大棚蔬菜種植基地建設(shè)項目可行性研究報告

PAGEPAGE2大棚蔬菜種植基地建設(shè)項目可行性研究報告化工110111010106化工110111010106叢瑩

目錄TOC\o"1-2"\h\z\u8452第一章概述 133481.1項目概況 171251.2項目經(jīng)濟效益 29414第二章項目市場分析 3310772.1市場分析 37511第三章建設(shè)條件 5124143.1項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析 523232第四章建設(shè)規(guī)模和生產(chǎn)設(shè)計方案 787014.1建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容 726840第五章投資估算 85.1投資估算依據(jù)87866第六章財務(wù)評價 11155376.1總成本及經(jīng)營成本估算 1142136.2財務(wù)效益分析 11181126.3盈虧平衡分析 1216736.4財務(wù)評價結(jié)論 1312158第七章結(jié)論與建議 1316967.1結(jié)論 13278697.2建議 14第一章概述1.1項目概況1.1.1項目名稱項目名稱：東港市小甸子蔬菜種植基地建設(shè)項目1.1.2項目建設(shè)性質(zhì)新建1.1.3項目投資方******1.1.4項目建設(shè)地點小甸子實驗基地1.1.5建設(shè)年限建設(shè)年限：二年(2013年10月—2015年9月)1.1.6建設(shè)內(nèi)容建設(shè)內(nèi)容：項目60個塑料大棚，占地120畝，新建20個日光溫室，占地30畝，及新建辦公生活廠房、蔬菜恒溫貯藏庫一座。1.1.7投資規(guī)模及構(gòu)成投資規(guī)模及構(gòu)成：總投資706萬元，其中建設(shè)投資686萬元，流動資金20萬元。1.1.8資金籌措資金籌措：項目總投資706萬元，全部為投資方自籌資金。1.3項目經(jīng)濟效益本項目完成后，年營業(yè)收入368萬元，年營業(yè)稅金及附加2.02萬元，凈利潤163.46萬元。隨著市場的不斷拓展，將會產(chǎn)生更加顯著的經(jīng)濟效益。主要技術(shù)經(jīng)濟指標見下表：項目主要技術(shù)經(jīng)濟指標表營業(yè)收入營業(yè)稅金及附加凈利潤投資財務(wù)內(nèi)部收益率％52.07%投資回收期不含建設(shè)期第二章項目的必要性與市場分析2.1市場分析2.1.1、項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀和市場前景分析（1）項目產(chǎn)品市場供求現(xiàn)狀我國蔬菜播種面積占世界總面積的三分之一以上，產(chǎn)量約占世界總產(chǎn)量的67%，山東、福建、浙江、江蘇、新疆和廣東是我國蔬菜出口的主要省區(qū)，日本是我國蔬菜出口最主要的國家，占全國蔬菜出口總額的26.42%。東盟是我國蔬菜出口重要貿(mào)易伙伴，占全國蔬菜出口總額的15.5%。對美國、韓國、俄羅斯和德國的蔬菜出口增長迅速，其中，對美國出口同比增長29.34%；對德國出口增長32.36%；對俄羅斯出口增長21.94%；對韓國出口增長13.15%。特別是近幾年隨著人們生活水平的提高，人們對新鮮蔬菜瓜果的需求量越來越大，即使在冬季也希望能吃到新鮮的蔬菜瓜果，這就促進了反季節(jié)蔬菜瓜果的種植。（2）市場前景分析隨著我國城鄉(xiāng)人民生活水平的不斷提高，人們的消費觀念也在逐漸改變，反季節(jié)蔬菜市場出現(xiàn)新的需求前景，應(yīng)時的蔬菜瓜果需求量不斷增長，蔬菜瓜果消費的區(qū)域化和人文化品質(zhì)也在逐步提升，這是一個極大的市場。在小甸子及周邊市場上，城鄉(xiāng)對蔬菜瓜果的需求不斷的增長。因此，發(fā)展反季節(jié)蔬菜瓜果市場前景良好。2.1.2、項目產(chǎn)品的市場競爭優(yōu)勢分析反季節(jié)蔬菜瓜果系高產(chǎn)高效產(chǎn)業(yè)，是農(nóng)民快速致富的“短平快”項目，調(diào)整優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，發(fā)展現(xiàn)代生態(tài)蔬菜瓜果產(chǎn)業(yè)是發(fā)展方向，反季節(jié)蔬菜瓜果產(chǎn)業(yè)具有多種類、多品種、多茬次、周期短、產(chǎn)量高、效益好的特點，俗稱“一畝園十畝田”，是諸多農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化項目中最有活力的“短平快”開發(fā)項目，發(fā)展蔬菜瓜果產(chǎn)業(yè)，有利于增加土地復(fù)種指數(shù)，提高土地利用率、產(chǎn)出率和效益，同時綠色蔬菜瓜果產(chǎn)業(yè)是勞動密集型產(chǎn)業(yè)，能夠吸納大批農(nóng)村勞動力，對于農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民快速增收將發(fā)揮重要作用。