WTO對(duì)中國(guó)糖業(yè)的影響

WTO對(duì)中國(guó)糖業(yè)的影響行業(yè)研究結(jié)構(gòu)：地區(qū)尋找關(guān)鍵因素，解決行業(yè)介入，企業(yè)生存和發(fā)展問(wèn)題企業(yè)分析關(guān)鍵因素尋找解決對(duì)策2WTO對(duì)中國(guó)糖業(yè)的影響用成本比較來(lái)分析競(jìng)爭(zhēng)3食糖進(jìn)口成本模擬1、[9.25＋0.4（升水）]×22.0462（換算單位）×1.03（旋光度增值[7-10月的貨物取值為1.03])＝219.13美元/噸2、CNF＝232.75＋16＝235.13美元/噸3、CIF＝235.13/(1－1.1×0.0046[保險(xiǎn)費(fèi)率])＝236.33美元/噸其中保險(xiǎn)費(fèi)：236.33×1.1×0.0046＝1.265美元/噸4、外貿(mào)代理費(fèi)：235.13×0.01(外貿(mào)代理費(fèi)率)＝2.3513美元/噸5、銀行手續(xù)費(fèi)：235.13×0.00125(銀行手續(xù)費(fèi)率)＝0.2939美元/噸6、原糖完稅成本：236.33×1.20(海關(guān)稅率)×1.17(增值稅率)×8.2769＝2746.34美元/噸7、原糖接貨加工精煉包裝費(fèi)用小計(jì)：280元/噸（按原糖計(jì)）2746.34＋（2.3513＋0.2939）×8.2769＋280＝3048.23人民幣元/噸按7%損耗計(jì)，進(jìn)口糖到岸完稅加工精煉成一級(jí)白砂糖的成本：3048.23/0.93＝3277.67人民幣元/噸8、許可證費(fèi)、利息等不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用：約70人民幣元/噸9、合計(jì)：3347.67元/噸資料來(lái)源：廣西食糖進(jìn)出口商、中國(guó)食糖網(wǎng)4不同地區(qū)的進(jìn)口食糖的價(jià)格變化價(jià)格（美分/磅）原糖完稅成本（RMB元/噸）進(jìn)口糖加工成白砂糖成本（RMB元/噸）泰國(guó)（運(yùn)費(fèi)16美元/噸）9268032768241529887.5228228447215027016.520172557澳大利亞（運(yùn)費(fèi)22美元/噸）9275033528248530647.5235229207222027776.520872633巴西（運(yùn)費(fèi)32美元/噸）9286734788260231917.5246930477233629036.522042760注：按20%關(guān)稅計(jì)算。若白砂糖進(jìn)行銷售，還需要運(yùn)費(fèi)和相應(yīng)的利潤(rùn)。資料來(lái)源：廣西食糖進(jìn)出口商、中國(guó)食糖網(wǎng)5國(guó)內(nèi)價(jià)格影響因素分析通過(guò)魚(yú)骨圖分解影響因素，分析各因素的影響程度6國(guó)內(nèi)食糖市場(chǎng)價(jià)格的影響因素食糖的需求行業(yè)水平外部影響因素內(nèi)部影響因素食糖市場(chǎng)價(jià)格其他農(nóng)產(chǎn)品的比價(jià)行業(yè)加工效率行業(yè)內(nèi)部管理替代產(chǎn)品的影響糖料產(chǎn)量種植水平氣候因素種植管理糖料收購(gòu)價(jià)格食糖市場(chǎng)的總供給庫(kù)存食糖進(jìn)出口量種植面積政策因素WTO國(guó)內(nèi)政策國(guó)外政策種子企業(yè)規(guī)模裝備水平示意圖其中，外在影響因素是關(guān)鍵的影響因素。而政策因素是最關(guān)鍵的影響因素，因?yàn)檎畬?duì)糖業(yè)的職能正在轉(zhuǎn)變?yōu)楹暧^調(diào)控的職能，它采用對(duì)每年的糖料和食糖價(jià)格提供指導(dǎo)性價(jià)格，利用食糖進(jìn)口等手段來(lái)調(diào)節(jié)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的總供給；利用政策性的行業(yè)調(diào)整，關(guān)停小糖廠和限制糖精等替代品的生產(chǎn)的手段來(lái)提高行業(yè)水平。