全國(guó)自考（金融理論與實(shí)務(wù)）模擬試卷13

全國(guó)自考（金融理論與實(shí)務(wù)）模擬試卷

13

一、單項(xiàng)選擇題（本題共20題，每題7.0分，共20

分。）

1、西方發(fā)達(dá)國(guó)家實(shí)行的主要是（）

A、固定匯率制度

B、自有浮動(dòng)

C、清潔浮動(dòng)

D、管理浮動(dòng)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)實(shí)中，絕對(duì)的自由浮動(dòng)匯率制度是不存在的，西方主要發(fā)達(dá)國(guó)家實(shí)

行的基本上是管理浮動(dòng)。

2、以下屬于同業(yè)拆借市場(chǎng)參與主體的是（）

A、中央政府

B、商業(yè)銀行

C、非金融性企業(yè)

D、居民個(gè)人

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：同業(yè)拆借市場(chǎng)的參與主要僅限于金融機(jī)構(gòu)。同業(yè)拆借市場(chǎng)上交易的主

要是商業(yè)銀行等存款性金融機(jī)構(gòu)存放在中央銀行存款賬戶(hù)上的超額準(zhǔn)備金。

3、中央銀行參與回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)的目的是（）

A、講行貨幣政策操作

B、獲得更高的收益

C、獲取臨時(shí)所需的資金

D、保持良好的流動(dòng)性

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：中央銀行參與回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)的目的是進(jìn)行貨幣政策操作。

4、商業(yè)銀行保有的存款準(zhǔn)備金與流通于銀行體系之外的現(xiàn)金之和是（）

A、貨幣供應(yīng)量

B、狹義貨幣

C、廣義貨幣

D、基礎(chǔ)貨幣

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：基礎(chǔ)貨幣由流通中的現(xiàn)金和商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)持有的存款準(zhǔn)備金構(gòu)

成。

5、馬克思認(rèn)為貨幣需要量與單位貨幣流通速度的變動(dòng)關(guān)系是（）

A、正向

B、反向

C、無(wú)關(guān)

D、不確定

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析；馬克思的貨幣需求理論認(rèn)為，在一定時(shí)期內(nèi)執(zhí)行流通手段職能的貨幣

必要量主要取決于商品價(jià)格總額和貨幣流通速度。它與商品價(jià)格總額呈正比，與貨

幣流通速度呈反比。

6、20世紀(jì)70年代以后，西方發(fā)達(dá)國(guó)家的貨幣政策中介指標(biāo)大多采用（）

A、利率

B、貨幣發(fā)行

C、貨幣供給量

D、貸款規(guī)模

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：20世紀(jì)70年代以后，西方各國(guó)的中央銀行大多以貨幣供給量作為中

介指標(biāo)。

7、不良貸款不包括（）

A、正常貸款

B、損失貸款

C、次級(jí)貸款

D、可疑貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：不良貸款是指次級(jí)貸款、可疑貸款和損失貸款。

8、投資銀行可經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)不包括（）

A、吸收活期存款業(yè)務(wù)

B、并購(gòu)業(yè)務(wù)

C、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D、財(cái)務(wù)顧問(wèn)與咨詢(xún)業(yè)務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：投資銀行可經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)包括證券承銷(xiāo)業(yè)務(wù)、證券交易與經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、并

購(gòu)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)與咨詢(xún)業(yè)務(wù)。

9、資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論產(chǎn)生于（）

A、20世紀(jì)50年代

B、20世紀(jì)80年代

C、20世紀(jì)40年代

D、20世紀(jì)70年代

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)負(fù)債管理理論經(jīng)歷了資產(chǎn)管理理論、負(fù)債管理理論和資產(chǎn)負(fù)債綜

合管理理論三個(gè)階段。其中資產(chǎn)管理理論產(chǎn)生于18世紀(jì)，負(fù)債管理理論產(chǎn)生于20

世紀(jì)60年代，資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論產(chǎn)生于20世紀(jì)80年代。

10、馬克思的利率決定理論認(rèn)為利率取決于（）

A、投資

B、平均利潤(rùn)率

C、儲(chǔ)蓄

D、貨幣供求關(guān)系

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：馬克思的利率決定理論認(rèn)為：利息量的多少取決于利潤(rùn)總額，利率取

