銀行從業(yè)資格（風(fēng)險(xiǎn)管理）模擬試卷52

銀行從業(yè)資格（風(fēng)險(xiǎn)管理）模擬試卷52

一、單項(xiàng)選擇題（本題共37題，每題1.0分，共37

分。）

1、Altman的z評分模型中，對貸款質(zhì)量影響最人的比率足（）。

A、銷售收入/息資產(chǎn)

B、流動(dòng)資金/總資產(chǎn)

C、留存收益/總資產(chǎn)

D、息前、稅前收益/總資產(chǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：Altman的z評分模型是一種多變量的分辨模型，其根據(jù)數(shù)理統(tǒng)計(jì)中

的辨別分析技術(shù)，時(shí)銀行過去的貸款案例進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，選擇一部分最能夠反映借

款人的財(cái)務(wù)狀況，對貸款質(zhì)量影響最大、最具預(yù)測或分析價(jià)值的比率，設(shè)計(jì)出?個(gè)

能最大程度地區(qū)分貸款風(fēng)險(xiǎn)度的數(shù)學(xué)模型，對貸款申請人進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)及資信評

估。其中，銷售收入/總資產(chǎn)這一比率是對貸款質(zhì)量影響最大的。

2、不同的職能部門對于風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（）。

A、最佳避險(xiǎn)報(bào)告

B、整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

C、具體的頭寸報(bào)告

D、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：不同的職能部門對于風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要

的是具體的頭寸報(bào)告。

3、根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于全面推行貸款質(zhì)量五級分類管理的通知》中的貸款風(fēng)

險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則，借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較

大損失的貸款屬于（）。

A、關(guān)注類貸款

B、次級類貸款

C、可疑類貸款

D、損失類貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識￡解析：貸款五級分類的定義分別為：①正常：借欺人能夠履行合同，沒有

足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。②關(guān)注：盡管借款人口前有能力償還

貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。③次級：借款人的還款

能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)

保，也可能會造成一定損失。④可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行

擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。⑤損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法

律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

4、（）通過兩個(gè)變量之間變化的一致性反映兩個(gè)變量之間的相關(guān)性。

A、連接函數(shù)

B、秩相關(guān)系數(shù)

C、坎德爾系數(shù)

D、簡單相關(guān)系數(shù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析；B項(xiàng)秩相關(guān)系數(shù)采用兩個(gè)變量的秋而不是變量本身來計(jì)量相關(guān)性，反

映了不同變量排序的線性相關(guān)性；C項(xiàng)坎德爾系數(shù)通過兩個(gè)變量之間變化的一致性

反映兩個(gè)變量之間的相關(guān)性。

5、在信用價(jià)差衍生產(chǎn)品的交易過程中，對于絕對差額而言，如果指定證券和無風(fēng)

險(xiǎn)證券的差額減少時(shí)，交易方（）。

A、不受影響

B、獲得盈利

C、承受一定損失

D、可能獲利，也可能受損

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：絕對差額為債券或貸款的收益率減去對應(yīng)的無風(fēng)險(xiǎn)債券的收益率，信

用價(jià)差減少表明貸款信用狀況提高。因此，當(dāng)此差額減少時(shí)交易方可獲得盈利。

6、銀行在進(jìn)行壓力測試時(shí)，第一步是（）。

A、設(shè)定情景假設(shè)

B、分析借款人和抵質(zhì)押品價(jià)值在假定條件下町能的變動(dòng)情況

C、根據(jù)分析結(jié)果計(jì)算借款人違約概率和銀行的違約損失

D、根據(jù)客戶經(jīng)理的分析結(jié)果匯總估算銀行總體損失

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：壓力測試的主要步驟是：①設(shè)定情景假設(shè)。②分析借款人和抵質(zhì)押

品價(jià)值在假定條件下可能的變動(dòng)情況。③根據(jù)分析結(jié)果計(jì)算借款人違約概率和銀

行的違約損失。④根據(jù)客戶經(jīng)理的分析結(jié)果匯總估算銀行總體損失。

7、下列關(guān)于商業(yè)銀行公司治理的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A、公司治理應(yīng)能夠激勵(lì)商業(yè)銀行的董事會和管理層一致追求符合商業(yè)銀行和股東

