銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試2023年綜合題及解析

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試2023年

綜合題及解析

L備用信用證的實質(zhì)是銀行對借款人的一種（）。

A.承諾業(yè)務

B.代理業(yè)務

C.擔保行為

D.理財業(yè)務

【答案】：C

【解析】：

備用信用證是開證行應借款人的要求，以放款人作為信用證的受益人

而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務或破產(chǎn)

的情況下，由開證行向受益人及時支付本利。備用信用證是在法律限

制開立保函的情況下出現(xiàn)的保函業(yè)務的替代品，其實質(zhì)也是銀行對借

款人的一種擔保行為。

2.關(guān)于家庭收支狀況的分析，說法正確的有（）o

A.緊急預備金額度通常為家庭月支出的2?3倍

B.如果統(tǒng)計年度出現(xiàn)“其他收入”，則應該考慮排除“其他收入”后,

當年收支是否能夠得以平衡或出現(xiàn)盈余

C.包括收支盈余情況分析、財務自由度的分析、收入支出結(jié)構(gòu)分析和

應急能力分析

D.工作收入的占比越大，說明家庭對工作收入的依賴性就越大

E.自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越高

【答案】:B|C|D

【解析】：

A項，緊急預備金額度通常為家庭月支出的3?6倍為宜；E項，通常

而言，自由結(jié)余占比越大，客戶的結(jié)余使用效率越低。

3.商業(yè)銀行在我國境內(nèi)不得從事（）業(yè)務，但國家另有規(guī)定的除外。

A.股票買賣

B.買賣政府債券

C.代理股票資金清算

D.發(fā)行金融債券

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務，

不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家

另有規(guī)定的除外。

4.金融機構(gòu)向金融消費者說明重要內(nèi)容和披露風險時，應當留存相關(guān)

資料，留存時間不少于（）年。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：C

【解析】：

金融機構(gòu)向金融消費者說明重要內(nèi)容和披露風險時.，應當依照相關(guān)法

律法規(guī)、監(jiān)管要求留存相關(guān)資料，留存時間不少于三年，法律、行政

法規(guī)、規(guī)章另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

5.在美國，對應于金融控股公司的傘狀結(jié)構(gòu)，（）與財政部一起認定

允許金融控股公司經(jīng)營的金融業(yè)務范圍。

A.證券交易委員會

B.聯(lián)邦存款保險公司

C.美聯(lián)儲

D.貨幣監(jiān)理署

【答案】：C

【解析】：

對應金融控股公司的傘狀結(jié)構(gòu)，美聯(lián)儲被賦予傘形監(jiān)管者職能，成為

金融控股公司的基本監(jiān)管者，并且與財政部一起認定哪些業(yè)務屬于允

許金融控股公司經(jīng)營的金融業(yè)務。

6.中小企業(yè)融資需求特征一般具有（）的特點。

A.周期長、頻率高、額度小

B.周期長、頻率低、額度小

C.周期短、頻率低、額度小

D.周期短、頻率高、額度小

【答案】：D

【解析】：

中小企業(yè)融資需求一般具有“周期短、頻率高、額度小”的特點。由

于生產(chǎn)規(guī)模小，企業(yè)自身的資產(chǎn)規(guī)模不大，相對而言，信用級別較低

是造成中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵。從銀行角度來看，中小企業(yè)信貸成本

效益低，中小企業(yè)單體小，對銀行消耗的人力、物力、財力相對比較

大，回報較小，這影響了銀行對中小企業(yè)貸款的積極性。同時一，由于

資產(chǎn)規(guī)模不大，中小企業(yè)普遍缺乏抵押物，因此很多中小企業(yè)都是因

此被擋在了銀行的大門之外。

7.商業(yè)銀行的績效考核指標體系，一般應包括（）。

A.經(jīng)濟效益類指標

B.人力資源薪酬發(fā)展指標

C.客戶營銷拓展費用指標

D.風險管理類指標

E.社會責任類指標

【答案】:A|D|E

【解析】：

銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評指標包括五大類：合規(guī)經(jīng)營類指標、風險管

理類指標、經(jīng)營效益類指標、發(fā)展轉(zhuǎn)型類指標、社會責任類指標。

8.商業(yè)銀行理財產(chǎn)品的投資范圍不包括（）。

A.本行信貸資產(chǎn)

B.中央銀行票據(jù)

