財(cái)務(wù)共享服務(wù)業(yè)務(wù)處理（第二版）課件 項(xiàng)目9、10 固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理、總賬共享業(yè)務(wù)處理

項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理財(cái)務(wù)共享服務(wù)業(yè)務(wù)處理目錄模塊一認(rèn)知固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享模塊三固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享3學(xué)習(xí)目標(biāo)知識目標(biāo)熟悉企業(yè)固定資產(chǎn)新增的業(yè)務(wù)場景理解企業(yè)固定資產(chǎn)管理共享的業(yè)務(wù)場景理解企業(yè)固定資產(chǎn)變動的業(yè)務(wù)場景技能目標(biāo)能完成財(cái)務(wù)共享模式下新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)的處理能完成財(cái)務(wù)共享模式下固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)的處理素養(yǎng)目標(biāo)培養(yǎng)學(xué)生嚴(yán)肅認(rèn)真、嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作態(tài)度培養(yǎng)學(xué)生提高專業(yè)技能的自覺性培養(yǎng)學(xué)生熟悉企業(yè)資產(chǎn)管理制度，實(shí)施會計(jì)監(jiān)督、保全企業(yè)資產(chǎn)項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理模塊一認(rèn)知固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)主要內(nèi)容：固定資產(chǎn)管理共享的業(yè)務(wù)場景固定資產(chǎn)管理共享前部分典型流程5模塊一認(rèn)知固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、固定資產(chǎn)管理共享的業(yè)務(wù)場景固定資產(chǎn)管理共享后，要處理的業(yè)務(wù)場景包括資產(chǎn)新增、資產(chǎn)變動、資產(chǎn)維護(hù)、資產(chǎn)調(diào)撥、資產(chǎn)盤點(diǎn)、資產(chǎn)期末處理等二、固定資產(chǎn)管理共享前部分典型流程（一）新增固定資產(chǎn)-資產(chǎn)購置（1）固定資產(chǎn)采購到應(yīng)付項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理6模塊一認(rèn)知固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、固定資產(chǎn)管理共享前部分典型流程（一）新增固定資產(chǎn)-資產(chǎn)購置（2）應(yīng)付結(jié)算項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理7模塊一認(rèn)知固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、固定資產(chǎn)管理共享前部分典型流程（一）新增固定資產(chǎn)-資產(chǎn)購置（3）新增資產(chǎn)登記項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理8模塊一認(rèn)知固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、固定資產(chǎn)管理共享前部分典型流程（二）固定資產(chǎn)變動-使用部門變動項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理9模塊一認(rèn)知固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)模塊實(shí)訓(xùn)繪制共享前鴻途集團(tuán)新增固定資產(chǎn)流程圖本模塊實(shí)訓(xùn)任務(wù)為組員個(gè)人實(shí)訓(xùn)。參照擴(kuò)展閱讀文檔，每個(gè)組員都獨(dú)立使用MicrosoftVisio重新繪制共享前鴻途集團(tuán)通過資產(chǎn)購置新增固定資產(chǎn)的流程圖。項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理鴻途集團(tuán)共享前新增固定資產(chǎn)流程模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享主要內(nèi)容：項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享后流程新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享作業(yè)處理11模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理一、新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享后流程（一）共享后流程（1）固定資產(chǎn)采購到應(yīng)付12模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理一、新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享后流程（一）共享后流程（2）應(yīng)付結(jié)算（3）新增資產(chǎn)登記應(yīng)付結(jié)算資產(chǎn)登記13（二）共享后新增固定資產(chǎn)流程設(shè)計(jì)依據(jù)模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理一、新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享后流程序號共享前共享后設(shè)計(jì)依據(jù)1財(cái)務(wù)處存貨會計(jì)錄入、提交采購發(fā)票并提交應(yīng)付單改由業(yè)務(wù)單元業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)完成業(yè)務(wù)單元只保留業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)崗和財(cái)務(wù)經(jīng)理崗2無應(yīng)付初審崗審核應(yīng)付單及付款單從應(yīng)付初始崗開始，應(yīng)付掛賬和應(yīng)付付款流程從業(yè)務(wù)單元進(jìn)入FSSC環(huán)節(jié)4財(cái)務(wù)處出納通過網(wǎng)銀進(jìn)行支付中心出納崗?fù)ㄟ^銀企直連支付資金結(jié)算實(shí)現(xiàn)了FSSC共享，同步建設(shè)了銀企直連5財(cái)務(wù)處總賬會計(jì)審核記賬憑證FSSC總賬主管崗審核記賬憑證集團(tuán)實(shí)現(xiàn)了總賬共享，總賬會計(jì)職責(zé)不再隸屬于業(yè)務(wù)單元6財(cái)務(wù)處資產(chǎn)會計(jì)進(jìn)行新增固定資產(chǎn)登記FSSC資產(chǎn)核算崗進(jìn)行新增固定資產(chǎn)登記資產(chǎn)實(shí)現(xiàn)共享管理，業(yè)務(wù)單元不再保留資產(chǎn)會計(jì)崗位職責(zé)14（三）共享后流程用到的業(yè)務(wù)單據(jù)序號名稱是否進(jìn)FSSC是否屬于作業(yè)組工作流程設(shè)計(jì)工具1采購訂單N-審批流2采購發(fā)票N--3應(yīng)付單YY工作流4付款單YY工作流5固定資產(chǎn)卡片YY-模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理一、新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享后流程15二、新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享作業(yè)處理（一）測試用例【例9-4】2019年7月22日，鴻途集團(tuán)水泥有限公司質(zhì)控處辦公室需購置一臺空調(diào)，經(jīng)審批通過后，具體由綜合辦公室向中原裕闊商貿(mào)有限公司發(fā)起采購申請。請購信息如下（其中單價(jià)含有13%的增值稅，無稅單價(jià)1500.00元，稅額195.00元）。2019年7月27日收到貨物和發(fā)票并進(jìn)行了會計(jì)處理，7月31日支付了全額款項(xiàng)。商品名稱：空調(diào)