7國(guó)內(nèi)的食糖總供給呈增長(zhǎng)趨勢(shì)，食糖價(jià)格與總供給成反向影響。圖：食糖產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)單位：萬(wàn)噸注：1986年以后凈進(jìn)口糖量按計(jì)劃年度統(tǒng)計(jì)1991年以前國(guó)家對(duì)食糖和糖料價(jià)格實(shí)行指令性計(jì)劃管理改革開(kāi)發(fā)后，隨著食品工業(yè)的整體發(fā)展，國(guó)內(nèi)的食糖需求不斷增長(zhǎng)，特別是90年代我國(guó)飲料行業(yè)的迅猛發(fā)展。當(dāng)市場(chǎng)價(jià)格與市場(chǎng)的總供給達(dá)到平衡后（約在1995年達(dá)到平衡，此時(shí)國(guó)內(nèi)的總供給為787萬(wàn)噸，此數(shù)字與食糖行業(yè)調(diào)整后的全國(guó)產(chǎn)量779.5萬(wàn)噸相符），成反向影響。食糖進(jìn)口受國(guó)內(nèi)產(chǎn)量影響，國(guó)家主要利用其調(diào)節(jié)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的供求，因此市場(chǎng)價(jià)格高，則進(jìn)口量大，反之亦然。8區(qū)域研究，通過(guò)價(jià)值鏈分析，深入進(jìn)行區(qū)域和企業(yè)研究9構(gòu)建糖業(yè)的價(jià)值鏈以便深入分析原料食糖生產(chǎn)產(chǎn)品運(yùn)輸市場(chǎng)價(jià)值鏈分析種子品種的影響農(nóng)民種植產(chǎn)品的驅(qū)動(dòng)因素糖分的影響原料種植原料收購(gòu)昌吉糖廠的生產(chǎn)成本與行業(yè)領(lǐng)先者的比較與疆內(nèi)平均水平的比較屯河糖業(yè)不同的交貨運(yùn)輸成本降低運(yùn)輸成本的方法產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)情況客戶分析市場(chǎng)狀況市場(chǎng)分析10食糖行業(yè)收入/利潤(rùn)增長(zhǎng)的主要?jiǎng)右蚍治隼麧?rùn)收入成本市場(chǎng)費(fèi)用產(chǎn)品成本管理費(fèi)用銷售/分銷研發(fā)直銷分銷銷量?jī)r(jià)格品牌其他制造成本原料成本新產(chǎn)品食糖行業(yè)的市場(chǎng)需求穩(wěn)定，要增加利潤(rùn)，可以增加銷售收入，但食糖市場(chǎng)價(jià)格透明，產(chǎn)品的異質(zhì)化程度低使產(chǎn)品價(jià)格不能拉開(kāi)距離，當(dāng)產(chǎn)能一定時(shí)，通過(guò)增加銷售收入來(lái)提高利潤(rùn)是不現(xiàn)實(shí)的。要提高食糖企業(yè)的利潤(rùn)只有從成本入手，通過(guò)降低成本來(lái)增加利潤(rùn)。11食糖的（平均）交貨成本構(gòu)成示例：昌吉糖廠資料來(lái)源：屯河糖業(yè)相關(guān)人員訪談食糖的原材料成本占總成本的50%以上，此部分已經(jīng)占總制造成本的70%以上。由于原料費(fèi)用占有的比重非常大，因此若能解決原料成本問(wèn)題，則進(jìn)軍糖業(yè)將非常有利可圖。食糖的制造成本占交貨成本的69%，因此要降低成本應(yīng)該從制造著手，特別是從原料入手。12假設(shè)種植注意了解土地和氣候情況減少農(nóng)民的勞動(dòng)強(qiáng)度加強(qiáng)農(nóng)業(yè)技術(shù)普及制訂合理的農(nóng)產(chǎn)品收購(gòu)價(jià)格選擇優(yōu)良品種資金有很好的短期融資能力有充足的資金保障1。 產(chǎn)品收購(gòu)企業(yè)的信譽(yù)優(yōu)先程度低低低高中高高高農(nóng)產(chǎn)品種植品種選擇的動(dòng)因分散圖農(nóng)產(chǎn)品種植品種的選擇倒茬投入成本農(nóng)產(chǎn)品比價(jià)收購(gòu)資金收購(gòu)合同收購(gòu)?fù)恋厍闆r農(nóng)業(yè)貸款農(nóng)產(chǎn)品效益復(fù)種田間管理難度支付保障支付能力企業(yè)信譽(yù)種植效益構(gòu)建農(nóng)產(chǎn)品種植品種選擇動(dòng)因分解圖以發(fā)現(xiàn)真正動(dòng)因13訪談證實(shí)了農(nóng)產(chǎn)品種植選擇的主要?jiǎng)右蛲恋厍闆r!