C.大額存單

D.國債

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以投資于國債、地方政府債券、中央銀行票據(jù)、

政府機構(gòu)債券、金融債券、銀行存款、大額存單、同業(yè)存單、公司信

用類債券、在銀行間市場和證券交易所市場發(fā)行的資產(chǎn)支持證券、公

募證券投資基金、其他債權(quán)類資產(chǎn)、權(quán)益類資產(chǎn)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理

機構(gòu)認可的其他資產(chǎn)。商業(yè)銀行理財產(chǎn)品不得直接投資于信貸資產(chǎn)，

不得直接或間接投資于本行信貸資產(chǎn)。

9.下列各項中，屬于價格型貨幣政策工具的是（）。

A.公開市場業(yè)務

B.法定存款準備金政策

C.匯率

D.再貼現(xiàn)

【答案】：C

【解析】：

數(shù)量型貨幣政策工具是指側(cè)重于直接調(diào)控貨幣供給量（基礎(chǔ)貨幣、貨

幣供應量）的工具；價格型貨幣政策工具是指側(cè)重于間接調(diào)控的工具。

在我國，價格型貨幣政策工具主要包括利率、匯率等價格變量。ABD

三項屬于數(shù)量型貨幣政策工具。

10.按照業(yè)務類別進行分類，貴金屬業(yè)務可分為（）。

A.實物類貴金屬業(yè)務

B.理財類貴金屬業(yè)務

C.融資類貴金屬業(yè)務

D.交易類貴金屬業(yè)務

E.對公司客戶的貴金屬業(yè)務

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

貴金屬業(yè)務是商業(yè)銀行以貴金屬作為經(jīng)營媒介開展的業(yè)務，屬于金融

市場業(yè)務之一。從業(yè)務類別來看主要分為實物類貴金屬業(yè)務、融資類

貴金屬業(yè)務、理財類貴金屬業(yè)務和交易類貴金屬業(yè)務。按客戶類別來

看主要分為對零售客戶的貴金屬業(yè)務、對公司客戶的貴金屬業(yè)務和對

同業(yè)客戶的貴金屬業(yè)務。

1L由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，

按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)

務的是（）o

A.流動資金貸款

B.固定資產(chǎn)貸款

C.房地產(chǎn)貸款

D.銀團貸款

【答案】：D

【解析】：

銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款

條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人

提供的本外幣貸款或授信業(yè)務。

12.理財師為客戶制定退休規(guī)劃時、下列步驟中需最先開展的是（）。

A.從退休后的支出角度預測資金需求

B.計算資金缺口

C.確定退休目標

D.制定具體投資方案

【答案】：C

【解析】：

退休規(guī)劃步驟主要包括：①接觸客戶，建立信任關(guān)系；②收集、整理

和分析客戶的家庭財務狀況；③明確客戶的退休目標；④制訂退休規(guī)

劃方案，包括計算資金需求和退休收入、計算資金缺口、制定退休規(guī)