商品產(chǎn)地：中國大陸

變頻/定頻：定頻商品匹數(shù)：1.0匹（15-25㎡）

物料分類：壁掛式空調(diào)

含稅價(jià)格：1695元資產(chǎn)編碼：HSZ-03090088 資產(chǎn)類別：生活設(shè)備（二）角色分配（三）啟用D-FSSC1.0預(yù)置的工作流和審批流1.啟用預(yù)置的鴻途集團(tuán)應(yīng)付單和付款單的工作流2.啟用預(yù)置的鴻途集團(tuán)采購訂單（交易類型“固定資產(chǎn)采購”）的審批流模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理16二、新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享作業(yè)處理（四）協(xié)作處理1.新增固定資產(chǎn)-采購到應(yīng)付（1）錄入采購訂單。以綜合辦公室專員角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>22.新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，并選擇進(jìn)入NCCloud輕量端。點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)填報(bào)>采購訂單維護(hù)”快捷入口，后續(xù)操作同項(xiàng)目05。（2）審批固定資產(chǎn)采購訂單。以綜合辦公室經(jīng)理角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>22.新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，進(jìn)入NCCloud輕量端。在審批中心區(qū)域點(diǎn)擊“未處理”入口，后續(xù)操作同項(xiàng)目05。（3）依采購訂單錄入并提交采購發(fā)票。以業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>22.新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，進(jìn)入NCCloud輕量端。點(diǎn)擊“采購業(yè)務(wù)>采購發(fā)票維護(hù)”快捷入口，后續(xù)操作同項(xiàng)目05。模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理17二、新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享作業(yè)處理（四）協(xié)作處理1.新增固定資產(chǎn)-采購到應(yīng)付（4）掃描上傳影像并提交應(yīng)付單。以業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>22.新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，并選擇進(jìn)入NCCloud輕量端。點(diǎn)擊“采購業(yè)務(wù)>應(yīng)付單管理”快捷入口，后續(xù)操作同項(xiàng)目05。（5）財(cái)務(wù)經(jīng)理審批應(yīng)付單。以財(cái)務(wù)經(jīng)理角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>22.新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，進(jìn)入NCCloud輕量端，在審批中心區(qū)域點(diǎn)擊“未處理”入口，后續(xù)操作同項(xiàng)目05。（6）FSSC應(yīng)付單作業(yè)處理。以應(yīng)付初審崗角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>22.新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，進(jìn)入NCCloud輕量端的FSSC作業(yè)平臺看板頁面。后續(xù)操作同項(xiàng)目05。（7）審核記賬憑證。以總賬主管崗角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>22.新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，進(jìn)入NCCloud輕量端。點(diǎn)擊“憑證管理”頁簽下的“憑證審核”快捷入口，后續(xù)操作同項(xiàng)目05。模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理18二、新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享作業(yè)處理（四）協(xié)作處理2.新增固定資產(chǎn)-應(yīng)付結(jié)算（1）依應(yīng)付單生成并提交付款單。以業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>22.新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，進(jìn)入NCCloud輕量端。