有企業(yè)愿意且有能力收購(gòu)是農(nóng)民選擇作物種植的首要?jiǎng)右?，其次是農(nóng)產(chǎn)品的效益“好地基本用于種植、效益好的作物”“甜菜很耗地力，需要采取倒茬的方式來(lái)保護(hù)土地”糖業(yè)原料部“農(nóng)民考慮到田間管理的難度，可能會(huì)放棄同產(chǎn)品中好種子的種植，進(jìn)而選擇容易生長(zhǎng)的作物”原料部“番茄中的亨氏品種由于難于管理，好些農(nóng)民寧愿選擇中低產(chǎn)的87-5的品種，因?yàn)樵撈贩N收益可預(yù)見(jiàn)，而且適合新疆的氣候”番茄事業(yè)部“在同等條件下農(nóng)民愿意種植效益好的產(chǎn)品”“如果有企業(yè)有能力而且愿意收購(gòu)，農(nóng)民會(huì)種植該作物”“農(nóng)民只會(huì)中有效益的作物”糖業(yè)原料部和番茄事業(yè)部“農(nóng)民選擇作物時(shí)首先考慮該作物是否有企業(yè)收購(gòu)，其次企業(yè)收購(gòu)時(shí)的支付情況”糖業(yè)原料部、番茄事業(yè)部、種業(yè)公司“產(chǎn)品能否被收購(gòu)對(duì)農(nóng)民來(lái)說(shuō)有70%以上的重要”種業(yè)公司“企業(yè)的信譽(yù)對(duì)于農(nóng)民來(lái)說(shuō)非常重要，但不是決定的因素”番茄事業(yè)部投入成本!農(nóng)產(chǎn)品比價(jià)!收購(gòu)資金!收購(gòu)合同!訪談?dòng)涗涃Y料來(lái)源：屯河糖業(yè)和番茄事業(yè)部、種業(yè)公司等的訪談14在合理的收購(gòu)價(jià)格下，農(nóng)民種植甜菜是有利可圖的昌吉糖廠所在地昌吉市周邊地區(qū)的甜菜平均產(chǎn)量為3.5噸/畝。甜菜平均到廠含稅收購(gòu)價(jià)格為：220元/噸，除去運(yùn)費(fèi)25元后為195元，單位：元/畝項(xiàng)目番茄棉花小麥1種子5015452水費(fèi)6060303肥料5050354人工8010005提留及統(tǒng)籌費(fèi)6060606農(nóng)業(yè)稅5015107機(jī)耕費(fèi)6969768地膜費(fèi)303009農(nóng)藥3030510運(yùn)輸費(fèi)80300成本（元/畝）559459261單價(jià)235元/噸3.3元/公斤1.2元/公斤單產(chǎn)4噸130公斤350公斤利潤(rùn)（元/畝）381－30159新疆地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品比價(jià)說(shuō)明：

1、番茄和甜菜的收購(gòu)價(jià)格都沒(méi)有考慮到原料扣雜的情況，如扣雜率達(dá)到10%，那么農(nóng)民的收入就大打折扣，實(shí)際上考慮到扣雜后的畝收入只有200元左右的水平（因?yàn)椴煌瑫r(shí)期、不同企業(yè)掌握的扣雜標(biāo)準(zhǔn)各不相同，因此很難準(zhǔn)確的給出具體扣雜率；）2、現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)作物的收購(gòu)資金很少能夠的及時(shí)到位的，企業(yè)拖欠農(nóng)民的原料款是非常普遍的，我們沒(méi)有考慮這部分的農(nóng)民利息損失。甜菜每畝種植成本為：（單位：元）提留及統(tǒng)籌25、農(nóng)業(yè)稅37、地膜35、種子23、水費(fèi)50、機(jī)耕費(fèi)43、化肥110、農(nóng)藥30合計(jì)353元甜菜種植的畝平均去除人工費(fèi)前收入為：195*3.5-353=329元/畝如果不是農(nóng)民自己的地，而是承包地，則每畝還要上繳80—150元的承包費(fèi)。