劃；⑤退休規(guī)劃方案的執(zhí)行；⑥后續(xù)跟蹤服務。

13.銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是（）。

A.現(xiàn)場檢查

B.市場準入

C.非現(xiàn)場監(jiān)管

D.信息披露

【答案】：B

【解析】：

市場準入是金融機構(gòu)獲得許可證的過程，各國對金融機構(gòu)實行監(jiān)管都

是從實行市場準入管制開始的。

14.商業(yè)銀行提高資本充足率的方法有（）。

A.降低風險加權(quán)資產(chǎn)的總量

B.提高留存利潤

C.多計提超額貸款損失準備

D.發(fā)行減記型資本債券

E.收購上市公司

【答案】：A|B|C

【解析】：

商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑：①分子對策，即增加

資本。商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增加一級資本和二

級資本。一級資本的來源最常用的方式是發(fā)行普通股和提高留存利

潤。二級資本主要來源于超額貸款損失準備、次級債券、可轉(zhuǎn)換債券

等。②分母對策，即降低總的風險加權(quán)資產(chǎn)。商業(yè)銀行提高資本充足

率的分母對策，總體的思路是降低風險加權(quán)資產(chǎn)的總量，包括分別降

低信用風險、市場風險和操作風險的資本要求。本題中，A項為分母

對策；BC兩項為分子對策。

.影響貨幣供給的主要因素有（）

15o

A.社會公眾持有現(xiàn)金的愿望

B.社會各部門的現(xiàn)金需求

C.貨幣流通速度

D.社會的信貸資金需求

E.財政收支

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

社會公眾持有現(xiàn)金的愿望、社會各部門的現(xiàn)金需求、社會的信貸資金

需求、財政收支等因素，都會影響貨幣供給總量。C項，貨幣流通速

度影響的是貨幣需求。

16.下列關(guān)于中央銀行最后貸款人制度的表述，正確的有（）。

A.提供的是一種緊急資金援助或者支持

B.具有救助性

C.中央銀行在銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需求增加，而

銀行體系本身又無法滿足其需求時提供資金

D.提供的援助或支持是政府為銀行危機買單

E.主要目標是防范系統(tǒng)性金融風險

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

最后貸款人制度是指在銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需

求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時，由中央銀行向銀行

體系提供流動性以確保銀行體系穩(wěn)健經(jīng)營的一種制度安排。最后貸款

人的主要目標是防范系統(tǒng)性金融風險，屬于全局性目標，提供的是一

種緊急資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機買

單，而是體現(xiàn)為政府作為行政力量在市場經(jīng)濟行為中的一種宏觀調(diào)控

作用，而作用方式則具有救助性。

17.下列權(quán)利可以進行質(zhì)押的有（

A.可以轉(zhuǎn)讓的基金份額

B.應收賬款

C.匯票、本票

D.提單、倉單

E.知識產(chǎn)權(quán)

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

根據(jù)《物權(quán)法》第二百二十三條規(guī)定，債務人或者第三人有權(quán)處分的

下列權(quán)利可以出質(zhì)：①匯票、支票、本票；②債券、存款單；③倉單、

提單；④可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；⑤可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標專用權(quán)、

專利權(quán)、著作權(quán)等知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)權(quán)；⑥應收賬款；⑦法律、行政

法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財產(chǎn)權(quán)利。E項，知識產(chǎn)權(quán)中的財產(chǎn)性權(quán)利

才能進行質(zhì)押，人身權(quán)不能質(zhì)押。

18.以下不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營原則的（）。

A.安全性

B.流動性

C.收益性

D.效益性

【答案】：C

【解析】：

我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以“安全性、流動性、效益性”

為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧，自我約束。

19.下列屬于對票據(jù)業(yè)務的管理要求的是（）。

A.加強客戶授信調(diào)查和統(tǒng)一授信管理

B.規(guī)范票據(jù)交易行為

C.堅持貿(mào)易背景真實性要求，嚴禁資金空轉(zhuǎn)

D.不得掩蓋信用風險

E.加強承兌保證金管理

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

《中國人民銀行中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于加強票據(jù)業(yè)務監(jiān)管

促進票據(jù)市場健康發(fā)展的通知》及《中國銀監(jiān)會關(guān)于進一步深化整治

銀行業(yè)市場亂象的通知》對票據(jù)業(yè)務均做了相關(guān)管理要求：①堅持貿(mào)

易背景真實性要求，嚴禁資金空轉(zhuǎn)；②加強客戶授信調(diào)查和統(tǒng)一授信

管理；③規(guī)范票據(jù)交易行為；④加強承兌保證金管理；⑤不得掩蓋信

用風險。

20.下列屬于駱駝評級體系的考核指標的是（）。

A.資本質(zhì)量

B.資本充足性

C.管理水平

D.資產(chǎn)質(zhì)量

E.流動性

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

駱駝評級體系的五項考核指標分別為：①資本充足性(Capital

Adequacy)；②資產(chǎn)質(zhì)量(AssetQuality)；③管理水平(Management)；

④盈利水平(Earnings)；⑤流動性(Liquidity)o

21.下列關(guān)于總分遺產(chǎn)稅制度的表述，錯誤的是()。

A.死者留下的遺產(chǎn)先課征一次遺產(chǎn)稅

B.也稱混合遺產(chǎn)稅制

C.代表國家是中國

D.在稅后的遺產(chǎn)分配時就各繼承人的繼承份額來征繼承稅

【答案】：C

【解析】：

C項，總分遺產(chǎn)稅制度的主要代表國家是意大利。我國現(xiàn)在尚未征收

遺產(chǎn)稅，但遺產(chǎn)稅是我國稅制改革的重要內(nèi)容，未來有可能實施。

22.企業(yè)集團財務公司是一種完全屬于集團內(nèi)部的金融機構(gòu)，該性質(zhì)