利益的目標(biāo)

B、良好的公司治理是商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運(yùn)行的?項(xiàng)基本要素，如果存在明顯疏

漏，則會造成商業(yè)銀行破產(chǎn)

C、商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制

D、商業(yè)銀行公司治理應(yīng)建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵(lì)約束機(jī)制

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：本題考行商業(yè)銀行公司治理。B選項(xiàng)，會造成商業(yè)銀行破產(chǎn)的說法過

于絕對。

8、在計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的方法中，下列選項(xiàng)中不足《巴塞爾新資本協(xié)議》中標(biāo)準(zhǔn)法缺

點(diǎn)的是（）。

A、過分依賴于外部評級

B、沒有考慮到不同資產(chǎn)間的相關(guān)性

C、對于缺乏外部評級的公司類債權(quán)統(tǒng)一給予100%的風(fēng)檢權(quán)重，缺乏敏感性

D、與1988年《巴塞爾資本協(xié)議》相比，提高了信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)敏感性

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析；標(biāo)準(zhǔn)法缺點(diǎn)包括；①過分依賴「外部評級。②對于缺乏外部評級的

公司類債權(quán)統(tǒng)一給予100%的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，缺乏敏感性。③沒有考慮到不同資產(chǎn)問

的相關(guān)性。D項(xiàng)是《巴塞爾新資本協(xié)議》中標(biāo)準(zhǔn)法的優(yōu)點(diǎn)。

9、在客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系中，現(xiàn)金支付能力和資質(zhì)等級分別屬于（）。

A、基本面指標(biāo)和基本面指標(biāo)

B、基本面指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

C、財(cái)務(wù)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)

D、財(cái)務(wù)指標(biāo)和基本面指標(biāo)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：在客戶風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)休系中，現(xiàn)金支付能力是償債能力指標(biāo)，屬于財(cái)

務(wù)指標(biāo)的一種；資質(zhì)等級是實(shí)力類指標(biāo)，屬于基本面指標(biāo)的一種。

10、下列選項(xiàng)中，屬于客戶風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)指標(biāo)的是（）。

A、總資產(chǎn)收益率

B、資金實(shí)力

C、公司治理結(jié)構(gòu)

D、資質(zhì)等級

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：客戶風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)指標(biāo)主要包括：①償債能力指標(biāo)，包括勞動(dòng)資金、

流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率等。②盈利能力指標(biāo)，包括總資產(chǎn)收益率、凈資

產(chǎn)收益率、產(chǎn)品銷售收益率等。③營運(yùn)能力指標(biāo)，包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)

周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等指標(biāo)。

11、下列不屬于經(jīng)營績效類指標(biāo)的是（）。

A、成本收入比

B、不良貸款比例

C、股本凈回報(bào)率

D、總資產(chǎn)凈回報(bào)率

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：經(jīng)營績效類指標(biāo)包括：①總資產(chǎn)凈回報(bào)率。②股本凈回報(bào)率。③

成本收入比。B項(xiàng)不良貸款比例屬于資產(chǎn)質(zhì)量類指標(biāo)。

12、計(jì)算VaR值的歷史模擬法存在的缺陷不包括（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)包含著時(shí)間的變化，單純依靠歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)度量，將低估突發(fā)性的收

益率波動(dòng)

B、歷史模擬法在度量較為龐大且結(jié)構(gòu)復(fù)雜的資產(chǎn)組合風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，工作量十分繁重

C、無法度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)

D、以大量的歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，對數(shù)據(jù)的依賴性強(qiáng)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：歷史模擬法克服了方差一協(xié)方差的一些缺陷，如考慮了“肥尾”現(xiàn)象，

能度量非線性金融工具的風(fēng)險(xiǎn)。

13、對于vaR,考慮內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)資本需求和外部監(jiān)管要求時(shí)需要選擇（）的置信水平。

