企業(yè)合規(guī)管理與會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)試題及答案

企業(yè)合規(guī)管理與會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)試題及答案姓名：____________________

一、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）

1.以下哪項(xiàng)不屬于企業(yè)合規(guī)管理的范圍？

A.合規(guī)制度的建設(shè)

B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別

C.合規(guī)培訓(xùn)

D.企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃

2.企業(yè)合規(guī)管理的核心內(nèi)容包括哪些？

A.合規(guī)意識(shí)培養(yǎng)

B.合規(guī)制度建設(shè)

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制

D.合規(guī)責(zé)任追究

3.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法有哪些？

A.文件審查

B.內(nèi)部調(diào)查

C.外部審計(jì)

D.員工訪談

4.以下哪項(xiàng)不屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型？

A.違法風(fēng)險(xiǎn)

B.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

C.違紀(jì)風(fēng)險(xiǎn)

D.違約風(fēng)險(xiǎn)

5.企業(yè)合規(guī)管理的基本原則包括哪些？

A.全面性原則

B.實(shí)用性原則

C.可持續(xù)發(fā)展原則

D.公平公正原則

6.以下哪項(xiàng)不屬于合規(guī)培訓(xùn)的內(nèi)容？

A.合規(guī)法律法規(guī)

B.合規(guī)管理制度

C.合規(guī)案例分析

D.企業(yè)文化建設(shè)

7.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制措施包括哪些？

A.建立合規(guī)制度

B.加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)督

C.完善內(nèi)部審計(jì)

D.提高員工素質(zhì)

8.合規(guī)責(zé)任追究的主要方式有哪些？

A.經(jīng)濟(jì)處罰

B.行政處分

C.法律訴訟

D.職業(yè)禁入

9.以下哪項(xiàng)不屬于企業(yè)合規(guī)管理的目標(biāo)？

A.降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

B.提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

C.保障企業(yè)合法權(quán)益

D.推動(dòng)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

10.合規(guī)管理在企業(yè)中的地位和作用主要體現(xiàn)在哪些方面？

A.保障企業(yè)合法權(quán)益

B.提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

C.降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

D.促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

二、判斷題（每題2分，共10題）

1.企業(yè)合規(guī)管理是企業(yè)內(nèi)部管理的重要組成部分。（）

2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中可能違反法律法規(guī)、規(guī)章制度等行為的風(fēng)險(xiǎn)。（）

3.合規(guī)管理體系的建立是企業(yè)合規(guī)管理的首要任務(wù)。（）

4.企業(yè)合規(guī)管理只針對(duì)高級(jí)管理人員，與普通員工無(wú)關(guān)。（）

5.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是企業(yè)合規(guī)管理過(guò)程中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。（）

6.合規(guī)培訓(xùn)是企業(yè)合規(guī)管理的一項(xiàng)重要工作，但不是必要工作。（）

7.企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制可以通過(guò)外部審計(jì)來(lái)實(shí)現(xiàn)。（）

8.合規(guī)責(zé)任追究是企業(yè)合規(guī)管理中的一種懲罰措施。（）

9.企業(yè)合規(guī)管理可以完全消除企業(yè)面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)。（）

10.企業(yè)合規(guī)管理的目標(biāo)是確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合法律法規(guī)的要求，同時(shí)追求經(jīng)濟(jì)效益最大化。（）

三、簡(jiǎn)答題（每題5分，共4題）

1.簡(jiǎn)述企業(yè)合規(guī)管理的意義。

2.如何進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估？

3.企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)的主要內(nèi)容和實(shí)施方法有哪些？

4.企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施包括哪些方面？

四、論述題（每題10分，共2題）

1.論述企業(yè)合規(guī)管理對(duì)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的影響。

2.結(jié)合實(shí)際案例，分析企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制的有效策略。

五、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）

1.企業(yè)合規(guī)管理的首要任務(wù)是：

A.建立合規(guī)制度

B.進(jìn)行合規(guī)培訓(xùn)

C.開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.實(shí)施合規(guī)責(zé)任追究

2.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別常用的工具是：

A.SWOT分析

B.PEST分析

C.案例分析法

D.流程圖分析法

3.合規(guī)培訓(xùn)的目的是：

A.提高員工合規(guī)意識(shí)

B.降低企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

C.增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

D.提高員工工作效率

4.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制措施中，屬于預(yù)防性措施的是：

A.建立合規(guī)制度

B.開(kāi)展合規(guī)審計(jì)

C.實(shí)施合規(guī)責(zé)任追究

D.加強(qiáng)員工培訓(xùn)

5.合規(guī)責(zé)任追究的主要依據(jù)是：

A.企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度

B.國(guó)家法律法規(guī)

C.行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

D.企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃

6.企業(yè)合規(guī)管理中的“合規(guī)”一詞，最準(zhǔn)確的定義是：

A.遵守法律法規(guī)

B.遵守道德規(guī)范

C.遵守行業(yè)規(guī)范

D.以上都是

7.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制的最有效方法是：

A.定期進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

B.加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)

C.實(shí)施合規(guī)責(zé)任追究

D.提高員工合規(guī)意識(shí)

8.企業(yè)合規(guī)管理的核心是：

A.合規(guī)制度

B.合規(guī)培訓(xùn)

C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制

D.合規(guī)責(zé)任追究

9.合規(guī)管理的最終目標(biāo)是：

A.降低合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

B.提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力

C.保障企業(yè)合法權(quán)益

D.促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展

10.企業(yè)合規(guī)管理與企業(yè)文化建設(shè)的關(guān)系是：

A.相互獨(dú)立

B.相互促進(jìn)

C.相互制約

D.相互替代

試卷答案如下：

一、多項(xiàng)選擇題

1.D

2.ABCD

3.ABCD

4.D

5.ABCD

6.D

7.ABCD

8.ABCD

9.D

10.ABCD

二、判斷題

1.×

2.√

3.√

4.×

5.√

6.×

7.√

8.√

9.×

10.√

三、簡(jiǎn)答題

1.企業(yè)合規(guī)管理的意義：

-維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益

-降低企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

-提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和可持續(xù)發(fā)展能力

-增強(qiáng)企業(yè)社會(huì)責(zé)任感

-保障企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)合法合規(guī)

2.如何進(jìn)行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與評(píng)估：

-建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制

-開(kāi)展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

-分析法律法規(guī)、規(guī)章制度等

-考察企業(yè)內(nèi)部管理流程

-實(shí)施內(nèi)部審計(jì)和外部審計(jì)

3.企業(yè)合規(guī)培訓(xùn)的主要內(nèi)容和實(shí)施方法：

-主要內(nèi)容：合規(guī)法律法規(guī)、合規(guī)管理制度、合規(guī)案例分析

-實(shí)施方法：集中培訓(xùn)、在線(xiàn)培訓(xùn)、內(nèi)部講師授課、案例分析、實(shí)地考察

4.企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制的主要措施：

-建立合規(guī)制度

-加強(qiáng)合規(guī)監(jiān)督

-完善內(nèi)部審計(jì)

-提高員工素質(zhì)

-建立合規(guī)責(zé)任追究制度

四、論述題

1.論述企業(yè)合規(guī)管理對(duì)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的影響：

-提高企業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

-增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力和市場(chǎng)地位

-提升企業(yè)形象和信譽(yù)

-促進(jìn)企業(yè)內(nèi)部管理