體現(xiàn)在（）o

A.服務對象限于企業(yè)集團成員

B.不允許為非成員單位提供服務

C.不允許從集團外吸收存款

D.財務公司出現(xiàn)支付困難，母公司有義務提供資金支持

E.僅可以吸收集團內(nèi)部成員以及與集團內(nèi)部成員有業(yè)務關(guān)系單位的

存款

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

企業(yè)集團財務公司，是為企業(yè)集團成員單位提供財務管理的非銀行金

融機構(gòu)。題中ABCD四項由該機構(gòu)的性質(zhì)和創(chuàng)設目的所決定。

23.貨幣政策可選擇的中介目標有（）。

A.同業(yè)拆借利率

B.信貸規(guī)模

C.貨幣供應量

D.利率

E.銀行備付金率

【答案】:C|D

【解析】：

中介目標主要包括貨幣供應量和利率。它們與貨幣政策終極目標關(guān)系

密切，并且中央銀行又可直接控制，通過觀測和控制這些指標，就可

以間接地控制終極目標。

24.下列選項中，不屬于銀行信用風險的是（）。

A.信用質(zhì)量發(fā)生惡化

B.交易對手未能履行合同

C.外部欺詐

D.債務人未能履行合同

【答案】：c

【解析】：

商業(yè)銀行面臨的主要風險是信用風險，即借款人或交易對手不能按照

事先達成的協(xié)議履行義務的可能性。現(xiàn)代意義上的信用風險不僅包括

違約風險，而且包括當債務人或交易對手的信用狀況和履約能力不足

即信用質(zhì)量下降時，市場上相關(guān)資產(chǎn)價格會隨之降低的風險。c項屬

于操作風險。

25.商業(yè)銀行辦理結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)的過程是

()o

A.負債

B.結(jié)算

C.清算

D.交易

【答案】：C

【解析】：

銀行清算業(yè)務是指銀行間通過賬戶或有關(guān)貨幣當?shù)厍逅阆到y(tǒng)，在辦理

結(jié)算和支付中用以清訖雙邊或多邊債權(quán)債務的過程和方法。

26.下列關(guān)于匯票的表述，正確的是（）o

A.商業(yè)匯票分為銀行匯票和銀行承兌匯票

B.銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的

C.匯票是出票人簽發(fā)，委托付款人在見票時或在指定日期有條件支付

的票據(jù)

D.商業(yè)承兌匯票的付款人是銀行

【答案】：B

【解析】：

AD兩項，商業(yè)匯票分為商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的付款人承兌）

和銀行承兌匯票（由銀行承兌）兩種；C項，匯票是出票人簽發(fā)的，

委托付款人在見票時或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款

人或者持票人的票據(jù)。

27.某銀行員工甲與員工乙共同負責業(yè)務印章及重要憑證的保管，甲

保管保險箱鑰匙，乙掌握密碼，某日，甲員工請假看病，下列做法中，

符合職業(yè)操守要求的是（）o

A.甲估計外出時間不長，不會用到業(yè)務印章和相關(guān)憑證，因此未做移

交就外出看病

B.甲根據(jù)銀行印章、重要憑證等管理規(guī)定，辦理移交手續(xù)，正式移交

鑰匙后外出看病

C.甲將保險箱鑰匙委托第三名員工保管

D.考慮到時間不長，甲將保險箱鑰匙交于乙暫時保管

【答案】：B

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員不得違反內(nèi)部交易流程及崗位職責管理規(guī)定將自己

保管的印章、重要憑證、交易密碼和鑰匙等與自身職責有關(guān)的物品或

信息交與或告知其他人員。

28.客戶投訴指責時自我調(diào)節(jié)的解壓法有（）。

A.保持冷靜，做深呼吸

B.我是問題的解決者，我要控制住局面

C.我要知道事情的經(jīng)過和真相，所以我不能激動

D.馬上給客戶解釋，分清誰的差錯

E.客戶不滿意，不是我不滿意，我不能受他的影響

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項，作為金融機構(gòu)的代表，除了行動迅速外，不應馬上向客戶解釋、

說明問題或試圖說服客戶，那樣容易給客戶留下理財師在推卸責任的

印象，而是應該對客戶的處境和反應表示理解，安撫客戶和盡力讓客

戶放心，問題會盡快得到解決。

29.下列屬于洗錢的常見方式的是（）。

A.借用金融機構(gòu)