A、中等

B、較低

C、較高

D、無法判斷

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識/解析：一般來說，考慮VaR的有效性時(shí)需要選擇較低的置信度，內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)

資本需求和外部監(jiān)管要求貝［需要選擇較高的置信度；而出于統(tǒng)計(jì)和比較的目的則應(yīng)

選擇中等偏高的置信度。

14、進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)的范圍應(yīng)當(dāng)包括（）。

A、對承擔(dān)市場風(fēng)險(xiǎn)的部門

B、對負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門

C、對業(yè)務(wù)經(jīng)營部門

D、既對業(yè)務(wù)經(jīng)營部門，也對負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：《商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第30條規(guī)定，內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)既對業(yè)

務(wù)經(jīng)營部門，也對負(fù)責(zé)市場風(fēng)險(xiǎn)管理的部門進(jìn)行。

15、從現(xiàn)代商業(yè)銀行管理，特別是風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看，市場交易人員（或業(yè)務(wù)部

門）的收入和獎(jiǎng)金應(yīng)當(dāng)以（）為參照基準(zhǔn)。

A、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

B、經(jīng)濟(jì)增加值

C、經(jīng)濟(jì)資本

D、市場價(jià)值

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：采用EVA來度量交易人員和業(yè)務(wù)部門的業(yè)績，有助于在商業(yè)銀行內(nèi)

部樹立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理意識，并鼓勵(lì)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬r(jià)值投資取向，減少甚至避免追逐短期

利益的高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為。

16、F列關(guān)于經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的表達(dá)式錯(cuò)誤的足（）。

A、EVA=稅后凈利潤一資本成本

B、E丫人=稅后凈利潤一經(jīng)濟(jì)資本x資本預(yù)期收益率

C、EVA=（資本收益率一資本預(yù)期收益率）x經(jīng)濟(jì)資本

D、EVA=（經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率一資本預(yù)期收益率）x經(jīng)濟(jì)資本

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：經(jīng)濟(jì)增加值EVA二稅后凈利潤-資本成本=稅后凈利潤.經(jīng)濟(jì)資本x資本

預(yù)期收益率=（經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率-資本預(yù)期收益率）x經(jīng)濟(jì)資本，因此，C項(xiàng)錯(cuò)誤。

17、廣義的操作風(fēng)險(xiǎn)定義認(rèn)為，（）以外的所有風(fēng)險(xiǎn)均可視為操作風(fēng)險(xiǎn)。

A、市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)

B、市場風(fēng)險(xiǎn)

C、信用風(fēng)險(xiǎn)

D、市場、法律和信用風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)的一種分法是：市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)利操作風(fēng)險(xiǎn)，廣義的操作風(fēng)

險(xiǎn)就是除r市場風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)以外的所有風(fēng)險(xiǎn)。

18、在各類操作風(fēng)險(xiǎn)事件中，（）損失程度最高。

A、外部欺詐/盜竊

B、洗錢

C、內(nèi)部欺詐

D、自然災(zāi)害

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：外部欺詐是指外部人員故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或逃避法律而給商業(yè)銀行

造成損失的行為該類風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之

19、最重大的操作風(fēng)險(xiǎn)在于（）及公司治理機(jī)制的失效。

A、內(nèi)部控制

B、風(fēng)險(xiǎn)文化

C、公司策略

D、風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知以點(diǎn)解析：最重大的操作風(fēng)險(xiǎn)在于內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效。這種失效狀

態(tài)可能因?yàn)槭д`、欺詐、未能及時(shí)作出反應(yīng)而導(dǎo)致銀行財(cái)務(wù)損失，或使銀行的利益

在其他方面受到損失。

20、在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，巴塞爾委員會規(guī)定總收入是指（）。

A、利息收入

B、凈利息收入加卜非利息收入，以及銀行賬戶上出售證券實(shí)現(xiàn)的盈利

C、凈利息收入加上保險(xiǎn)收入

D、凈利息收入加上非利息收入，不包括銀行賬戶上出售證券實(shí)現(xiàn)的盈利，不包括

保險(xiǎn)收入

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：為了確定最低規(guī)范資本要求，在《巴塞爾新資本協(xié)議》提到的基本指