決于平均利潤(rùn)率。

11、由承銷(xiāo)商組織承銷(xiāo)團(tuán)將債券銷(xiāo)售給不特定的投資者的發(fā)行方式是（）

A、定向發(fā)行

B、私下發(fā)行

C、私募發(fā)行

D、公開(kāi)發(fā)行

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：公募發(fā)行又稱(chēng)公開(kāi)發(fā)行，是由承銷(xiāo)商組織承銷(xiāo)團(tuán)將債券銷(xiāo)售給不特定

的投資者的發(fā)行方式。

12、下列關(guān)于“大一統(tǒng)”的金融體制說(shuō)法錯(cuò)誤的是（I

A、無(wú)法發(fā)揮金融體制的積極性

B、不利于有效地組織資金融通

C、對(duì)當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了一定的促進(jìn)作用

D、重視價(jià)值規(guī)律和市場(chǎng)調(diào)節(jié)的作用

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)2解析：“大一統(tǒng)”的金融體制是高度集中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)管理體制的必然產(chǎn)物。這

種模式對(duì)當(dāng)時(shí)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了一定的促進(jìn)作用，但它不利于資金的有效融通，不

利于各級(jí)銀行的積極性調(diào)動(dòng)。

13、按借貸期限內(nèi)是否調(diào)整利率劃分，利率可分為（）

A、名義利率和實(shí)際利率

B、行業(yè)利率和市場(chǎng)利率

C、固定利率和浮動(dòng)利率

D、單利和復(fù)利

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

A、M=PQ/V

B、MV=PT

C、M=L|（Y）

D、Md二kPY

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：選項(xiàng)D是劍橋方程式；選項(xiàng)B是交易方程式；選項(xiàng)C是凱恩斯貨幣

需求理論的函數(shù)表達(dá)式；選項(xiàng)A是馬克思的貨幣需求理論表達(dá)式。

19、在規(guī)定的期限以?xún)?nèi)的任何時(shí)間都可以行使其購(gòu)買(mǎi)標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利的期權(quán)稱(chēng)為（）

A、歐式期權(quán)

B、隨怠期權(quán)

C、美式期權(quán)

D、限期期權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：美式期權(quán)允許期權(quán)持有者在期權(quán)到期日前的任何時(shí)間執(zhí)行期權(quán)合約。

20、資本項(xiàng)目是按記入借方和貸方的（）

A、貸方余額

B、貸方總額

C、借貸差額

D、借方總額

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：與經(jīng)常項(xiàng)目以借方總額和貸方總額的記錄方法不同，資本項(xiàng)目是按凈

額（即借貸差額）來(lái)記入借方和貸方的：債權(quán)或資產(chǎn)的凈減少以及負(fù)債的凈增加，記

為貸方項(xiàng)目；資產(chǎn)的凈增加以及負(fù)債的凈減少，記為借方項(xiàng)目。

二、多項(xiàng)選擇題（本題共5題，每題7.0分，共5分。）

21、目前，我國(guó)主要的貨幣政策工具有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：目前，我國(guó)的貨幣政策工具.主要包括法定存款準(zhǔn)備金率、公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)

務(wù)、再貼現(xiàn)和再貸款政策、利率政策、信貸政策和匯率政策。

22、下列屬于管理性金融機(jī)構(gòu)的有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：管理性金融機(jī)構(gòu)主要包括中央銀行、金融管理局、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)

等。

23、商業(yè)銀行從事的證券投資、業(yè)務(wù)具有的特點(diǎn)包括（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：與貸款業(yè)務(wù)相比，商業(yè)銀行從事的證券投費(fèi)業(yè)務(wù)具有以下特點(diǎn)：（1）

主動(dòng)性強(qiáng)；（2）流動(dòng)性強(qiáng)；（3）收益的波動(dòng)性大；（4）易于分散管理。

24、凱恩斯的貨幣需求理論認(rèn)為，人們偏好貨幣的流動(dòng)性是出于（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：B.C,E

