、分析、授信協(xié)調以及跟蹤監(jiān)督工作。(93.)商業(yè)銀行應當根據報告內容、業(yè)務及組合種類、風險特征等差異，合理確定報告層級和報告頻率，形成市場風險()。A.日報B.周報C.月報D.季報E.不定期報告正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行應當根據報告內容、業(yè)務及組合種類、風險特征等差異，合理確定報告層級和報告頻率，形成市場風險日報、周報、季報和不定期報告。(94.)國別風險管理應建立與風險暴露規(guī)模相適應的監(jiān)測機制，在()層面上按國別監(jiān)測風險。A.并表B.單一C.客戶D.業(yè)務E.主體正確答案：A、B參考解析：國別風險管理應建立與暴露規(guī)模相適應的監(jiān)測機制，在單一層面和并表層面上按國別監(jiān)測風險，監(jiān)測信息應當妥善保存于國別風險評估檔案中。(95.)商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括()。A.國別風險限額B.單一客戶授信限額C.行業(yè)限額D.區(qū)域限額E.集團客戶授信限額正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行的限額管理體系通常包括：單一客戶授信限額管理、集團客戶授信限額管理、國家風險與區(qū)域風險限額管理、組合限額管理。(96.)下列做法可能導致商業(yè)銀行面臨較高流動性風險的有()。A.將大量短期借款用于長期貸款B.將貸款集中于幾個優(yōu)勢行業(yè)C.保持資產與負債幣種匹配D.以核心存款作為貸款的主要資金來源E.在日常經營中持有足夠水平的流動資金正確答案：A、B參考解析：A項，若商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款導致資產負債期限的不匹配，從而導致較高的流動性風險。B項，若將貸款集中在幾個優(yōu)勢行業(yè)會導致信用風險的過度集中，一旦客戶集體違約，將導致嚴重的流動性風險。(97.)下列做法可能導致商業(yè)銀行面臨較高流動性風險的有()。A.保持資產與負債幣種匹配B.將大量短期借款用于長期貸款C.將貸款集中于幾個優(yōu)勢行業(yè)D.以核心存款作為貸款的主要資金來源E.在日常經營中持有足夠水平的流動資金正確答案：B、C參考解析：流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。B、C項滿足題意。(98.)商業(yè)銀行進行貸款定價，一般由哪些因素決定()A.資金成本B.經營成本C.風險成本D.資本成本E.通貨膨脹調整成本正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行進行貸款定價，一般應考慮的因素包括：資金成本、經營成本、風險成本、資本成本和貸款額。(99.)貸款重組可以采取的措施有()。A.減少貸款額度B.調整貸款利率C.增加控制措施D.調整信貸產品E.調整貸款期限正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款重組主要包括但不限于以下措施：·調整信貸產品，包括從高風險品種調整為低風險品種，從有信用風險品種調整為無信用風險品種，從項目貸款調整為周轉性貸款，從無貿易背景的品種調整為有貿易背景的品種，從部分保證的品種調整為100％保證金業(yè)務品種或貼現(xiàn)；·減少貸款額度；·調整貸款期限（貸款展期或縮短貸款期限）；·調整貸款利率；·增加控制措施，限制企業(yè)經營活動。(100.)下列關于財務報表分析說法正確的是()。A.識別和評價人員管理B.識別和評價負債管理狀況C.識別和評價資產管理狀況D.識別和評價經營管理狀況E.識別和評價財務報表風險正確答案：B、C、D、E參考解析：根據國際最佳實踐，財務報表分析應特別注重以下四項主要內容：識別和評價財務報表風險，識別和評價經營管理狀況，識別和評價資產管理狀況，識別和評價負債管理狀況。(101.)商業(yè)銀行保持合理的資產負債分布結構有助于降低流動性風險，下列做法恰當的有()。A.適度分散客戶種類和資金到期日B.保持合理的資金來源結構C.制定適當的債務組合，與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關系D.根據本行的業(yè)務特點持有合理的流動資產組合E.關注交易對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結構正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行應通過以下方法保持合理的資產負債分布：（1）商業(yè)銀行應當根據自身情況，控制各類資金來源的合理比例，并適度分散客戶種類和資金到期日。