標(biāo)法中，巴塞爾委員會把總收入定義為：凈利息收入加上非利息收入，不包括銀行

賬戶上出售證券實(shí)現(xiàn)的盈利，不包括保險(xiǎn)收入。

21、資產(chǎn)證券化和首次公開上市發(fā)行屬于（）業(yè)務(wù)。

A、商業(yè)銀行

B、資產(chǎn)管理

C、公司金融

D、交易與銷售

標(biāo)準(zhǔn)答案；C

知識點(diǎn)解析：公司金融業(yè)務(wù)的種類包括合并與收購、股份承銷、資產(chǎn)證券化，首次

公開上市發(fā)行、政府債券和高收益?zhèn)?、配股等?/p>

22、下列選項(xiàng)中，（）不包括在零售銀行業(yè)務(wù)的總收入中。

A、對零售客戶放貸和墊款產(chǎn)生的凈利息收入

B、住房抵押貸款的凈利息收入

C、銀行同業(yè)放貸和墊款產(chǎn)生的凈利息收入

D、收購的零售客廠I應(yīng)收賬款產(chǎn)生的收入

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：零售銀行業(yè)務(wù)分為零售銀行、私人銀行和銀行卡業(yè)務(wù)，C項(xiàng)銀行同業(yè)

放貸和墊款不滿足零售銀行業(yè)務(wù)這一指標(biāo)。

23、高級計(jì)量法在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)認(rèn)可保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋影響，但保險(xiǎn)的緩釋作用不

超過操作風(fēng)險(xiǎn)總資本要求的（）。

A、10%

B、15%

C、18%

D、20%

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：高級計(jì)量法允許銀行出于計(jì)算最低監(jiān)管資本的需要，在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)

時(shí)認(rèn)可保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)緩釋影響，但保險(xiǎn)的緩釋作用不超過操作風(fēng)險(xiǎn)總資本要求的

20%。

24、I在損失分布法下，銀行可自主劃定自己的業(yè)務(wù)產(chǎn)品線或事件類型組合，同時(shí)

它通過計(jì)算VaR直接衡量（）。

A、預(yù)期損失

B、非預(yù)期損失

C、損失程度

D、損失頻率

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：在損失分布法下，銀行可自主劃定自己的業(yè)務(wù)產(chǎn)品線/事件類型組

合，同時(shí)它通過計(jì)算vaR直接衡量非預(yù)期損失，而不是通過假設(shè)非預(yù)期損失與預(yù)

期損失之間的關(guān)系而得到。

25、使用高級計(jì)量法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)資本配置時(shí)，需要考慮未來可能的損失，為此監(jiān)管當(dāng)

局要求商業(yè)銀行通過加總下列（）得出監(jiān)管資本要求。

A、預(yù)期損失，災(zāi)難性損失

B、預(yù)期損失，非預(yù)期損失

C、災(zāi)難性損失，非預(yù)期損失

D^災(zāi)難性損失，意外損失

標(biāo)準(zhǔn)答案；B

知識點(diǎn)解析：監(jiān)管當(dāng)局要求商業(yè)銀行通過加總預(yù)期損失（EL）和非預(yù)期損失（uL）得出

監(jiān)管資本要求，除非商業(yè)銀行表明在內(nèi)部業(yè)務(wù)實(shí)踐中能足以準(zhǔn)確計(jì)算出預(yù)期損失。

26、計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的自上而下法的缺點(diǎn)在于（）。

A、它沒有考慮歷史信息

B、這種方法不能將收入波動(dòng)性作為衡量潛在風(fēng)險(xiǎn)的?個(gè)指標(biāo)

C、沒有考慮風(fēng)險(xiǎn)的特殊來源

D、該方法以一種特別的業(yè)務(wù)地圖為基礎(chǔ)，但業(yè)務(wù)地圖并沒有覆蓋整個(gè)機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：自上而下法反映的是操作風(fēng)險(xiǎn)對整個(gè)公司總休影響，并不提供有關(guān)風(fēng)