知識(shí)點(diǎn)解析：凱恩斯的貨幣需求理論認(rèn)為，人們之所以需要持有貨幣，是因?yàn)榇嬖?/p>

著流動(dòng)性偏好這種普遍的心理傾向，而人們偏好貨幣的流動(dòng)性是出于交易動(dòng)機(jī)、預(yù)

防動(dòng)機(jī)和投機(jī)動(dòng)機(jī)。

25、下列關(guān)于普通股說(shuō)法正確的是（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：B.C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：普通股具有以下特點(diǎn)：①不帶有固定的定期收益和本金償還的承

諾；②普通股股東享有對(duì)公司經(jīng)營(yíng)決策的參與權(quán)；③普通股股東具有優(yōu)先認(rèn)股

權(quán)：④普通股股東有權(quán)享受紅利；⑤普通股股東具有剩余索償權(quán)。而且普通股的

收益與公司的經(jīng)營(yíng)狀況密切相關(guān)。

三、名詞解釋?zhuān)ū绢}共5題，每題7.0分，共5分。）

26、浮動(dòng)匯率制度

標(biāo)準(zhǔn)答案：浮動(dòng)匯率制度是指一國(guó)貨幣當(dāng)局不再規(guī)定本國(guó)貨幣與外國(guó)貨幣的比價(jià)，

也不規(guī)定匯率波動(dòng)的幅度，匯率由外匯市場(chǎng)的供求狀況自發(fā)決定的一種匯率制度。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

27、租賃

標(biāo)準(zhǔn)答案：租賃是指出租人在一定時(shí)期內(nèi)把租賃物借給承租人使用，承租人則按租

約規(guī)定，分期付給一定的相賃費(fèi)。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

28、契約型基金

標(biāo)準(zhǔn)答案：契約型基金也稱(chēng)為信托投資基金，它是指依據(jù)一定的信托契約而組織起

來(lái)的代理投資行為，投資者通過(guò)購(gòu)買(mǎi)收益憑證的方式成為基金的收益人。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

29、套利交易

標(biāo)準(zhǔn)答案：套利交易是指套利者利用兩國(guó)貨幣市場(chǎng)的利率差異，通過(guò)外匯買(mǎi)賣(mài)將資

金從低利率國(guó)家轉(zhuǎn)移投放至高利率國(guó)家，以賺取利差收益的交易行為。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

30、基準(zhǔn)利率

標(biāo)準(zhǔn)答窠：基準(zhǔn)利率是指在多種利率并存的條件下起決定作用的利率。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

四、計(jì)算題（本題共2題，每題7.0分，共2分。）

31、甲企業(yè)準(zhǔn)備向銀行借款1000000元，期限為2年。中資銀行2年期貸款的年利

率為5.52%,單利計(jì)息；外資銀行同期限貸款的年利率為5.4%,按年復(fù)利計(jì)

息。甲企業(yè)應(yīng)向哪家銀行借款？

標(biāo)準(zhǔn)答案:中資銀行:利息=100000（）x5.52%x2=II0400（元）外資銀行：利息

=1000000x（1+5.4%）2-1000000=110916（元）所以，甲企業(yè)向中資銀行借款的利息

成本低。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

32、某銀行吸收到一筆200萬(wàn)元現(xiàn)金的活期存款，法定存款準(zhǔn)備金率是6%,出于

對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的考慮，該行額外增加在中央銀行存款3萬(wàn)元，后來(lái)存款單位提出了1萬(wàn)

元，試計(jì)算這筆存款可能派生出的最大派生存款。

標(biāo)準(zhǔn)答案：超額存款準(zhǔn)備金率=3:200=1.5%現(xiàn)金漏損率=1:200=0.5%存款總額

=200x6%+1.5%+0.5%=2500（萬(wàn)元）派生存款額=2500-200=2300（萬(wàn)元）。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

五、簡(jiǎn)答題（本題共5題，每題7.0分，共5分。）

33、簡(jiǎn)述金融期貨合約與金融期權(quán)合約的區(qū)別。

標(biāo)準(zhǔn)答案：（1）標(biāo)準(zhǔn)化程度與交易場(chǎng)所不同：金融期權(quán)合約既有標(biāo)準(zhǔn)化合約，也有