點(diǎn)擊“采購業(yè)務(wù)>付款單管理”快捷入口，后續(xù)操作同項(xiàng)目05。（2）財(cái)務(wù)經(jīng)理審批付款單。以財(cái)務(wù)經(jīng)理角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>22.新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，進(jìn)入NCCloud輕量端。在審批中心區(qū)域點(diǎn)擊“未處理”入口，后續(xù)操作同項(xiàng)目05。（3）FSSC付款單作業(yè)處理。以應(yīng)付初審崗角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>22.新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，進(jìn)入NCCloud輕量端的FSSC作業(yè)平臺看板頁面。后續(xù)操作同項(xiàng)目05。模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理19二、新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享作業(yè)處理（四）協(xié)作處理2.新增固定資產(chǎn)-應(yīng)付結(jié)算（4）付款單支付結(jié)算。以中心出納崗角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>22.新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，進(jìn)入NCCloud輕量端。點(diǎn)擊“結(jié)算處理”頁簽下的“結(jié)算”快捷入口，后續(xù)操作同項(xiàng)目05。（5）審核記賬憑證。以總賬主管崗角色的組員身份登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>22.新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，進(jìn)入NCCloud輕量端。點(diǎn)擊“憑證管理”頁簽下的“憑證審核”快捷入口，后續(xù)操作同項(xiàng)目05。模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理20二、新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享作業(yè)處理（四）協(xié)作處理3.新增固定資產(chǎn)-固定資產(chǎn)登記（1）接收新增固定資產(chǎn)通知。以資產(chǎn)審核崗角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>22.新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，進(jìn)入NCCloud輕量端。在桌面的“通知中心”里會顯示有一條未讀通知，點(diǎn)擊后可以看到這條“新增固定資產(chǎn)”的通知（如下圖）。模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理21二、新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享作業(yè)處理（四）協(xié)作處理3.新增固定資產(chǎn)-固定資產(chǎn)登記（（2）新增固定資產(chǎn)建卡。在登錄后NCCloud輕量端的首頁點(diǎn)擊“資產(chǎn)增加>固定資產(chǎn)卡片維護(hù)”快捷入口，，再點(diǎn)擊右上角“新增>通用資產(chǎn)”菜單。根據(jù)測試用例數(shù)據(jù)錄入固定資產(chǎn)卡片內(nèi)容（如右圖），“增加方式”選擇“直接購入”，“使用狀況”為“在用”，“原幣原值”要注意是不含增值稅的購買價(jià)格?！柏?cái)務(wù)區(qū)”的數(shù)值保留系統(tǒng)帶入的數(shù)值便可。填寫完畢，點(diǎn)擊右上角的“保存”按鈕。模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理22模塊實(shí)訓(xùn)鴻途水泥共享后新增固定資產(chǎn)作業(yè)處理1.啟用預(yù)置的審批流和工作流（1）啟用預(yù)置的鴻途集團(tuán)固定資產(chǎn)采購的采購訂單審批流。（2）啟用預(yù)置的鴻途集團(tuán)應(yīng)付單和付款單的工作流。2.完成協(xié)作處理實(shí)訓(xùn)用下述測試用例，完成鴻途水泥財(cái)務(wù)共享后的新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理實(shí)訓(xùn)。2019年7月15日，鴻途集團(tuán)水泥有限公司質(zhì)控處辦公室需購置一臺空調(diào)（屬于“通用資產(chǎn)”分類），經(jīng)審批通過后，具體由綜合辦公室向慶峰五金貿(mào)易公司發(fā)起采購申請。請購信息如下，其中單價(jià)含有13%的增值稅，無稅價(jià)格為1769.03元，稅額為229.97元：商品名稱：空調(diào)

商品產(chǎn)地：中國大陸

變頻/定頻：定頻商品匹數(shù)：1.5匹（15-25㎡）

物料分類：壁掛式空調(diào)

