銀行從業(yè)資格（公司信貸）模擬試卷44

銀行從業(yè)資格（公司信貸）模擬試卷44

一、單選題（本題共46題，每題1.0分，共46分。）

1、銀行的質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)也面臨著一些風(fēng)險，其中最主要風(fēng)險因素為（）。

A、操作風(fēng)險

B、虛假質(zhì)押風(fēng)險

C、匯率風(fēng)險

D、司法風(fēng)險

標準答案：B

知識點解析：虛假質(zhì)押風(fēng)險是貸款質(zhì)押的最主要風(fēng)險因素。

2、信貸人員應(yīng)對保證人進行嚴格調(diào)查、評價，下面（）不符合保證人的主體資格。

A、電視臺

B、具有較強代為清償能力的、無重大債權(quán)債務(wù)糾紛的從事經(jīng)營活動的事業(yè)法人

C、具有較強代為清償能力的、無重大債權(quán)債務(wù)糾紛的經(jīng)濟組織

D、具有較強代為清償能力的、無重大債權(quán)債務(wù)糾紛的自然人

標準答案：A

知識點解析：以公益為目的的事業(yè)單位、電視臺等，商業(yè)銀行不可接受為保證人。

3、借款人以不同名稱的公司向同一家銀行的多個基層單位借款，而且相互提供擔

保，借款和擔保人公司的法定代表人往往也是同一人兼任的，這樣的風(fēng)險屬于貸款

保證中的（）風(fēng)險。

A、保證人不具備擔保資格

B、保證人不具備擔保能力

C、公司互保

D、虛假擔保人

標準答案：C

知識點解析：甲公司在申請借款時因銀行要求，不得不尋找業(yè)務(wù)關(guān)系較密切的乙公

司作為其擔保人。但乙公司或者自身借款需要或者擔心自己被卷入擔保糾紛而遭受

經(jīng)濟損失，故而反過來也要求甲公司為其向銀行貸款時作擔保。這樣就形成了甲乙

公司的互保（互相保證）。這種行為在法律上并沒有禁止，但銀行也必須小心對待，

只要其中一方出現(xiàn)問題被其他銀行追訴，另一方可能由于承擔保證責任而出現(xiàn)問

題。

4、某項目流動一年的存貨、應(yīng)收賬款、現(xiàn)金年資金需用量分別1600萬元、420萬

元、600萬元，其年周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為90、60.3?、90o原材料、燃料和外購動力

等應(yīng)付賬款的全年費用為800萬元，年周轉(zhuǎn)天數(shù)為90天。根據(jù)流動資金的分項詳

細估算法，該項目流動資金為（）萬元。

A、395

B、495

C、295

D、595

標準答案：A

知識點解析：存貨、應(yīng)收賬款、現(xiàn)金年周轉(zhuǎn)天數(shù)分別為90天、60天、90天，則年

周轉(zhuǎn)次數(shù)分別為4次、6次、4次。項目流動資金總需用額=存貨+應(yīng)收賬款+現(xiàn)

金：存貨全年費用：周轉(zhuǎn)次數(shù)+應(yīng)收賬款年經(jīng)營成本:周轉(zhuǎn)次數(shù)+（年工資福利費十年

其他費用）?周轉(zhuǎn)次數(shù)=1600-4+420^6+600-4：620（萬元）流動負債=應(yīng)付賬款=原材

料?、燃料和外購動力全年費用：周轉(zhuǎn)次數(shù)=800:（360?90尸200（萬元）項目所需流動資

金二項目流動資金總需用額■流動負債=620-200=420（萬元）對流動資金分項估算法應(yīng)

從緊，與395萬元最接近，故選A。

5、與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失，（）相應(yīng)的固

定資產(chǎn)價值。

A、不應(yīng)計入

B、應(yīng)訂入.

