《村鎮(zhèn)銀行信貸風險管理理論基礎》8800字

村鎮(zhèn)銀行信貸風險管理理論基礎綜述目錄TOC\o"1-2"\h\u18248村鎮(zhèn)銀行信貸風險管理理論基礎綜述 1135971.1信貸風險概述 1132751.1.1信貸風險的概念 1135321.1.2信貸風險的特點 1308111.1.3信貸風險的種類 2245181.2信貸風險管理 3172771.1.1信貸風險管理的定義 3315851.1.2信貸風險管理的流程及策略 3224731.3村鎮(zhèn)銀行的信貸風險管理 4283591.3.1村鎮(zhèn)銀行的定義及特征 4153231.3.2村鎮(zhèn)銀行信貸風險形成機理 667581.3.3村鎮(zhèn)銀行信貸風險影響因素 6311391.3.4村鎮(zhèn)銀行信貸風險管理相關理論 71.1信貸風險概述這一章主要是對相關概念進行闡述，包含了信貸業(yè)務風險、信貸業(yè)務風險管理的定義、信貸業(yè)務風險的特點以及信貸業(yè)務風險管理的方法及手段等。深刻闡述了村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務風險的形成、類型和來源以及信貸業(yè)務風險管理系列的理論，為后續(xù)的南京六合JY村鎮(zhèn)銀行的信貸風險管理研究進行了理論鋪墊。1.1.1信貸風險的概念信貸風險是商業(yè)銀行在開展信貸業(yè)務過程中，由于外部環(huán)境及內(nèi)部管理等存在的各種風險的不確定性而導致信貸資產(chǎn)收益受損或者是收益的不確定性。具體而言，信貸業(yè)務是各商業(yè)銀行比較重要的傳統(tǒng)資產(chǎn)業(yè)務，也是風險較為突出和多發(fā)的一項業(yè)務。在現(xiàn)實業(yè)務操作中，貸款在發(fā)放前后會受到內(nèi)部、外部、主觀、客觀等多因素的影響，其中包括貸前調(diào)查不盡職、決策失當、貸后管理流于形式等，最終使得商業(yè)銀行形成不良貸款，遭受資產(chǎn)損失，從而對商業(yè)銀行的經(jīng)濟利益和聲譽形象造成極為不利的影響。1.1.2信貸風險的特點客觀性。商業(yè)銀行本質上是經(jīng)營風險的機構，高風險的特征決定了其在經(jīng)營管理過程中風險是客觀存在的，也是不能完全消除的。信貸業(yè)務風險的客觀存在只能通過科學、系統(tǒng)及有針對性的方法進行緩解和控制，通過應對措施來保障風險處于可控狀態(tài)。隱蔽性。信貸業(yè)務的開展包含受理、調(diào)查、審批、發(fā)放、貸后等系列環(huán)節(jié)，直至貸款收回，每個環(huán)節(jié)都存在風險，其中有內(nèi)部員工的道德風險、操作風險，有外部環(huán)境變化、借款人經(jīng)營異常及道德風險等因素帶來的風險，抑或是內(nèi)外部風險同時存在同時影響，這就造成了信貸業(yè)務風險的不確定性，而信貸業(yè)務本身的不確定性損失極大可能會因為信用特點而一直被其表面現(xiàn)象所掩蓋。擴散性。信貸業(yè)務風險受外部宏觀環(huán)境、市場變化及內(nèi)部操作的影響具有一定的擴散性。如某一行業(yè)受到自然災害、宏觀政策、市價波動等因素的影響，可能波及到整個行業(yè)、上下游產(chǎn)業(yè)鏈及擔保鏈等發(fā)生集體違約。在內(nèi)部操作方面，由于員工的道德風險，可能導致某一網(wǎng)點或某一經(jīng)辦員工發(fā)生連鎖性風險，最終造成銀行發(fā)生較大的資產(chǎn)損失，而引起系列鏈條式的關聯(lián)反應，甚至危及銀行本身的生存。相對可控性。