B.藏身于保密天堂

C.使用空殼公司

D.偽造商業(yè)票據(jù)

E.走私

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

洗錢的常見方式包括：①借用金融機構(gòu)；②藏身于保密天堂；③使用

空殼公司；④利用現(xiàn)金密集行業(yè)；⑤偽造商業(yè)票據(jù)；⑥走私；⑦利用

犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)；⑧通過證券和保險業(yè)洗錢。

30.()是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)

營與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

A.風險管理

B.內(nèi)部控制

C.制度文化

D.風險文化

【答案】：D

【解析】：

風險管理文化，又稱風險文化，是一種融合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營思想、

風險管理理念、風險管理行為、風險控制標準與風險管理環(huán)境等要素

于一體的文化力，是商業(yè)銀行企業(yè)文化的重要組成部分，也是商業(yè)銀

行穩(wěn)健經(jīng)營與可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)。

31.下列屬于完全壟斷行業(yè)的特征的有（）。

A.市場上只有唯一的一個企業(yè)生產(chǎn)和銷售產(chǎn)品

B.該企業(yè)生產(chǎn)和銷售的產(chǎn)品缺乏合適的替代品

C.存在許多賣者，每個企業(yè)都認為自己行為的影響很小

D.企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品屬于某種特質(zhì)產(chǎn)品

E.企業(yè)對產(chǎn)品價格有很強的控制力

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

完全壟斷的行業(yè)，是指獨家企業(yè)生產(chǎn)某種特質(zhì)產(chǎn)品從而整個行業(yè)的市

場完全處于一家企業(yè)所控制之下的情形。其主要特點是：市場完全處

于一家企業(yè)的控制中，產(chǎn)品被獨占，產(chǎn)品又缺乏合適的替代品，所以

壟斷企業(yè)對自己的產(chǎn)品價格有很強的控制力，能夠獲得最大利潤。

32.下列選項中，（）不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員對客戶授信盡職的內(nèi)容。

A.客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境

B.會計分錄

C.信用記錄

D.所處行業(yè)情況以及財務狀況

【答案】：B

【解析】：

授信盡職原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員應當根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和所在機構(gòu)風

險控制的要求，對客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境、所處行業(yè)情況以及財務

狀況、經(jīng)營狀況、擔保物的情況、信用記錄等進行盡職調(diào)查、審查和

授信后管理。

33.宏觀經(jīng)濟發(fā)展的四大總體目標一般用（）等指標衡量。

A.國民生產(chǎn)總值

B.國內(nèi)生產(chǎn)總值

C.通貨膨脹率

D.失業(yè)率

E.國際收支

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體目標一般包括四個，即經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物

價穩(wěn)定和國際收支平衡。這四大目標分別通過國內(nèi)生產(chǎn)總值、失業(yè)率、

通貨膨脹率和國際收支等指標來衡量。

34.商業(yè)銀行應（）披露其從事理財業(yè)務活動的有關(guān)信息。

A.每年

B.每半年

C.每月

D.每季度

【答案】：B

【解析】：

商業(yè)銀行應當按照國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)關(guān)于信息披露的有關(guān)

規(guī)定，每半年披露其從事理財業(yè)務活動的有關(guān)信息。

35.背信運用受托財產(chǎn)罪中的犯罪主體包括（）。

A.個人

B.商業(yè)銀行

C.證券交易所

D.期貨交易所

E.期貨經(jīng)紀公司

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

背信運用受托財產(chǎn)罪的犯罪主體為特殊主體，即為“商業(yè)銀行、證券

交易所、期貨交易所、證券公司、期貨經(jīng)紀公司、保險公司或者其他

金融機構(gòu)”。個人不能構(gòu)成本罪的主體。

36.商業(yè)銀行應比照自營貸款管理要求，對非標準化債權(quán)類資產(chǎn)投資

采取下列哪些措施？（）

A.投前盡職調(diào)查

B.風險審查

C.投后風險管理

D.信息篩選

E.資料分類管理

【答案】：A|B|C

【解析】：

商業(yè)銀行理財產(chǎn)品投資于非標準化債權(quán)類資產(chǎn)時一，應當確保理財產(chǎn)品

投資與審批流程相分離，比照自營貸款管理要求實施投前盡職調(diào)查、

風險審查和投后風險管理，并納入全行統(tǒng)一的信用風險管理體系。

37.現(xiàn)有一張為期3個月，面值100萬元的票據(jù)，貼現(xiàn)利率為3%,當

持票人持有票據(jù)1個月，要求銀行貼現(xiàn)時，貼現(xiàn)價格是（）萬元。

A.97.5

B.95.5

C.93.5

D.99.5

【答案】：D

【解析】：

貼現(xiàn)是指商業(yè)票據(jù)的持票人將其持有的未到期商業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，