C、無關(guān)于

D、折價計入

標準答案：B

知識點解析：與構(gòu)建固定資產(chǎn)有關(guān)的建設(shè)期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失，應(yīng)

計入相應(yīng)的固定資產(chǎn)價值。

6、下列說法中，正確的是（）。

A、投資利潤率是指項目達到設(shè)計能力后的異常年份的年利潤總額與項目總投資的

比率

B、投資利潤率二年利潤總額或年平均利潤總額:項目總投資X100%

C、項目投資利潤率大于行業(yè)平均利潤率或其他基準利潤率，該項目的投資利潤率

較低

D、項目投資利潤率大于行業(yè)平均利潤率或其他基準利潤率，則不值得投資

標準答案：B

知識點解析：投資利潤率是指項1=1達到設(shè)計能力后的一個正常年份的年利潤總額與

項目總投資的比率，計算公式為：投資利潤率二年利潤總額或年平均利潤總額《項

目總投資X100%。項目投資利潤率大于行業(yè)平均利潤率或其他基準利潤率，虹達

到了本行業(yè)的平均水平，值得投資。

7、（）指標越小，項目投產(chǎn)以后的財務(wù)盈利能力越大。

A、投資回收期

B、內(nèi)部收益率

C、凈現(xiàn)值

D、資本金利潤率

標準答案：A

知識點解析：投資回收期也稱返本年限，是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需

時間，它越小，說明投資的盈利能力越大。

8、以下關(guān)于流動比率和企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力關(guān)系的說法中，正確的是（）。

A、流動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強

B、流動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越弱

C、流動比率越低，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強

D、流動比率與企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力沒有關(guān)系

標準答案：A

知識點解析：一般來說，流動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強；反之亦成

立。

9、一般認為速動比率應(yīng)在（）以上。

A、2：1

B、3：1

C、1：1

D、0.5：1

標準答案：C

知識點解析：一般認為速動比率應(yīng)在1：1以上。

10、（）反映項目計算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，制

訂適宜的借款及還款計劃，并為編制資產(chǎn)負債表提供依據(jù)。

A、現(xiàn)金流量表

B、資金來源與運用表

C、資產(chǎn)負債表

D、利潤表

標準答案：B

知識點解析：資金來源與運用表反映項目計算期內(nèi)各年的資金盈余及短缺情況，用

于選擇資金籌措方案，制訂適宜的借款及還款計劃，并為編制資產(chǎn)負債表提供依

據(jù)。

II、防止機構(gòu)的擴大化，提高機構(gòu)實施項目的能力和應(yīng)變能力，并且使所有機構(gòu)的

活動形成有機的反饋系統(tǒng)，增強項目的生命力，這是（）分析的重點。

A、項目關(guān)聯(lián)機構(gòu)

B、項目協(xié)作機構(gòu)

C、項目經(jīng)營機構(gòu)

D、項目實施機構(gòu)

標準答案：D

知識點解析：項目實施機構(gòu)的分析重點是防止機構(gòu)的擴大化，提高機構(gòu)實施項目的

能力和應(yīng)變能力，并且使所有機構(gòu)的活動形成有機的反饋系統(tǒng)，增強項目的生命

力。

12、某項目起初投資為100萬元，第1年、第2年、第3年、第4年年末的凈現(xiàn)金

流分別為40萬元、45萬元、45萬元、45萬元。如果折現(xiàn)率為25%,其財務(wù)凈現(xiàn)

