基金從業(yè)人員資格必考題含答案2025年

基金從業(yè)人員資格必考題含答案2025年1.以下不屬于基金與股票、債券所反映的經(jīng)濟關(guān)系的是（）A.基金反映的是一種信托關(guān)系B.股票反映的是一種所有權(quán)關(guān)系C.債券反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系D.基金反映的是一種借貸關(guān)系答案：D答案分析：基金反映信托關(guān)系，股票是所有權(quán)關(guān)系，債券是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，D選項借貸關(guān)系錯誤。2.我國開放式基金的存續(xù)期為（）A.5年B.1550年C.15年D.一般無特定存續(xù)期限答案：D答案分析：開放式基金一般無特定存續(xù)期限，可根據(jù)運作情況持續(xù)經(jīng)營。3.以下關(guān)于封閉式基金和開放式基金的說法，錯誤的是（）A.封閉式基金有固定的存續(xù)期B.開放式基金的規(guī)模不固定C.封閉式基金可在證券交易所交易D.開放式基金不可進行申購贖回答案：D答案分析：開放式基金可隨時進行申購和贖回，D選項說法錯誤。4.基金份額持有人享有的權(quán)利不包括（）A.分享基金財產(chǎn)收益B.參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)C.依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額D.決定基金的投資計劃答案：D答案分析：決定基金投資計劃是基金管理人的職責，不是基金份額持有人權(quán)利。5.基金管理人的最主要職責是（）A.安全保管基金的全部資產(chǎn)B.執(zhí)行基金持有人的投資指令C.基金資產(chǎn)的投資運作D.監(jiān)督基金托管人答案：C答案分析：基金管理人主要負責基金資產(chǎn)的投資運作，A是托管人職責，B和D表述不準確。6.基金托管人的首要職責是（）A.安全保管基金財產(chǎn)B.對基金財產(chǎn)進行會計核算C.監(jiān)督基金管理人的投資運作D.辦理基金的資金清算事宜答案：A答案分析：安全保管基金財產(chǎn)是托管人首要職責，其他是其職責但非首要。7.下列不屬于基金銷售機構(gòu)的是（）A.商業(yè)銀行B.證券公司C.基金公司直銷中心D.律師事務(wù)所答案：D答案分析：律師事務(wù)所不屬于基金銷售機構(gòu)，ABC都可從事基金銷售。8.基金銷售機構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，應(yīng)注重（）A.審慎的對投資者進行調(diào)查B.對投資的風險進行評價C.根據(jù)投資者的風險承受能力銷售不同風險等級的產(chǎn)品D.對投資者進行投資知識教育答案：C答案分析：銷售機構(gòu)應(yīng)根據(jù)投資者風險承受能力銷售不同風險等級產(chǎn)品，這是核心要求。9.基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足（）的除外。A.6個月B.1年C.2年D.3年答案：A答案分析：基金合同生效不足6個月的，宣傳推介材料不得登載過往業(yè)績。10.基金銷售適用性管理制度不包括（）A.對基金管理人進行審慎調(diào)查的方式和方法B.對基金產(chǎn)品的風險等級進行設(shè)置C.對基金投資人風險承受能力進行調(diào)查和評價的方式和方法D.對基金經(jīng)理投資能力的評價體系答案：D答案分析：銷售適用性制度主要針對基金、投資者和管理人，不涉及對基金經(jīng)理投資能力評價體系。11.證券投資基金的主要投資方向是（）A.實業(yè)B.上市公司的投資項目C.信貸D.有價證券答案：D答案分析：基金主要投資有價證券，ABC不是其主要投資方向。12.貨幣市場基金不得投資于（）A.現(xiàn)金B(yǎng).期限在1年以內(nèi)的大額存單C.可轉(zhuǎn)換債券D.剩余期限在397天以內(nèi)的債券答案：C答案分析：貨幣市場基金不得投資可轉(zhuǎn)換債券，ABD是其可投資范圍。13.債券基金主要的投資風險不包括（）A.利率風險B.信用風險C.提前贖回風險D.匯率風險答案：D答案分析：債券基金主要風險有利率、信用、提前贖回等風險，匯率風險不是主要風險。14.以下關(guān)于ETF的說法，錯誤的是（）A.ETF是一種上市交易型指數(shù)基金B(yǎng).ETF本質(zhì)上是開放式基金C.ETF可以用現(xiàn)金申購贖回D.ETF可以在證券交易所交易答案：C答案分析：ETF通常用一籃子股票進行申購贖回，而非現(xiàn)金，C選項錯誤。15.下列關(guān)于LOF的表述，正確的是（）A.LOF只可以在交易所交易B.LOF不可以進行場外申購贖回C.LOF是一種既可以在場外市場進行基金份額申購贖回，又可以在交易所進行基金份額交易和申購贖回的開放式基金D.LOF不可以跨市場轉(zhuǎn)托管答案：C答案分析：LOF既可以場外申贖，又可在交易所交易和申贖，還能跨市場轉(zhuǎn)托管，ABD錯誤。