企事業(yè)采購管理手冊全面指南

事業(yè)單位采購管理制度大全

時間：2023年7月17日22:55,稿源：網(wǎng)絡(luò)，瀏覽次數(shù)：4082

有關(guān)采購計(jì)劃與預(yù)算

1.總則

1.1制定目的

為制定采購計(jì)劃與預(yù)算編制流程，配合企業(yè)預(yù)算制度的推行，特制定本規(guī)章。

1.2合用范圍

我司每年度之采購數(shù)量計(jì)劃資金預(yù)算，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章處理。

1.3權(quán)責(zé)單位

（1）總經(jīng)理室負(fù)責(zé)規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作C

（2）總經(jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。

2.采購計(jì)劃編制之規(guī)定

2.1采購計(jì)劃的作用

編制采購計(jì)劃有下列作用：

（1）預(yù)估用料數(shù)量、交期、防止斷料。

（2）防止庫存過多、資金積壓、空間揮霍。

（3）配合生產(chǎn)、銷售計(jì)劃之達(dá)到。

（4）配合企業(yè)資金運(yùn)用、周轉(zhuǎn)。

（5）指導(dǎo)采購工作。

2.2采購計(jì)劃之編制

2.2.1銷售計(jì)劃

（1）企業(yè)于每年年終制定次年度之營業(yè)目的。

（2）業(yè)務(wù)部根據(jù)年度目的、客戶訂單意向、市場預(yù)測等資料、作銷售預(yù)測，并

制定次年度銷售計(jì)劃。

2.2.2生產(chǎn)計(jì)劃

（1）生管部根據(jù)銷售預(yù)測計(jì)劃，本年度年終估計(jì)庫存及次年度年終估計(jì)庫存，

制定次年度之預(yù)測生產(chǎn)計(jì)劃。

（2）物控人員根據(jù)生產(chǎn)預(yù)測計(jì)劃，B0M、庫存狀況，制定次年度之物料需求計(jì)劃。

（3）各單位根據(jù)年度目的，生產(chǎn)計(jì)劃預(yù)估次年度多種消耗物品的需求量，作成

預(yù)估計(jì)劃。

2.2.3采購計(jì)劃

（1）采購部匯總多種物料、物品之需求計(jì)劃。

（2）采購部編制次年度采購計(jì)劃。

2.2.4采購計(jì)劃編制注意事項(xiàng)

采購計(jì)劃要防止過丁樂觀或保守，應(yīng)注意的事項(xiàng)有：

（1）企業(yè)年度目日勺達(dá)到也許性。

（2）銷售計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃之可行性和預(yù)見問題。

（3）物料需求資訊與BOM、庫存狀況之確定性。

（4）物料原則成本之影響。

（5）保隙生產(chǎn)與減少庫存之平衡。

（6）物料采購價格和市場供需之也許變化。

3.采購預(yù)算編制規(guī)定

3.1一般原則

（1）采購預(yù)算分為用料預(yù)算與購料預(yù)算。

（2）財務(wù)部負(fù)責(zé)提供上年度材料單價、次年度匯率、利率等各項(xiàng)預(yù)算基準(zhǔn)。

（3）本年終估計(jì)庫存中之可用材料應(yīng)計(jì)入次年度之用料預(yù)算，但不列入購料預(yù)

算；次年度估計(jì)庫存不列入用料預(yù)算，但應(yīng)列入購料預(yù)算。

（4）購料單價特殊物料外，應(yīng)以年度成本減少目時預(yù)1.古（如以上年度平均采購

單價之95%計(jì)算）。

3.2用料預(yù)算

（1）物控人員負(fù)責(zé)次年度生產(chǎn)用料之各月預(yù)算明細(xì)的編列。

（2）用料單位負(fù)責(zé)低值易耗品、間接物料和資本支出預(yù)算明細(xì)日勺編列。

（3）同類物料不必細(xì)分（如不一樣顏色之塑料米）而以總用量預(yù)算。

（4）物料之損耗率應(yīng)計(jì)入用料預(yù)算，但應(yīng)以年度損耗率目的制定，?般可略高

于原則損耗率而低于上年度平均損耗率，低于或等于年度損耗率目日勺。

（5）財務(wù)部負(fù)責(zé)匯總工作。

3.3購料預(yù)算

（1）采購部負(fù)責(zé)次年各購料預(yù)算明細(xì)之編列。

（2）購料預(yù)算應(yīng)考慮采購前置期、付款方式、庫存狀況。

（3）購料預(yù)算應(yīng)以付款月份為編列根據(jù)。

（4）購料預(yù)算應(yīng)考慮安全庫存與最大庫存，符合年度庫存周轉(zhuǎn)率之目H勺。

（5）購料預(yù)算應(yīng)考慮分批采購、一次采購之優(yōu)劣和市場單價趨勢。

有關(guān)采購方式

L總則

1.1制定目的

規(guī)范采購方式，制定詢價、議價流程，使之有章可循。

1.2合用范圍

凡我司之物料采購方式，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章辦理。

1.3權(quán)責(zé)單位

（1）采購部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作C

（2）總經(jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。

2.采購方式規(guī)定

2.1采購方式確定根據(jù)