值為（）萬元。

A、3.21

B、3.56

C、6.41

D、2.27

標準答案：D

知識點解析：經(jīng)查表，折現(xiàn)率為25%的第一年至第四年的折現(xiàn)系數(shù)分別為0.8,

O.64,O.512,0.4096,本項目的財務(wù)凈現(xiàn)值二

100+40x0.8+45x0.64+45x0.512+45x0.4096=-

100+83.84+18.432=2.272。

13、某項目起初投資為100萬元，第1年、第2年、第3年、第4年年末的凈現(xiàn)金

流分別為40萬元、45萬元、45萬元、45萬元“其投資回收期為（）年。

A、3.2

B、2.33

C、2.6

D、2.8

標準答案：B

知識點解析：投資回收期（pt尸累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)一1+上年累計凈

現(xiàn)金流量?絕對值?當年現(xiàn)金流量=3-1+15X5=2.33o

14、以下關(guān)于資產(chǎn)負債率的說法中，正確的是（）。

A、從債權(quán)人角度看，負債比率越大越好

B、從債權(quán)人角度看，負債比率越小越好

C、從股東角度看，負債比率越高越好

D、從股東角度看，負債比率越低越好

標準答案：B

知識點解析：資產(chǎn)負債率反映債權(quán)人所提供的資本占全部資本的比例，從債權(quán)人的

立場看，他們最關(guān)心的是貸給企'也的款項的安全程度，也就是能否按期收回本金和

利息；從股東的角度看，由于企業(yè)通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經(jīng)營中發(fā)

揮同樣的作用。因此，股東所關(guān)心的是全部資金利潤率是否超過借入款項的利率，

即借入資金的代價。

15、按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來（）的貼現(xiàn)值。

A、現(xiàn)金流入

B、現(xiàn)金流出

C、現(xiàn)金流量

D、凈現(xiàn)金流量

標準答案：D

知識點解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)

值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也

會得到確認。因此，D項為正確選項。

16、貸款按照貸款對象可分為（）。

A、人民幣貸款和外幣貸款

B、生產(chǎn)企業(yè)貸款、進出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款

C、短期貸款和中長期貸款

D、浮動利率貸款和固定利率貸款

標準答案：B

知識點解析：按照貸款對?象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款、進出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)

貸款。

17、（）是實貸實付的基本要求。

A、保證貸款還款來源

B、降低貸款的風(fēng)險

C、按進度發(fā)放貸款

D、滿足有效信貸需求

標準答案：C

知識點解析：按進度發(fā)放貸款是實貸實付的基本要求。

18、（）首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析；其次進行不同時

期的對比分析：最后結(jié)合風(fēng)險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預(yù)警。

A、統(tǒng)計預(yù)警法

B、紅色預(yù)警法

C、指數(shù)預(yù)警法

D、黑色預(yù)警法

標準答案：B

知識點解析：紅色預(yù)警法首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分

析；其次進行不同時期的對比分析；最后結(jié)合風(fēng)險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預(yù)

警。

19、銀行在催收貸款的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當按規(guī)定

加罰利息，加罰的利率為（）。

A、在貸款協(xié)議中明確規(guī)定的利率

B、與貸款利率相同的利率

C、罰息是雙方協(xié)定

D、當時的市場利率

標準答案：A

知識點解析：加罰的利率在貸款協(xié)議中明確規(guī)定。

20、按照貸款風(fēng)險從低到高的順序排列依次為（）。

A、正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款

B、正常貸款、次級貸款、關(guān)注貸款、可疑貸款、損失貸款

C、損失貸款、次級貸款、可疑貸款、關(guān)注貸款、正常貸款

D、損失貸款、可疑貸款、次級貸款、關(guān)注貸款、正常貸款

標準答案：A

知識點解析：按照貸款風(fēng)險從低到高的順序排列依次為正常貸款、關(guān)注貸款、次級

貸款、可疑貸款、損失貸款。

21、經(jīng)過各種信息判斷分析，沒有任何理由懷疑借款人不能償還貸款，并且從目前

的分析來看，貸款不會有損失的可能。這就是（）的典型特征。

A、次級貸款

B、正常貸款

C、可疑貸款

D、關(guān)注貸款

標準答案：B

知識點解析：經(jīng)過各種信息判斷分析，沒有任何理由懷疑借款人不能償還貸款，并

且從目前的分析來看，貸款不會有損失的可能。這就是正常貸款的典型特征。

22、（）是根據(jù)貸款風(fēng)險分類結(jié)果，對不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在損失程度或歷史損

