國(guó)際貿(mào)易法信用證（上）

(三)信用證(LetterofCredit)

有關(guān)信用證的法律和慣例。

信用證（LetterofCredit,以下簡(jiǎn)稱“L/C”）是商業(yè)習(xí)慣的產(chǎn)物而不是

法律的創(chuàng)設(shè)物，因此各國(guó)基本上沒(méi)有專門調(diào)整信用證的法律，只有美國(guó)在其《美

國(guó)統(tǒng)一商法典》中專設(shè)一編（第五編）對(duì)信用訐作了規(guī)定.遇有爭(zhēng)議,法院只是

根據(jù)合同法、代理法的一般原則以及銀行界的習(xí)慣做法對(duì)具體爭(zhēng)議作出判決，留

下的判例不僅分散而且不成套?？傊?，有關(guān)信用征的法律規(guī)范，在現(xiàn)今各國(guó)立法

中基本上還是空白，主要靠各個(gè)銀行自訂的格式信用證條款和國(guó)際商業(yè)習(xí)慣調(diào)整。

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信用證，M削）1

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以信用證項(xiàng)下的匯票是否附有貨運(yùn)單據(jù)可將信用證劃分為跟單信用證

（documentaryL/C）及光票信用證（cleanL/C）。鑒于跟單信用證在國(guó)際貿(mào)易中

已經(jīng)得到廣泛的使用，為了統(tǒng)一各國(guó)對(duì)跟單信用證條款的解釋，明確各有關(guān)當(dāng)事

人的權(quán)利、義務(wù)，國(guó)際商會(huì)于1930年制訂了《跟單信用證統(tǒng)一慣例》（Uniform

CustomsandPracticeforDocumentaryCredit,UCP）,供各國(guó)銀行和銀行公

會(huì)自愿采用。UCP曾分別于1951年、1962年、1967年、1974年、1983年、1993

年和2006年作過(guò)7次修改。最新版本是2007年7月1日生效的修訂本，通稱為

國(guó)際商會(huì)第600號(hào)出版物。

1.定義

根據(jù)UCP600：“信用證”意指一項(xiàng)約定，無(wú)論其如何命名或描述，該約定不可

撤銷并因此構(gòu)成開(kāi)證行對(duì)于相符交單予以兌付的確定承諾。

信用證運(yùn)轉(zhuǎn)可能涉及的主要當(dāng)事人有：

(1)開(kāi)證申請(qǐng)人(applicant)：即向銀行申請(qǐng)開(kāi)立信用證的人，國(guó)際貿(mào)易中是

買賣合同中的買方。

(2)開(kāi)證行(issuingbank)：即接受開(kāi)證申請(qǐng)人的委托為其開(kāi)出信用證的銀

行，通常是買方營(yíng)業(yè)地的銀行。

(3)通知行(advisingbank)：即接受開(kāi)證行的委托，負(fù)責(zé)將信用證通知受益

人的銀行，通常是受益人所在地、與開(kāi)證行有業(yè)務(wù)往來(lái)的銀行。

(4)受益人(beneficiary)：即有權(quán)享有信用證上的利益的人，亦即國(guó)際貿(mào)易

中的賣方。

(5)付款行(payingbank)：即信用證上指定的向受益人付款的銀行，可以是

開(kāi)證行自己，亦可以是其他銀行。

(6)議付行(negotiatingbank)：即愿意買入或貼現(xiàn)受益人按信用證所開(kāi)立

的匯票的銀行?？梢允情_(kāi)證行、開(kāi)證行指定的銀行，開(kāi)證行亦可授權(quán)任何銀行作

為議付行。

(7)承兌行(acceptingbank)：即根據(jù)承兌信用證在賣方出具的匯票上承兌

的銀行，可以是開(kāi)證行或其他銀行。

(8)保兌行(confirmingbank)：即對(duì)不可撤箱信用證保證兌付的銀行。

(9)償付行(reimbursingbank)：指按照開(kāi)證行償付授權(quán)的指示和/或授權(quán)