采購部根據(jù)下列原因確定最有利之采購方式：

（1）物料使用狀況。

（2）物料需求數(shù)量。

（3）物料需求頻率。

（4）市場供需狀況。

（5）經(jīng)驗(yàn)。

（6）價格。

2.2采購方式

我司物料采購方式?般有下列幾種：

（1）集中計(jì)劃采購

我司通用性物料，以集中采購較為有利，依定期或定量之計(jì)劃進(jìn)行采購。

（2）合約采購

常常使用之物料，采購部應(yīng)事先選定供應(yīng)商，議定供應(yīng)價格及交易條件,

辦理合約采購，以保證物料供應(yīng)來源，簡化采購作業(yè)。采購措施同上，依定期或

定量之方式進(jìn)行采購。

（3）一般采購

除（1）（2）之外H勺物料，采購部依《請購單》逐單位辦理詢價，議價之作業(yè)。

3.詢價、議價

3.1詢價

（1）凡屬般采購，采購部均應(yīng)選擇至少三家符合采購條件的供應(yīng)商作為詢價

對象。

（2）確屬貨源緊張、獨(dú)家代理、專賣品等特殊狀況，不受（1）條所限。

（3）凡屬合約采購項(xiàng)目，采購部依合約之價格核價，不需另詢價。合約條件發(fā)

生重大變化除外。

（4）如向特約供應(yīng)商采購時，應(yīng)附其報價明細(xì)表，如特約供應(yīng)商有兩家以上，

則應(yīng)向其同步索要報價明細(xì)表。

（5）凡屬用作成本分析之采購項(xiàng)目，采購部應(yīng)規(guī)定供應(yīng)商作成本分析?，以作議

價之參照。

（6）選擇詢價或采購的木?象，應(yīng)根據(jù)直接生產(chǎn)廠商、代理商、經(jīng)銷商之次序選

擇。

（7）詢價后，應(yīng)確認(rèn)各家報價方式、產(chǎn)品規(guī)格、采購條件等與否一致方可比價。

3.2議價

（1）詢價后，選擇兩家以上供應(yīng)商進(jìn)行交互議價。

（2）議價時應(yīng)注意品質(zhì)、交期、服務(wù)兼顧。

3.3詢價、議價注意事項(xiàng)

3.3.1議價優(yōu)勢掌握

如下狀況、采購部應(yīng)加強(qiáng)與供應(yīng)商議價：

（1）市場價格下跌或有下跌趨勢時。

（2）采購頻率明顯增長時。

（3）本次采購數(shù)量不小于前次時。

（4）本次報價偏高時。

（5）有同樣品質(zhì)、服務(wù)之供應(yīng)商提供更低價格時。

（6）企業(yè)方略需要減少采購成本時。

（7）其他有利條件時。

3.3.2其他注意事項(xiàng)

（1）專業(yè)材料、用品或項(xiàng)目，采購部應(yīng)會同使用部門共同詢價與議價。

（2）供應(yīng)商提供報價之物料規(guī)格與請購規(guī)格不一樣或?qū)俅闷窌r，采購部應(yīng)送

請購部門確認(rèn)后方可議價。

（3）詢價之供應(yīng)商應(yīng)屬合格供應(yīng)商或經(jīng)總經(jīng)理特準(zhǔn)之供應(yīng)商。

有關(guān)定購采購流程

1、總則

1.1制定目的

為貫徹物料、零件采購作業(yè)管理，保證采購工作順暢，特制定本規(guī)章。

1.2合用范圍

我司物料、零件之訂購、采購管理業(yè)務(wù)。

1.3權(quán)賁單位

（1）采購部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作C

（2）總經(jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。

2.請購規(guī)定

2.1請購口勺提出

（1）生管部物控員依物料需要狀況、庫存數(shù)量、請購前置期等規(guī)定，開立請購

單。

（2）請購單應(yīng)注明物料名稱、編號、規(guī)格、數(shù)量、需求日期及注意事項(xiàng)，經(jīng)權(quán)

賁主管審核，并依請購核準(zhǔn)權(quán)限送呈有關(guān)人員同意。

（3）請購單一聯(lián)送交采購部，一聯(lián)自存，一聯(lián)交財務(wù)部。

（4）交期相似於J同屬一種供應(yīng)廠商之物料，請購部門應(yīng)填具在同一份請購單內(nèi)。

（5）緊急請購時，請購部門應(yīng)于備注欄注明，并加蓋“緊急”章。

2.2請購核準(zhǔn)權(quán)限

2.2.1國內(nèi)物料采購核準(zhǔn)權(quán)限

（1）請購金額預(yù)估在人民幣1萬元如下才者，由經(jīng)理核準(zhǔn)。

（2）請購金額預(yù)估在人民幣1萬元以上，5萬元如下者，山副總經(jīng)理核準(zhǔn)。

（3）請購金額預(yù)估在人民幣5萬元以上者，山總經(jīng)理核準(zhǔn)。

2.2.2國外物料采購核準(zhǔn)權(quán)限

（1）請購金額預(yù)估在美元1萬元如下者，由經(jīng)理核準(zhǔn)C

（2）請購金額預(yù)估在美元1萬元以上，5萬元如下者，由副總經(jīng)理核準(zhǔn)。

（3）請購金額預(yù)估在美元5萬元以上者，由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

2.3請購H勺撤銷

（1）已開具請購單，并經(jīng)核準(zhǔn)后因多種原因需撤銷請購時，由請購部門以書面

方式呈原核準(zhǔn)人，并轉(zhuǎn)采購部理解，必要時應(yīng)先口頭知會采購部。

（2）請購部門回收各聯(lián)請購單，并加蓋“撤銷”章。

（3）采購部門接獲告知后，立即停止一切采購動作。

（4）未能及時停止采購時，采購部應(yīng)告知原請購部門并協(xié)商善后工作。

3.采購規(guī)定

3.1采購方式

我司采購方式一般有下列幾種：

（1）集中采購

通用性物料，盡量采用集中采購方式。

（2）合約采購

常常性物料，盡量采用合約采購方式，以保證貨源與價格之穩(wěn)定。

（3）一般采購

除（1）（2）以外之物料，采用隨需求而采購之方式。

3.2國內(nèi)采購作業(yè)規(guī)定

3.2.1詢價、議價

（1）采購人員接獲核準(zhǔn)后之《請購單》，應(yīng)選擇至少三家符合采購條件的供應(yīng)

