非法吸收公眾存款罪的多維度審視與實(shí)踐反思

一、引言1.1研究背景與意義在金融犯罪的復(fù)雜版圖中，非法吸收公眾存款罪占據(jù)著極為突出的位置，已然成為經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域中一顆極具破壞力的“毒瘤”。隨著經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展和金融市場(chǎng)的日益活躍，各類金融創(chuàng)新層出不窮，這本應(yīng)是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大動(dòng)力，但也為不法分子提供了可乘之機(jī)。他們打著各種看似合法的旗號(hào)，利用人們對(duì)財(cái)富的渴望和對(duì)金融知識(shí)的欠缺，大肆進(jìn)行非法吸收公眾存款的活動(dòng)，使得此類犯罪案件數(shù)量呈爆發(fā)式增長(zhǎng)，涉案金額屢創(chuàng)新高，給金融秩序和公眾財(cái)產(chǎn)安全帶來(lái)了前所未有的巨大沖擊。非法吸收公眾存款罪對(duì)金融秩序的破壞是系統(tǒng)性和深層次的。金融市場(chǎng)猶如一個(gè)龐大而精密的機(jī)器，各個(gè)環(huán)節(jié)相互關(guān)聯(lián)、相互制約，共同維持著經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定運(yùn)行。而非法吸收公眾存款的行為，就如同在這臺(tái)機(jī)器中強(qiáng)行塞入了異物，擾亂了資金的正常流動(dòng)和配置。大量資金被非法聚集到不法分子手中，脫離了正規(guī)金融監(jiān)管的視線，使得金融市場(chǎng)的資金供求關(guān)系失衡，利率機(jī)制被扭曲，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)受到嚴(yán)重?cái)D壓，金融市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境遭到嚴(yán)重破壞。以一些打著“互聯(lián)網(wǎng)金融”旗號(hào)的非法集資平臺(tái)為例，它們通過(guò)虛假宣傳吸引大量公眾資金，這些資金并未真正投入到實(shí)體經(jīng)濟(jì)中，而是在平臺(tái)內(nèi)部空轉(zhuǎn)，或者被用于不法分子的個(gè)人揮霍，導(dǎo)致金融市場(chǎng)的資源配置效率大幅下降，嚴(yán)重影響了金融市場(chǎng)的健康發(fā)展。公眾財(cái)產(chǎn)安全在非法吸收公眾存款罪的沖擊下也面臨著巨大的威脅。普通民眾將自己辛苦積攢的財(cái)富投入到這些看似誘人的投資項(xiàng)目中，本期望獲得一定的收益，改善自己的生活。然而，當(dāng)這些非法吸收公眾存款的騙局一旦敗露，資金鏈斷裂，他們往往血本無(wú)歸。許多家庭因此陷入經(jīng)濟(jì)困境，多年的積蓄化為烏有，甚至背負(fù)上沉重的債務(wù)。一些老年人將自己的養(yǎng)老錢投入到非法集資項(xiàng)目中，最終卻無(wú)法收回本金，生活陷入了困境，基本的生活保障都成了問(wèn)題。這些案例不僅讓受害者個(gè)人和家庭遭受了巨大的痛苦，也引發(fā)了一系列社會(huì)問(wèn)題，如群體性上訪、社會(huì)信任危機(jī)等，嚴(yán)重影響了社會(huì)的和諧穩(wěn)定。從法律體系完善的角度來(lái)看，對(duì)非法吸收公眾存款罪進(jìn)行深入研究具有緊迫性和必要性。雖然我國(guó)現(xiàn)行法律對(duì)非法吸收公眾存款罪做出了相關(guān)規(guī)定，但隨著金融創(chuàng)新的不斷涌現(xiàn)和犯罪手段的日益多樣化，這些法律規(guī)定逐漸暴露出一些不足和漏洞。在面對(duì)一些新型的非法集資行為時(shí)，現(xiàn)有的法律條款難以準(zhǔn)確適用，導(dǎo)致司法實(shí)踐中出現(xiàn)了法律適用不統(tǒng)一、定罪量刑不準(zhǔn)確等問(wèn)題。這不僅影響了法律的權(quán)威性和公正性，也削弱了對(duì)非法吸收公眾存款犯罪的打擊力度。因此，深入研究非法吸收公眾存款罪，有助于完善我國(guó)的金融法律體系，填補(bǔ)法律漏洞，使法律能夠更好地適應(yīng)不斷變化的金融市場(chǎng)環(huán)境，為打擊金融犯罪提供更加堅(jiān)實(shí)的法律保障。保護(hù)公眾利益是研究非法吸收公眾存款罪的核心意義所在。公眾是金融市場(chǎng)的參與者和支持者，他們的利益能否得到有效保護(hù)，直接關(guān)系到金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和社會(huì)的和諧。通過(guò)深入研究非法吸收公眾存款罪，揭示其犯罪特點(diǎn)和規(guī)律，加強(qiáng)對(duì)公眾的金融知識(shí)教育和風(fēng)險(xiǎn)提示，提高公眾的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和識(shí)別能力，能夠幫助公眾更好地保護(hù)自己的財(cái)產(chǎn)安全。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)非法吸收公眾存款罪的打擊力度，依法嚴(yán)懲犯罪分子，及時(shí)追回受害公眾的損失，也能夠讓公眾感受到法律的公正和權(quán)威，增強(qiáng)公眾對(duì)金融市場(chǎng)和法律的信任。1.2研究方法與創(chuàng)新點(diǎn)本研究將綜合運(yùn)用多種研究方法，力求全面、深入地剖析非法吸收公眾存款罪。案例分析法是重要的研究工具之一。通過(guò)收集和整理大量具有代表性的非法吸收公眾存款罪案例，如“e租寶”非法集資案，其假借互聯(lián)網(wǎng)金融名義，虛構(gòu)融資租賃項(xiàng)目，承諾年化收益率9%-14.6%，非法吸收資金超500億元，涉及全國(guó)90余萬(wàn)投資人。對(duì)這些案例進(jìn)行細(xì)致入微的分析，深入探究犯罪行為的實(shí)施過(guò)程、手段特點(diǎn)、犯罪嫌疑人的心理動(dòng)機(jī)，以及案件所反映出的法律適用和司法實(shí)踐問(wèn)題。從這些真實(shí)發(fā)生的案例中，能夠直觀地了解非法吸收公眾存款罪在現(xiàn)實(shí)中的具體表現(xiàn)形式，為理論研究提供堅(jiān)實(shí)的實(shí)踐基礎(chǔ)，使研究結(jié)論更具針對(duì)性和實(shí)用性。文獻(xiàn)研究法也是不可或缺的。廣泛查閱國(guó)內(nèi)外關(guān)于非法吸收公眾存款罪的法律條文、司法解釋、學(xué)術(shù)論文、研究報(bào)告等文獻(xiàn)資料。梳理我國(guó)自設(shè)立非法吸收公眾存款罪以來(lái)相關(guān)法律規(guī)定的演變歷程，分析不同學(xué)者對(duì)于該罪名的構(gòu)成要件、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、法律適用等方面的觀點(diǎn)和研究成果。通過(guò)對(duì)文獻(xiàn)的綜合分析，能夠全面了解該領(lǐng)域的研究現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢(shì)，吸收前人的研究精華，避免重復(fù)研究，同時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)有研究的不足之處，為本文的研究提供新的視角和思路。比較分析法將用于對(duì)比國(guó)內(nèi)外關(guān)于非法吸收公眾存款罪的立法規(guī)定、司法實(shí)踐和理論研究。不同國(guó)家和地區(qū)由于法律體系、金融市場(chǎng)發(fā)展程度、社會(huì)文化背景等方面的差異，在對(duì)待非法吸收公眾存款罪的態(tài)度和處理方式上也存在不同。通過(guò)比較分析，能夠借鑒國(guó)外先進(jìn)的立法經(jīng)驗(yàn)和司法實(shí)踐做法，為完善我國(guó)非法吸收公眾存款罪的法律制度提供有益的參考。研究一些金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)國(guó)家在金融監(jiān)管和打擊金融犯罪方面的成功經(jīng)驗(yàn)，思考如何將其應(yīng)用于我國(guó)的實(shí)際情況，以提高我國(guó)對(duì)非法吸收公眾存款罪的打擊力度和防范能力。