作出償付的銀行。

信用證的流程

1.開(kāi)證申請(qǐng)人(通常是進(jìn)口商)按照合同規(guī)定向當(dāng)?shù)劂y行提出開(kāi)證申請(qǐng)，并

提供若干押金或其他擔(dān)保，要求開(kāi)證行向受益人開(kāi)出信用證。

2.開(kāi)證行開(kāi)立信用證，并將信用證寄給出口人所在地的代理銀行(通知行)。

3.通知行收到信用證后，即校對(duì)信用證的密押(電開(kāi))或簽字印鑒(信開(kāi))。

核對(duì)無(wú)誤后，除留一份副本外，迅速制成通知書(shū)格式,將信用證全文通知受益人。

4.受益人收到信用證后，立即審證。如發(fā)現(xiàn)有不能接受的內(nèi)容，應(yīng)立即要求

開(kāi)證人通知開(kāi)證行進(jìn)行修改。受益人對(duì)信用證認(rèn)可后，即按信用證規(guī)定的條件裝

運(yùn)貨物，井備妥信用證規(guī)定的所有單據(jù)。

5.受益人將信用證規(guī)定的單據(jù)，連同匯票，在信用證有效期內(nèi)送當(dāng)?shù)氐淖h付

行要求議付。

6.議付行經(jīng)與信用證校對(duì)，確認(rèn)單證相符、單單相符后，購(gòu)進(jìn)匯票和所付單

據(jù)，扣除若干利息和手續(xù)費(fèi)，將墊款給付受益人。

7.議付行將匯票、貨運(yùn)單據(jù)等寄到開(kāi)證行或其指定的付款行或償付行索償。

8.開(kāi)證行（或其指定的付款行）經(jīng)審核單據(jù)無(wú)誤后，付款給議付行。開(kāi)證行

無(wú)追索權(quán)。

9.開(kāi)證行通知開(kāi)證申請(qǐng)人付款贖單。

10.開(kāi)證申請(qǐng)人驗(yàn)單，付款贖單。開(kāi)證申請(qǐng)人與開(kāi)證行之間因開(kāi)立信用證所

構(gòu)成的權(quán)利和義務(wù)關(guān)系告終。

11.開(kāi)證申請(qǐng)人取得單據(jù)后，憑運(yùn)輸單據(jù)向承運(yùn)人提貨。如發(fā)現(xiàn)貨物不符,

只能向受益人、承運(yùn)人或保險(xiǎn)公司等有關(guān)負(fù)責(zé)方索賠。

信用證的流程:

（上圖僅為參考，切勿直接截圖使用）

信用證各方當(dāng)事人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系:

信用證的運(yùn)轉(zhuǎn)可能涉及許多當(dāng)事人，且?guī)讉€(gè)當(dāng)事人的角色可能集中于一家銀

行，所以他們相互之間的關(guān)系比較復(fù)雜。

(1)開(kāi)證申請(qǐng)人與開(kāi)證行之間的關(guān)系，開(kāi)證申請(qǐng)人與開(kāi)證行之間的關(guān)系是以

開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)及其他文件所確定的合同關(guān)系。

以開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)及其他------開(kāi)證行

文件所確定的合同關(guān)系

在這種合同關(guān)系中，開(kāi)證行承擔(dān)的主要義務(wù)是：①根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)書(shū)開(kāi)立信用

證。②承擔(dān)付款、承兌、議付或保證付款、承兌或議付的責(zé)任。③合理小心地審

核一切單據(jù)，確定單據(jù)在表面上符合信用證。

在這種合同關(guān)系中，開(kāi)證申請(qǐng)人的主要義務(wù)是：①交納開(kāi)證押金或提供其他

保證，繳納開(kāi)證費(fèi)用。②銀行為有效地執(zhí)行開(kāi)證申請(qǐng)人的指示而利用另一銀行或

其他銀行的服務(wù)，這是代該申請(qǐng)人辦理的，其風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)由申請(qǐng)人承擔(dān)(UCP60。第