商作為詢價對象。

（2）供應(yīng)商提供報價之物料規(guī)格與請購規(guī)格不一樣或?qū)俅闷窌r，采購人員應(yīng)

送請購部門確認(rèn)。

（3）專業(yè)材料、用品或項(xiàng)目，采購部應(yīng)會同使用部門共同詢價與議價。

（4）采購議價采購交互議價之方式。

（5）議價應(yīng)注意品質(zhì)、交期、服務(wù)兼顧。

3.2.2呈核及核準(zhǔn)

（1）采購人員詢價、議價完畢后，于《請購單》上填寫詢價或議價成果，必要

時附上書面闡明。

（2）原則擬訂購供應(yīng)商、交貨期限與報價有效期限，經(jīng)主管審核，并依采購核

準(zhǔn)權(quán)限呈核。

（3）采購核準(zhǔn)權(quán)限規(guī)定，不管金額多寡，均應(yīng)先經(jīng)采購經(jīng)理審核，再呈總經(jīng)理

核準(zhǔn)。

3.2.3訂購作業(yè)

（1）采購人員接獲經(jīng)核準(zhǔn)之《請購單》后，應(yīng)以《訂購單》形式向供應(yīng)商訂購

物料，并以或形式確認(rèn)交期。

（2）若屬一份訂購單多次分批交貨的情形，采購人員應(yīng)于訂購單上明確注明。

（3）采購人員應(yīng)控制物料訂購交期，及時向供應(yīng)商跟催交貨進(jìn)度。

3.2.4驗(yàn)收與付款

（1）依有關(guān)檢查與入庫規(guī)定進(jìn)行驗(yàn)收工作。

（2）依財務(wù)管理規(guī)定，辦理供應(yīng)商付款工作。

3.3國外采購作業(yè)規(guī)定

3.3.1詢價、議價

參照國內(nèi)采購作業(yè)方式進(jìn)行。

3.3.2呈核及核準(zhǔn)

參照國內(nèi)采購作業(yè)方式進(jìn)行。

3.3.3訂購作業(yè)

（1）采購部接獲核準(zhǔn)之《請購單》后，應(yīng)以《訂購單》形式向供應(yīng)商訂購物料,

并以或E-mail形式確認(rèn)交期。

（2）需與供應(yīng)商簽訂長期協(xié)議者，應(yīng)事先辦妥有關(guān)事項(xiàng)，并呈核示。

3.3.4進(jìn)口事務(wù)處理

（1）依國家法規(guī)辦理進(jìn)匚簽證。

（2）辦理進(jìn)口保險與公證。

（3）進(jìn)口船務(wù)安排。

（4）進(jìn)口結(jié)匯。

（5）依國家法令申辦進(jìn)匚稅。

（6）提供提貨文獻(xiàn)。

（7）辦理進(jìn)口報關(guān)手續(xù)。

（8）報關(guān)。

（9）公證。

（10）退匯。

有關(guān)采購價格管理

1.總則

1.1制定目附

為保證材料高品質(zhì)低價格，從而達(dá)到減少成本之宗旨，規(guī)范采購價格審核管理，

特制定本規(guī)章。

1.2合用范圍

各項(xiàng)原物料采購時，價格之審核、確認(rèn)，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章處理。

1.3權(quán)責(zé)單位

（1）采購部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作C

（2）總經(jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。

2.價格審核規(guī)定

2.1報價根據(jù)

（1）開發(fā)部提供新材料之規(guī)格書，作為采購部成本分析之基礎(chǔ)，也作為供應(yīng)商

報價之根據(jù)。

（2）非通用物料之規(guī)格書，一般由供應(yīng)商先提供樣品，供開發(fā)部確承認(rèn)用后，

方予報價。

2.2價格審核

（1）供應(yīng)商接到規(guī)格書后，于規(guī)定期限內(nèi)提出報價單

（2）采購部一般應(yīng)挑選三家以上供應(yīng)商詢價，以作比價、議價根據(jù)。

（3）采購人員以《單價審核單》一式三份呈部門主管（經(jīng)理）審核。

（4）采購部主管審核，認(rèn)為需要再深入議價時，退回采購人員重新議價，或由

主管親自與供應(yīng)商議價。

（5）采購部主管審核之價格，呈分管副總審核，并呈總經(jīng)理確認(rèn)同意。

（6）副總、總經(jīng)理均可視需要再行議價或規(guī)定采購部深入議價。

（7）《單價審核單》經(jīng)核準(zhǔn)后，一聯(lián)轉(zhuǎn)財務(wù)，一聯(lián)山采購部存檔，一聯(lián)轉(zhuǎn)供應(yīng)