險(xiǎn)來源的特定信息。A項(xiàng)自上而下以歷史數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，它考慮了歷史信息；B項(xiàng)在

該法中收入波動(dòng)性可以作為潛在風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)衡量指標(biāo)；D項(xiàng)是自上而下法的一個(gè)優(yōu)

點(diǎn)。

27、商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部分貸款面

臨的是（）。

A、資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B、負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

C、流動(dòng)性過剩

D、流動(dòng)性短缺

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識2解析：資產(chǎn)流動(dòng)性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時(shí)得到償付或者在不貶值

的情況下出售，即無損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此

這部分貸款面I臨的是資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

28、不良貸款及壞賬比例顯著上升，通常被視為資產(chǎn)質(zhì)量下降及流動(dòng)資金出問題的

征兆，這反映了商業(yè)銀行（）之間的關(guān)系。

A、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)

B、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與市場風(fēng)險(xiǎn)

C、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與操作風(fēng)險(xiǎn)

D、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：不良貸款及壞賬比例顯著上升，是銀行面臨信用風(fēng)險(xiǎn)，貸款無法收回

致使流動(dòng)資金出問題是銀行面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

29、使用現(xiàn)金流分析中，如果商業(yè)銀行的來源金額小于使用金額，則表明（）。

A、可能給運(yùn)營帶來風(fēng)險(xiǎn)

B、商業(yè)銀行流動(dòng)性相對充足

C、商業(yè)銀行的流動(dòng)性供給大于流動(dòng)性需求

D、商業(yè)銀行可以把有效期額通過其他途徑投資

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析；當(dāng)來源金額大『使用金額時(shí)，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)“流動(dòng)性緩沖

器”，即流動(dòng)性相對充足；相反，則必須考慮這種赤字可能給自身運(yùn)營帶來的風(fēng)

險(xiǎn)。

30、目前，我國房地產(chǎn)市場發(fā)展過熱，一旦大量房地產(chǎn)企業(yè)和住房貸款申請人由于

內(nèi)外部因素變化而無力按期償還本金和利息、，商業(yè)銀行將通過（）的方式來防范可能

出現(xiàn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

A、面臨嚴(yán)重的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B、向中央銀行借款

C、增加所持有的流動(dòng)性資女

D、信貸額趨嚴(yán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：A項(xiàng)不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范措施；B項(xiàng)可以在一定程度上緩解流動(dòng)

性風(fēng)險(xiǎn)，但是要考慮外部融資成本；D項(xiàng)信貸的發(fā)放是銀行收入的主要來源，限制

了信貸額度，也就限制了利潤來源。

31、中國人民銀行從2004年開始實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金政策和再貸款浮息制度表明

（）。

A、商業(yè)銀行不需承擔(dān)最終流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制更完善

C、央行為商業(yè)銀行提供便利的政策

D、央行對流動(dòng)性管理不善的商業(yè)銀行開始給予“經(jīng)濟(jì)懲罰”

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：實(shí)行差別存款準(zhǔn)備金政策以及再貸款浮息制度，表明了央行對流動(dòng)性

管理不善的商業(yè)銀行開始給予一定程度的“經(jīng)濟(jì)懲罰”，結(jié)束了商業(yè)銀行長期以來既

不需要承擔(dān)最終流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，又不必為管理不善付出較高成本的局面，迫使商業(yè)銀

行把加強(qiáng)流動(dòng)性管理提升到一個(gè)更高的戰(zhàn)略地位。

32、測量銀行流動(dòng)性狀況佐指標(biāo)不包括（）。

A、現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B、大額負(fù)債依賴度

C、易變負(fù)債與總資產(chǎn)的比率

D^盈利性比率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：測量流動(dòng)性狀況的指標(biāo)包括現(xiàn)金頭寸指標(biāo)、核心存款比例、貸款總額

與總資產(chǎn)的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動(dòng)資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率、易變負(fù)