16.基金的募集一般要經(jīng)過（）四個步驟。A.申請、審批、發(fā)售、基金合同生效B.申請、審批、注冊、基金驗資C.申請、注冊、發(fā)售、基金合同生效D.申請、注冊、發(fā)售、基金驗資答案：C答案分析：基金募集經(jīng)過申請、注冊、發(fā)售、基金合同生效四個步驟。17.基金管理人應(yīng)當自收到準予注冊文件之日起（）內(nèi)進行基金募集。A.3個月B.6個月C.9個月D.1年答案：B答案分析：管理人應(yīng)自收到準予注冊文件6個月內(nèi)進行基金募集。18.開放式基金的認購采?。ǎ┓绞健.金額認購B.份額認購C.面值認購D.溢價認購答案：A答案分析：開放式基金認購采取金額認購方式。19.某投資人投資1萬元認購基金，認購資金在募集期產(chǎn)生的利息為3元，其對應(yīng)的認購費率為1.2%，基金份額面值為1元，則其認購費用及認購份額分別為（）A.118.58元，9884.42份B.119.28元，9881.42份C.118.58元，9881.42份D.119.28元，9884.42份答案：B答案分析：凈認購金額=10000/（1+1.2%）=9881.42元，認購費用=100009881.42=118.58元，認購份額=（9881.42+3）/1=9884.42份。20.開放式基金合同生效后，可以在規(guī)定的期限內(nèi)不辦理贖回，但該期限最長不超過（）A.1個月B.3個月C.6個月D.1年答案：B答案分析：開放式基金合同生效后，不辦理贖回期限最長不超3個月。21.以下關(guān)于開放式基金申購和贖回原則的說法，錯誤的是（）A.股票基金、債券基金的申購和贖回按未知價交易原則B.貨幣市場基金的申購和贖回按確定價原則C.開放式基金的申購和贖回采用金額申購、份額贖回原則D.開放式基金的申購和贖回采用份額申購、金額贖回原則答案：D答案分析：開放式基金是金額申購、份額贖回原則，D選項錯誤。22.某投資者贖回上市開放式基金1萬份基金單位，持有時間為1年半，對應(yīng)的贖回費率為0.5%，假設(shè)贖回當日基金單位凈值為1.0250元，則其可得凈贖回金額為（）A.10198.75元B.10250元C.10200元D.10250.25元答案：A答案分析：贖回總額=10000×1.0250=10250元，贖回費用=10250×0.5%=51.25元，凈贖回金額=1025051.25=10198.75元。23.基金份額的跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管如處理成功，（）日起，轉(zhuǎn)托管轉(zhuǎn)入的基金份額可贖回或賣出。A.TB.T+1C.T+2D.T+3答案：C答案分析：跨系統(tǒng)轉(zhuǎn)托管成功，T+2日起轉(zhuǎn)入份額可贖回或賣出。24.以下關(guān)于基金份額分拆、合并的說法，錯誤的是（）A.基金份額分拆不影響基金的已實現(xiàn)收益、未實現(xiàn)利得B.基金份額分拆通過直接調(diào)整基金份額數(shù)量達到降低基金份額凈值的目的C.基金份額合并后，基金份額凈值提高D.基金份額合并會影響投資者的投資收益答案：D答案分析：基金份額合并不影響投資者投資收益，ABC說法正確。25.基金資產(chǎn)估值是指通過對基金所擁有的（）按一定的原則和方法進行重新估算，進而確定基金資產(chǎn)公允價值的過程。A.全部資產(chǎn)B.凈資產(chǎn)C.全部資產(chǎn)及全部負債D.負債答案：C答案分析：基金資產(chǎn)估值是對全部資產(chǎn)及全部負債重新估算確定公允價值。26.以下關(guān)于基金資產(chǎn)估值的責任人的說法，正確的是（）A.基金托管人是基金資產(chǎn)估值的第一責任人B.基金管理人是基金資產(chǎn)估值的第一責任人C.基金托管人和基金管理人共同負責基金資產(chǎn)估值D.基金注冊登記機構(gòu)負責基金資產(chǎn)估值答案：B答案分析：基金管理人是基金資產(chǎn)估值第一責任人。27.我國開放式基金的估值頻率是（）A.每個交易日估值B.每兩個交易日估值一次C.每周估值一次D.每月估值一次答案：A答案分析：我國開放式基金每個交易日估值。28.當基金投資標的為交易不活躍的證券時，對該證券估值時說法錯誤的是（）A.可以采用市場參與者普遍認同且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術(shù)確定公允價值B.采用估值技術(shù)確定公允價值時，應(yīng)盡可能使用市場參與者在定價時考慮的所有市場參數(shù)C.采用估值技術(shù)確定公允價值時，應(yīng)通過定期校驗確保估值技術(shù)的有效性D.可以不考慮流動性對該證券估值的影響答案：D答案分析：交易不活躍證券估值要考慮流動性影響，ABC說法正確。29.基金會計核算的責任主體是（）A.基金托管人B.基金管理人C.基金份額持有人D.證券交易所答案：B答案分析：基金管理人是基金會計核算責任主體。30.基金財務(wù)會計報告分為（）A.年度、半年度財務(wù)會計報告B.年度、季度財務(wù)會計報告C.年度、半年度、季度財務(wù)會計報告D.