本研究在多維度剖析非法吸收公眾存款罪方面具有創(chuàng)新之處。以往的研究可能更多地側(cè)重于從法律層面進(jìn)行分析，而本研究將從法律、金融、社會(huì)等多個(gè)維度進(jìn)行綜合研究。從法律維度，深入探討非法吸收公眾存款罪的構(gòu)成要件、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、法律適用等問(wèn)題；從金融維度，分析該犯罪行為對(duì)金融市場(chǎng)秩序、資金流動(dòng)、金融機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)等方面的影響；從社會(huì)維度，研究其對(duì)公眾財(cái)產(chǎn)安全、社會(huì)穩(wěn)定、社會(huì)信任等方面的危害。通過(guò)多維度的剖析，能夠更全面、深入地揭示非法吸收公眾存款罪的本質(zhì)和危害。結(jié)合最新案例和法律動(dòng)態(tài)進(jìn)行研究也是本研究的創(chuàng)新點(diǎn)之一。隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展和法律制度的不斷完善，非法吸收公眾存款罪的犯罪手段和法律規(guī)定都在不斷變化。本研究將密切關(guān)注最新的案例和法律動(dòng)態(tài)，及時(shí)將其納入研究范圍。關(guān)注最高人民法院發(fā)布的最新司法解釋，以及各地法院對(duì)新型非法吸收公眾存款案件的判決，分析這些新案例和法律動(dòng)態(tài)對(duì)非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定和處理帶來(lái)的影響，使研究成果能夠與時(shí)俱進(jìn)，更好地指導(dǎo)司法實(shí)踐。二、非法吸收公眾存款罪的理論基石2.1概念與立法溯源非法吸收公眾存款罪，是指違反國(guó)家金融管理法規(guī)，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。這一定義看似簡(jiǎn)潔明了，實(shí)則蘊(yùn)含著豐富的法律內(nèi)涵和金融邏輯，每一個(gè)構(gòu)成要素都緊密關(guān)聯(lián)，共同勾勒出該罪名的輪廓。從法律層面來(lái)看，“違反國(guó)家金融管理法規(guī)”是非法吸收公眾存款罪的前置條件。我國(guó)構(gòu)建了一套嚴(yán)密且系統(tǒng)的金融管理法規(guī)體系，涵蓋《商業(yè)銀行法》《證券法》《保險(xiǎn)法》以及一系列相關(guān)的行政法規(guī)和部門規(guī)章。這些法規(guī)明確規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、運(yùn)營(yíng)、監(jiān)管等各個(gè)環(huán)節(jié)的規(guī)則，旨在確保金融市場(chǎng)的穩(wěn)定、有序和安全。商業(yè)銀行的設(shè)立需要經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批程序，具備相應(yīng)的資本、人員、管理制度等條件，只有獲得監(jiān)管部門的許可，才能合法開(kāi)展吸收公眾存款等金融業(yè)務(wù)。而非法吸收公眾存款的行為，正是對(duì)這些法規(guī)的公然踐踏，繞過(guò)了法律設(shè)定的準(zhǔn)入門檻和監(jiān)管機(jī)制，使得金融活動(dòng)脫離了合法合規(guī)的軌道?！胺欠ㄎ展姶婵罨蛘咦兿辔展姶婵睢笔窃撟锩暮诵男袨橐?。非法吸收公眾存款，是指未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、媒體、推介會(huì)、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會(huì)公開(kāi)宣傳，承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào)，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金的行為。一些不法分子打著“高息理財(cái)”的旗號(hào)，在未取得金融監(jiān)管部門許可的情況下，通過(guò)在網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)發(fā)布虛假的理財(cái)產(chǎn)品信息，吸引大量社會(huì)公眾投資，承諾給予年化收益率高達(dá)20%甚至更高的回報(bào)，這便是典型的非法吸收公眾存款行為。變相吸收公眾存款則更為隱蔽，它不以吸收公眾存款的名義出現(xiàn)，卻通過(guò)諸如“項(xiàng)目投資”“消費(fèi)返利”“養(yǎng)老服務(wù)”等看似合法的形式，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，并且承諾履行與吸收公眾存款相同的還本付息義務(wù)。以“消費(fèi)返利”為例，一些商家宣稱消費(fèi)者在其平臺(tái)消費(fèi)后，不僅可以獲得商品或服務(wù)，還能在一定期限內(nèi)獲得全額返還購(gòu)物款或者高額返利，實(shí)際上這是利用新投資者的資金來(lái)支付早期投資者的回報(bào)，一旦沒(méi)有足夠的新投資者加入，資金鏈就會(huì)斷裂，最終導(dǎo)致投資者血本無(wú)歸?！皵_亂金融秩序”是非法吸收公眾存款罪的本質(zhì)危害體現(xiàn)。金融秩序是金融市場(chǎng)正常運(yùn)行的基礎(chǔ)，它涉及資金的合理配置、金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)以及金融市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)等多個(gè)方面。非法吸收公眾存款行為的泛濫，會(huì)導(dǎo)致大量資金流入非法渠道，使得正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源減少，業(yè)務(wù)受到?jīng)_擊。這些非法聚集的資金往往缺乏有效的監(jiān)管和合理的使用規(guī)劃，容易被用于高風(fēng)險(xiǎn)的投資或者個(gè)人揮霍，從而引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的積聚和爆發(fā)。當(dāng)大量非法吸收公眾存款的項(xiàng)目出現(xiàn)資金鏈斷裂時(shí)，不僅會(huì)使眾多投資者遭受經(jīng)濟(jì)損失，還可能引發(fā)社會(huì)恐慌，對(duì)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定性造成嚴(yán)重威脅，甚至可能引發(fā)系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，影響經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展和社會(huì)的穩(wěn)定和諧。我國(guó)關(guān)于非法吸收公眾存款罪的立法并非一蹴而就，而是經(jīng)歷了一個(gè)逐步發(fā)展和完善的過(guò)程，這一過(guò)程與我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革和金融市場(chǎng)發(fā)展的歷程緊密相連。在改革開(kāi)放初期，我國(guó)實(shí)行的是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，金融市場(chǎng)處于初步發(fā)展階段，金融活動(dòng)相對(duì)簡(jiǎn)單，金融監(jiān)管也主要依靠行政手段。當(dāng)時(shí)，社會(huì)上的融資活動(dòng)主要由國(guó)家銀行和少數(shù)國(guó)有企業(yè)主導(dǎo)，民間融資規(guī)模較小，形式也較為單一，非法吸收公眾存款等金融犯罪行為并不突出，因此在1979年頒布的《刑法》中并未設(shè)立非法吸收公眾存款罪。隨著改革開(kāi)放的深入推進(jìn)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制逐漸向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型，金融市場(chǎng)開(kāi)始活躍起來(lái)，民間融資需求日益增長(zhǎng)。