銀行扣除貼息后將余款支付給持票人。貼現(xiàn)利息=100X3%x60360

=0.5（萬元）;貼現(xiàn)價格=100—0.5=99.5（萬元）。

38.票據(jù)市場是以票據(jù)作為工具，通過（）進行融資活動的貨幣市場。

A.托收承付和匯兌

B.信用卡和銀行本票

C.匯兌和貼現(xiàn)

D.票據(jù)的發(fā)行、擔保、承兌和貼現(xiàn)

【答案】：D

【解析】：

傳統(tǒng)的票據(jù)市場指的是在商品交易和資金往來過程中產(chǎn)生的以匯票、

本票和支票的發(fā)行、擔保、承兌、貼現(xiàn)來實現(xiàn)短期資金融通的市場。

39.下列不屬于破產(chǎn)申請人的是（）o

A.債務人

B.債權(quán)人

C.清算人

D.擔保人

【答案】：D

【解析】：

破產(chǎn)申請人包括：①債務人，債務人可以向人民法院提出“重整、和

解或者破產(chǎn)清算”的申請；②債權(quán)人，債權(quán)人可以向人民法院提出“重

整或者破產(chǎn)清算”的申請；③清算人，企業(yè)法人已解散但未清算或者

未清算完畢，資產(chǎn)不足以清償債務的，依法負有清算責任的人應當向

人民法院申請破產(chǎn)清算。

40.利用內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價(FTP)核算資金收益或成本時，對負債而

言是，對資產(chǎn)而言是O()

A.收益；成本

B.成本；收益

C.成本；成本

D.收益；收益

【答案】：A

【解析】：

內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價（FTP）是指，商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務經(jīng)營

單位按照一定規(guī)則全額有償轉(zhuǎn)移資金，達到核算業(yè)務資金成本或收益

等目的的一種內(nèi)部經(jīng)營管理模式。利用FTP核算資金收益或成本時,

對負債而言是收益，對資產(chǎn)而言是成本。

41.按交割時期劃分，匯率可分為（）。

A.基本匯率

B.即期匯率

C.遠期匯率

D.套算匯率

E.固定匯率

【答案】:B|C

【解析】：

按照外匯買賣的交割時期劃分，匯率可分為即期匯率和遠期匯率。即

期匯率也稱為現(xiàn)匯匯率，是指買賣外匯雙方成交當天或兩天以內(nèi)進行

交割的匯率；遠期匯率是在未來一定時期進行交割，而事先由買賣雙

方簽訂合同、達成協(xié)議的匯率。

42.在行政處罰聽證程序中，當事人要求聽證的，應當在行政機關(guān)告

知有要求舉行聽證的權(quán)利后（）內(nèi)提出。

A.3日

B.7日

C.5日

D.10日

【答案】：A

【解析】：

行政機關(guān)作出行政處罰決定之前，應當告知當事人有要求舉行聽證的

權(quán)利。當事人在行政機關(guān)告知后三日內(nèi)提出要求聽證的，行政機關(guān)應

當組織聽證。

43.下列關(guān)于貨幣需求的理解，錯誤的是（）。

A.貨幣需求是指經(jīng)濟主體對貨幣的流通手段和支付手段的需求

B.貨幣需求發(fā)端于商品交換

C.在信用制度發(fā)達條件下，貨幣需求強度較低

D.經(jīng)濟結(jié)構(gòu)、社會分工也會影響貨幣需求

【答案】：A

【解析】：

A項，貨幣需求是指在一定時期內(nèi)，社會各階層（個人、企業(yè)單位、

政府）愿意以貨幣形式持有財產(chǎn)的需要，或社會各階層對貨幣的流通

手段、支付手段和貯藏手段的需求。

44.下列行為中，屬于違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關(guān)于“風險提示”