含稅價(jià)格：1999元資產(chǎn)編碼：HSZ-03090036 資產(chǎn)類別：生活社備2019年7月20日收到貨物和發(fā)票并進(jìn)行了會計(jì)處理，7月25日支付了全額款項(xiàng)。模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享模塊實(shí)訓(xùn)用原始憑證模塊三固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享主要內(nèi)容：項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享后流程固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享作業(yè)處理24模塊三固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理一、固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享后流程（一）共享后流程25（二）共享后流程用到的業(yè)務(wù)單據(jù)序號名稱是否進(jìn)FSSC是否屬于作業(yè)組工作流程設(shè)計(jì)工具1使用部門調(diào)整單YN審批流（資產(chǎn)變動：使用部門調(diào)整）項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理模塊三固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享一、固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享后流程26二、固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享作業(yè)處理（一）測試用例【例9-6】2019年7月12日，鴻途集團(tuán)水泥有限公司原由銷售服務(wù)辦公室（部門編碼：0501）使用的一臺筆記本電腦（資產(chǎn)類別屬于“電子設(shè)備”）調(diào)整至供應(yīng)處辦公室（部門編碼：0601）。具體筆記本電腦信息如下：商品名稱：ThinkPad翼480 屏幕尺寸：14.0英寸系列：ThinkPad-E系列

分類：輕薄本原值：4900元

累計(jì)折舊：816.66元（二）角色分配（三）啟用D-FSSC1.0預(yù)置的審批流使用部門調(diào)整單（掛在NCCloud“資產(chǎn)變動”單據(jù)的“使用部門調(diào)整”交易類型下）項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理模塊三固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享27二、固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享作業(yè)處理（四）協(xié)作處理1.填制使用部門調(diào)整單以綜合辦公室專員角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>23.固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，進(jìn)入NCCloud輕量端。點(diǎn)擊“業(yè)務(wù)填報(bào)>固定資產(chǎn)使用部門變動”快捷入口，點(diǎn)擊右上方“新增”按鈕，系。左上角“財(cái)務(wù)組織”選擇鴻途水泥，“詳細(xì)信息”區(qū)域按照測試用例數(shù)據(jù)填寫（如下圖），點(diǎn)擊右上角“保存提交”按鈕提交。項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理模塊三固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享28二、固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享作業(yè)處理（四）協(xié)作處理2.業(yè)務(wù)單元審批使用部門調(diào)整單以綜合辦公室經(jīng)理角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>23.固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，進(jìn)入NCCloud輕量端。在審批中心區(qū)域點(diǎn)擊“未處理”入口，找到步驟“1.填制使用部門調(diào)整單”所提交的待審批資產(chǎn)使用部門調(diào)整單。點(diǎn)擊單據(jù)行右側(cè)的“批準(zhǔn)”按鈕，可完成資產(chǎn)使用部門調(diào)整單的業(yè)務(wù)單元審批工作。3.FSSC審批使用部門調(diào)整單以資產(chǎn)審核崗角色登錄D-FSSC1.0，進(jìn)入學(xué)習(xí)任務(wù)“I.