各種形式的金融創(chuàng)新不斷涌現(xiàn)，為經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入了活力，但也帶來(lái)了一些問(wèn)題。一些不法分子利用金融市場(chǎng)的監(jiān)管漏洞，打著各種旗號(hào)進(jìn)行非法集資活動(dòng)，嚴(yán)重?cái)_亂了金融秩序，損害了公眾利益。為了應(yīng)對(duì)這一情況，1995年5月10日，我國(guó)頒布了《商業(yè)銀行法》，首次明確規(guī)定“未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得從事吸收公眾存款等商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，任何單位不得在名稱中使用‘銀行’字樣”，并對(duì)非法吸收公眾存款的行為規(guī)定了相應(yīng)的法律責(zé)任，這為打擊非法吸收公眾存款行為提供了法律依據(jù)。同年6月30日，全國(guó)人大常委會(huì)通過(guò)了《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》，正式將非法吸收公眾存款罪納入刑事法律體系，規(guī)定“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰”。這一規(guī)定明確了非法吸收公眾存款罪的構(gòu)成要件和刑罰標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)志著我國(guó)在打擊非法吸收公眾存款犯罪方面邁出了重要一步。1997年，我國(guó)對(duì)《刑法》進(jìn)行了全面修訂，將《關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定》中關(guān)于非法吸收公眾存款罪的規(guī)定納入其中，作為第一百七十六條，內(nèi)容未做實(shí)質(zhì)性變更，進(jìn)一步確立了該罪名在刑法體系中的地位。此后，隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展和非法集資犯罪手段的日益多樣化，為了更好地適應(yīng)司法實(shí)踐的需要，最高人民法院、最高人民檢察院等司法機(jī)關(guān)陸續(xù)出臺(tái)了一系列司法解釋和規(guī)范性文件，對(duì)非法吸收公眾存款罪的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、追訴標(biāo)準(zhǔn)、量刑情節(jié)等進(jìn)行了細(xì)化和完善。2001年1月21日，最高人民法院印發(fā)《全國(guó)法院審理金融犯罪案件工作座談會(huì)紀(jì)要》，明確了非法吸收公眾存款罪的犯罪數(shù)額和情節(jié)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)；2010年12月13日，最高人民法院發(fā)布《關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》，對(duì)非法吸收公眾存款罪的概念、行為方式、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)等進(jìn)行了全面、系統(tǒng)的解釋，為司法實(shí)踐提供了更為明確的指導(dǎo)。2020年，刑法修正案（十一）對(duì)非法吸收公眾存款罪的法定刑進(jìn)行了調(diào)整，將法定最高刑由10年提高至15年，進(jìn)一步加大了對(duì)該類犯罪的打擊力度?；仡櫸覈?guó)非法吸收公眾存款罪的立法歷程，可以清晰地看到其立法背景和目的。立法的初衷是為了維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，保護(hù)公眾的財(cái)產(chǎn)安全。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，金融市場(chǎng)的穩(wěn)定對(duì)于經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展至關(guān)重要。非法吸收公眾存款等非法集資行為的存在，嚴(yán)重破壞了金融市場(chǎng)的正常秩序，使得資金無(wú)法按照市場(chǎng)規(guī)律進(jìn)行合理配置，導(dǎo)致金融市場(chǎng)的混亂和不穩(wěn)定。這些行為還往往伴隨著欺詐手段，誘使公眾將自己的積蓄投入到虛假的項(xiàng)目中，一旦項(xiàng)目失敗，公眾的財(cái)產(chǎn)將遭受巨大損失，甚至可能導(dǎo)致家庭經(jīng)濟(jì)陷入困境，引發(fā)社會(huì)矛盾。因此，通過(guò)立法將非法吸收公眾存款行為規(guī)定為犯罪，并予以嚴(yán)厲打擊，能夠有效地遏制此類犯罪的發(fā)生，維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，保障公眾的合法權(quán)益。同時(shí)，隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展和變化，立法也在不斷地調(diào)整和完善，以適應(yīng)新的形勢(shì)和需求，更好地發(fā)揮法律在打擊金融犯罪、維護(hù)金融安全方面的作用。2.2犯罪構(gòu)成要件解析2.2.1主體要件非法吸收公眾存款罪的主體涵蓋自然人和單位，呈現(xiàn)出多元化的特征。從自然人角度來(lái)看，只要是年滿16周歲、具備刑事責(zé)任能力的個(gè)體，均有可能成為該罪的主體。在現(xiàn)實(shí)中，常見(jiàn)的情況是一些具有一定社會(huì)影響力或掌握一定資源的個(gè)人，利用他人對(duì)其的信任，實(shí)施非法吸收公眾存款的行為。一些曾經(jīng)在金融領(lǐng)域工作過(guò)的人員，憑借其專業(yè)背景和人脈資源，打著投資理財(cái)?shù)幕献?，向身邊的親朋好友、同事以及社會(huì)上不特定的人群募集資金。他們利用自己的專業(yè)知識(shí)包裝虛假的投資項(xiàng)目，夸大投資收益，隱瞞投資風(fēng)險(xiǎn)，使得許多人在不明真相的情況下紛紛將資金投入其中。單位構(gòu)成非法吸收公眾存款罪的情形也較為復(fù)雜。單位可以是各類非法金融機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)未經(jīng)金融監(jiān)管部門批準(zhǔn)，擅自開(kāi)展吸收公眾存款的業(yè)務(wù)，嚴(yán)重?cái)_亂了金融秩序。一些打著“投資咨詢公司”“資產(chǎn)管理公司”旗號(hào)的機(jī)構(gòu)，在沒(méi)有取得金融牌照的情況下，以高息回報(bào)為誘餌，向社會(huì)公眾吸收資金。各類基金會(huì)、互助會(huì)、儲(chǔ)金會(huì)等組織，若違反規(guī)定吸收公眾存款，也可能構(gòu)成該罪。這些組織通常以互助、公益等名義吸引公眾參與，但其吸收資金的行為往往超出了合法的范圍，缺乏有效的監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)控制，一旦資金鏈斷裂，將給參與者帶來(lái)巨大的損失。企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，若其業(yè)務(wù)范圍僅限于成員單位的本、外幣存款，卻違規(guī)對(duì)外吸收公眾存款，同樣要承擔(dān)法律責(zé)任。例如，某企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司為了獲取更多的資金用于集團(tuán)的其他業(yè)務(wù)，違反規(guī)定向社會(huì)公眾宣傳其所謂的“高收益理財(cái)產(chǎn)品”，吸引了大量公眾存款，最終因無(wú)法兌付本息而引發(fā)了嚴(yán)重的社會(huì)問(wèn)題。在單位犯罪中，責(zé)任人員的認(rèn)定是一個(gè)關(guān)鍵問(wèn)題。直接負(fù)責(zé)的主管人員，通常是在單位犯罪中起決策、指揮、組織作用的人員，他們對(duì)單位的非法吸收公眾存款行為負(fù)有主要責(zé)任。這些人員可能是單位的法定代表人、董事長(zhǎng)、總經(jīng)理等高級(jí)管理人員，他們的決策和行為直接導(dǎo)致了單位犯罪的發(fā)生。在一些非法集資案件中，公司的法定代表人親自策劃、組織了非法吸收公眾存款的活動(dòng)，制定了詳細(xì)的計(jì)劃和方案，指揮下屬人員實(shí)施具體的操作，這種情況下，法定代表人無(wú)疑是直接負(fù)責(zé)的主管人員。