雖然信貸業(yè)務具有以上闡述的客觀性、隱蔽性、擴散性等特點，但通過一定的技術手段和管理措施對信貸業(yè)務風險進行及時的識別和監(jiān)測，可對信貸業(yè)務風險進行預防和控制。較早的發(fā)現(xiàn)和識別信貸業(yè)務風險對有效化解風險或降低風險帶來的損失具有積極的作用，這更足以可見風險管理的重要作用和意義。1.1.3信貸風險的種類（1）信用風險。商業(yè)銀行在信貸業(yè)務管理過程中面臨的最常見、最主要的風險之一就是信用風險?？蛻暨`約風險也被稱為信用風險，指借款人在貸款到期時不能按期還款所形成的風險。在實踐中，借款人的信用風險主要表現(xiàn)在三個方面：一方面是借款人還款意愿較好較強，但還款能力不足。主要系外部環(huán)境或自身經(jīng)營管理出現(xiàn)問題對借款人產(chǎn)生了影響，出現(xiàn)經(jīng)營損失、銷售不暢及回收款項不及時的情況，無法按時足額償還貸款。另一方面是客戶還款能力充足，但還款意愿缺乏。主要是由于借款人主觀上存在拖賬、賴賬的想法，以各種理由為借口而進行貸款拖欠。再者是客戶的還款意愿及還款能力均缺乏，該種情形形成的信用風產(chǎn)生的損失的可能性較高。（2）市場風險。銀行面臨的一種很常見的風險還有市場風險，即指由于市場的價格，通常包含匯率、利率、商品價格和股票價格的不利變動而使銀行發(fā)生損失的風險。村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務所面臨的主要市場風險是利率風險。巴塞爾委員會頒布的《利率風險管理原則》中指出，利率風險是由于市場利率的波動使得商業(yè)銀行出現(xiàn)預期資金收益或預期資金成本與實際資金收益或實際資金成本不匹配的情況，如出現(xiàn)預期資金收益高于實際資金收益或實際資金成本高于預期資金成本，并且因此而帶來損失的可能性。村鎮(zhèn)銀行的信貸業(yè)務一般采用的是固定利率，在與借款人簽訂借款合同時一般為固定利率合同，但伴隨著市場利率的上升，銀行機構從資金市場上取得的資本價格將會提高，進而增加了銀行的資本成本，因此造成的銀行機構收益率的相對降低即為市場風險。（3）操作風險。操作風險是指因商業(yè)銀行在內(nèi)部制度、崗位職責履行、系統(tǒng)運行等方面執(zhí)行不到位等原因，造成銀行受到直接或者間接的信貸資產(chǎn)損失。銀行面臨的操作風險按內(nèi)部流程管理、人員管理、系統(tǒng)漏洞可分為三大類。內(nèi)部流程管理不到位主要體現(xiàn)在不合規(guī)的借款人準入、貸款三查流于形式及逆流成操作等違規(guī)行為所帶來的風險；人員管理不到位主要體現(xiàn)在履職不盡責，專業(yè)素養(yǎng)低導致的非常規(guī)業(yè)務差錯以及內(nèi)部員工的道德風險引發(fā)的“借冒名貸款”套取信貸資金或編造虛假材料和信息騙取貸款資金。系統(tǒng)疏漏的操作風險主要為系統(tǒng)運行異常、系統(tǒng)Bug造成失當?shù)男刨J決策。（4）法律風險。信貸業(yè)務中的法律風險可分為兩種情形，分別為合同履約風險、法律訴訟風險。其中合同履約風險指商業(yè)銀行與借款主體簽訂的貸款合同的不合法或不合規(guī)，造成司法訴訟中可能被依法撤銷或者確認無效而形成的風險；而法律訴訟風險則是指商業(yè)銀行在信貸業(yè)務開展過程中因違約、侵權或者其他事由被提起訴訟或者申請仲裁，依法承擔賠償責任的風險。如違規(guī)開展不良貸款催收、查詢、使用客戶征信、客戶個人隱私信息泄露等。（5）其他風險。其他風險包括自然環(huán)境風險、政治風險、政策風險、流動性風險及聲譽、輿情風險等。其中，流動性風險是指商業(yè)銀行因負債減少或信貸投放增多導致的流動性不足風險。