商。

2.3價風(fēng)格查

(1)己核定之材料，采購部必須常常分析或搜集資料，作為減少成本之根據(jù)。

(2)我司各有關(guān)單位，均有義務(wù)協(xié)助提供價格訊息，以利采購部比價參照。

(3)已核定之物料采購單價如需上漲或減少，應(yīng)以《單價審核單》形式重新報

批，且附上書面之原因闡明。

<4)單價漲跌之審核流程，應(yīng)同新價格審核流程。

(5)在同等價格、品質(zhì)條件下，漲跌后采購應(yīng)優(yōu)先考慮與原供應(yīng)商合作。

(6)為配合企業(yè)成本減少方略，原則上每年應(yīng)就采購之單價規(guī)定供應(yīng)商作降價

之配合。

(7)采購數(shù)量或頻率有明顯增長時，應(yīng)規(guī)定供應(yīng)商合適減少單價。

3.采購成本分析

3.1成本分析項(xiàng)目

成本分析系就供應(yīng)商提供之報價的成本估計(jì)，逐項(xiàng)作審查、評估，以求證成本之

合理性。一般包括如下項(xiàng)目：

(1)直接及間接材料成本。

(2)工藝措施。

(3)所需設(shè)備、工具。

(4)直接及間接人工成本。

(5)制造費(fèi)用或外包費(fèi)用。

(6)營銷費(fèi)用。

(7)稅金。

(8)供應(yīng)商行業(yè)利潤。

3.2成本分析之運(yùn)用

如下情形時，應(yīng)進(jìn)行成本分析：

(1)新材料無采購經(jīng)驗(yàn)時。

(2)底價難以確認(rèn)時。

(3)無法確認(rèn)供應(yīng)商報價之合理性的J。

(4)供應(yīng)商單一時。

(5)采購金額巨大時。

(6)為提高議價效率時。

3.3成本分析表的J提供方式

成本分析表提供方式一般有兩種：

(1)由供應(yīng)商提供。

(2)由采購部編制原則報價單或成本分析表，交供應(yīng)商填妥。

3.4成本分析環(huán)節(jié)

成本分析意在減少成本、價格、其環(huán)節(jié)般如下：

(1)確認(rèn)設(shè)計(jì)與否超過規(guī)格規(guī)定。

(2)檢討使用材料之特性與必要性。

(3)計(jì)算各方案之使用材料成本。

(4)提出改善提議并檢討。

(5)檢討加工措施、加工工程。

(6)選定最合適之設(shè)備、工具。

(7)作業(yè)條件H勺檢討。

(8)加工工時H勺評估。

(9)就制造費(fèi)用、營銷費(fèi)用、利潤空間進(jìn)行壓縮。

3.5成本分析注意事項(xiàng)

(1)運(yùn)用自己或他人之經(jīng)驗(yàn)。

(2)應(yīng)用會計(jì)查核手段。

(3)運(yùn)用技術(shù)分析措施。

(4)向同類供應(yīng)商學(xué)習(xí)。

(5)建立成本計(jì)算經(jīng)驗(yàn)公式.

(6)提高議價技巧。

有關(guān)采購品質(zhì)管理

1、總則

1.1制定目的

規(guī)范采購過程的品質(zhì)管理規(guī)定，使采購品質(zhì)管理有章可循。

1.2合用范圍

我司物料采購、驗(yàn)收、索賠等過程的J品質(zhì)管理，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章執(zhí)行。

1.3權(quán)責(zé)單位

(1)品管部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作C

(2)總經(jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。

2.采購品質(zhì)管理規(guī)定

2.1文獻(xiàn)資料規(guī)定

物料訂購前，我司應(yīng)提供下列文獻(xiàn)資料，或在訂購單、采購合約內(nèi)予以明確規(guī)定：

(1)訂購物料之規(guī)格、圖紙、技術(shù)規(guī)定等。

(2)產(chǎn)品技術(shù)精度、等級規(guī)定。

(3)多種檢查規(guī)范、原則或合用規(guī)格。

(4)所需之產(chǎn)品認(rèn)證規(guī)定或工廠品質(zhì)管理體系認(rèn)證規(guī)定。

2.2合格供應(yīng)商之選擇

物料采購，除經(jīng)總經(jīng)理特湮外，均需向合格供應(yīng)商訂購。合格供應(yīng)商一般規(guī)定符

合下列條件：

(1)經(jīng)我司供應(yīng)商調(diào)查，列入合格供應(yīng)商名列。

(2)經(jīng)我司供應(yīng)商評鑒，資訊等級在C級以上。

(3)提供的樣品經(jīng)我司確認(rèn)合格。

(4)類似物料以往采購之良好記錄。

(5)同業(yè)中之佼佼者。

2.3品質(zhì)保證之協(xié)定

物料之采購，應(yīng)由供應(yīng)商承負(fù)品質(zhì)保證之責(zé)任，并在訂購前明確，我司規(guī)定供應(yīng)