其他直接責(zé)任人員，則是積極參與單位犯罪活動(dòng)，具體實(shí)施犯罪行為的人員。他們可能是部門經(jīng)理、業(yè)務(wù)員等，雖然在單位中的職位相對(duì)較低，但在犯罪過(guò)程中起到了不可或缺的作用。一些業(yè)務(wù)員為了獲取高額的提成，積極向社會(huì)公眾宣傳推廣非法的理財(cái)產(chǎn)品，幫助單位吸收了大量資金，他們也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。在認(rèn)定責(zé)任人員時(shí)，需要綜合考慮其在犯罪活動(dòng)中的參與程度、所起的作用、主觀惡性等因素，做到罪責(zé)刑相適應(yīng)。2.2.2主觀要件非法吸收公眾存款罪在主觀方面表現(xiàn)為故意，而且只能是直接故意。這意味著行為人明知自己的行為違反國(guó)家金融管理法規(guī)，會(huì)對(duì)金融秩序造成破壞，仍然積極主動(dòng)地實(shí)施非法吸收公眾存款的行為。行為人在實(shí)施犯罪行為時(shí)，往往有著明確的目的，即通過(guò)非法手段獲取資金，用于自身的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、償還債務(wù)或者滿足個(gè)人的其他需求。在一些案例中，行為人明知自己沒(méi)有合法的金融業(yè)務(wù)資質(zhì)，也沒(méi)有可靠的投資項(xiàng)目，但為了獲取資金來(lái)維持自己的奢華生活或者填補(bǔ)之前的債務(wù)漏洞，故意編造虛假的投資項(xiàng)目，向社會(huì)公眾進(jìn)行宣傳，吸引他們投資。需要特別強(qiáng)調(diào)的是，非法吸收公眾存款罪的行為人不具有非法占有目的，這是該罪與集資詐騙罪等其他非法集資犯罪的重要區(qū)別。集資詐騙罪的行為人是以非法占有為目的，通過(guò)詐騙手段騙取公眾資金，一旦資金到手，就會(huì)將其據(jù)為己有，根本沒(méi)有歸還的打算。而非法吸收公眾存款罪的行為人雖然非法吸收了公眾存款，但他們?cè)谥饔^上通常是希望通過(guò)吸收資金來(lái)進(jìn)行某種經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，以獲取利潤(rùn)，并意圖在一定期限內(nèi)還本付息。在一些非法吸收公眾存款的案件中，行為人雖然采用了一些不正當(dāng)?shù)氖侄挝召Y金，但他們確實(shí)將部分資金投入到了實(shí)際的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目中，只是由于經(jīng)營(yíng)不善、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等原因?qū)е聼o(wú)法按時(shí)兌付本息。判斷行為人是否具有非法占有目的，需要綜合考慮多個(gè)因素。要考察資金的實(shí)際用途，若大部分資金被用于個(gè)人揮霍、轉(zhuǎn)移隱匿或者從事與承諾投資項(xiàng)目無(wú)關(guān)的高風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)，就可能表明行為人具有非法占有目的；若資金主要用于正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，即使最終因經(jīng)營(yíng)失敗無(wú)法償還，也不能輕易認(rèn)定為具有非法占有目的。還要考慮行為人的還款意愿和能力，若行為人在吸收資金后，積極采取措施籌集資金還款，或者有一定的資產(chǎn)和收入來(lái)源表明其有還款能力，只是由于客觀原因?qū)е聼o(wú)法按時(shí)還款，一般不應(yīng)認(rèn)定為具有非法占有目的。2.2.3客體要件非法吸收公眾存款罪侵犯的客體是國(guó)家金融管理秩序，這一客體具有重要的法律和社會(huì)意義。國(guó)家通過(guò)一系列法律法規(guī)構(gòu)建起了嚴(yán)密的金融管理秩序，旨在確保金融市場(chǎng)的穩(wěn)定、安全和有序運(yùn)行。金融管理秩序涵蓋了金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立、運(yùn)營(yíng)、監(jiān)管，金融業(yè)務(wù)的開(kāi)展，資金的流動(dòng)和配置等多個(gè)方面。商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立都需要經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批程序，具備相應(yīng)的條件和資質(zhì)，并且在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中要遵守一系列的監(jiān)管規(guī)定，以保障金融市場(chǎng)的健康發(fā)展。而非法吸收公眾存款的行為，嚴(yán)重破壞了這種金融管理秩序。從對(duì)金融機(jī)構(gòu)信用的影響來(lái)看，非法吸收公眾存款的行為會(huì)導(dǎo)致公眾對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信任度下降。在正常的金融秩序下，公眾將資金存入合法的金融機(jī)構(gòu)，是基于對(duì)這些機(jī)構(gòu)的信任，相信其能夠保障資金的安全，并按照約定支付利息。然而，當(dāng)非法吸收公眾存款的行為大量出現(xiàn)時(shí)，公眾往往難以區(qū)分合法與非法的金融活動(dòng)，容易對(duì)整個(gè)金融體系產(chǎn)生懷疑。一些不法分子以高息為誘餌吸引公眾存款，當(dāng)這些非法吸收公眾存款的項(xiàng)目出現(xiàn)問(wèn)題，無(wú)法兌付本息時(shí)，公眾會(huì)認(rèn)為金融機(jī)構(gòu)也存在類似的風(fēng)險(xiǎn)，從而對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信用產(chǎn)生質(zhì)疑，不敢再將資金存入正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，這將嚴(yán)重影響金融機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)營(yíng)和發(fā)展。對(duì)存款人利益的影響也是顯而易見(jiàn)的。非法吸收公眾存款的行為往往伴隨著欺詐手段，存款人在不知情的情況下將資金投入其中，面臨著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。一旦非法吸收公眾存款的組織者資金鏈斷裂，無(wú)法兌現(xiàn)承諾的本息，存款人將遭受直接的經(jīng)濟(jì)損失。許多非法吸收公眾存款的案件中，大量存款人辛苦積攢的積蓄血本無(wú)歸，有的甚至因此陷入生活困境，家庭破裂。這些存款人的利益受到侵害，不僅影響了他們個(gè)人的生活，也引發(fā)了一系列社會(huì)問(wèn)題，如群體性上訪、社會(huì)不穩(wěn)定等。2.2.4客觀要件非法吸收公眾存款罪在客觀方面表現(xiàn)為未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，以或者不以吸收公眾存款的名義，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息，擾亂金融秩序的行為。其中，非法吸收公眾存款的行為方式多種多樣，一些不法分子會(huì)以不法提高存款利率的方式吸收存款，擾亂金融秩序。他們通過(guò)承諾給予遠(yuǎn)高于正常市場(chǎng)利率的回報(bào)，吸引公眾存款。在一些民間借貸案件中，行為人承諾年利率高達(dá)30%甚至更高，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了合法的利率范圍，使得大量資金流向他們手中，破壞了正常的金融市場(chǎng)利率體系。變相吸收公眾存款的行為也較為常見(jiàn)，且手段更加隱蔽。以變相提高利率的方式吸收存款，通過(guò)“貼息”“返現(xiàn)”等方式，在正常利息之外給予存款人額外的利益，從而吸引更多的存款。一些投資理財(cái)公司在推銷理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，除了承諾正常的投資收益外，還會(huì)在投資者購(gòu)買產(chǎn)品時(shí)給予一定比例的現(xiàn)金返還或者購(gòu)物卡等贈(zèng)品，實(shí)際上就是變相提高了利率。