失概率計提的貸款損失準備金。

A、普通準備金

B、專項準備金

C、特別準備金

D、超額準備金

標準答案：B

知識點解析：專項準備金是根據(jù)貸款風(fēng)險分類結(jié)果，對不同類別的貸款根據(jù)其內(nèi)在

損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準備金。

23、通過觀測貸款，如果出現(xiàn)下列（）情況時，可以判斷還款來源出現(xiàn)了風(fēng)險。

A、貸款用途與借款人原定計劃相同

B、與借款入主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貸款目的或償付來源

C、借款人使用現(xiàn)金流量償還貸款

D、與合同上還款來源一致的償付來源

標準答案：B

知識點解析：因為貸款償還來源變化，而這是貸款風(fēng)險的重要標志。

24、貸款風(fēng)險分類的過程實質(zhì)上是銀行對貸款實際價值的評估過程，是對（）的認定

過程。

A、貸款預(yù)期損失

B、貸款非預(yù)期損失

CN貸款風(fēng)險

D、貸款損失

標準答案：A

知識點解析：貸款風(fēng)險分類的過程實質(zhì)上是對預(yù)期損失的認定過程。

25、商業(yè)銀行在確定好專項準備金的計提基數(shù)后，其計提比例為（）。

A、一個固定比例

B、確定計提比例的上限或下限

C、由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定

D、由商業(yè)銀行或監(jiān)管當局按照國別或行業(yè)等風(fēng)險的嚴重程度確定

標準答案：C

知識點解析：商業(yè)銀行在確定好專項準備金的計提基數(shù)后，其計提比例由商業(yè)銀行

按照各類貸款的歷史損失概率確定。

26、對還款可能性分析中的擔保狀況進行分析時，下列說法錯誤的有（）。

A、抵押和保證的合同必須是合法的

B、分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時，在有市場的情況下，按照市場價格定價，在沒

有市場的情況下通過雙方協(xié)商

C、抵押品應(yīng)為債權(quán)的全部或部分清償提供支持，并可為債權(quán)人依法擁有

D、土地、建筑物、機器設(shè)備等抵押品應(yīng)由專門的評估機構(gòu)進行價值的評估

標準答案：B

知識點解析：在分析抵押品變現(xiàn)能力和現(xiàn)值時，在有市場的情況下，按照市場價格

定價，在沒有市場的情況下，應(yīng)參照同類抵押品的市場價格定價。

27、以下各項中，不得共押的財產(chǎn)是（）。

A、抵押人依法有處分權(quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品

B、抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)

C、土地所有權(quán)

D、專款專用

標準答案：C

知識點解析：根據(jù)我國《擔保法》的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。因此，C項為正

確答案。

28、（）是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)

鍵。

A、現(xiàn)場調(diào)研

B、搜尋調(diào)查

C、委托調(diào)查

D、貸前調(diào)查

標準答案：D

知識點解析：貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的

合法性、安全性、盈利性等情況進行調(diào)查，核實抵（質(zhì)）押物、保證人情況，測定貸

款風(fēng)險度的過程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否

如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A、B、C項是貸前調(diào)查的具體方法。

29、抵押期限應(yīng)（）貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸

款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。

A、小于等于

B、小于

（'單干

D：大于或等于

標準答案：D

知識點解析：抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限。D項正確。

30、以下關(guān)于貸款發(fā)放管理的說法中，不正確的是（）。

A、在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行

必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款

B、借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實

C、貸款實務(wù)操作中，先決條件文件不會因貸款而異，因風(fēng)險因素而異

D、銀行應(yīng)針對貸款的實際要求，根據(jù)借款合同的約定進行對照審查，分析是否齊

備或有效

標準答案：C

知識點解析：貸款實務(wù)操作中，先決條件文件會因貸款而異，其余選項均正確。

31、下列文件中，屬于祖保類文件的是（）。

A、借款人所屬國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供該擔保的文件

B、海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項下進口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件