自然環(huán)境風險是外部風險之一，主要系自然災害的不可抗力因素造成的不能足額按時回收貸款的風險，如病蟲害、臺風、地震、洪澇等災害；政治風險是完全或部分由政府官員行使權力和政府組織的行為而產(chǎn)生的不確定性，其表現(xiàn)為外匯管制、進口配額和關稅、組織結構及要求最低持股比例、沒收資產(chǎn)等；政策風險系宏觀、行業(yè)及產(chǎn)業(yè)政策的不利變動，使得銀行貸款本金及利息正常回收所帶來的不確定性；流動性風險主要體現(xiàn)在資產(chǎn)及負債的期限結構錯配；聲譽及輿情風險是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理過程中因管理或對事件處理不當而引發(fā)系列的負面社會輿論評價或群體上訪等，對銀行的聲譽造成不利影響。1.2信貸風險管理1.1.1信貸風險管理的定義信貸風險管理系商業(yè)銀行為了保障信貸資產(chǎn)的收益，降低貸款業(yè)務經(jīng)營過程中所面臨的風險，以科學適當?shù)墓芾硎侄闻c方法及時發(fā)現(xiàn)貸款業(yè)務開展過程中的各類型的問題，從而對銀行信貸業(yè)務的正常運行及開展發(fā)揮一定的保障作用。信貸風險管理的流程可分為風險識別、風險評估和計量、風險控制三個環(huán)節(jié)，是以風險識別起始，對風險進行準確計量、評價以及進行監(jiān)測、控制的一個動態(tài)的過程。信貸風險管理是一項綜合性、系列性、動態(tài)性的過程，其在信貸業(yè)務的全流程中貫穿始末，包括：“貸前風險評估、貸中審批決策、貸后監(jiān)督控制”，直到貸款本金及利息足額收回。1.1.2信貸風險管理的流程及策略風險識別，是風險管理中最重要、基本的環(huán)節(jié)，是指商業(yè)銀行采取適當?shù)姆椒?、工具以及系統(tǒng)措施來發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務全流程中的各類風險，通常包含對客戶信用風險、市場風險、內(nèi)部業(yè)務操作風險等風險的研判與辨識，其在貸前、貸中、貸后的授信全流程中貫穿始末。風險計量，是建立在風險辨識的基礎之上，對識別的風險，采用風險計量模型及計算機系統(tǒng)對風險量化，并評估風險等級及風險重要程度。以信貸業(yè)務流程分類，通常可分為貸前風險計量、貸中風險計量及貸后風險計量。比如在貸前開展的實地走訪調(diào)查、對客戶信用的評級，對上報授信的審查審批決策均屬于貸前的風險計量；而開展的貸后管理檢查，信貸資產(chǎn)五級分類的調(diào)整，貸款損失撥備的計提等屬于貸后風險計量。風險量化和衡量在在風險管理中有著至關重要的作用，對風險發(fā)生時所采取的風險控制方式、預警響應級別以及需要投入的人力物力財力等產(chǎn)生重大影響。風險控制，在對風險進行準確計量的基礎之上，根據(jù)各具體風險的特點、類型，采取對應的風險控制舉措，以最大限度的控制風險的發(fā)生，降低信貸資產(chǎn)的損失。銀行在風險控制的過程中往往采取一戶一策、一戶多策的風險防控的方案，以“風險源頭堵塞、風險應對疏通”相結合的方式來緩釋風險。信貸風險控制的方法可分為：“風險分散、風險轉嫁、風險補償以及風險回避”。風險分散，指為了有效降低商業(yè)銀行的信貸業(yè)務風險，將貸款投向進行分散，如投放時將貸款資金投向于不同行業(yè)、不同產(chǎn)業(yè)、不同地區(qū)以及不同年類型的借款主體，常常以設置機構、行業(yè)、產(chǎn)品、區(qū)域限額的方式來保障風險充分分散并且可控。風險轉嫁，又可以成為風險轉移，是指為了降低商業(yè)銀行的貸款風險，通過與擔保公司進行業(yè)務合作，或要求客戶購買保險，或第三方擔?；鸾槿氲确绞?