財務印鑒管理制度規(guī)定

財務印鑒管理制度規(guī)定?一、總則（一）目的為了加強公司財務印鑒的管理，規(guī)范印鑒的使用流程，確保公司資金安全，防范財務風險，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司總部及所屬各分公司、子公司的財務印鑒管理。（三）定義1.財務印鑒：指公司財務專用章、法定代表人印章以及其他與財務相關的專用印章。2.財務專用章：用于公司各類財務票據(jù)、文件、報表等的簽章確認。3.法定代表人印章：代表公司法定代表人行使職權的印章，用于特定財務事項的審批或簽章。二、印鑒的刻制與啟用（一）刻制1.財務印鑒的刻制必須由公司指定的部門統(tǒng)一辦理，一般由行政部門負責。2.刻制財務印鑒前，需填寫《財務印鑒刻制申請表》，詳細注明印鑒名稱、用途、樣式等信息，并經財務部門負責人、分管財務領導審核，報公司法定代表人批準。3.刻制印鑒時，應選擇具有資質、信譽良好的印章制作單位，確保印鑒的質量和安全性。（二）啟用1.新刻制的財務印鑒啟用前，必須進行登記備案。登記內容包括印鑒名稱、啟用日期、保管人等信息。2.財務印鑒啟用時，由行政部門負責將印鑒交接給財務部門，并辦理交接手續(xù)。交接雙方應在《財務印鑒交接登記表》上簽字確認。3.財務部門應建立印鑒使用臺賬，記錄印鑒的啟用、使用、保管、交接等情況。三、印鑒的保管（一）保管原則1.財務印鑒必須由專人負責保管，實行分開保管制度，即財務專用章與法定代表人印章應由不同的人員分別保管。2.保管人員應具備良好的職業(yè)道德和責任心，嚴格遵守印鑒保管規(guī)定，確保印鑒安全。（二）保管方式1.財務專用章應保管在公司財務部門保險柜內，由財務部門指定的專人負責保管。2.法定代表人印章應保管在公司法定代表人或其授權的人員手中，或者根據(jù)公司規(guī)定保管在特定的安全場所。（三）保管人員職責1.保管人員應妥善保管財務印鑒，不得將印鑒隨意轉借他人或帶出公司。2.每天下班前，保管人員應將財務印鑒放入保險柜內，并妥善保管保險柜鑰匙。3.保管人員應定期檢查印鑒的保管情況，如發(fā)現(xiàn)印鑒損壞、丟失等情況，應及時報告并采取相應的措施。4.保管人員離職時，應辦理印鑒交接手續(xù)，將印鑒移交給接替人員，并在《財務印鑒交接登記表》上簽字確認。四、印鑒的使用（一）使用范圍1.財務印鑒僅用于公司正常的財務業(yè)務，包括但不限于開具支票、匯票、本票，簽署財務文件、報表、合同等。2.嚴禁將財務印鑒用于與公司財務業(yè)務無關的事項。（二）使用流程1.申請：使用財務印鑒時，應填寫《財務印鑒使用申請表》，詳細注明使用日期、用途、金額、收款單位等信息，并經相關部門負責人或業(yè)務經辦人簽字確認。2.審批：《財務印鑒使用申請表》應按照公司規(guī)定的審批流程進行審批，一般由財務部門負責人、分管財務領導審核，報公司法定代表人批準。3.用?。航泴徟夂?，保管人員方可按照申請表上的內容使用財務印鑒。用印時，應在相關文件或票據(jù)上加蓋清晰、完整的印鑒，并確保印鑒與申請表上的內容一致。4.登記：用印完畢后，保管人員應在《財務印鑒使用登記簿》上記錄印鑒的使用日期、用途、金額、收款單位、審批人等信息，并簽字確認。（三）特殊情況處理1.如遇緊急情況需要使用財務印鑒，但無法按照正常審批流程進行審批時，使用人員應及時向財務部門負責人和分管財務領導報告，并在事后補辦審批手續(xù)。2.對于涉及重大資金支出或重要財務事項的印鑒使用，應實行雙人用印制度，即由財務專用章保管人員和法定代表人印章保管人員共同在相關文件或票據(jù)上加蓋印鑒。五、印鑒的變更與掛失（一）變更1.因公司名稱變更、法定代表人變更、財務印鑒損壞等原因需要變更財務印鑒時，應按照本制度規(guī)定的刻制與啟用流程重新辦理印鑒刻制和啟用手續(xù)。2.變更財務印鑒前，應及時通知公司各相關部門和客戶，確保財務工作的正常進行。（二）掛失1.如發(fā)現(xiàn)財務印鑒丟失或被盜，保管人員應立即向財務部門負責人和分管財務領導報告，并采取以下措施：及時向公安機關報案，取得報案證明。在公司內部發(fā)布印鑒掛失聲明，通知各相關部門和客戶。按照本制度規(guī)定的刻制與啟用流程重新辦理印鑒刻制和啟用手續(xù)。2.因印鑒掛失而產生的一切費用和損失，由保管人員承擔相應責任。六、監(jiān)督與檢查（一）內部審計公司內部審計部門應定期對財務印鑒的管理情況進行審計，檢查印鑒的保管、使用、交接等環(huán)節(jié)是否符合本制度規(guī)定，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）日常檢查財務部門負責人應定期對財務印鑒的保管和使用情況進行檢查，確保印鑒管理規(guī)范、安全。檢查內容包括印鑒保管是否妥善、使用流程是否合規(guī)、登記記錄是否完整等。（三）違規(guī)處理對于違反本制度規(guī)定的行為，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰，包括但不限于警告、罰款、解除勞動合同等。構成犯罪的，將依法追究刑事責任。七、附則（一）解釋