債與總資產(chǎn)的比率、大額負(fù)債依賴度。

33、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一線是（）。

A、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)部門

C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評估部門

D、以上都不是

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門處在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的第一線，應(yīng)當(dāng)隨時(shí)了解各類利

益持有者所關(guān)心的問題，并且止確預(yù)測他們對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)、政策或運(yùn)營調(diào)整可

能產(chǎn)生的反應(yīng)。

34、卜列選項(xiàng)中，不是銀行信息系統(tǒng)的物理安全內(nèi)容的是（）。

A、系統(tǒng)安全

B、媒介安全

C、環(huán)境安全

D、設(shè)備安全

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：銀行信息系統(tǒng)各種設(shè)備的物理安全是指保護(hù)計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、設(shè)施以

及其他媒體免遭地震、水災(zāi)、火災(zāi)等自然災(zāi)害以及人為操作失誤或錯(cuò)誤和各種計(jì)算

機(jī)犯罪行為導(dǎo)致的破壞過程。它主要有：①環(huán)境安全。②設(shè)備安全。③媒介安

全。

35、下列關(guān)于預(yù)期損失的說法，不正確的是（）。

A、代表大量貸款或交易組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的最高損失

B、等于預(yù)期損失率與資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口的乘積

C、是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會發(fā)生的損失

D、等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風(fēng)險(xiǎn)暴露三者的乘積

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：A項(xiàng)預(yù)期損失代表大量貸款或交易組合在整個(gè)經(jīng)濟(jì)周期內(nèi)的平均損

失，是商業(yè)銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會發(fā)生的損失，計(jì)算公式是：預(yù)期損失=預(yù)期損失率

x資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口=借款人的卮約概率x違約損失率x違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。

36、如果期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格大十標(biāo)的資產(chǎn)的即期市場價(jià)格，該期權(quán)稱為（）。

A、賣方期權(quán)

B、價(jià)內(nèi)期權(quán)

C、價(jià)外期權(quán)

D、買方期權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：按執(zhí)行價(jià)格，期權(quán)分為：①價(jià)內(nèi)期權(quán)，即期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格優(yōu)于現(xiàn)在

的即期市場價(jià)格。②平價(jià)期權(quán)，即期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格等于現(xiàn)在的即期市場價(jià)格。③

價(jià)外期權(quán)，即期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格比現(xiàn)在的即期市場價(jià)格差。

37、F列選項(xiàng)中，（）是由于股票價(jià)格的不利變動(dòng)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)。

A、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

B、折算風(fēng)險(xiǎn)

C、交易風(fēng)險(xiǎn)

D、市場風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案；A

知識點(diǎn)解析：股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指因政治、經(jīng)濟(jì)的宏觀因素，以及技術(shù)和人為因素等

個(gè)別或綜合作用于股票市場，致使股票市場的股票價(jià)格大幅波動(dòng)，從而給投資者帶

來經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

二、多項(xiàng)選擇題（本題共22題，每題7.0分，共22

分。）

38、下列關(guān)于蒙特卡洛模擬法的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識2解析：’爰麻卡洛模擬法對于基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)因素仍有一定的假設(shè)，存在一定的模型

風(fēng)險(xiǎn)。

39、市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的優(yōu)點(diǎn)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型未涵蓋價(jià)格劇烈波動(dòng)等可能對銀行造成重大損失的

突發(fā)性小概率事件，需要用壓力測試對其進(jìn)行補(bǔ)充。

40、債券收益率曲線通常表現(xiàn)的形態(tài)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案:A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：不存在垂直收益率曲線，該題緊扣收益率曲線定義。

41、下列關(guān)于各類期權(quán)的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案:A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：D項(xiàng)應(yīng)為價(jià)內(nèi)期權(quán)。

42、不列入交易賬戶的頭寸一般包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C

知識點(diǎn)解析：進(jìn)行對沖后的頭寸不包括在交易賬戶頭寸中。

43、遠(yuǎn)期凈敞口頭寸中的遠(yuǎn)期合約包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：外匯期權(quán)合約不是遠(yuǎn)期合約。