商承諾下列品質(zhì)保證：

(1)供應(yīng)商品質(zhì)管理體系需符合我司指定之品質(zhì)保證系統(tǒng)、如IS09000或QS9000

體系等。

(2)所提供之產(chǎn)品，通過所需之產(chǎn)品認(rèn)證，如UL、TUV、CCEE等等。

(3)供應(yīng)商應(yīng)保證產(chǎn)品制造過程的必要控制與檢測。

(4)供應(yīng)商產(chǎn)品出廠前應(yīng)有逐批作抽樣檢查。

(5)供應(yīng)商應(yīng)隨貨送交其出貨品質(zhì)檢杳合格之記錄。

(6)接受我司必要之供應(yīng)商調(diào)查、評鑒及輔導(dǎo)。

(7)保證對提供的產(chǎn)品在使用或銷售中發(fā)生時因供應(yīng)商責(zé)任導(dǎo)致之不良的責(zé)任

承擔(dān)與賠付。

2.4進(jìn)貨驗(yàn)收之規(guī)定

供應(yīng)商提供之物料，必須造過我司倉庫、品管、采購等部門人員之有關(guān)驗(yàn)收工作，

重要包括下列幾項(xiàng)：

(1)確認(rèn)訂購單

查對供應(yīng)商之交貨單與我司之訂購單。

(2)確認(rèn)供應(yīng)商

對有兩家以上供應(yīng)商之物料，應(yīng)確認(rèn)物料來源有無錯誤或混亂。

(3)確認(rèn)送到日期

用以確定廠商與否準(zhǔn)期交貨，以作為評鑒、獎懲之根據(jù)。

(4)確認(rèn)物料口勺名稱與規(guī)格

防止交貨錯誤之發(fā)生。

(5)清點(diǎn)數(shù)量

確認(rèn)交貨數(shù)量與進(jìn)料驗(yàn)收單及數(shù)量與否一致，與否超過訂購單規(guī)定之?dāng)?shù)量。

(6)品質(zhì)檢查

品管部門依進(jìn)料檢查規(guī)定進(jìn)行抽樣檢查，以確定交貨骷質(zhì)與否符合品質(zhì)規(guī)定。

(7)處理短損

根據(jù)點(diǎn)收、檢查成果，對發(fā)生短損日勺，予以改正數(shù)量，必要時向供應(yīng)商索賠。

(8)退還不合格品

對檢查不合格之物料，退供應(yīng)商進(jìn)行必要處理，由此導(dǎo)致的損失，向供應(yīng)商進(jìn)行

索賠。

(9)物料標(biāo)識

對檢查合格物料，入庫后應(yīng)予以明確標(biāo)識，以保證后續(xù)品質(zhì)之可追溯性(如供應(yīng)

商名稱、物料規(guī)格、數(shù)量、交貨時間、點(diǎn)收人員、檢查人員等級料之標(biāo)注，以便

追溯、辨別、使用之以便)。

2.5品質(zhì)糾紛處理

有關(guān)采購物料發(fā)生規(guī)格不符、品質(zhì)不良、交貨延遲、破損短少、使用不良等狀況

之處理流程統(tǒng)稱為品質(zhì)糾紛處理。詳細(xì)規(guī)定如下：

2.5.1處置根據(jù)

以雙方事先約定之品質(zhì)原則作為處置根據(jù)，并于訂購單上詳細(xì)闡明，其中波及交

貨時間、檢查原則、包裝方式等"勺，原則上以我司之規(guī)定為根據(jù)。

2.5.2國內(nèi)采購物料退貨與索賠

（1）擬退回之采購物料應(yīng)由倉管員清點(diǎn)整頓后，告知采購部。

（2）采購部經(jīng)辦人員告知供應(yīng)商到指定地點(diǎn)領(lǐng)取退貨品。

（3）現(xiàn)貨供應(yīng)之退貨，規(guī)定供應(yīng)商更換合格之物料。

（4）訂制品之退貨，原則上規(guī)定供應(yīng)商重做或修改至合格為止。

（5）確屬無法修復(fù)或供應(yīng)商技術(shù)能力局限性時，可取消訂單，另覓供應(yīng)商。

（6）退貨情形依訂購合約條款辦理扣款或索賠。

（7）雙方事前沒有明確訂購合約時，，以實(shí)際導(dǎo)致我司之損失向供應(yīng)商索賠。

2.5.3國內(nèi)采購其他索賠規(guī)定

（1）由供應(yīng)商原因?qū)е轮回浹舆t，以實(shí)際導(dǎo)致我司之損失向供應(yīng)商索賠。

（2）破損短少情形，由供應(yīng)商補(bǔ)足合格物料，若由此導(dǎo)致我司之損失，依實(shí)際

發(fā)生狀況索賠。

（3）因供應(yīng)商原因?qū)е挛锪显谑褂没蜾N售中發(fā)現(xiàn)不良，導(dǎo)致我司之損失，依實(shí)