，與第三方形成風險分擔的共同體，一旦發(fā)生風險將按照事先約定的責任承擔比例進行風險承擔。風險補償，包含兩個方面，一是指商業(yè)銀行以采取增加抵押、質押物增信措施的手段，增強銀行機構對風險的抵補能力。二是指銀行采取差異化利率定價的手段，即“高風險高收益策略”，對某一類高風險行業(yè)和高風險客戶以收取高于其他貸款客戶的利率方式，用來彌補發(fā)生風險時的損失。風險回避。是指商業(yè)銀行對某些風險較大或難以把握的信貸業(yè)務采取回避或終止合作或直接退出的方式，從而與風險形成有效的隔離。但，通常風險越大，其收益率也就越高，簡單粗暴的為規(guī)避風險而直接退出業(yè)務，會使得銀行機構遭受較大的機會成本，損失高收益，因而被動的風險回避策略，從某種意義上而言不應被大范圍的提倡與鼓勵。1.3村鎮(zhèn)銀行的信貸風險管理1.3.1村鎮(zhèn)銀行的定義及特征（1）村鎮(zhèn)銀行的定義。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會在2007年頒布的《村鎮(zhèn)銀行管理暫行規(guī)定》中，將村鎮(zhèn)銀行定義為，經(jīng)中國銀監(jiān)會依據(jù)有關法律法規(guī)批準，由合規(guī)資本介入并在農(nóng)村地區(qū)設立的、主要為當?shù)剞r(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民經(jīng)濟發(fā)展及小微企業(yè)提供金融服務的新型農(nóng)村銀行業(yè)金融機構。（2）村鎮(zhèn)銀行的特點。村鎮(zhèn)銀行作為國家提倡設立的、為農(nóng)村地區(qū)及小微企業(yè)提供金融服務的新型農(nóng)村銀行業(yè)金融機構，經(jīng)營范圍主要包括資產(chǎn)業(yè)務、負債業(yè)務、中間業(yè)務，比如傳統(tǒng)的存款、貸款業(yè)務、代收代付等。但與其他普通銀行業(yè)金融機構相比較，村鎮(zhèn)銀行具有如下顯著特征：在投資人方面，要求村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人中至少必須有一家以上（含一家）為境內(nèi)銀行業(yè)金融機構，同時在持股比例上也有一定的要求，境內(nèi)銀行業(yè)金融機構所擁單一持股比例不低于20%，而非銀行業(yè)金融機構法人以及單獨的自然人所擁有的股權的占比則不允許超過10%。相對于各其他商業(yè)銀行而言，村鎮(zhèn)銀行的投資人準入資格相對更加寬松。在注冊資本上，僅需不低于三百萬人民幣的注冊資本即可在縣及縣級市上設立村鎮(zhèn)銀行，而僅需注冊資本不低于一百萬人民幣即可在鄉(xiāng)、鎮(zhèn)上設立的村鎮(zhèn)銀行。遠遠低于其他銀行業(yè)金融機構的注冊資本，是對村鎮(zhèn)銀行設立有力的政策支持，同時薄弱的資本映射了村鎮(zhèn)銀行是真正意義上的“小銀行”。在設立地點上，原則上村鎮(zhèn)銀行的總部應當設在廣大農(nóng)村地區(qū)，也可設在大中型城市地區(qū)，但具有貸款業(yè)務資格的營業(yè)網(wǎng)點只能設在縣和縣級市及以下的鄉(xiāng)、鎮(zhèn)和行政村。這一規(guī)定使金融服務能夠正真延伸到農(nóng)村地區(qū)，且對于在貧困地區(qū)設立村鎮(zhèn)銀行的申請，監(jiān)管機構將優(yōu)先審核批準。在經(jīng)營業(yè)務范圍上，村鎮(zhèn)銀行可以吸收公眾存款，發(fā)放短、中、長期貸款，辦理國內(nèi)結算，辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)，從事同業(yè)拆借、銀行卡業(yè)務，代理發(fā)行、兌付、承銷政府債券，代理收付款項及保險業(yè)務和銀監(jiān)會批準的其他業(yè)務。