C、已繳納印花稅的繳付憑證

D、保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件

標準答案：A

知識點解析：擔保類文件包括：己正式簽署的抵（質(zhì)）押協(xié)議；已正式簽署的保證協(xié)

議：保險權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件：其他必要性文件。其他選項都屬于與登記、批

準、備案、印花稅有關(guān)的文件。因此,A為正確選項。

32、以下關(guān)于審查保證人資格的說法中，錯誤的是（）。

A、應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會導(dǎo)致保證資格的喪失

B、保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人

C、保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)提供其真實營業(yè)執(zhí)照及近期財務(wù)報表

D、保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必須提供股

東大會同意其擔保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書

標準答案：D

知識點解析：保證人或紙押人為有限責任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔保時，必

須提供董事會同意其擔保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書；其余選項均正確。因此，

D項為正確選項。

33、借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當在貸款到期日之前，向銀行申請（）。

A、貸款展期

B、貸款延期

C、未及時還貸理由

D、貸款抵押

標準答案：A

知識點解析：借款人不能按期歸還貸款時，應(yīng)當在貸款到期日之前，向銀行申請貸

款展期。是否展期由銀行決定。

34、和解與整頓由（）決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經(jīng)濟

發(fā)展的形勢。

A、商業(yè)銀行

B、人民法院

C、政府行政部門

D、工商局

標準答案：C

知識點解析：和解與整頊由政府行政部門決定和主持，帶有立法之時的時代特征，

不符合今天市場經(jīng)濟發(fā)展的形勢。因此，C為正確選項。

35、以下關(guān)于我國貸款管理制度的說法中，不正確的有（）。

A、貸款業(yè)務(wù)崗人員負責調(diào)查評估

B、貸款審查崗人員負責貸款風(fēng)險的審查、發(fā)放

C、實行審貸分離

D、放款執(zhí)行部門負責貸款發(fā)放

標準答案：B

知識點解析：我國商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當實行審貸分離、貸放分控的制度。貸款審查

崗僅負責貸款的審查。

36、以下關(guān)于擔保形式的說法中，不正確的是（）。

A、抵押是債權(quán)人在擔保財產(chǎn)中合法利益的保障

B、抵押的一個重要特征是債務(wù)人仍保持對抵押財產(chǎn)的占有權(quán)

C、質(zhì)押是將為債務(wù)提供的不動產(chǎn)擔保品存放在債權(quán)人處的行為

D、保證是指保證人和債權(quán)人約定，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定覆行

債務(wù)或者承擔責任的行為

標準答案：C

知識點解析：質(zhì)押是將為債務(wù)提供的動產(chǎn)擔保品存放在債權(quán)人處的行為。

37、如果某公司的固定資產(chǎn)使用率（），就意味著投資和借款需求很快將會上升，具

體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。

A、小于10%或20%

B、小于20%或30%

C、大于60%或70%

D、大于50%或60%

標準答案：c

知識點腦析：如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或，70%,這就意味著投資

和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。

38、營運資本投資等于（）。

A、季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量

B、季節(jié)性負債數(shù)量

C、季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超出季節(jié)性負債數(shù)量的部分

D、季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量和季節(jié)性負債數(shù)量的總和

標準答案：c

知識點。析：當季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負債時，超出的部分需要通過公司內(nèi)部

融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。

39、用于支持企業(yè)長期銷售增長的資本性支出，主要包括（）。

A、內(nèi)部留存收益與內(nèi)部短期融資

B、內(nèi)部留存收益與內(nèi)部長期融資

C、內(nèi)部留存收益與外部短期融資

D、內(nèi)部留存收益與外部長期融資

標準答案：D

知識點解析：資本性支出主要包括內(nèi)部留存收益和外部長期融資。

40、下列不屬于流動負債的是（）。

A、長期借款

B、應(yīng)交稅費

C、預(yù)收賬款

D、應(yīng)付票據(jù)