際發(fā)生狀況索賠。

（4）其他原因?qū)е挛宜局畵p失，依實(shí)際損失向供應(yīng)商索賠。

2.5.4國外采購物料退貨與索賠

因規(guī)格不符或品質(zhì)不良引起之退貨及索賠規(guī)定如下：

（1）規(guī)定供應(yīng)商儲運(yùn)更換合格物料或?qū)⒉缓细衿吠斯?yīng)商修復(fù)。

（2）退貨或補(bǔ)運(yùn)之費(fèi)用由供應(yīng)商負(fù)責(zé)。

（3）由此導(dǎo)致之我司損失，依雙方合約向供應(yīng)商索賠,

2.5.5國外采購其他索賠規(guī)定

（1）發(fā)生破損短少情形，向保險企業(yè)索賠或航運(yùn)企業(yè)索賠。

（2）發(fā)生短卸情形，向航運(yùn)企業(yè)及保險企業(yè)索賠。

（3）發(fā)生短裝情形，向供應(yīng)商索賠。

（4）上述索賠依協(xié)議規(guī)定處理。

有關(guān)采購交期管理

1.總則

1.1制定目的

為了保證購用物為之交貨期限，使交期管理更為順暢，特制定本規(guī)章。

1.2合用范圍

我司采購之物料H勺交期管理，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章執(zhí)行。

1.3權(quán)責(zé)單位

（1）采購部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作C

（2）總經(jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。

2.交期管理規(guī)定

3.1保證交期的重要性

交期管理是采購的重點(diǎn)之一，保證交期的13時，是必要的時間，提供生產(chǎn)所必需

的物料，以保障生產(chǎn)并達(dá)到合理生產(chǎn)成本之目的。

交期延遲的影響

交期延遲導(dǎo)致的不良影響有如下方面：

（1）導(dǎo)致制造部門斷料，從而影響效率。

（2）由于物料交期延遲，間接導(dǎo)致成品交期延遲。

（3）由于效率受影響，需要增長工作時間，導(dǎo)致制造費(fèi)用的增長。

（4）由于物料交期延誤，采用替代品導(dǎo)致成本增長或品質(zhì)減少。

（5）交期延誤，導(dǎo)致客戶減少或取消訂單，從而導(dǎo)致采購物料之囤積和其他損

失。

（6）交期延誤，導(dǎo)致采購、運(yùn)送、檢查之成本增長。

（7）斷料頻繁，易導(dǎo)致互相配合的各部門人員士氣受挫。

2.1.2交期提前太多的影響

交期提前太多也有不良之影響，重要有：

（1）導(dǎo)致庫存成本之增長。

（2）導(dǎo)致流動資金周轉(zhuǎn)率下降。

（3）容許交期提前，導(dǎo)致供應(yīng)商優(yōu)先生產(chǎn)高單價物料而忽視低單價物料。

（4）由于交期常常提前，導(dǎo)致庫存囤積、空間局限性c

（5）交期提前頻繁，使供應(yīng)商對交期的管理松懈，導(dǎo)致下次的延誤。

2.2交期延遲的I原因

2.2.1供應(yīng)商責(zé)任

因供應(yīng)商責(zé)任導(dǎo)致交期延誤的狀況：

（1）接單量超過供應(yīng)商的產(chǎn)能。

（2）供應(yīng)商技術(shù)、工藝能力局限性。

（3）供應(yīng)商對時間估計(jì)錯誤。

（4）供應(yīng)商生產(chǎn)管理不妥。

（5）供應(yīng)商之生產(chǎn)材料出現(xiàn)貨源危機(jī)。

（6）供應(yīng)商品質(zhì)管理不妥。

（7）供應(yīng)商經(jīng)營者口勺顧客服務(wù)理念不住。

（8）供應(yīng)商欠缺交期管理能力。

（9）不可抗力原因。

（10）其他因供應(yīng)商責(zé)任所致之情形。

2.2.2采購部責(zé)任

因采購部責(zé)任導(dǎo)致交期延誤的狀況：

（1）供應(yīng)商選定錯誤。

（2）業(yè)務(wù)手續(xù)不完整或耽誤。

（3）價格決定不合理或勉強(qiáng)。

（4）進(jìn)度掌握與督促不力。

（5）經(jīng)驗(yàn)局限性。

（6）下單量超過供應(yīng)商之產(chǎn)能。

（7）更換供應(yīng)商所致。

（8）付款條件過于嚴(yán)苛或未能及時付款。

（9）缺乏交期管理意識。

（10）其他因采購原因所致的情形。

2.2.3其他部門責(zé)任

因采購以外部門導(dǎo)致交期延誤H勺狀況：

（1）請購前置時間局限性。

（2）技術(shù)資料不齊備。

（3）緊急訂貨。

（4）生產(chǎn)計(jì)劃變更。

（5）設(shè)計(jì)變更或原則調(diào)整。

（6）訂貨數(shù)量太少。

（7）供應(yīng)商品質(zhì)輔導(dǎo)局限性。

（8）點(diǎn)收、檢查等工作延誤。

（9）請購錯誤。

（10）其他因我司人員原因所致的情形。

2.2.4溝通不良所致之原因

因我司與供應(yīng)商雙方溝通不良導(dǎo)致交期延誤的狀況：

（1）未能掌握方或雙方口勺產(chǎn)能變化。

（2）指示、聯(lián)絡(luò)不確實(shí)。

（3）技術(shù)資料交接不充足。

（4）品質(zhì)原則溝通不一致。

（5）單方面確定交期，缺乏溝通。

（6）初次合作出現(xiàn)偏差。

（7）缺乏合理H勺溝通窗匚。

（8）未達(dá)到交期、單價、付款等問題的共識。

（9）交期理解偏差。

（10）其他因雙方溝通不良所致的情形。

2.3保證交期要點(diǎn)

2.3.1事前規(guī)劃

（1）制定合理口勺購運(yùn)時間

采購部將請購、采購、供應(yīng)商生產(chǎn)、運(yùn)送及進(jìn)料驗(yàn)收等作'也所需的時間予以事先

規(guī)劃確定，作為各部門日勺參照根據(jù)。

（2）確定交貨日期及數(shù)量

預(yù)先明確交期及數(shù)量，大訂單可采用分批交貨方式進(jìn)行。

（3）理解供應(yīng)商生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)用率

可以合理分派訂單，保證數(shù)量、交期、品質(zhì)的一致性。

（4）請供應(yīng)商提供生產(chǎn)進(jìn)度計(jì)劃及交貨計(jì)劃

盡早理解供應(yīng)商之瓶頸與供應(yīng)能力，便于采用對策。

（5）準(zhǔn)備替代來源

采購人員應(yīng)盡量多聯(lián)絡(luò)其他物料提供來源，以保證應(yīng)急。

2.3.2事中執(zhí)行

（1）提供必要口勺材料、模具、技術(shù)支援給供應(yīng)商

適時理解供應(yīng)商之瓶頸，協(xié)助處理。

（2）理解供應(yīng)商牛.產(chǎn)效率及進(jìn)度狀況

必要時，向供應(yīng)商施加壓力，以獲取更多之關(guān)照，適時考慮向替代供應(yīng)商下單之

必要性。

（3）交期及數(shù)量變更H勺及時聯(lián)絡(luò)與告知

以保證維護(hù)供應(yīng)商的利益，配合我司之需求。

（4）盡量防止規(guī)格變更

假如出現(xiàn)技術(shù)變更，應(yīng)立即聯(lián)絡(luò)供應(yīng)商停止原規(guī)格生產(chǎn)，并妥善處理遺留問題。

（5）加強(qiáng)交貨前口勺稽催工作

提醒供應(yīng)商及時交貨。

（6）必要時廠商輔導(dǎo)