依法無(wú)資格從事吸收公眾存款業(yè)務(wù)的單位非法吸收公眾存款，一些非金融機(jī)構(gòu)，如普通的商貿(mào)公司、咨詢公司等，在沒(méi)有獲得金融監(jiān)管部門許可的情況下，擅自開(kāi)展吸收公眾存款的業(yè)務(wù)，以“項(xiàng)目投資”“借款”等名義向社會(huì)公眾募集資金，承諾在一定期限內(nèi)還本付息，這同樣構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。這些行為對(duì)金融秩序的擾亂是多方面的。大量資金被非法吸收后，脫離了正規(guī)金融監(jiān)管的視線，導(dǎo)致金融市場(chǎng)的資金配置失衡。這些資金沒(méi)有按照正常的金融渠道流向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，而是被用于非法的高風(fēng)險(xiǎn)投資或者個(gè)人揮霍，使得真正需要資金支持的實(shí)體經(jīng)濟(jì)得不到足夠的資金，影響了經(jīng)濟(jì)的正常發(fā)展。非法吸收公眾存款的行為還會(huì)引發(fā)金融市場(chǎng)的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。那些非法吸收公眾存款的機(jī)構(gòu)或個(gè)人，通過(guò)不正當(dāng)手段吸引資金，破壞了金融市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，使得合法經(jīng)營(yíng)的金融機(jī)構(gòu)在競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，擾亂了金融市場(chǎng)的正常秩序。2.3與相關(guān)罪名的界限厘定2.3.1與集資詐騙罪非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪在非法集資犯罪的范疇中，猶如兩顆看似相似卻性質(zhì)迥異的“果實(shí)”，極易在司法實(shí)踐中引發(fā)混淆，因此，精準(zhǔn)地區(qū)分二者具有至關(guān)重要的意義。從主觀目的來(lái)看，這是區(qū)分兩罪的核心要素。集資詐騙罪的行為人懷揣著非法占有集資款的險(xiǎn)惡目的，他們從一開(kāi)始就沒(méi)有打算歸還投資者的本金，更不用說(shuō)支付利息了。他們將集資視為一場(chǎng)精心策劃的騙局，通過(guò)各種欺詐手段，將公眾的資金據(jù)為己有，滿足自己的私欲。而非法吸收公眾存款罪的行為人主觀上并非想要非法占有公眾存款，他們通常是希望通過(guò)吸收公眾存款來(lái)籌集資金，用于自身的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，以獲取利潤(rùn)。雖然他們的行為違反了金融管理法規(guī)，但在主觀上還是有歸還本金和利息的意愿，只是由于經(jīng)營(yíng)不善、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等客觀原因，導(dǎo)致無(wú)法按時(shí)兌現(xiàn)承諾。行為方式上，集資詐騙罪的行為人往往不擇手段，充分運(yùn)用各種欺詐方法來(lái)騙取公眾的信任和資金。他們可能會(huì)虛構(gòu)根本不存在的投資項(xiàng)目，或者對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行夸大其詞的宣傳，吹噓項(xiàng)目的盈利能力和發(fā)展前景，讓投資者誤以為這是一個(gè)穩(wěn)賺不賠的好機(jī)會(huì)。他們還可能偽造相關(guān)的文件、證書(shū)，以證明項(xiàng)目的合法性和可靠性，進(jìn)一步迷惑投資者。而非法吸收公眾存款罪的行為人雖然也采用了非法的方式吸收公眾存款，但在吸收存款的目的行為上，并沒(méi)有刻意隱瞞贏利的意圖，他們通常會(huì)如實(shí)告知投資者資金的用途是用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，只是在操作過(guò)程中違反了金融管理法規(guī)。資金用途和返還情況也是區(qū)分兩罪的重要依據(jù)。集資詐騙罪的行為人在獲取集資款后，往往將其肆意揮霍，用于個(gè)人的奢華消費(fèi)、購(gòu)買房產(chǎn)、豪車等，或者將資金轉(zhuǎn)移到國(guó)外，逃避法律的制裁。他們根本不會(huì)將資金用于實(shí)際的投資項(xiàng)目，導(dǎo)致集資款無(wú)法返還給投資者。而非法吸收公眾存款罪的行為人雖然也可能將部分資金用于非生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，但通常會(huì)將大部分資金投入到生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中，只是由于經(jīng)營(yíng)管理不善、市場(chǎng)環(huán)境變化等原因，導(dǎo)致資金無(wú)法收回，無(wú)法按時(shí)足額返還投資者的本金和利息。以“e租寶”案為例，鈺誠(chéng)國(guó)際控股集團(tuán)有限公司等被告單位，通過(guò)“e租寶”“芝麻金融”線上平臺(tái)虛構(gòu)融資租賃項(xiàng)目，以高息為誘餌，向社會(huì)公眾進(jìn)行公開(kāi)宣傳，非法吸收公眾存款598億余元。在這個(gè)案件中，鈺誠(chéng)集團(tuán)從一開(kāi)始就沒(méi)有真實(shí)的投資項(xiàng)目，其目的就是通過(guò)虛構(gòu)項(xiàng)目來(lái)騙取公眾資金，將大量資金用于個(gè)人揮霍、轉(zhuǎn)移隱匿等，根本沒(méi)有歸還的打算，因此，其行為構(gòu)成集資詐騙罪。而在一些非法吸收公眾存款的案件中，行為人雖然也采用了高息吸引公眾存款的方式，但他們確實(shí)將資金投入到了實(shí)際的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目中，只是由于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)不善等原因，導(dǎo)致無(wú)法按時(shí)兌付本息，這種情況下，行為人的行為則構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。在司法實(shí)踐中，準(zhǔn)確判斷行為人是否具有非法占有目的是區(qū)分兩罪的關(guān)鍵。這需要綜合考慮多個(gè)因素，包括資金的使用情況、行為人的還款意愿和能力、投資項(xiàng)目的真實(shí)性等。若行為人明知自己沒(méi)有償還能力，仍然大量非法集資，且集資款大部分未用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，或者用于與集資項(xiàng)目無(wú)關(guān)的高風(fēng)險(xiǎn)投資，肆意揮霍集資款，導(dǎo)致集資款無(wú)法返還，就可以認(rèn)定其具有非法占有目的，構(gòu)成集資詐騙罪。相反，若行為人將集資款主要用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，雖然最終因經(jīng)營(yíng)失敗無(wú)法償還本息，但在主觀上有還款的意愿和行為，就應(yīng)認(rèn)定其構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。2.3.2與非法經(jīng)營(yíng)罪非法吸收公眾存款罪與非法經(jīng)營(yíng)罪在特定情形下存在著復(fù)雜的競(jìng)合關(guān)系，這種競(jìng)合關(guān)系主要體現(xiàn)在非法從事銀行業(yè)務(wù)這一關(guān)鍵領(lǐng)域。根據(jù)我國(guó)相關(guān)法律規(guī)定，銀行業(yè)務(wù)屬于特許經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，只有經(jīng)過(guò)國(guó)家有關(guān)主管部門的嚴(yán)格批準(zhǔn)，獲得相應(yīng)的金融牌照，金融機(jī)構(gòu)才能合法開(kāi)展吸收公眾存款、發(fā)放貸款等業(yè)務(wù)。任何單位和個(gè)人未經(jīng)許可，擅自從事銀行業(yè)務(wù)，都屬于違法行為。