發(fā)展反季節(jié)蔬菜瓜果產(chǎn)業(yè)，是向城鎮(zhèn)居民提供新鮮、營養(yǎng)、健康、安全的有機鮮活蔬菜瓜果產(chǎn)品，能充分滿足不同層次、不同時間內(nèi)消費者不斷增長的物質(zhì)需求，達到優(yōu)質(zhì)蔬菜瓜果周年均衡供應(yīng)、花色品種多樣、繁榮市場的根本目的，保障“菜籃子工程”建設(shè)健康順利向前發(fā)展。根據(jù)國內(nèi)外蔬菜市場的發(fā)展狀況，對蔬菜瓜果的安全質(zhì)量要求越來越高，品牌意識不斷作強，積極打造蔬菜瓜果品牌、名牌，提高蔬菜瓜果產(chǎn)品信譽度，增加市場競爭力和占有率，是提高經(jīng)濟效益的重要途經(jīng)。2.1.3、營銷策略、方案、模式項目以“市場＋基地＋農(nóng)戶”的經(jīng)營模式，建設(shè)20個溫室、60個塑料種植大棚及蔬菜恒溫貯藏庫，產(chǎn)品全部以鮮品出售給本地市場及出口蒙古。第三章建設(shè)條件3.1項目建設(shè)條件優(yōu)劣勢分析3.1.1、政策環(huán)境2010年，黨的十七屆四中全會，把農(nóng)業(yè)和農(nóng)村工作放到重中之重的位置，強調(diào)要用現(xiàn)代物質(zhì)條件裝備農(nóng)業(yè)，用現(xiàn)代科學技術(shù)改造農(nóng)業(yè)，用現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系提升農(nóng)業(yè)，用現(xiàn)代經(jīng)營形式推進農(nóng)業(yè)，用現(xiàn)代發(fā)展理念引領(lǐng)農(nóng)業(yè)，用培養(yǎng)新型農(nóng)民發(fā)展農(nóng)業(yè)，提高農(nóng)業(yè)水利化、機械化和信息化水平，提高土地產(chǎn)出率、資源利用率和農(nóng)業(yè)勞動生產(chǎn)率，提高農(nóng)業(yè)素質(zhì)、效益和競爭力。3.1.2、資源優(yōu)勢小甸子自然環(huán)境好，無污染，發(fā)展綠色、無公害食品條件得天獨厚。項目區(qū)內(nèi)及周邊無大型化工廠、工礦企業(yè)，水質(zhì)好，污染少。具備發(fā)展優(yōu)質(zhì)、綠色食品的基本因素，是發(fā)展農(nóng)業(yè)生態(tài)旅游的首選基地。3.1.3、市場優(yōu)勢反季節(jié)蔬菜產(chǎn)業(yè)項目將在2年內(nèi)實施完成，按設(shè)計和目標，反季節(jié)蔬菜產(chǎn)業(yè)將會成為地區(qū)強勢產(chǎn)業(yè)。隨著人們生活水平的提高，人們對蔬菜瓜果的需求量越來越大，反季節(jié)蔬菜瓜果大多依靠外地，所以發(fā)展反季節(jié)蔬菜瓜果市場前景相當好。3.1.4、基礎(chǔ)設(shè)施條件優(yōu)勢項目經(jīng)過前期深入的調(diào)查研究和細致的論證，項目建設(shè)地點交通便利、通迅發(fā)達、水資源豐富、群眾極積性高、群眾基礎(chǔ)好。其它建設(shè)條件基本準備到位，項目建設(shè)選址規(guī)劃和建設(shè)用土已經(jīng)獲得有關(guān)方面的批準，項目建設(shè)自籌資金已經(jīng)落實，各項前期工作已經(jīng)就緒，項目土建工程方案，已經(jīng)基本確定，目前項目只等待上級批準實施。3.1.5、主要障礙因素及解決方案發(fā)展溫室反季節(jié)無公害蔬菜產(chǎn)業(yè)的主要障礙在于資金不足。由于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資大，加之旗財政收入主要來源農(nóng)業(yè)，二產(chǎn)和三產(chǎn)拉動經(jīng)濟的力量不足，因此，項目資金來源問題阻礙蔬菜瓜果產(chǎn)業(yè)發(fā)展?？