標準答案：A

知識點解析：選項A長期借款屬于長期負債。

41、（）被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在此款項到期之前可以充分利用

這部分資金購買商品和服務(wù)等。

A、應(yīng)收賬款

B、應(yīng)付賬款

C、存貨

D、銷售收入

標準答案：B

知識點解析：應(yīng)付賬款被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在應(yīng)付賬款到期

之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)等。

42、銷售階段信貸人員應(yīng)重點分析的內(nèi)容不包括（），

A、目標客戶

B、收款條件

C、產(chǎn)品促銷手段

D、銷售渠道

標準答案：C

知識點解析：銷售階段的核心是巾場，信貸人員應(yīng)重點調(diào)查以下方面：目標客戶、

銷售渠道、收款條件。

43、在損益表結(jié)構(gòu)分析中以（）為100%,計算出各指標所占百分比的增減變動，分

析其對借款人利潤總額的影響。

A、產(chǎn)品銷售費用

B、產(chǎn)品銷售成本

C、產(chǎn)品銷售收入凈額

D、產(chǎn)品銷售利潤

標準答案：C

知識點解析：在損益表結(jié)構(gòu)分析中是以產(chǎn)品銷售收入凈額為100%,計算產(chǎn)品銷售

成本、產(chǎn)品銷售費用、產(chǎn)品銷售利潤等指標各占產(chǎn)品銷售收入的百分比，計算出各

指標所占百分比的增減變動，分析其對借款人利潤總額的影響。

44、商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的（）o

A、技術(shù)水平

B、銷售業(yè)績

C、信息披露

D、償債能力

標準答案：D

知識點解析：商業(yè)銀行對借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的償債能力。

45、下列反映客戶短期償債能力的比率是（）。

A、現(xiàn)金比率

B、存貨持有天數(shù)

C、成本費用率

D、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

標準答案：A

知識點解析：反映客戶短期償債能力的比率主要有：流動比率、速動比率和現(xiàn)金比

率。

46、對公司高管人員素質(zhì)的評價不包括（）。

A、修養(yǎng)品德

B、相貌

C、經(jīng)營作風(fēng)和進取精神

D、商業(yè)經(jīng)驗

標準答案：B

知識點解析：對公司高管人員素質(zhì)的評價主要包括以下方面的內(nèi)容：教育背景、商

業(yè)經(jīng)驗、修養(yǎng)品德、經(jīng)營作風(fēng)和進取精神。

二、多選題（本題共20題，每題1.0分，共20分。）

47、營運能力分析常用的比率主要有（）。

標準答案：A,B,C,D,E,：

知識點解析：營運能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)收益率和所有者權(quán)益收益率等，這些統(tǒng)稱為效

率比率。

48、銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的方法中，更為準確的方法

是確定（）。

標準答案：B,C,D

知識點解析：銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的方法一般有以下

幾種：（1）快速簡單的方法是判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高，比如年增長手超

過10%。然而在很多情況下，這種粗略的估計方法并不能準確地判斷實際情況。

（2）更為準確的方法是確定是否存在以下三種情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增

長；經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運資本投資和資本支出的增長；資產(chǎn)效率相對穩(wěn)定，

表明資產(chǎn)增長是由銷售收入增加而不是效率的下降引起。（3）確定若干年的“可持續(xù)

增長率”并將其同實際銷售增長率相比較。如果實際銷售增長率明顯高于可持續(xù)增

長率的話，長期銷售收入增長將產(chǎn)生借款需求。

49、根據(jù)對借款需求的分析，銀行貸款的貸款期限僅屬于長期的是（）。

標準答案：A,B,C

知識點解析：D所引起的貸款需求是短期的，E所引起的貸款需求可能是短期的，

也可能是長期的。

50、區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平的分析可從（）等方面進行。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平一般從上述幾方面入手進行分析。