其主要業(yè)務為吸收公眾存款，發(fā)放傳統(tǒng)貸款，業(yè)務范圍較為單一，業(yè)務產(chǎn)品種類較少；其在業(yè)務準入方面，相關監(jiān)管機構應區(qū)別對待，并村鎮(zhèn)銀行因地制宜、一行一策進行大力提倡，根據(jù)當?shù)乜蛻舻暮侠硇枨筮M行金融產(chǎn)品和服務的創(chuàng)新，以風險可控為前提，加大對老少邊窮的農(nóng)村地區(qū)信貸業(yè)務的投入并結合實際設立自助銀行存取款機、開辦銀行卡。在成立宗旨上，村鎮(zhèn)銀行系機構設置在縣、鄉(xiāng)鎮(zhèn)的新型農(nóng)村金融機構，主要為轄區(qū)內(nèi)的當?shù)剞r(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務，是服務鄉(xiāng)村振興、助力農(nóng)村脫貧攻堅的“強心針”。在服務對象上，村鎮(zhèn)銀行服務對象主要為“三農(nóng)”和小微企業(yè)。在管理模式上，根據(jù)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門規(guī)定村鎮(zhèn)銀行的主要控股股東須為銀行機構，實踐中基本為城商行發(fā)起設立，其余發(fā)起股東為民營、農(nóng)業(yè)企業(yè)或個人等，基本不涉及政府類或政府背景企業(yè)入股，管理上較為粗放，一級法人地位的村鎮(zhèn)銀行在實踐中基本作為主發(fā)起行在異地設立的分支機構管理，管理模式與實際經(jīng)營錯位。在公司治理能力上，村鎮(zhèn)銀行的“三會一層”基本設立，但因股東及董事、監(jiān)事、高管層的履職能力和專業(yè)治理素養(yǎng)水平缺乏、人員配置不足，實踐中“三會一層”履職情況基本很難達到及符合監(jiān)管部門要求，實際履職和公司治理多表現(xiàn)為“留在紙上、停在筆尖”。在組織架構上，整體人員數(shù)量偏少，部門及崗位設置較為粗放，關鍵及特殊重要崗位難以實現(xiàn)專人專崗，分支機構少，不相容崗位職責分離不充分。在人員結構上，人員數(shù)量較少，員工隊伍偏年輕，人員招聘主要來自于校園招聘，員工流動性較大，基本很難引進或沉淀同業(yè)人才。在市場定位上，村鎮(zhèn)銀行市場定位系服務農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)戶和小微企業(yè)，助力鄉(xiāng)村振興和脫貧攻堅，彌補“老、少、邊、偏、窮”地區(qū)農(nóng)村金融服務空白。在體量規(guī)模上，村鎮(zhèn)銀行下設網(wǎng)點數(shù)量少，因品牌認可度低及服務區(qū)域特殊性，其傳統(tǒng)存款及貸款規(guī)模均較小。1.3.2村鎮(zhèn)銀行信貸風險形成機理村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務相較于其他商業(yè)銀行的信貸業(yè)務風險更大，其風險形成機理主要包括如下五個方面：第一方面是村鎮(zhèn)銀行的貸款客戶群體性質的特殊性。村鎮(zhèn)銀行面臨的貸款客戶群體主要為農(nóng)戶、個體工商戶及其小微企業(yè)主，且基本地處老少邊偏窮的農(nóng)村及鄉(xiāng)鎮(zhèn)地區(qū)，這些客戶群體往往存在個人受教育程度低、管理理念落后、沒有規(guī)范經(jīng)營的意識，相關的賬簿、財務報表登記不全，其貸前調(diào)查如“資金需求、還款能力測算”等及對該群體貸款的審批決策均存在較大的困難。