非標(biāo)準(zhǔn)化合約。標(biāo)準(zhǔn)化合約在交易場(chǎng)所進(jìn)行交易，非標(biāo)準(zhǔn)化合約在場(chǎng)外進(jìn)行交易；

金融期貨合約都是標(biāo)準(zhǔn)化合約，都在交易所內(nèi)進(jìn)行交易。（2）交易雙方的權(quán)利與義

務(wù)不同：金融期權(quán)合約交易雙方的權(quán)利和義務(wù)是不平等的；金融期貨合約交易雙方

的權(quán)利和義務(wù)是平等的。（3）盈虧風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)：金融期權(quán)合約買(mǎi)方損失有限、盈利可

能無(wú)限，賣(mài)方損失可能無(wú)限、但盈利有限；金融期貨合約交易雙方所承擔(dān)的盈虧風(fēng)

險(xiǎn)都是無(wú)限的。（4）保證金要求：金融期權(quán)合約買(mǎi)方不川交納保證金，合約賣(mài)方需

要交納保證金；金融期貨合約交易的買(mǎi)賣(mài)雙方都須交納保證金。（5）結(jié)算方式：金

融期權(quán)合約到期結(jié)算，金融期貨合約每日結(jié)算。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

34、簡(jiǎn)述債券和股票的區(qū)別。

標(biāo)準(zhǔn)答案：第一，股票一般無(wú)償還期，而債券都是有償還期限的。第二，股東從

公司稅后利潤(rùn)中分享的股息和紅利的多少與公司的經(jīng)營(yíng)狀況有關(guān)，而債券持有者從

公司稅前利潤(rùn)中得到的是固定利息收入。第三，當(dāng)公司日于經(jīng)營(yíng)不善等原因破產(chǎn)

時(shí)，債券持有者優(yōu)先取得公司財(cái)產(chǎn)，其次是優(yōu)先股股東，最后是普通股股東。第

四，普通股股東具有參與公司決策的權(quán)利，而債券持有者通常沒(méi)有此權(quán)利。第

五，股票的風(fēng)險(xiǎn)比債券的風(fēng)險(xiǎn)要高。第六，在選擇權(quán)方面，債券持有者的選擇權(quán)

要比股票持有者的選擇權(quán)多。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

35、簡(jiǎn)述金融期貨市場(chǎng)的交易規(guī)則。

標(biāo)準(zhǔn)答案：一是交易品種為規(guī)范的、標(biāo)準(zhǔn)化的期貨合約；二是交易實(shí)行保證金制

度；三是實(shí)行當(dāng)日無(wú)負(fù)債結(jié)算制度，即盯市制度；四是交易實(shí)行價(jià)格限制制度；五

是交易實(shí)行強(qiáng)行平倉(cāng)制度。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

36、證券投資基金的特點(diǎn)是什么。

標(biāo)準(zhǔn)答案：證券投資基金的特點(diǎn)有：組合投資、分散風(fēng)險(xiǎn)、集中管理、專(zhuān)業(yè)理財(cái)，

利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

37、簡(jiǎn)述證券回購(gòu)價(jià)格、售出價(jià)格與回購(gòu)利率之間的關(guān)系。

標(biāo)準(zhǔn)答案：證券回購(gòu)價(jià)格、售出價(jià)格與回購(gòu)利率之間的關(guān)系可用下列公式表示：

眄恤*_360

回購(gòu)價(jià)格=售出價(jià)格+約定利息回購(gòu)利率;售出價(jià)格距到期日天數(shù)xlOO%由

此，可看到回購(gòu)利率對(duì)借出資本者的利息收益有很大的影響，回購(gòu)利率與售出價(jià)

格、距到期日天數(shù)共同決定了回購(gòu)價(jià)格與售出價(jià)格的差額。

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無(wú)解析

六、論述題（本題共I題，每題1.0分，共］分。）

38、試述中央銀行的職能，并結(jié)合我國(guó)實(shí)際說(shuō)明中國(guó)人民銀行的職能。

標(biāo)準(zhǔn)答案：中央銀行有以卜職能：（1）中央銀行是“發(fā)行的銀行它代表國(guó)家壟斷

貨幣的發(fā)行權(quán)，