（2）在日常經營中持有足夠水平的流動資金，并根據本行的業(yè)務特點持有合理的流動資產組合，作為應付緊急融資的儲備。（3）制定適當的債務組合以及與主要資金提供者建立穩(wěn)健持久的關系，以維持資金來源的多樣化及穩(wěn)定性。（4）制定風險集中限額，并監(jiān)測日常遵守的情況。（5）注意交易對象、時間跨度、還款周期等要素的分布結構。(102.)下列屬于行業(yè)經營風險因素的有()。A.產業(yè)成熟度B.市場供求C.產業(yè)依賴度D.行業(yè)盈虧系數E.銷售利潤率正確答案：A、B、C參考解析：行業(yè)經營風險因素主要包括市場供求、產業(yè)成熟度、行業(yè)壟斷程度、產業(yè)依賴度、產品替代性、行業(yè)競爭主體的經營狀況、行業(yè)整體財務狀況，目的是預測目標行業(yè)的發(fā)展前景以及該行業(yè)中企業(yè)所面臨的共同風險。(103.)下列各項財務指標中，通常與企業(yè)信用評級成正比相關的有()。A.利息償付比率B.資產負債率C.流動比率D.銷售利潤率E.資產回報率正確答案：A、C、D、E參考解析：利息償付比率表明企業(yè)以經營業(yè)務的收益償付借款利息的能力。流動比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務的能力，即分析企業(yè)當前的現(xiàn)金支付能力和應付突發(fā)事件和困境的能力。銷售利潤率以銷售收入為基礎分析企業(yè)獲利能力，反映銷售收入收益水平的指標。資產回報率用來衡量每單位資產創(chuàng)造多少凈利潤的指標。這些指標通常與企業(yè)信用評級正相關。(104.)操作風險可以分為七種表現(xiàn)形式，其中包括()。A.就業(yè)制度和工作場所安全性B.內部欺詐C.客戶、產品及業(yè)務做法D.實物資產損壞E.外部欺詐正確答案：A、B、C、D、E參考解析：操作風險包括內部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度和工作場所安全性，客戶、產品及業(yè)務做法、實物資產損壞、信息科技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割及流程管理。(105.)以下()屬于柜臺業(yè)務存在的主要操作風險點。A.柜員為無證件或未獲得相關批文的客戶開立賬戶B.未經授權辦理大額存取款業(yè)務C.以停用、作廢的印章未封存上繳或未及時銷毀D.管庫員雙人管庫、同進同出E.銀企不對賬或對賬不符時，未及時進行處理正確答案：A、B、C、E參考解析：(106.)商業(yè)銀行貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約引致的損失而對原有貸款結構進行調整、重新安排、重新組織的過程，屬于原有貸款結構的是()。A.貸款期限B.貸款金額C.貸款匯率D.貸款人信用E.貸款費用正確答案：A、B、E參考解析：商業(yè)銀行貸款重組是當債務人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降低客戶違約引致的損失而對原有貸款結構（期限、金額、利率、費用、擔保等）進行調整、重新安排、重新組織的過程，所以ABE正確。(107.)根據財政部《金融企業(yè)不良資產批量轉讓管理辦法》，下列不得進行批量轉讓的不良資產有()。A.已核銷的賬銷案存資產B.在借款合同或擔保合同中有限制轉讓條款的資產C.經國務院批準列入全國企業(yè)政策性關閉破產計劃的資產D.國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產E.債務人或擔保人為國家機關的資產正確答案：B、C、D、E參考解析：根據《金融企業(yè)不良資產批量轉讓管理辦法》第八條的規(guī)定，下列不良資產不得進行批量轉讓：（1）債務人或擔保人為國家機關的資產。（2）經國務院批準列入全國企業(yè)政策性關閉破產計劃的資產。（3）國防軍工等涉及國家安全和敏感信息的資產。（4）個人貸款（包括向個人發(fā)放的購房貸款、購車貸款、教育助學貸款、信用卡透支、其他消費貸款等以個人為借款主體的各類貸款）。（5）在借款合同或擔保合同中有限制轉讓條款的資產。（6）國家法律法規(guī)限制轉讓的其他資產。(108.)商業(yè)銀行良好的聲譽風險管理體系應包括()。A.招募和保留最佳雇員B.減少進入新市場的阻礙C.增進和投資者的關系D.創(chuàng)造有利的資金使用環(huán)境E.確保產品和服務的溢價水平正確答案：A、B、C、D、E參考解析：建立良好的聲譽風險管理體系，能夠持久、