第二方面是村鎮(zhèn)銀行的信貸客戶的經(jīng)營管理上相對混亂，通常將企業(yè)主的生產(chǎn)經(jīng)營財產(chǎn)與家庭財產(chǎn)混在一起，進而較難判斷貸款資金的真實用途。時常有客戶將貸款資金用于個人或家庭消費，如自家建房、買房、買車或辦理婚喪事宜等。第三方面是村鎮(zhèn)銀行的信貸客戶的抵質押物通常無不足值有效，故其貸款違約成本也相對較低。第四方面是村鎮(zhèn)銀行的信貸客戶大多地處“老少邊偏窮”地區(qū)，居住的分散性較強，基礎設施配套相對落后，信息相對也閉塞，造成貸后檢查及風險監(jiān)測較為困難，風險管理滯后性較為明顯。第五方面是村鎮(zhèn)銀行信貸客戶更容易出現(xiàn)借款主體的“逆向選擇”問題，因信貸綜合成本高，所以利率定價也相對較高，利率較低的貸款一般為資質優(yōu)良，經(jīng)營狀況良好的客戶申請，而高利率貸款一般為生產(chǎn)經(jīng)營情況相對較差、償還能力不足的客戶申請。這些客戶在獲得貸款后，通常以更激進的方式、選擇行業(yè)風險更大的方向進行投資來覆蓋高額的貸款利息支出，進而最終產(chǎn)生更大的風險。1.3.3村鎮(zhèn)銀行信貸風險影響因素（1）政策風險。村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務發(fā)展與國家經(jīng)濟政策密切相關，目前國家對村鎮(zhèn)銀行持鼓勵發(fā)展的態(tài)度，但隨著經(jīng)濟調(diào)控力度的加大，有利于村鎮(zhèn)銀行的優(yōu)惠政策，如稅收優(yōu)惠政策、財政補貼政策是否會取消，將對村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展有較大的影響。同時，由于村鎮(zhèn)銀行過快發(fā)展貸款業(yè)務，其存貸比突破了監(jiān)管的比例紅線，一直處于高比例的運行狀態(tài)，隨著銀行業(yè)監(jiān)管部門對存貸比的進一步嚴控，村鎮(zhèn)銀行存在一定的流動性風險。此類相關政策隨著國家經(jīng)濟環(huán)境的變化會發(fā)生相應調(diào)整，這些變動都將對村鎮(zhèn)銀行的信貸業(yè)務產(chǎn)生影響。[40]（2）環(huán)境風險。村鎮(zhèn)銀行面臨的環(huán)境風險主要是來自農(nóng)村這個特殊的區(qū)域，農(nóng)村的自然環(huán)境往往具有不確定性，這些不確定性可能直接導致借款者的還款困難。農(nóng)村的特殊人文環(huán)境和農(nóng)民整體素質水平也會對收回貸款產(chǎn)生影響。（3）信用風險。一個區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展水平會顯著的影響信用風險的水平。[41]相對于發(fā)達地區(qū)的金融機構，村鎮(zhèn)銀行面臨著更大的信用風險，按照監(jiān)管部門對村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務定位，村鎮(zhèn)銀行主要面對的是縣域內(nèi)小企業(yè)或農(nóng)戶，縣域內(nèi)小企業(yè)通常存在以往信用記錄不全、不規(guī)范的會計核算、財務信息不完善、抵押物缺失及抗市場風險能力弱的現(xiàn)象，而農(nóng)戶甚至沒有以往信用記錄，也更無財產(chǎn)可以抵押，同時其信用意識淡薄，不還款有跟風的可能。因此，目前村鎮(zhèn)銀行發(fā)放的企業(yè)貸款客戶往往對其主發(fā)起行存在較大程度的依賴，從其主發(fā)起行的客戶群體中選擇，或者干脆傾斜信息相對對稱的中型客戶，單筆貸款金額相對較大，實際上與村鎮(zhèn)銀行自身經(jīng)營規(guī)模不匹配。