傮w上，農(nóng)業(yè)技術(shù)服務(wù)和推廣的力量還不是很強，大規(guī)模發(fā)展蔬菜瓜果種植、加工產(chǎn)業(yè)，需要更多的專業(yè)人員，為產(chǎn)業(yè)發(fā)展服務(wù)，如何吸引農(nóng)業(yè)院校大學生來旗服務(wù)和工作，是產(chǎn)業(yè)發(fā)展過程中需要考慮的問題。建議在項目運作過程中，一是加強與政府部門的溝通，提高項目建設(shè)水平，發(fā)揮政府在產(chǎn)業(yè)經(jīng)營中的指導、協(xié)調(diào)作用；二是重視進一步提升建設(shè)單位的現(xiàn)代企業(yè)管理制度建設(shè)，增強產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營能力，為滿足項目建設(shè)后的需要，盡早開展引進技術(shù)、管理人才，加快員工技術(shù)培訓；三是繼續(xù)加強與科研單位、技術(shù)產(chǎn)品優(yōu)勢單位的產(chǎn)學研結(jié)合，完善生產(chǎn)技術(shù)、質(zhì)量安全體系建設(shè)，并依托其先進的技術(shù)、人才優(yōu)勢共同建立產(chǎn)業(yè)化平臺，提高企業(yè)綜合開發(fā)能力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展；四是通過與農(nóng)戶建立利益共同體，推廣優(yōu)良品種、產(chǎn)品質(zhì)量控制技術(shù)和加工技術(shù)，保證高品質(zhì)生產(chǎn)的需要；五是不斷完善市場和營銷渠道建設(shè)，發(fā)揮品牌優(yōu)勢，增強市場影響力和產(chǎn)品競爭能力第四章建設(shè)規(guī)模和生產(chǎn)設(shè)計方案4.1建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容溫室大棚蔬菜基地擬建在小甸子菜籃實驗基地采摘園中實施。具體規(guī)模及內(nèi)容如下：項目依據(jù)反季節(jié)蔬菜生產(chǎn)標準，結(jié)合旗內(nèi)市場對蔬菜瓜果需求增長趨勢，結(jié)合當?shù)刭Y源優(yōu)勢和現(xiàn)有的基礎(chǔ)、技術(shù)條件，新建標準化建設(shè)溫室20個，蔬菜大棚60個及辦公生活廠房、蔬菜恒溫貯藏庫一座。溫室生產(chǎn)蔬菜、瓜果及種植葡萄、提子、圣女果、草莓等。塑料大棚種植葉菜類、稀有蔬菜、瓜果，還種植果樹類，如123蘋果、李子、油桃、沙果等特色農(nóng)產(chǎn)品。產(chǎn)品銷售在本地市場及出口蒙古。4.1.1、建設(shè)規(guī)劃和布局根據(jù)項目建設(shè)的總體思路和目標，結(jié)合本地實際情況和現(xiàn)有基礎(chǔ)及建設(shè)條件，主要的建設(shè)任務(wù)和規(guī)模如下：1）建設(shè)規(guī)模新建溫室20個，蔬菜大棚60個及辦公生活廠房、蔬菜恒溫貯藏庫1座。2）土建工程地上部分采用菱鎂復(fù)合材料建設(shè)，地下部分（地基）用石頭和混凝土建設(shè)。3）水利建設(shè)項目完成日光溫室及塑料大棚的水利配套建設(shè)，其中打機井3眼，完成項目區(qū)內(nèi)日光溫室及塑料大棚的水利工程。第五章投資估算5.1投資估算依據(jù)1、本項目投資估算依據(jù)國家計委、國家建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第二版）》規(guī)定的有關(guān)投資估算編制方法及行業(yè)相關(guān)規(guī)定的要求進行，依據(jù)國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策和有關(guān)部門的行業(yè)發(fā)展規(guī)劃以及項目承辦單位的實際情況，按照項目的建設(shè)要求等有關(guān)政策、法規(guī)的規(guī)定。2、項目管理部門頒發(fā)的建設(shè)工程造價費用構(gòu)成、計算方法及其他有關(guān)計算工程造價文件。3、行業(yè)主管部門制定的投資估算辦法、估算指標和建設(shè)單位項目建議書。4、擬建項目各單項工程的建設(shè)內(nèi)容及工程量。5、工程建筑費用：依據(jù)工程建筑結(jié)構(gòu)形式和內(nèi)蒙古自治區(qū)工程概預(yù)算定額標準，并參照現(xiàn)有同類型工程建筑實際造價情況估算。6、設(shè)備購置費用：按近期詢問的到位價格估算。7、其他各項費用：按國家和地方有關(guān)規(guī)定和實際需要估算。根據(jù)項目總體設(shè)計與技術(shù)方案，通過對項目各單項工程投資的逐項詳細估算，預(yù)計項目總投資為706萬元。