固定資產(chǎn)共享>23.固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)>構(gòu)建測試”，點(diǎn)擊“4.協(xié)作處理”學(xué)習(xí)步驟，進(jìn)入NCCloud輕量端。在審批中心區(qū)域點(diǎn)擊“未處理”入口，找到步驟“2.業(yè)務(wù)單元審批使用部門調(diào)整單”中經(jīng)業(yè)務(wù)單元審批后的資產(chǎn)使用部門調(diào)整單。點(diǎn)擊單據(jù)行右側(cè)的“批準(zhǔn)”按鈕，可完成資產(chǎn)使用部門調(diào)整單的FSSC審批工作，該資產(chǎn)的使用部門將正式進(jìn)行變更。項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理模塊三固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享29模塊實(shí)訓(xùn)鴻途集團(tuán)固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享作業(yè)處理（1）啟用“資產(chǎn)變動”單據(jù)的“使用部門調(diào)整”交易類型下預(yù)置的審批流。（2）針對“模塊二新增固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)共享”的模塊實(shí)訓(xùn)中所增加的固定資產(chǎn)，將其使用部門調(diào)整為銷售服務(wù)辦公室（部門編碼：0501）。項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理模塊三固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)共享固定資產(chǎn)使用部門調(diào)整業(yè)務(wù)共享處理操作視頻30思維導(dǎo)圖項(xiàng)目09固定資產(chǎn)共享業(yè)務(wù)處理項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理財(cái)務(wù)共享服務(wù)業(yè)務(wù)處理目錄模塊一總賬及RPA應(yīng)用共享模塊二電子會計(jì)檔案管理共享34學(xué)習(xí)目標(biāo)知識目標(biāo)掌握電子會計(jì)檔案的含義熟悉總賬月結(jié)檢查RPA機(jī)器人的工作過程理解機(jī)器人流程自動化的概念理解電子會計(jì)檔案的應(yīng)用場景技能目標(biāo)能夠應(yīng)用RPA機(jī)器人完成總賬月結(jié)自動檢查工作能夠應(yīng)用RPA機(jī)器人完成總賬自動月結(jié)工作素養(yǎng)目標(biāo)培養(yǎng)學(xué)生面對工作困難時(shí)主動學(xué)習(xí)、積極向上的精神培養(yǎng)學(xué)生熟悉會計(jì)檔案管理辦法相關(guān)規(guī)定項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理模塊一總賬及RPA應(yīng)用共享RPA簡介總賬月結(jié)檢查RPA機(jī)器人操作主要內(nèi)容：36模塊一總賬及RPA應(yīng)用共享一、RPA簡介機(jī)器人流程自動化(RoboticProcessAutomation,RPA)是指替代人在電腦前執(zhí)行有規(guī)律、重復(fù)性高的流程動作的一段計(jì)算機(jī)程序所謂“非侵入性”，是指RPA程序只是外掛在其他軟件之外模擬軟件的人機(jī)交互，不需要修改其他軟件多種重復(fù)有規(guī)律的工作流程正在被代替，在各種崗位上都或多或少有對RPA的需求，將員工從簡單、重復(fù)的工作中釋放出來，使他們得以更專注于具有更高附加值的數(shù)據(jù)分析、決策和創(chuàng)新工作項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理37模塊一總賬及RPA應(yīng)用共享二、總賬月結(jié)檢查RPA機(jī)器人操作（一）RPA客戶端安裝與配置1.下載并安裝小友RPA客戶端點(diǎn)擊“RPA自動化機(jī)器人>客戶端管理”快捷入口，進(jìn)入小友RPA客戶端管理頁面。點(diǎn)擊“下載客戶端”按鈕下載完成后解壓縮，雙擊該安裝程序，安裝完成后，桌面應(yīng)該增加一個(gè)名為“小友RPA客戶端NCCloud專版”的客戶端注：“小友RPA”已更名為“用友智多星RPA”項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理38模塊一總賬及RPA應(yīng)用共享二、總賬月結(jié)檢查RPA機(jī)器人操作（一）RPA客戶端安裝與配置2.配置RPA服務(wù)器地址啟動小友RPA客戶端，會提示登錄異常。關(guān)閉異常提示框，點(diǎn)擊設(shè)置按鈕，配置RPA服務(wù)器地址（