當(dāng)行為人未經(jīng)批準(zhǔn)，非法從事銀行業(yè)務(wù)時(shí)，其行為既符合非法吸收公眾存款罪的構(gòu)成要件，也符合非法經(jīng)營(yíng)罪的構(gòu)成要件。從非法吸收公眾存款罪的角度來(lái)看，行為人未經(jīng)許可向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，擾亂了金融秩序，符合該罪的客觀行為特征；從非法經(jīng)營(yíng)罪的角度來(lái)看，行為人未經(jīng)批準(zhǔn)擅自從事銀行業(yè)務(wù)，屬于非法經(jīng)營(yíng)行為，擾亂了市場(chǎng)秩序。在一些民間借貸案件中，一些個(gè)人或組織以高額利息為誘餌，向社會(huì)公眾大量吸收資金，然后再將這些資金以更高的利息放貸出去，從中賺取差價(jià)。這種行為既違反了金融管理法規(guī)，非法吸收了公眾存款，又屬于未經(jīng)許可非法從事銀行業(yè)務(wù)，構(gòu)成了非法經(jīng)營(yíng)。在這種競(jìng)合關(guān)系中，非法吸收公眾存款罪和非法經(jīng)營(yíng)罪形成了特別法與普通法的關(guān)系。根據(jù)刑法的基本原理，在特別法與普通法競(jìng)合的情況下，一般應(yīng)當(dāng)優(yōu)先適用特別法。這是因?yàn)樘貏e法是針對(duì)特定領(lǐng)域、特定行為制定的法律規(guī)范，更具有針對(duì)性和專業(yè)性，能夠更準(zhǔn)確地對(duì)該行為進(jìn)行評(píng)價(jià)和制裁。因此，對(duì)于非法吸收公眾存款的行為，在一般情況下應(yīng)當(dāng)適用特別法，即以非法吸收公眾存款罪進(jìn)行處罰。這是因?yàn)榉欠ㄎ展姶婵钭飳ｉT針對(duì)非法吸收公眾存款這一擾亂金融秩序的行為進(jìn)行規(guī)制，能夠更全面、準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)這種行為的社會(huì)危害性。然而，在某些特殊情況下，如果非法吸收公眾存款罪只能對(duì)犯罪行為進(jìn)行部分評(píng)價(jià)，不能涵括犯罪行為的整體，而適用非法經(jīng)營(yíng)罪能夠?qū)π袨檫M(jìn)行整體評(píng)價(jià)，則要適用非法經(jīng)營(yíng)罪。在一些復(fù)雜的金融犯罪案件中，行為人不僅非法吸收公眾存款，還從事了其他一系列非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，如非法買賣外匯、非法經(jīng)營(yíng)證券業(yè)務(wù)等，這些行為相互交織，形成了一個(gè)復(fù)雜的犯罪體系。如果僅以非法吸收公眾存款罪進(jìn)行處罰，無(wú)法全面評(píng)價(jià)行為人的犯罪行為，此時(shí)就應(yīng)當(dāng)適用非法經(jīng)營(yíng)罪，對(duì)行為人的整個(gè)犯罪行為進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)和制裁。三、非法吸收公眾存款罪的司法實(shí)踐全景3.1立案與追訴標(biāo)準(zhǔn)解讀在司法實(shí)踐中，非法吸收公眾存款罪的立案與追訴標(biāo)準(zhǔn)具有明確且細(xì)致的規(guī)定，這些標(biāo)準(zhǔn)猶如一把精準(zhǔn)的“標(biāo)尺”，為司法機(jī)關(guān)準(zhǔn)確判斷犯罪行為提供了重要依據(jù)。根據(jù)《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴。非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的，即達(dá)到立案標(biāo)準(zhǔn)。這一數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)并非隨意設(shè)定，而是綜合考慮了我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、金融市場(chǎng)規(guī)模以及犯罪行為的社會(huì)危害性等多方面因素。在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，一百萬(wàn)元的資金對(duì)于金融秩序的穩(wěn)定有著重要影響。大量資金被非法吸收，會(huì)導(dǎo)致金融市場(chǎng)的資金流向出現(xiàn)異常，正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的資金來(lái)源受到擠壓，進(jìn)而影響金融市場(chǎng)的正常運(yùn)行。一些不法分子通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)非法吸收公眾存款，短短幾個(gè)月內(nèi)就吸納了數(shù)百萬(wàn)元資金，這些資金被隨意挪用，使得眾多投資者的資金面臨巨大風(fēng)險(xiǎn)，也嚴(yán)重?cái)_亂了當(dāng)?shù)氐慕鹑谥刃颉７欠ㄎ栈蛘咦兿辔展姶婵顚?duì)象一百五十人以上的，也應(yīng)立案追訴。這一標(biāo)準(zhǔn)強(qiáng)調(diào)了犯罪行為的社會(huì)影響范圍。當(dāng)非法吸收公眾存款的對(duì)象達(dá)到一定數(shù)量時(shí)，意味著眾多社會(huì)公眾的利益受到侵害，容易引發(fā)社會(huì)不穩(wěn)定因素。在一些非法集資案件中，不法分子通過(guò)舉辦各種講座、推介會(huì)等形式，向社會(huì)不特定對(duì)象廣泛宣傳，吸引了大量人員參與投資，涉及人數(shù)眾多，這些投資者來(lái)自不同的社會(huì)階層，包括普通上班族、退休老人等，他們的積蓄被非法吸納，生活受到嚴(yán)重影響，引發(fā)了社會(huì)的廣泛關(guān)注和不安。非法吸收或者變相吸收公眾存款，給集資參與人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的，同樣符合立案條件。這一標(biāo)準(zhǔn)直接關(guān)注到了受害者的實(shí)際損失，體現(xiàn)了法律對(duì)公眾財(cái)產(chǎn)權(quán)益的保護(hù)。當(dāng)集資參與人遭受重大經(jīng)濟(jì)損失時(shí)，不僅會(huì)影響其個(gè)人和家庭的生活，還可能導(dǎo)致一系列社會(huì)問(wèn)題的產(chǎn)生。在某些非法吸收公眾存款案件中，集資參與人投入的資金血本無(wú)歸，有的甚至因此背負(fù)了巨額債務(wù)，生活陷入困境，為了追討損失，他們可能會(huì)采取一些極端行為，影響社會(huì)的和諧穩(wěn)定。在特定情形下，即使非法吸收或者變相吸收公眾存款數(shù)額在五十萬(wàn)元以上或者給集資參與人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十五萬(wàn)元以上，同時(shí)涉嫌下列情形之一的，也應(yīng)予立案追訴：因非法集資受過(guò)刑事追究的，此類行為人已經(jīng)有過(guò)非法集資的犯罪前科，再次實(shí)施類似行為，表明其主觀惡性較大，對(duì)金融秩序和公眾利益的危害更為嚴(yán)重，必須予以嚴(yán)厲打擊；二年內(nèi)因非法集資受過(guò)行政處罰的，說(shuō)明行為人在短時(shí)間內(nèi)不思悔改，繼續(xù)從事非法活動(dòng)，無(wú)視法律的威嚴(yán)，這種行為嚴(yán)重破壞了法律的權(quán)威性和金融秩序的穩(wěn)定性；造成惡劣社會(huì)影響或者其他嚴(yán)重后果的，如引發(fā)群體性事件、導(dǎo)致當(dāng)?shù)亟鹑谑袌?chǎng)動(dòng)蕩等，這些后果嚴(yán)重影響了社會(huì)的正常秩序和穩(wěn)定，必須通過(guò)刑事手段進(jìn)行規(guī)制。3.2量刑情節(jié)與裁判考量3.2.1法定量刑情節(jié)非法吸收公眾存款罪的量刑幅度依據(jù)犯罪情節(jié)的嚴(yán)重程度呈現(xiàn)出清晰的層級(jí)劃分，猶如一座有著明確層級(jí)的“量刑金字塔”，每一層級(jí)都對(duì)應(yīng)著特定的情節(jié)和刑罰標(biāo)準(zhǔn)。第一個(gè)量刑幅度是，當(dāng)行為人非法吸收公眾存款，擾亂金融秩序時(shí)，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。