（詳見項目總投資估算表）項目總投資估算表編號工程或費用名稱估算價值（萬元）比例（％）建筑工程費設(shè)備購置費安裝費用其他費用合計一建設(shè)投資565.49610.61468697.21工程費用565.4565.480.12固定資產(chǎn)費用9610.6106.615.13無形資產(chǎn)440.63.1設(shè)計及培訓費440.63.2前期費00.04基本預(yù)備費10101.4二流動資金20202.8三總投資565.49610.634706100.0項目土建工程根據(jù)當?shù)亟ㄖ袌鰞r格據(jù)實估算，設(shè)備購置費(包括安裝工程費)根據(jù)廠商咨詢中間價格估算。根據(jù)本項目的場址條件以及項目本身的技術(shù)經(jīng)濟特點，確定項目建設(shè)期為二年，當年購進全部設(shè)備，并完成相應(yīng)的工程建設(shè)。流動資金按分項詳細估算法計算。項目當年建設(shè)，第三年投產(chǎn)100%，達到設(shè)計生產(chǎn)能力。項目流動資金根據(jù)項目生產(chǎn)需要逐年投放。5.2投資估算1）本項目投資估算范圍為溫室大棚新建、主要生產(chǎn)設(shè)施更新以及相配套的其它設(shè)施，其總投資為706萬元，其中：建設(shè)投資為686.00萬元（其中固定資產(chǎn)686.00萬元），流動資金20.00萬元。詳見附表1《建設(shè)投資估算表》（1）建設(shè)投資：該項目建設(shè)投資為686.00萬元。（2）流動資金估算：流動資金估算是按定額估算法計算，依據(jù)流動資金估算流動資金為20.00萬元,詳見附表2《流動資金估算表》。（3）總投資：總投資=建設(shè)投資+流動資金=686.00+20.00=706.00萬元2）投資估算依據(jù)（1）人工費用采用當?shù)噩F(xiàn)行人員工資標準；（2）材料價格采用當?shù)噩F(xiàn)行材料價格預(yù)算；（3）建筑工程投資按《全國統(tǒng)一建筑工程基礎(chǔ)定額(2009版)》內(nèi)蒙古自治區(qū)綜合估價表編制，并參照本地同類建筑工程進行系數(shù)調(diào)整；（4）定型設(shè)備價格參考市場價；（5）非標設(shè)備參考當?shù)厥袌鲋谱?、安裝費用情況預(yù)算；（6）其他費用采用《機械工業(yè)工程建設(shè)定額指標》。5.3資金投入計劃項目建設(shè)期擬定2年，建設(shè)投資估算706萬元，建設(shè)期第二年全部投入。固定資產(chǎn)投資在建設(shè)期內(nèi)100%投入。詳見附表《資金籌措與使用計劃表》。第六章財務(wù)評價6.1總成本及經(jīng)營成本估算項目達產(chǎn)后年均總成本為148.04萬元。其中，固定成本為81.97萬元，變動成本為66.07萬元，項目年均經(jīng)營成本為110.66萬元（詳見附表4）。6.2財務(wù)效益分析1、財務(wù)盈利能力分析財務(wù)盈利能力是衡量投資項目的投入產(chǎn)出能力的重要指標，目的是要預(yù)測在項目計算期內(nèi)所取得的利益大小，其評價指標主要是財務(wù)內(nèi)部收益率、投資回收期和凈現(xiàn)值等。經(jīng)分析測算，其結(jié)果如下：（1）財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）為32.36%(稅后),52.07%(稅前)。（2）財務(wù)凈現(xiàn)值（貼現(xiàn)率為10%）335.92萬元(稅后),601.17萬元(稅前)。（3）投資回收期（Pt）4.52年(稅后),3.77年(稅前)。（4）項目利潤及分配估算，正常年均利潤為163.46萬元，項目投資利潤率為23.15%。項目年均所得稅為217.94萬元，投資利稅率為30.87%。現(xiàn)金流量估算表見附表7所示，利潤及利潤分配估算表見附表6所示。6.3盈虧平衡分析根據(jù)本、量、利分析原理，用銷售收入、固定成本、變動成本和銷售稅金及附加作項目盈虧平衡分析，并作分析圖。由圖得知，當生產(chǎn)能力達到設(shè)計能力的52.2%項目盈虧平衡。說明項目投資安全程度較高。BEP（生產(chǎn)能力利用率）=年固定成本/（年營業(yè)收入-年可變成本-年營業(yè)稅金）×100%=52.2%2、敏感性分析考慮項目在實施過程中的一些不確定因素，對財務(wù)內(nèi)部收益率、財務(wù)凈現(xiàn)值的影響，現(xiàn)分別對銷售收入降低5%，經(jīng)營成本提高5%，對財務(wù)內(nèi)部收益率和財務(wù)凈現(xiàn)值指標