44、期權(quán)的價(jià)值由（）幾部分組成。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B

知識點(diǎn)解析：期權(quán)的價(jià)值=時(shí)間價(jià)值+內(nèi)在價(jià)值。

45、公允價(jià)值的計(jì)量方式有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案:A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：公允價(jià)值有A、B、C、D四種計(jì)量方式。

46、以下關(guān)于久期缺口的論述正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點(diǎn)解析：B選項(xiàng)，久期缺口應(yīng)為正時(shí)，D選項(xiàng)久期缺口應(yīng)為負(fù)時(shí)，故B、D選

項(xiàng)錯(cuò)誤。

47、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來自O(shè)。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識點(diǎn)解析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來自A、C、D、E四個(gè)方面。

48、巴塞爾委員會認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循八大原則，其中包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：該題為記憶題，考生應(yīng)熟悉商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的八大原則。

49、商業(yè)銀行內(nèi)部控制包括的主要要素有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行內(nèi)部控制就包括題目選項(xiàng)五個(gè)方面。

50、商業(yè)銀行的授信審批和信貸決策應(yīng)當(dāng)遵循的原則是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案:A,B,C

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的授信審批和貸款決策應(yīng)當(dāng)遵循審貸分離、統(tǒng)一考慮、展期

重審原則。

51、信川衍生產(chǎn)品包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：D項(xiàng)是金融衍生品。

52、某公司2011年銷售收入為2億元，銷售成本為1.5億元，2011年期初應(yīng)收賬

款為075億元,2011年期末應(yīng)收賬款為0.95億元，則下列財(cái)務(wù)比率計(jì)算正確的有

（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D

知識點(diǎn)解析：銷售毛利率二［（銷售收入-銷售成本）/銷售收入］xlOO%,A正確。應(yīng)

收賬款周轉(zhuǎn)率:銷售收入/［（期初應(yīng)收賬款+期末應(yīng)收賬款）/2］=2.35,B不正確，

D正確。應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=153天，E不正確.

53、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)評級標(biāo)準(zhǔn)法下信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量框架的表述，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,E

知識點(diǎn)解析：A項(xiàng)中應(yīng)為75%。C項(xiàng)中，商業(yè)銀行可以通過抵押、擔(dān)保、信用衍

生工具進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋。D項(xiàng)中應(yīng)為35%。

54、下列關(guān)于銀行利率風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：在利息收入和利息支出所依據(jù)的基波利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然

資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但是因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了

變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在價(jià)值或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利的影響。

55、下列關(guān)于期貨交易價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：以上選項(xiàng)完整解釋了期貨交易價(jià)格的發(fā)現(xiàn)功能

56、下列關(guān)于單一貨幣敞門頭寸的計(jì)算公式，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識點(diǎn)解析：即期凈敞口頭寸;即期資產(chǎn)一即期負(fù)債，遠(yuǎn)期凈敞口頭寸;買入的遠(yuǎn)

期合約頭寸一賣出的遠(yuǎn)期合約頭寸。故CD錯(cuò)誤。

57、運(yùn)用情景分析方法進(jìn)行壓力測試時(shí)，應(yīng)當(dāng)選擇的情景包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案:A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：A、B、C、D、E五個(gè)選項(xiàng)均符合運(yùn)用情景分析方法進(jìn)行壓力測試時(shí)

可以選擇的情景。

58、《巴塞爾新資本協(xié)議》對商業(yè)銀行客戶評級、評分的驗(yàn)證提出了許多要求，包

括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行必須在實(shí)際違約概率持續(xù)高于預(yù)期值的情況下上調(diào)預(yù)期值。

59、組合層面的風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)當(dāng)關(guān)注()。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：在對組合層面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別時(shí)，A、B、C、D、E五個(gè)選項(xiàng)均應(yīng)當(dāng)

關(guān)注。

三、判斷題(本題共8題，每題7.0分，共8分。)

60、情景分析是一種單因素分析方法。()

A、正確

B、錯(cuò)誤

標(biāo)