這一量刑幅度主要適用于犯罪情節(jié)相對(duì)較輕的情形，比如非法吸收公眾存款的數(shù)額剛達(dá)到立案標(biāo)準(zhǔn)，或者雖然數(shù)額略高于立案標(biāo)準(zhǔn)，但犯罪行為的社會(huì)影響較小，沒(méi)有給集資參與人造成重大經(jīng)濟(jì)損失。在一些基層法院審理的非法吸收公眾存款案件中，被告人通過(guò)個(gè)人借貸的方式，向身邊的幾十人非法吸收存款，數(shù)額達(dá)到了一百二十萬(wàn)元，但其行為沒(méi)有引發(fā)較大的社會(huì)波動(dòng)，集資參與人也大多是被告人的熟人，且在案發(fā)后被告人積極配合調(diào)查，主動(dòng)承認(rèn)錯(cuò)誤，法院在綜合考慮這些因素后，依據(jù)這一量刑幅度，對(duì)被告人判處了一年有期徒刑，并處罰金三萬(wàn)元。第二個(gè)量刑幅度是，數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。這里的“數(shù)額巨大”，通常根據(jù)各地的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和司法實(shí)踐情況有所不同，但一般來(lái)說(shuō)，非法吸收公眾存款數(shù)額在五百萬(wàn)元以上，就可能被認(rèn)定為數(shù)額巨大?！捌渌麌?yán)重情節(jié)”包括但不限于吸收公眾存款對(duì)象眾多，嚴(yán)重?cái)_亂當(dāng)?shù)亟鹑谥刃?，或者給集資參與人造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，導(dǎo)致眾多家庭生活陷入困境等。在某些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，一些不法分子通過(guò)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)非法吸收公眾存款，涉及人數(shù)多達(dá)上千人，金額高達(dá)數(shù)千萬(wàn)元，給眾多投資者帶來(lái)了沉重的打擊，許多投資者的積蓄化為烏有，生活陷入困境。這些案件不僅造成了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，還引發(fā)了社會(huì)不穩(wěn)定因素，法院在審理此類案件時(shí)，會(huì)依據(jù)這一量刑幅度，對(duì)犯罪分子判處較重的刑罰，以起到震懾作用。第三個(gè)量刑幅度是，數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處罰金。“數(shù)額特別巨大”一般指非法吸收公眾存款數(shù)額在數(shù)千萬(wàn)元甚至上億元以上，這種情況下，犯罪行為對(duì)金融秩序和社會(huì)穩(wěn)定的破壞極其嚴(yán)重?！捌渌貏e嚴(yán)重情節(jié)”包括犯罪手段極其惡劣，通過(guò)欺詐、脅迫等手段迫使公眾存款，或者引發(fā)了群體性事件，對(duì)社會(huì)秩序造成了極大的沖擊。在一些重大的非法吸收公眾存款案件中，犯罪分子虛構(gòu)投資項(xiàng)目，以高額回報(bào)為誘餌，通過(guò)廣泛的宣傳和欺詐手段，吸引了大量社會(huì)公眾參與投資，涉案金額高達(dá)數(shù)億元，涉及投資者數(shù)萬(wàn)人。這些案件不僅給投資者帶來(lái)了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，還引發(fā)了社會(huì)的廣泛關(guān)注和不安，嚴(yán)重影響了社會(huì)的穩(wěn)定。法院在審理這類案件時(shí)，會(huì)依據(jù)這一量刑幅度，對(duì)犯罪分子判處十年以上有期徒刑，以彰顯法律的威嚴(yán)和對(duì)金融犯罪的嚴(yán)厲打擊態(tài)度。積極退贓退賠在非法吸收公眾存款罪的量刑中具有至關(guān)重要的影響，猶如在黑暗的量刑之路上點(diǎn)亮了一盞希望的明燈。根據(jù)《刑法修正案（十一）》的規(guī)定，在提起公訴前積極退贓退賠，減少損害結(jié)果發(fā)生的，可以從輕或者減輕處罰。這一規(guī)定充分體現(xiàn)了我國(guó)刑法對(duì)犯罪分子積極彌補(bǔ)犯罪損失行為的鼓勵(lì)和肯定。在一些非法吸收公眾存款案件中，被告人在案發(fā)后，積極主動(dòng)地退還所吸收的公眾存款，即使不能全部退還，也盡力退還了大部分款項(xiàng)，減少了集資參與人的損失。法院在量刑時(shí)，會(huì)充分考慮被告人的這一積極表現(xiàn)，對(duì)其從輕或者減輕處罰。若被告人在提起公訴前能夠全額退還集資款，法院可能會(huì)對(duì)其從輕處罰，在法定量刑幅度內(nèi)判處相對(duì)較輕的刑罰；若被告人不僅全額退還集資款，還積極協(xié)助司法機(jī)關(guān)調(diào)查案件，挽回了其他損失，法院可能會(huì)對(duì)其減輕處罰，在法定量刑幅度以下判處刑罰。積極退贓退賠不僅是對(duì)集資參與人的一種補(bǔ)償，也是犯罪分子悔罪表現(xiàn)的重要體現(xiàn)，對(duì)于維護(hù)社會(huì)公平正義和金融秩序的穩(wěn)定具有重要意義。3.2.2酌定量刑情節(jié)酌定量刑情節(jié)在非法吸收公眾存款罪的裁判中猶如“隱形的砝碼”，雖不具有法定的明確性和強(qiáng)制性，但卻在司法實(shí)踐中對(duì)裁判結(jié)果產(chǎn)生著重要的影響。犯罪動(dòng)機(jī)作為酌定量刑情節(jié)之一，能夠反映出行為人主觀惡性的程度。如果行為人是出于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的需要，在一時(shí)資金周轉(zhuǎn)困難的情況下，無(wú)奈采用非法手段吸收公眾存款，且在吸收存款后，確實(shí)將資金用于實(shí)際的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，那么其主觀惡性相對(duì)較小。在一些小微企業(yè)主的案例中，由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，企業(yè)面臨資金鏈斷裂的危機(jī)，為了維持企業(yè)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，他們?cè)跊](méi)有其他合法融資渠道的情況下，向親朋好友和社會(huì)公眾非法吸收存款，并將這些資金全部投入到企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中。雖然他們的行為構(gòu)成了非法吸收公眾存款罪，但考慮到其犯罪動(dòng)機(jī)是為了挽救企業(yè)，主觀惡性較小，法院在量刑時(shí)會(huì)酌情從輕處罰。相反，如果行為人純粹是為了個(gè)人揮霍、滿足私欲，或者出于欺詐的目的而非法吸收公眾存款，其主觀惡性就較大。一些犯罪分子以非法占有為目的，虛構(gòu)投資項(xiàng)目，通過(guò)欺騙手段吸收公眾存款，將大量資金用于購(gòu)買豪車、奢侈品，肆意揮霍，這種情況下，法院在量刑時(shí)會(huì)對(duì)其從重處罰。犯罪手段的惡劣程度也是酌定量刑的重要考量因素。采用暴力、脅迫手段強(qiáng)迫他人存款，或者通過(guò)虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方式進(jìn)行欺詐性吸收存款，這些手段都嚴(yán)重違背了法律和道德的底線，會(huì)極大地加重行為的社會(huì)危害性。在一些案例中，犯罪分子通過(guò)暴力威脅的方式，強(qiáng)迫一些老年人將自己的養(yǎng)老錢存入他們?cè)O(shè)立的非法金融機(jī)構(gòu)，這種行為不僅侵犯了老年人的財(cái)產(chǎn)權(quán)益，還對(duì)他們的人身安全造成了威脅，社會(huì)影響極其惡劣。法院在審理此類案件時(shí)，會(huì)充分考慮犯罪手段的惡劣性，對(duì)犯罪分子從重處罰。而如果犯罪手段相對(duì)溫和，如通過(guò)一般性的宣傳和勸說(shuō)吸收公眾存款，且沒(méi)有采用明顯的欺詐手段，法院在量刑時(shí)則會(huì)相對(duì)從輕。社會(huì)影響是酌定量刑情節(jié)中不容忽視的因素。非法吸收公眾存款行為若引發(fā)了群體性事件，導(dǎo)致社會(huì)秩序嚴(yán)重混亂，或者在當(dāng)?shù)卦斐闪藧毫拥纳鐣?huì)影響，那么在量刑時(shí)就會(huì)被從重考慮。在一些非法集資案件中，由于大量投資者的資金無(wú)法收回，他們組織起來(lái)進(jìn)行集體上訪、示威等活動(dòng)，嚴(yán)重影響了當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)穩(wěn)定和正常秩序。