51、供應(yīng)階段的核心是進貨，信貸人員應(yīng)重點分析（）方面。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的方面。

52、對定性分析法的評價，正確的是()。

標準答案：A,B.D,E

知識點解析：定性分析方法的突出特點在于將信貸專家的經(jīng)驗和判斷作為信用分析

和決策的主要基礎(chǔ),這種主觀性很強的方法帶來的一個突出問題是對信用風(fēng)險的評

估缺乏一致性。在實踐中，商業(yè)銀行往往通過頒布統(tǒng)一的信貸評估指引和操作流

程，并采用眾多專家組成的專家委員會的綜合意見等措施，在一定程度上彌補定性

分析方法的這一局限性。此外，盡管定性分析方法在銀行業(yè)的長期發(fā)展和實踐中已

經(jīng)形成了較為成熟的分析框架，但其缺乏系統(tǒng)的理論支持，尤其是對于關(guān)鍵要素的

選擇、權(quán)重的確定以及綜合評定等方面更顯薄弱。因此，定性分析方法更適合于對

借款人進行是和否的二維決策，難以實現(xiàn)對信用風(fēng)險的準確計量。

53、使用較為廣泛的針對企業(yè)信用分析的5Ps分析系統(tǒng)包括()。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：除5cs系統(tǒng)外，使用較為廣泛的專家系統(tǒng)還有針對企業(yè)信用分析的

5Ps系統(tǒng)。5Ps分析系統(tǒng)包括：個人因素(PersonalfaCtor)、資金用途因素(Purpose

faCtor)還款來源因素(Pay-menlfaCtor)、保障因素(17roleClionfaCtor。)、企業(yè)前

景因素(PerspectivefaCtor)o

54、下關(guān)于抵押物認定的說法中，正確的是()。

標準答案：A,B

知識點解析：作為貸款祖保的抵押物，必須是歸抵押人所有的財產(chǎn)，或者是抵押人

有權(quán)支配的財產(chǎn)。因此，銀行對選定的抵押物要逐項驗證產(chǎn)權(quán)。對國有企業(yè)，應(yīng)該

核對抵押物的所有權(quán)；實行租賃經(jīng)營責任制的企業(yè)，要有產(chǎn)權(quán)單位同意的證明；集

體所有制企業(yè)和股份制企業(yè)用其財產(chǎn)作抵押時，除應(yīng)該核對抵押物所有權(quán)外，還應(yīng)

驗證董事會或職工代表大會同意的證明；用共有財產(chǎn)作抵押時，應(yīng)取得共有人同意

抵押的證明，并以抵押人所有的份額為限。E項集體所有的土地使用權(quán)抵押是指依

法在集體所有的土地使用權(quán)上設(shè)定的抵押。

55、關(guān)于抵押權(quán)與其擔保的債權(quán)的關(guān)系，以下說法正確的是()。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：抵押貸款到期，若借款人能足額按時歸還本息，則抵押自動消失。

56、貸款抵押風(fēng)險包括()。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：貸款抵押風(fēng)險包括：抵押物虛假或嚴重不實；未辦理有關(guān)登記手續(xù)；

將共有財產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；以第三方的財產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財產(chǎn)所有人同