步驟“1.下載并安裝小友RPA客戶端”中地址例端口號前部分加“:28289”）項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理進(jìn)入設(shè)置頁面設(shè)置RPA服務(wù)器獲取NCCloud企業(yè)賬號39模塊一總賬及RPA應(yīng)用共享二、總賬月結(jié)檢查RPA機(jī)器人操作（一）RPA客戶端安裝與配置3.配置NCCloud用戶名和密碼

RPA機(jī)器人要模擬總賬主管崗用戶登錄NCCloud，要給RPA客戶端配置NCCloud訪問的賬號、用戶名和密碼點(diǎn)擊右側(cè)窗口下方“確定”按鈕，RPA客戶端將嘗試連接并登錄NCCloud服務(wù)器。NCCloud登錄成功后，桌面右下角狀態(tài)欄將出現(xiàn)RPA客戶端圖標(biāo)項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理設(shè)置NCC用戶名及密碼40模塊一總賬及RPA應(yīng)用共享二、總賬月結(jié)檢查RPA機(jī)器人操作（二）機(jī)器人創(chuàng)建與參數(shù)設(shè)置1.創(chuàng)建RPA機(jī)器人并設(shè)置基本信息項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理41模塊一總賬及RPA應(yīng)用共享二、總賬月結(jié)檢查RPA機(jī)器人操作（二）機(jī)器人創(chuàng)建與參數(shù)設(shè)置2.選擇RPA機(jī)器人模板3.設(shè)置RPA機(jī)器人變量4.設(shè)置報(bào)告接收人項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理選擇機(jī)器人模板設(shè)置機(jī)器人變量42模塊一總賬及RPA應(yīng)用共享二、總賬月結(jié)檢查RPA機(jī)器人操作（四）機(jī)器人運(yùn)行項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理43模塊一總賬及RPA應(yīng)用共享模塊實(shí)訓(xùn)用RPA機(jī)器人完成鴻途水泥的月結(jié)檢查工作以FSSC總賬主管崗的角色操作NCCloud月結(jié)檢查機(jī)器人，來完成鴻途集團(tuán)水泥有限公司2019年7月的總賬月結(jié)檢查工作。項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理小友總賬月結(jié)檢查RPA機(jī)器人配置與操作視頻電子會計(jì)檔案產(chǎn)生的背景模塊二電子會計(jì)檔案管理共享電子會計(jì)檔案應(yīng)用場景財(cái)務(wù)共享模式下的會計(jì)檔案管理主要內(nèi)容：項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理45模塊二電子會計(jì)檔案管理共享一、電子會計(jì)檔案產(chǎn)生的背景（一）會計(jì)檔案與電子會計(jì)檔案的含義1.會計(jì)檔案會計(jì)檔案是指單位在進(jìn)行會計(jì)核算等過程中接收或形成的,記錄和反映單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)的,具有保存價(jià)值的文字、圖表等各種形式的會計(jì)資料，包括通過計(jì)算機(jī)等電子設(shè)備形成、傳輸和存儲的電子會計(jì)檔案2.電子會計(jì)檔案電子會計(jì)檔案，就是指以二進(jìn)制數(shù)據(jù)表示并存儲于電子存儲介質(zhì)上的、應(yīng)該作為會計(jì)檔案歸檔保管的會計(jì)資料項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理46模塊二電子會計(jì)檔案管理共享一、電子會計(jì)檔案產(chǎn)生的背景（二）傳統(tǒng)檔案管理存在的問題1.傳統(tǒng)檔案管理無法滿足信息化要求（1）紙質(zhì)憑證輸出，耗材成本高（2）核算系統(tǒng)形成會計(jì)資料歸檔保管，空間占用和人工管理成本高（3）財(cái)務(wù)會計(jì)資料不能自動歸檔，手工裝冊歸檔工作量巨大（4）實(shí)體紙質(zhì)檔案搜索效率低、調(diào)閱不方便2.傳統(tǒng)會計(jì)檔案不符合長期保管、備份要求會計(jì)檔案保管要求要有備份機(jī)制，以應(yīng)對意外事故、自然災(zāi)害、人為破壞等情況。