規(guī)定的是（）o

A.提示產(chǎn)品涉及的主要風險

B.提示客戶貿(mào)易合約中的免責條款

C.從有利和不利兩個方面向客戶介紹產(chǎn)品

D.僅介紹產(chǎn)品或服務的有利之處

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)'‘風險提示”規(guī)定，從業(yè)人員的下述做法明顯不妥：①因個人利

益驅(qū)動，著力推薦對自己業(yè)績或獎金有利的產(chǎn)品，卻忽視客戶的需要;

②僅介紹產(chǎn)品或服務的有利之處，對不利于客戶的地方刻意隱瞞；③

不以足以引起客戶注意的方式提示免責條款；④對客戶提出的問題閃

爍其詞，刻意回避或提供虛假信息。

45.關(guān)于債券發(fā)行方式的說法，錯誤的是（）。

A.債券的發(fā)行方式分為直接發(fā)行和間接發(fā)行兩種

B.選擇直接發(fā)行方式一般都是一些信譽較高、知名度較高的大公司

C,直接發(fā)行使債券發(fā)行迅速而穩(wěn)定，有利于保證按期有效完成發(fā)行任

務

D.現(xiàn)代債券發(fā)行，特別是國債發(fā)行大部分是采取間接發(fā)行的方式

【答案】：C

【解析】：

C項，間接發(fā)行的優(yōu)點是可以通過掌握金融業(yè)務的專業(yè)機構(gòu)及人員,

使債券發(fā)行迅速而穩(wěn)定，有利于保證按期有效完成發(fā)行任務。

46.下列關(guān)于風險計量的說法，正確的有（）。

A.風險計量是風險管理的最基本要求

B.對不同類別的風險，應采取不同的風險計量方法

C.銀行的風險計量能力已經(jīng)成為衡量其風險管理水平的重要內(nèi)容

D.風險計量既可以基于專家經(jīng)驗，也可以采用統(tǒng)計模型的方法

E.我國商業(yè)銀行業(yè)目前使用的是較為初級的資本計量方法

【答案】：B|C|D

【解析】：

A項，有效識別風險是風險管理的最基本要求，風險識別的目標在于

幫助銀行了解自身面臨的風險及嚴重程度，為下一步風險計量和防控

打好基礎(chǔ)；E項，目前，我國商業(yè)銀行開始逐漸采取資本計量的高級

方法，提高風險計量的科學性和準確性。

47.與其他短期理財目標相關(guān)的現(xiàn)金流支出預算屬于（）。

A.日常生活支出預算

B.特殊用途支出預算

C.專項支出預算

D.其他支出預算

【答案】：C

【解析】：

支出預算項目通常包括但不限于日常生活支出預算項目和專項支出

預算，與其他短期理財目標相關(guān)的現(xiàn)金流支出預算屬于專項支出預

算。

48.我國商業(yè)銀行的最主要資產(chǎn)是（

A.庫存現(xiàn)金

B.在中央銀行存款

C.現(xiàn)金資產(chǎn)

D.貸款

【答案】：D

【解析】：

貸款是指經(jīng)批準可以經(jīng)營貸款業(yè)務的金融機構(gòu)對借款人提供的并按

約定的利率和期限還本付息的貨幣資金。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，

也是銀行最主要的資金運用。

49.風險管理的三道防線是指（）。

A.業(yè)務團隊

B.風險管理團隊

C.內(nèi)部審計團隊

D.風險監(jiān)控系統(tǒng)

E.業(yè)務風險評估

【答案】：A|B|C

【解析】：

風險管理的“三道防線”是指在商業(yè)銀行內(nèi)部形成的在風險管理方面

承擔不同職責的三個團隊（或部門），即業(yè)務團隊、風險管理團隊和

內(nèi)部審計團隊。

50.經(jīng)濟波動周期對商業(yè)銀行經(jīng)營狀況的影響主要表現(xiàn)在（）。

A.一般來說，經(jīng)濟處于繁榮時期，銀行業(yè)整體的經(jīng)營狀況會比較好

B.在經(jīng)濟高漲階段，商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模和利潤也會處于最高水平

C.在衰退階段，企業(yè)資金需求上升，信貸規(guī)模擴大，銀行經(jīng)營利潤上

升

D.在衰退和蕭條階段，銀行信用投放能力減少，經(jīng)營利潤也下降

E.在經(jīng)濟復蘇階段，企業(yè)生產(chǎn)活動趨于正常，商業(yè)銀行利潤也明顯擴

大

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

經(jīng)濟波動的周期性會在很大程度上決定和影響商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況：