資料來(lái)源：屯河戰(zhàn)略部15不同甜菜品種的成本對(duì)比品種地址價(jià)格機(jī)耕費(fèi)地膜化肥水費(fèi)農(nóng)藥農(nóng)業(yè)稅收獲土地費(fèi)成本合計(jì)糖分單產(chǎn)收購(gòu)價(jià)格（元/噸）單位糖分收購(gòu)成本（元/噸）單位糖分種植成本（元/噸）KWS9103A35354470851237806045812.044.22001661905B35354480701237805044315.644.52201406629C35354480801237803043316.44.22331421628華丹2號(hào)A39354470851237806046211.84.32001695910C39354480801237803043717.23.52331355725蘇墾8312A14354470851237806043713.843.32201590956C14354480801237803041216.23.62331438706雙豐309A1435447085123780604371442201571780B14354480701237805042217.683.52331318681C143544808012378030412173.22331371757注：A－榆樹(shù)溝B－米泉C－各農(nóng)場(chǎng)收購(gòu)價(jià)格：含糖率13%以下200元/噸13%～16%220元/噸16%以上233元/噸單位糖分收購(gòu)成本＝收購(gòu)價(jià)格/糖分單位糖分種植成本＝成本合計(jì)/糖分單位：元/畝資料來(lái)源：屯河糖業(yè)相關(guān)人員訪談16原料的糖分越高，噸糖的原料收購(gòu)成本越低，種植投入越低糖分：%單位糖分收購(gòu)成本：元/噸糖分：%單位糖分種植成本：元/噸隨著糖分的提高，制糖企業(yè)對(duì)原料的投入越少隨著糖分的提高，農(nóng)民對(duì)原料的種植投入越少提高原料的糖分是對(duì)企業(yè)和農(nóng)民都是有利可圖的。目前國(guó)內(nèi)收購(gòu)的甜菜糖分含量最高的是河北天露糖業(yè)（17.54％）；而屯河集團(tuán)的糖廠的平均糖分為13%～15%。因此德隆存在從種子著手降低食糖成本的空間。資料來(lái)源：全國(guó)甜菜糖業(yè)信息中心、種業(yè)公司和屯河糖業(yè)相關(guān)人員訪談17含糖率提高的經(jīng)濟(jì)效益明顯，它是介入糖業(yè)成功的關(guān)鍵因素“對(duì)糖料投入一分力量的收獲，比在其他地方投入十分力量還要大” －――屯河糖業(yè)事業(yè)部元甜菜含糖率％注：收購(gòu)價(jià)格：含糖率13%以下200元/噸13%～16%220元/噸16%以上233元/噸圖中的資金表示對(duì)應(yīng)的含糖率每增加1%，單位（噸）糖分減少的資金。此圖還未考慮其他因素的變化。平均單位增長(zhǎng)值＝112元若百分百的出糖率，則含糖率每提高1%，則噸糖的原料收購(gòu)成本將平均下降112元相對(duì)10%含糖率，不同含糖率的增長(zhǎng)效益平均單位增長(zhǎng)曲線18昌吉糖廠與伊犁糖廠單位成本比較分析，昌吉糖廠與行業(yè)領(lǐng)先者存在成本差距原材料成本已經(jīng)減去21.5元的廢絲和360.45的廢蜜資料來(lái)源：全國(guó)甜菜糖業(yè)信息中心單位：元原材料成本已經(jīng)減去1.71元的廢絲和124.51的廢蜜昌吉糖廠的噸糖甜菜成本為1804.49元，而伊犁糖廠為1489.61元；而且兩地甜菜的平均糖分十分接近。因此伊犁糖廠擁有明顯的原料優(yōu)勢(shì)。伊犁糖廠存在較大部分的機(jī)器折舊，而昌吉糖廠幾乎沒(méi)有，因此伊犁糖廠的設(shè)備較新，效率較高，這使得其其他制造費(fèi)用較低。伊犁糖廠還擁有勞動(dòng)力費(fèi)用優(yōu)勢(shì)示意圖19昌吉糖廠在生產(chǎn)指標(biāo)上與疆內(nèi)的平均水平存在差距產(chǎn)糖率11.1511.294昌吉新疆工業(yè)總損失3.33.187昌吉新疆廢粕損失0.350.367昌吉新疆廢蜜損失2.492.404昌吉新疆0.260.153昌吉新疆濾泥損失9.128.713昌吉新疆百噸菜耗煤菜絲含糖量14.4514.48昌吉新疆單位：％0.20.26昌吉新疆未測(cè)損失煤耗過(guò)大資料來(lái)源：全國(guó)甜菜糖業(yè)信息中心20廣西地理示意圖南寧柳州桂林貴港百色北海鐵路珠江越南廣東省湖南省貴州省云南省南海南華集團(tuán)東亞集團(tuán)南寧糖業(yè)