月度、季度財務(wù)會計報告答案：C答案分析：基金財務(wù)會計報告分年度、半年度、季度報告。31.以下關(guān)于基金利潤來源的說法，錯誤的是（）A.利息收入包括債券利息收入、資產(chǎn)支持證券利息收入等B.投資收益包括買賣股票、債券、資產(chǎn)支持證券等實現(xiàn)的差價收益C.公允價值變動損益指基金持有的采用公允價值模式計量的交易性金融資產(chǎn)等公允價值變動形成的應(yīng)計入當期損益的利得或損失D.基金利潤不包括未實現(xiàn)的估值增值或減值答案：D答案分析：基金利潤包括未實現(xiàn)的估值增值或減值，D選項錯誤。32.基金進行利潤分配會導致基金份額凈值（）A.上升B.下降C.不變D.不確定答案：B答案分析：基金利潤分配會使基金份額凈值下降。33.開放式基金的分紅方式有（）A.現(xiàn)金分紅B.分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額C.現(xiàn)金分紅和分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額D.以上都不是答案：C答案分析：開放式基金分紅方式有現(xiàn)金分紅和分紅再投資轉(zhuǎn)份額兩種。34.以下關(guān)于基金稅收的說法，錯誤的是（）A.基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，免征增值稅B.基金取得的股利收入、債券利息收入，由上市公司、發(fā)行債券的企業(yè)和銀行在向基金支付上述收入時代扣代繳20%的個人所得稅C.基金份額持有人買賣基金份額暫免征收印花稅D.對證券投資基金從證券市場中取得的收入，征收企業(yè)所得稅答案：D答案分析：對證券投資基金從證券市場取得收入，暫不征收企業(yè)所得稅，D選項錯誤。35.基金運作信息披露文件不包括（）A.基金年度報告B.基金半年度報告C.基金季度報告D.基金合同答案：D答案分析：基金合同是基金募集信息披露文件，不是運作信息披露文件。36.基金年度報告的編制者和披露義務(wù)人是（）A.基金托管人B.基金管理人C.基金份額持有人D.證券交易所答案：B答案分析：基金管理人是基金年度報告編制和披露義務(wù)人。37.以下關(guān)于基金信息披露的作用，說法錯誤的是（）A.有利于投資者的價值判斷B.有利于防止利益沖突與利益輸送C.有利于提高證券市場的效率D.有利于降低基金的投資風險答案：D答案分析：基金信息披露不能降低基金投資風險，ABC是其作用。38.基金信息披露的原則不包括（）A.真實性原則B.準確性原則C.完整性原則D.及時性原則E.公平性原則F.以上都包括答案：F答案分析：基金信息披露原則包括真實性、準確性、完整性、及時性、公平性等。39.基金托管人職責終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當在（）內(nèi)選任新基金托管人。A.1個月B.2個月C.3個月D.6個月答案：D答案分析：原托管人職責終止，份額持有人大會應(yīng)6個月內(nèi)選任新托管人。40.基金管理人職責終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當在（）內(nèi)選任新基金管理人。A.1個月B.2個月C.3個月D.6個月答案：D答案分析：同理，管理人職責終止，6個月內(nèi)選任新管理人。41.基金監(jiān)管的首要目標是（）A.保護投資人及相關(guān)當事人的合法權(quán)益B.規(guī)范證券投資基金活動C.促進證券投資基金和資本市場的健康發(fā)展D.保證市場的公平、效率和透明答案：A答案分析：保護投資人及相關(guān)當事人合法權(quán)益是基金監(jiān)管首要目標。42.以下不屬于中國證監(jiān)會對基金市場監(jiān)管措施的是（）A.檢查B.調(diào)查取證C.限制交易D.刑事處罰答案：D答案分析：刑事處罰不是證監(jiān)會監(jiān)管措施，ABC是其常用措施。43.基金行業(yè)自律組織是（）A.中國證監(jiān)會B.證券交易所C.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會D.基金公司答案：C答案分析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會是基金行業(yè)自律組織。44.基金管理人內(nèi)部控制的總體目標不包括（）A.保證公司經(jīng)營運作嚴格遵守國家有關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管規(guī)則B.防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效益C.確?；鸷突鸸芾砣说呢攧?wù)和其他信息真實、準確、完整、及時D.確保基金管理人盈利答案：D答案分析：內(nèi)部控制目標不包括確保管理人盈利，ABC是其目標。45.基金管理人內(nèi)部控制的基本要素不包括（）A.控制環(huán)境B.風險評估C.控制活動D.外部監(jiān)控答案：D答案分析：內(nèi)部控制基本要素有