及時安排技術(shù)、品管人員對供應(yīng)商進(jìn)行指導(dǎo)，必要時可以考慮到供應(yīng)商處進(jìn)行驗(yàn)

貨，以減少因進(jìn)料檢查不合格導(dǎo)致斷料發(fā)生之情形。

2.3.3事后考核

（1）對供應(yīng)商進(jìn)行考核評鑒

依供應(yīng)商評鑒措施進(jìn)行考核，將交期口勺考核列為重要項(xiàng)口之一，以督促供應(yīng)商提

高交期達(dá)到率。

（2）對交期延遲口勺原因進(jìn)行分析并研擬對策

保證反復(fù)問題不再發(fā)生。

（3）檢討與否更換供應(yīng)商

依供應(yīng)商考核成果與配合度，考慮更換、淘汰交期不佳之供應(yīng)商，或減少其訂單。

（4）執(zhí)行供應(yīng)商H勺獎懲措施

必要時加重違約H勺懲罰力度，并對優(yōu)良廠商予以合適之回饋。

有關(guān)采購付款方式

1.總則

1.1制定目的

規(guī)范采購訂購與付款方式，使之有章可循。

1.2合用范圍

我司物料采購之訂約與付款方式，除另有規(guī)定外，悉依本規(guī)章辦理。

1.3權(quán)責(zé)單位

（1）采購部負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之起草工作C

（2）總經(jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)章制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。

2.采購訂約制定

2.1采購訂約方式

采購訂約方式，一般有下列三種：

（1）告知方式

小宗交易，可采用告知下單。

（2）確認(rèn)方式

由我司出具訂單或供應(yīng)商出具售貨單。

（3）合約方式

由我司主導(dǎo)采購協(xié)議或供應(yīng)商主導(dǎo)銷售協(xié)設(shè)。

2.2采購合約意義

采購合約較口頭或訂單方式,有下列效用：

（1）可確定買賣雙方應(yīng)盡義務(wù)。

（2）作為處理合約糾紛之根據(jù)。

（3）作為法律訴訟之書面證據(jù)。

（4）可根據(jù)實(shí)際狀況簽訂不一樣之條款，以保護(hù)雙方權(quán)益。

2.3采購合約種類

我司采購合約日勺種類有如下幾種：

（1）訂購單。

（2）國內(nèi)訂貨協(xié)議。

（3）國際采購協(xié)議。

2.4訂購單之運(yùn)用

訂購單用于下列條件：

（1）原則化之產(chǎn)品，不易發(fā)生錯誤。

（2）買賣雙方有很高之互信度。

（3）在已經(jīng)有長期合約口勺狀況下，每次訂購采用訂購單即可。

(4)出現(xiàn)交貨問題，輕易處置。

(5)交貨、驗(yàn)收流程成熟、嚴(yán)密。

2.5國內(nèi)訂貨協(xié)議之運(yùn)用

國內(nèi)訂貨協(xié)議應(yīng)注意事項(xiàng)：

(1)應(yīng)明確所訂物料之名稱、規(guī)格、編號、數(shù)量、單價、總價、交貨時間、地

點(diǎn)，并與請購單一致。

(2)付款方式應(yīng)明確。般付款方式有：次付款、分期付款、下批付款等。

(3)應(yīng)規(guī)定延期罰款之責(zé)任、尺度、賠償方式。

(4)規(guī)定解約之措施，保障雙方權(quán)益。

(5)約定驗(yàn)收方式與質(zhì)量追溯方式。

(6)規(guī)定賣方保證責(zé)任。

(7)明確其他認(rèn)為應(yīng)予附加之條款。

2.6國際采購協(xié)議

國際采購協(xié)以一般有“基本條款”與“一般條款”，闡明如卜：

2.6.1基本條款

(1)物料名稱。

(2)品質(zhì)與規(guī)格規(guī)定。

(3)單價與總價

一般國際貿(mào)易有十幾種交易條件，常用之交易條件有：

(A)FAS(FreeAlongsideShip),即賣方出口港交貨價。

(B)FOB(FreeOnBoard)即賣方出口港裝船交貨價c

(C)C&F(CostandFreight),即價格包括運(yùn)費(fèi)。

(D)CTF(CostInsuranceandFreight),即價格包括運(yùn)費(fèi)、保險費(fèi)。

我司一般采用FOB或CTF方式。

(4)數(shù)量。

(5)貨款支付方式。

(A)匯款。

常見的匯款方式有電匯(T/T)、票匯(D/D)、信匯(M/T)。

(B)信用狀(L/C)付款。

(C)托收(D/A或D/P)。

(D)貨到付款(COD),

(E)憑單付款(CAD)。

(F)記賬(0/A)o

(G)寄售。

我司一般采用匯款或信用狀形式。

(6)裝運(yùn)。

(7)包裝。

(8)保險。

2.6.2一般條款

一般條款一般包括如下幾項(xiàng)：

(1)不可抗力事故。

(2)索賠規(guī)定。

⑶仲裁。

(4)適使用方法律。

(5)違約及解約。

(6)其他條款。

3.付款方式

(1)由采購部根據(jù)《請購單》或《訂購單》、采購協(xié)議、進(jìn)料驗(yàn)收單，向財務(wù)