建立和使用電子會計(jì)檔案管理系統(tǒng)，能夠有效解決這個(gè)問題：（1）電子會計(jì)檔案易于備份，能夠有效防范自然災(zāi)害、意外事故和人為破壞的影響（2）電子檔案管理系統(tǒng)能夠有效接收、管理、利用電子會計(jì)檔案，符合電子檔案長期保管要求項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理47模塊二電子會計(jì)檔案管理共享一、電子會計(jì)檔案產(chǎn)生的背景（三）電子會計(jì)檔案產(chǎn)生的背景國家檔案局和財(cái)政部為了推進(jìn)電子會計(jì)檔案的應(yīng)用推廣，采取了一系列舉措，從法律法規(guī)到企業(yè)試點(diǎn)，都取得了顯著的成果：項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理48模塊二電子會計(jì)檔案管理共享一、電子會計(jì)檔案產(chǎn)生的背景（四）電子會計(jì)檔案與紙質(zhì)會計(jì)檔案的關(guān)系（1）電子會計(jì)檔案與紙質(zhì)會計(jì)檔案之間需建立檔案索引關(guān)系，同時(shí)記錄檔案管理系統(tǒng)中各自存儲位置（2）通過電子會計(jì)檔案能夠快速準(zhǔn)確地查詢到紙質(zhì)會計(jì)檔案，提高查詢效率（3）根據(jù)紙質(zhì)會計(jì)檔案能夠快速查詢電子會計(jì)檔案信息，并可便捷地進(jìn)行在線瀏覽，解決電子會計(jì)檔案的遠(yuǎn)程訪問問題項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理49模塊二電子會計(jì)檔案管理共享二、電子會計(jì)檔案應(yīng)用場景（一）影像件采集針對納入會計(jì)檔案管理的物理原始憑證或相關(guān)文檔，采集其電子影像并建立與物理原件之間的關(guān)聯(lián)關(guān)系1.報(bào)銷人影像采集方式。由報(bào)銷人（報(bào)賬人）在制單后立即自助掃描影像并上傳2.電子會計(jì)檔案系統(tǒng)補(bǔ)掃采集方式。在業(yè)務(wù)系統(tǒng)處理完所有工作后，由專職掃描人員補(bǔ)掃影像并上傳電子會計(jì)檔案系統(tǒng)項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理報(bào)銷人影像采集方式電子會計(jì)檔案系統(tǒng)補(bǔ)掃采集方式50模塊二電子會計(jì)檔案管理共享二、電子會計(jì)檔案應(yīng)用場景（一）影像件采集3.業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)時(shí)采集方式。在單據(jù)由業(yè)務(wù)系統(tǒng)（如采購、銷售、應(yīng)收、應(yīng)付、合同等管理系統(tǒng)）處理完畢、轉(zhuǎn)至ERP的財(cái)務(wù)系統(tǒng)處理時(shí)，指定掃描專崗或?qū)Ｈ藪呙栌跋癫⑸蟼黜?xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)系統(tǒng)實(shí)時(shí)采集方式（二）自動裝冊、歸檔與上架（1）自動裝冊：憑證以及影像文件的不同維度、不同方式裝冊、拆冊、瀏覽（2）自動歸檔：檔案裝冊完成，所有已裝冊的檔案盒自動歸檔（3）自動上架：歸檔的檔案盒對應(yīng)的紙質(zhì)檔案自動上架到檔案保管位置，方便調(diào)閱51模塊二電子會計(jì)檔案管理共享二、電子會計(jì)檔案應(yīng)用場景（三）多維度檢索總賬共享信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)支持對會計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、其他會計(jì)資料的信息檢索在總賬共享信息系統(tǒng)上，還應(yīng)當(dāng)可以進(jìn)行全文檢索、模糊檢索、綜合檢索和目錄檢索等不同種類的檢索工作（四）嚴(yán)格檔案管理檔案管理，是指檔案的查閱、借閱、移交等。查閱一般是指電子檔案的在線查閱，借閱一般是指紙質(zhì)檔案的借出閱覽。對于檔案管理員工和檔案使用者，都需要進(jìn)行嚴(yán)格的管理對檔案管理員工的要求：嚴(yán)格區(qū)分用戶、角色、單位可操作檔案范圍；權(quán)限外使用需審批通過；移交需申請通過；電子檔案管理系統(tǒng)要完整記錄檔案管理員工的行為日志對企業(yè)內(nèi)部高層管理人員使用檔案的要求：對各類檔案管理相關(guān)申請進(jìn)行嚴(yán)格的審批處理；定期檢查、監(jiān)督檔案管理工作；加強(qiáng)對檔案利用的指導(dǎo)對外部檔案使用人員的要求：外部人員在線查閱需走申請與審批流程；紙質(zhì)檔案外借（借閱）需走申請與審批流程；紙質(zhì)檔案到期未歸還，檔案管理系統(tǒng)應(yīng)該催還；電子檔案管理系統(tǒng)要完整記錄檔案使用人員的行為日志項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理52模塊二電子會計(jì)檔案管理共享二、電子會計(jì)檔案應(yīng)用場景（五）建立電子會計(jì)檔案與紙質(zhì)檔案索引歸檔成功后檔案按照企業(yè)管理要求上架到指定檔案室，電子會計(jì)檔案管理系統(tǒng)記錄上架的檔案室信息；上架的檔案可以通過外借申請進(jìn)行外借等，外借后有歸還、催還等應(yīng)用場景項(xiàng)目10總賬共享業(yè)務(wù)處理53模塊二電子會計(jì)檔案管理共享三、財(cái)務(wù)共享模式下的會計(jì)檔案管理（一）財(cái)務(wù)共享對檔案管理的影響1.財(cái)務(wù)共享對會計(jì)檔案管理環(huán)境的影響（1）管理體系的變動。財(cái)務(wù)管理的集中使會計(jì)檔案管理由分散變?yōu)榱思泄芾?，并利用電子檔案的形式彌補(bǔ)了紙