（4）市場風險。由于存款業(yè)務和貸款業(yè)務是村鎮(zhèn)銀行的主要業(yè)務，市場利率變動帶來的風險也成為村鎮(zhèn)銀行面臨市場風險的主要原因。[42]隨著市場利率化改革的不斷推進，銀行業(yè)金融機構的競爭也日趨激烈，市場利率的變化勢必會對村鎮(zhèn)銀行的信貸業(yè)務產(chǎn)生影響。（5）操作風險。村鎮(zhèn)銀行為滿足監(jiān)管部門對其創(chuàng)立和開業(yè)要求，依照其母行模板建立了初步信貸規(guī)章制度和操作流程，然而該模板制度并不能完全適應村鎮(zhèn)銀行靈活的經(jīng)營機制和特殊的業(yè)務定位，如貸款客戶準入、貸款品種設定、客戶等級評定辦法等方面扔存在不足，可操作性不強，村鎮(zhèn)銀行需要進一步細化適合其自身的特點的業(yè)務管理制度。同時，村鎮(zhèn)銀行在當?shù)馗偁幜θ酰瑢θ瞬盼Σ粡?，招聘的員工中無從業(yè)經(jīng)歷的人員較多，經(jīng)營初期業(yè)務量少而簡單，自身業(yè)務培訓能力有一定的局限性，人員素養(yǎng)及履職水平和能力難以滿足村鎮(zhèn)銀行信貸業(yè)務發(fā)展和管理水平不斷提升的要求。村鎮(zhèn)銀行在信息管理方面，由于業(yè)務系統(tǒng)相對滯后，一些信貸業(yè)務控制完全由人工完成，不利于提高效率和風險防范，其信貸風險監(jiān)測、預警等業(yè)務管理依賴人員主觀判斷，科技手段落后，操作風險難以控制。此外，其內(nèi)部審計及監(jiān)督?jīng)]有獨立機制保障，監(jiān)督力量薄弱，又因其業(yè)務規(guī)模較小，主發(fā)起行給予的關注度較低，故主發(fā)起行對其開展的業(yè)務檢查頻率也較低。（6）法律風險。在我國目前尚未有一部專門針對村鎮(zhèn)銀行的《村鎮(zhèn)銀行法》。由于村鎮(zhèn)銀行在信貸業(yè)務上與普通商業(yè)銀行有一定區(qū)別，所以在法律的適用性上，也應當有一定區(qū)別。在信貸業(yè)務開展過程中，無法可依就會造成銀行的權益和經(jīng)濟受損；同時，還可能因合同簽署的辦理、登記查詢的授權及客戶隱私、信息的泄露等，造成村鎮(zhèn)銀行時常面臨法律訴訟、訴訟失敗的賠償?shù)蕊L險。1.3.4村鎮(zhèn)銀行信貸風險管理相關理論（1）信息不對稱理論，是指在市場經(jīng)濟中由于買賣雙方所處的角色、地位的差異，交易各方所掌握的信息量存在量化的區(qū)別，并且理解信息方面也存在差異。如果其中一方掌握比較充足的信息，且理解的比較透徹，其將處于有利交易的地位。反之，另一方將會處于不利地位。該理論表明：市場中賣方比買方更加了解商品的信息，賣方通過將商品可靠信息向買方傳遞而在市場中獲利，提高商品的銷售量；而在商品交易中擁有信息較少的買方試圖努力從賣方獲取信息，從而獲得更合適、可靠的商品。在一定程度上，通過市場信號顯示可以彌補信息的不對稱問題。在村鎮(zhèn)銀行的信貸業(yè)務中，銀行作為信貸資金的出售方，借款主體作為信貸資金的買方，然而，與普通的商品交易相反的是貸款市場上的借款人是擁有信息的一方，銀行通常需要對借款人的各類信息進行全面了解，進而做出準確的授信決策，而借款人往往通過隱藏對自身不利的信息，而向銀行傳遞積極有利的信息來獲得更快更高額度的貸款。一般在信貸業(yè)務中可將信息不對稱分為兩類：一個被稱為“信息隱藏”，即通過短暫的調(diào)查很難全面了解和掌握的，如客戶的“性格、愛好、健康情況、經(jīng)營能力、社交”等信息，但這些信息是某一筆貸款業(yè)務是否發(fā)生風險的