部請款。

(2)財務(wù)部依協(xié)議規(guī)定之給付方式，與廠商結(jié)款。

(3)國內(nèi)采購一般采用一次性付款方式，即供應(yīng)商之物料驗(yàn)收合格后，一次性

付清該訂單之貨款，特殊狀況需總經(jīng)理核準(zhǔn)。

(4)國外采購一般采用信用狀付款方式，特殊狀況需總經(jīng)理核準(zhǔn)。

有關(guān)委托加工管理措施

1.總則

1.1制定目的

為規(guī)范委外加工管理，使之推行順暢，特制定本措施。

1.2合用范圍

我司直接用于生產(chǎn)H勺原物料、半成品的委外加工，悉依本措施執(zhí)行。

1.3權(quán)責(zé)單位

(1)采購部負(fù)責(zé)本措施制定、修改、廢止之起草工作C

(2)總經(jīng)理負(fù)責(zé)本措施制定、修改、廢止之核準(zhǔn)。

2.委外加工管理規(guī)定

2.1定義

本措施所指的委外加工，是指我司將生產(chǎn)工程口勺一部分委托其他企業(yè)(下稱合力

廠商)代為加工的做法。

2.2委外加工時機(jī)

在決定與否委外加工時，應(yīng)考慮下列各原因：

(1)我司的生產(chǎn)能力局限性時

(2)須運(yùn)用我司所沒有H勺設(shè)備、技術(shù)時。

(3)特殊零件無法購得，乂不能自行加工時。

(4)委外加工品質(zhì)更好時。

(5)委外加工成本更低時。

(6)認(rèn)為比我司自行加工更有利時。

2.3委外加工程序

2.3.1需求提出

(1)委外加工日勺決定、變更或中斷，須由生管部將原因、目於J、規(guī)格、計(jì)劃數(shù)

量、預(yù)算等，以書面方式呈部門主管核準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)呈總經(jīng)理裁示。

(2)總經(jīng)理核準(zhǔn)后，轉(zhuǎn)采購部聯(lián)絡(luò)洽詢合力廠商或核定之合力廠商。

2.3.2廠商開發(fā)與調(diào)查

(1)采購部參照《供應(yīng)商開發(fā)》規(guī)定，對合力廠商進(jìn)行洽詢工作。

(2)由采購部、生技部、品管部、生管部構(gòu)成廠商調(diào)查小組，參照《供應(yīng)商調(diào)

查》之規(guī)定，對合力廠商進(jìn)行調(diào)杳評核。

(3)調(diào)查評估合格之廠商列入合格廠商名列。

(4)除總經(jīng)理特準(zhǔn)外，不可將工程委托非合格之廠商加工。

2.3.3詢價、議價

(1)針對合格合力廠商，采購部請合力廠商進(jìn)行報價,

（2）參照《采購方式》H勺規(guī)定進(jìn)行詢價與比價。

（3）同類型合力廠商應(yīng)開發(fā)三家以上，以便詢價、比價及緊急訂單之需要。

2.3.4委外加工協(xié)議歐J簽訂

由采購部代表企業(yè)與合力廠商簽訂《委外加工協(xié)議》，辦議應(yīng)就下列事項(xiàng)作必要

之約定：

（1）委外加工產(chǎn)品及數(shù)量。

<2）加工單價與總價。

（3）交期。

（4）品質(zhì)規(guī)定及驗(yàn)收原則。

（5）付款方式。

（6）保密工作。

（7）其他雙方認(rèn)為必須約束之事項(xiàng)。

2.3.5委外加工資料

委外加工應(yīng)提供合力廠商卜列資料：

（1）產(chǎn)品藍(lán)圖。

（2）工藝流程圖。

（3）操作原則。

（4）檢查原則。

（5）檢查規(guī)范。

（6）物料的規(guī)格、編號、數(shù)量等。

2.3.6驗(yàn)收工作

視同采購物料作進(jìn)料檢查與點(diǎn)收工作。

2.4合力廠商評鑒

參照《供應(yīng)商評鑒》進(jìn)行.

2.5合力廠商獎懲

參照《供應(yīng)商管理》中對供應(yīng)商之獎懲方式進(jìn)行。

2.6其他注意事項(xiàng)

2.6.1合力廠商輔導(dǎo)

對合力廠商之輔導(dǎo)應(yīng)較供應(yīng)更為深入，將合力廠商視同企業(yè)制造部之一單位加以

輔導(dǎo)，重要內(nèi)容有：

（1）品質(zhì)管理組織H勺健全、規(guī)范與建立。

（2）品質(zhì)原則、品管措施、檢測設(shè)備使用的訓(xùn)練。

（3）觀念培訓(xùn)、教導(dǎo)。

（4）協(xié)助制程改善。

（5）其他有益雙方合作之事項(xiàng)。

2.6.2專利權(quán)

<1）委外加工工程中，如包具有我司保有的專利權(quán)時，僅對我司U勺委外加工品

同意其實(shí)行權(quán)利。

（2）對合力廠商保有的專利權(quán)，包括于委外工程中，如與第三者發(fā)生的紛爭而

使我司蒙受損失時，不管其屬過錯或故意，都應(yīng)由合力廠商負(fù)責(zé)。

（3）因委外加工而有新發(fā)明或新設(shè)計(jì)時，經(jīng)協(xié)議后應(yīng)以使雙方均有利之方式，

加以處理。

2.6.3保密

（1）我司不可將合力廠商應(yīng)保密的事項(xiàng)向第三者匯露，合力廠商亦不口」將我司

應(yīng)保密H勺事項(xiàng)向第三者泄露。

（2）合作協(xié)議期滿或合作解除后，亦不