意；資產(chǎn)評估不真實，導(dǎo)致抵押物不足值；未抵押有效證件或抵押的證件不齊；因

主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效；抵押物價值貶損或難以變現(xiàn)。

57、貸款項目評估一般由（）來做。

標準答案：B,C

知識點解析：貸款項目評估是貸款銀行為了篩選貸款對象而展開的工作?？梢晕?/p>

中介咨詢機構(gòu)進行。

58、到H前為止，國內(nèi)策行對項目進行評估時，基本上是采用以銀行本身人員為主

進行評估的模式，對此評價正確的是（）。

標準答案：C,D

知識點解析：項目評估涉及的知識面較廣，銀行主要是由金融及財務(wù)方面的人員組

成，如果僅依靠銀行自身力量，將難以對直接影響項目財務(wù)評估質(zhì)量的技術(shù)和工藝

等方面的問題進行評估。到目前為止，國內(nèi)銀行對項目進行評估時，基本上是采用

以銀行本身人員為主進行評估的模式，很少邀請與項目有關(guān)的技術(shù)及管理專家參加

評估工作，這種評估模式在相當程度上影響了項目評估質(zhì)量。因此，應(yīng)邀請有關(guān)專

家和銀行工作人員一起組成項目評估小組，這將有利于提高銀行項目評估的質(zhì)量。

59、下列（）指標越大，項目投產(chǎn)以后的財務(wù)盈利能力越大。

標準答案：B,C,D

知識點解析：投資回收期也稱返本年限，是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需

時間，它越小，說明投資的盈利能力越大。速動比率不是財務(wù)分析指標。

60、盈虧平衡點通常根據(jù)正常生產(chǎn)年份產(chǎn)品產(chǎn)量或銷售量、固定成本、變動成本、

產(chǎn)品價格、銷售稅金及附加等數(shù)據(jù)計算，可以用（）來表示。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：盈虧平衡點通常用產(chǎn)量、銷售收入、生產(chǎn)能力利用率及銷售單價來表

ZjSo

61、在下列流動資產(chǎn)巾，一般能夠短時期內(nèi)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的為（）。

標準答案：A,B

知識點解析：應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)、預(yù)付賬款等項目，可以在短時期內(nèi)變現(xiàn)，而存

貨、待攤費用等項目變現(xiàn)時間較長。

62、對項目環(huán)境條件進行分析時，其巾項目建設(shè)條件分析是一項重要內(nèi)容，對建設(shè)

項目起主導(dǎo)作用的條件有（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：對項目建設(shè)項目起主導(dǎo)作用的條件為：財力資源分析；廠址選擇條件

分析；相關(guān)項目分析；交通運輸條件分析；環(huán)境保護方案分析。

63、項目的生產(chǎn)規(guī)模分析是指對擬建項目生產(chǎn)規(guī)模的大小所做的審查、評價和分

析，一般項目規(guī)模的主要制約因素有（）。

標準答案：A,]B,C,D,E

知識點解析?：項目規(guī)模的主要制約因素：國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略布局和有關(guān)政

策；項目所處行業(yè)的技術(shù)經(jīng)濟特點；生產(chǎn)技術(shù)和設(shè)備、設(shè)施狀況；資金和基本投入

物；其他生產(chǎn)建設(shè)條件。

64、貸款發(fā)放的原則包括（）。

標準答案：B,C,D

知識點解析：貸款發(fā)放的原則：計劃、比例放款原則；進度放款原則；資本金足額

原則。

65、在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行

必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款，可能是因為（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違

約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款，這種做法的主要原因有：借款合同

一旦簽訂生效，即成為民事法律事實，借貸雙方之間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系即被確立，

銀行不按借款合同的約定履行義務(wù)，發(fā)放貸款,就構(gòu)成借款合同項下的違約行為，

影響借款人的利益，影響貸款的正常收回。

66、風(fēng)險預(yù)警方法有（），

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：風(fēng)險預(yù)警方法有：專家判斷法、評級方法、信用評分方法和統(tǒng)計模

型。

三、判斷題（本題共〃題，每題1.0分，共〃分。）

67、訴前財產(chǎn)保全是指可能因債務(wù)人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或

者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權(quán)銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行

裁定采取財產(chǎn)保全措施。（）

A、正確

B、錯誤

標準答案：B

知識點解析：訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使

其合法權(quán)益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保