20條A款)。開(kāi)證申請(qǐng)人應(yīng)受外國(guó)法律和慣例加諸于銀行的一切義務(wù)和責(zé)任的

約束，并承擔(dān)賠償之責(zé)j.③付款贖單，包括償付銀行所付的款項(xiàng)及其利息。

(2)開(kāi)證行與受益人之間的關(guān)系。在開(kāi)證行與受益人之間是否存在著合司關(guān)

系，在法學(xué)理論上是一個(gè)值得研究的問(wèn)題。開(kāi)證行與受益人的關(guān)系是以信用證為

依據(jù)的，因此，如果信用證的種類不同，他們之間的關(guān)系也就有所不同。

以信用證為依據(jù)，信用

證的種類不同,他們之間

的關(guān)系也就有所不同。

如果開(kāi)證行開(kāi)出的是可撤銷的信用證，則受益人并不能從開(kāi)證行獲得任何有

約束力的允諾(bindingpromise),由于可撤銷的信用證在議付行議付單據(jù)之前,

可以隨時(shí)由開(kāi)證行撤銷，而且無(wú)須事先通知受益人，因此，在可撤銷信用證的場(chǎng)

合下，開(kāi)證行與受益人之間不存在對(duì)雙方有約束力的合同關(guān)系。

如果開(kāi)證行開(kāi)出的是不可撤銷的信用證，當(dāng)該信用證送達(dá)受益人時(shí)，在開(kāi)證

行與受益人之間就成立了一項(xiàng)對(duì)雙方都有約束力的獨(dú)立的合同。它既獨(dú)立于買賣

雙方之間訂立的買賣合同，也獨(dú)立于買方與開(kāi)證行之間根據(jù)開(kāi)證中請(qǐng)書(shū)成立的合

同。因此，開(kāi)證行應(yīng)按照不可撤銷信用證的條款對(duì)受益人承擔(dān)付款義務(wù)，不受買

賣合同或其他合同的影響。這是目前國(guó)際上普遍接受的觀點(diǎn)。

（3）通知行與開(kāi)證行、受益人、開(kāi)證申請(qǐng)人之間的關(guān)系

通知行與開(kāi)證行之間的關(guān)系是委托代理關(guān)系，通知行接受開(kāi)證行的委托代理

開(kāi)證行將信用證通知受益人并從開(kāi)證行獲取傭金，UCP600對(duì)雙方的關(guān)系沒(méi)有規(guī)

定，因此這二者的關(guān)系主要受有關(guān)國(guó)家代理法的調(diào)整。

通知行與受益人之間不存在合同關(guān)系。通知行之所以通知受益人，是因?yàn)樗?/p>

對(duì)開(kāi)證行負(fù)有義務(wù)，而不是對(duì)受益人負(fù)有此項(xiàng)義務(wù)。因此，通知行在通知信用證

時(shí)往往在通知書(shū)中聲明它并不是當(dāng)事人，不因其把信用證通知受益人而在他們之

間產(chǎn)生任何合同關(guān)系。鑒于國(guó)際貿(mào)易中偽造信用證的事情時(shí)有發(fā)生，UCP6C。規(guī)

定，如該行決定通知信用證，則應(yīng)合理謹(jǐn)慎地審核所通知信用證的表面真實(shí)性,

所謂表面真實(shí)性是指信用證上的簽名或押碼的真實(shí)性。如果通知行不能確定該證

的表面真實(shí)性，它必須不遲延地通知從其收到該指示的銀行。

通知行是開(kāi)證行的代理人，與開(kāi)證申請(qǐng)人之間無(wú)直接合同關(guān)系。

（4）開(kāi)證行與付款行、承兌行、議付行的關(guān)系。

如果開(kāi)證行指定或授權(quán)其他銀行付款、承兌或議付，而其他銀行接受，則在

兩者之間形成了合同關(guān)系。

開(kāi)證行

根據(jù)這種合同關(guān)系，開(kāi)證行應(yīng)接受付款行、承兌行或議付行寄交的符合信用

證的單據(jù)，并償付上述銀行，上述銀行則對(duì)開(kāi)證行負(fù)有單證一致的義務(wù)，如果上

述銀行所據(jù)以付款、承兌或議付的單