①在經(jīng)濟繁榮階段，商業(yè)銀行的資產(chǎn)規(guī)模和利潤處于最高水平。②在

經(jīng)濟衰退階段和蕭條階段，商業(yè)銀行的負債規(guī)模嚴重下降，企業(yè)破產(chǎn)

倒閉使銀行貸款壞賬增加，導致銀行貸款收縮，信用投放能力銳減，

經(jīng)營利潤也大幅度下降，甚至出現(xiàn)虧損。③在經(jīng)濟復蘇階段，公眾對

市場信心恢復，企業(yè)投資意愿增加，企業(yè)開始增加投資并進行固定資

產(chǎn)更新，生產(chǎn)經(jīng)營活動趨于正常，利潤增加，對借貸資金的需求也顯

著擴大，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務規(guī)模和利潤也有明顯擴大。因此，一般

來說，如果經(jīng)濟處于繁榮時期，銀行業(yè)整體的經(jīng)營狀況就會比較好；

如果經(jīng)濟處于嚴重的衰退與蕭條之中，那么銀行業(yè)整體上也難以保持

健康。

51.屬于家庭財產(chǎn)保險中一般可保財產(chǎn)的是（）。

A.朋友寄存在家的一把紅木椅子

B.一盆花

C.一包現(xiàn)金

D.一把紅木椅子

【答案】：D

【解析】：

家庭財產(chǎn)保險簡稱家財險，凡存放、坐落在保險單列明的地址，屬于

被保險人自有的家庭財產(chǎn)，都可以向保險人投保家庭財產(chǎn)保險。保險

公司對家庭財產(chǎn)進行區(qū)分，將家庭財產(chǎn)分為一般可保財產(chǎn)、特保財產(chǎn)

和不可保財產(chǎn)三類。一把紅木椅子屬于室內(nèi)裝修、裝飾及附屬設施，

是可保財產(chǎn)。A項，朋友寄存在家的一把紅木椅子不屬于被保險人自

有的家庭財產(chǎn)；B項，花的價值無法鑒定，是不可保財產(chǎn)；C項，現(xiàn)

金屬于不可保財產(chǎn)。

52.自債務人的行為發(fā)生之日起（）年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該撤銷

權(quán)消滅。

A.1

B.2

C.3

D.5

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)《合同法》第七十五條規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應當知道

撤銷事由之日起1年內(nèi)行使。自債務人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有

行使撤銷權(quán)的，該撤銷權(quán)消滅。

53.下列關(guān)于實質(zhì)性重要事實的說法正確的是（）。

A.指保險人認為重要的事實

B.指被保險人認為重要的事實

C.以某一個特定保險人的看法為標準

D.對保險人而言，是指那些影響謹慎的保險人承保決策的每一項事實

【答案】：D

【解析】：

實質(zhì)性重要事實是指那些影響保險雙方當事人做出是否簽約、簽約條

件、是否繼續(xù)履約、如何履約的每一項事實。對保險人而言，是指那

些影響謹慎的保險人承保決策的每一項事實；對于投保人而言，則是

指那些會影響善意的投保人做出投保決定的事實，如有關(guān)保險條款、

費率以及其他條件等。

54.采用虛構(gòu)事實或隱瞞真相的方法，非法占有本單位財物，該行為

屬于（）。

A.侵吞

B.竊取

C.騙取

D.奪取

【答案】：C

【解析】：

侵占財物的行為一般表現(xiàn)為：①侵吞，是指利用職務上的便利，將?自

己主管、經(jīng)管、經(jīng)手的公共財物，非法占為己有；②竊取，是指利用

職務上的便利，采用秘密方法，將自己合法管理的公共財物竊為己有,

也就是通常講的“監(jiān)守自盜”；③騙取，是指采用虛構(gòu)事實或隱瞞真

相的方法，非法占有本單位財物。

55.目前常用的風險價值模型技術(shù)有（）。

A.蒙特卡洛模擬法

B.最小二乘法

C.方差-協(xié)方差法

D.歷史模擬法

E.敏感性分析法

【答案】：A|C|D

【解析】：

風險價值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市

場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構(gòu)造成的

潛在最大損失。目前常用的風險價值模型技術(shù)主要有三種：方差-協(xié)

方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法。

56.下列不屬于影響獲得國家基本養(yǎng)