這些案件不僅給投資者帶來(lái)了巨大的經(jīng)濟(jì)損失，還對(duì)社會(huì)的和諧穩(wěn)定造成了嚴(yán)重威脅。法院在審理這類案件時(shí)，會(huì)將社會(huì)影響作為重要的量刑因素，對(duì)犯罪分子判處較重的刑罰，以維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定和法律的尊嚴(yán)。相反，如果犯罪行為的社會(huì)影響較小，沒(méi)有引發(fā)較大的社會(huì)波動(dòng)，法院在量刑時(shí)則會(huì)相對(duì)從輕。3.3典型案例深度剖析3.3.1泰安華通非法集資案泰安華通非法集資案在近年來(lái)的非法吸收公眾存款案件中備受矚目，其案情復(fù)雜，涉及面廣，具有典型的研究?jī)r(jià)值。2024年3月6日，山東泰通金服發(fā)展集團(tuán)有限公司實(shí)際控制人劉電新到泰安市公安局高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開(kāi)發(fā)區(qū)分局投案自首，公安機(jī)關(guān)當(dāng)日以非法吸收公眾存款案立案?jìng)刹?。隨后的調(diào)查顯示，這起案件的規(guī)模和影響遠(yuǎn)超想象。劉電新等犯罪嫌疑人注冊(cè)成立并實(shí)際控制著700余家公司，其中大量公司屬于空殼公司，并無(wú)實(shí)際經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，這些空殼公司的存在似乎只是為了編織一個(gè)龐大的非法吸收公眾存款的網(wǎng)絡(luò)。他們還利用山東華通融資擔(dān)保有限公司進(jìn)行非法擔(dān)保、非法吸收公眾存款行為，使得整個(gè)案件的操作更加隱蔽和復(fù)雜。山東泰通金服發(fā)展集團(tuán)有限公司常年發(fā)行金融產(chǎn)品，年收益在8%以上，且已經(jīng)發(fā)行了數(shù)十年，此前社交媒體上就有多位投資者留言稱金融產(chǎn)品發(fā)生逾期，該公司募集規(guī)模在上百億，如此龐大的資金規(guī)模和長(zhǎng)期的非法操作，嚴(yán)重?cái)_亂了當(dāng)?shù)氐慕鹑谥刃颉Ｔ谶@起案件中，犯罪行為的認(rèn)定有著明確的法律依據(jù)。從主體上看，劉電新作為山東泰通金服發(fā)展集團(tuán)有限公司的實(shí)際控制人，以及其他相關(guān)責(zé)任人員，符合非法吸收公眾存款罪的主體要件，他們利用公司的名義實(shí)施犯罪行為，單位也構(gòu)成犯罪主體。從主觀方面，他們明知自己的行為違反國(guó)家金融管理法規(guī)，卻故意通過(guò)設(shè)立空殼公司、非法擔(dān)保等手段，以發(fā)行金融產(chǎn)品為幌子，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，具有明顯的主觀故意?？陀^上，他們未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)，通過(guò)線上線下等多種途徑向社會(huì)公開(kāi)宣傳金融產(chǎn)品，承諾高額回報(bào)，吸引了大量公眾投資，符合非法吸收公眾存款的行為特征，嚴(yán)重?cái)_亂了金融秩序。在法律適用方面，根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑法》第一百七十六條的規(guī)定，非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。泰安華通非法集資案中，犯罪嫌疑人的行為完全符合該條文的規(guī)定。在量刑依據(jù)上，由于涉案金額巨大，涉及人數(shù)眾多，社會(huì)影響惡劣，應(yīng)認(rèn)定為“數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)”。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，這種情況下應(yīng)處十年以上有期徒刑，并處罰金。在實(shí)際量刑時(shí)，法院還會(huì)綜合考慮犯罪嫌疑人的自首情節(jié)、退贓退賠情況等因素。劉電新主動(dòng)投案自首，根據(jù)法律規(guī)定，可以從輕或者減輕處罰；若犯罪嫌疑人在提起公訴前積極退贓退賠，減少損害結(jié)果發(fā)生，也可以從輕或者減輕處罰。3.3.2李某非法吸收公眾存款案李某非法吸收公眾存款案為我們深入探討非法吸收公眾存款罪的法律問(wèn)題和裁判思路提供了一個(gè)生動(dòng)的樣本。2017年7月以來(lái)，被告人李某先后擔(dān)任北京某公司和上海某公司奉新團(tuán)隊(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)理。為獲取高額利益，李某謊稱自己或兒媳在銀行工作，以極具欺騙性的手段，通過(guò)口口相傳的方式，向社會(huì)不特定對(duì)象公開(kāi)宣稱，可以在一定期限內(nèi)給予高于銀行同期存款多倍利率為回報(bào)，這一利誘性的宣傳吸引了眾多人的關(guān)注。李某以個(gè)人名義向胡某等33名被害人出具所謂“存款憑條”、借條等，看似正規(guī)的手續(xù)卻掩蓋不了其非法的本質(zhì)，通過(guò)這種方式，李某非法吸收社會(huì)公眾資金共計(jì)222.5萬(wàn)元。案發(fā)前，李某共計(jì)向被害人支付本息共計(jì)9.475萬(wàn)元，尚有經(jīng)濟(jì)損失213.025萬(wàn)元未償還，給被害人造成了巨大的經(jīng)濟(jì)損失。案發(fā)后，偵查機(jī)關(guān)追回涉案資金9.78萬(wàn)元，在一定程度上減少了被害人的損失，但損失依然慘重。這起案件中存在著諸多值得深入探討的法律問(wèn)題。李某通過(guò)口口相傳的方式向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，這種宣傳方式是否符合非法吸收公眾存款罪中“公開(kāi)性”的特征，在司法實(shí)踐中可能存在一定的爭(zhēng)議。雖然口口相傳不像網(wǎng)絡(luò)、媒體等宣傳方式那樣具有廣泛的傳播性，但它同樣能夠使信息在社會(huì)范圍內(nèi)擴(kuò)散，吸引不特定對(duì)象的參與，從本質(zhì)上看，這種宣傳方式也應(yīng)認(rèn)定為具有公開(kāi)性。李某以個(gè)人名義出具“存款憑條”、借條等，是否屬于非法吸收公眾存款的行為，也需要從法律層面進(jìn)行分析。這些憑證雖然形式上類似民間借貸，但李某的行為目的是非法吸收公眾存款，其行為的性質(zhì)應(yīng)根據(jù)其行為的實(shí)質(zhì)和法律的規(guī)定來(lái)認(rèn)定。法院在裁判這起案件時(shí)，有著清晰的思路。法院經(jīng)審理認(rèn)為，被告人李某違反國(guó)家金融管理法律規(guī)定，采取口口相傳并向不特定社會(huì)公眾公開(kāi)承諾給予高額利息回報(bào)的方式非法吸收資金，這一行為符合非法吸收公眾存款罪的行為特征。李某吸收資金的數(shù)額達(dá)到222.5萬(wàn)元，屬于數(shù)額巨大，其行為擾亂了國(guó)家金融管理秩序，已構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。綜合考慮犯罪的性質(zhì)、情節(jié)及社會(huì)危害性，法院依法判處被告人李某有期徒刑三年零十個(gè)月，并處罰金人民幣二十萬(wàn)元；責(zé)令被告人李某退賠各被害人尚未返還的資金。法院在量刑時(shí)，充分考慮了李某犯罪行為的性質(zhì)，其非法吸收公眾存款的行為嚴(yán)重違反了金融管理法規(guī)，破壞了金融秩序；情節(jié)方面，李某吸收資金的數(shù)額巨大，給眾多被害人造成了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失；社會(huì)危害性上，這起案件不僅損害了被害人的個(gè)人利益，也對(duì)當(dāng)?shù)氐慕鹑谥刃蚝蜕鐣?huì)穩(wěn)定造成了不良影響。李某非法吸收公眾存款案對(duì)同類案件具有重要的啟示。它提醒司法機(jī)關(guān)在認(rèn)定非法吸收公眾存款罪時(shí)，要準(zhǔn)確把握犯罪的構(gòu)成要件，不能僅僅依據(jù)行為的形式來(lái)判斷，而要深入分析行為的實(shí)質(zhì)。對(duì)于宣傳方式的認(rèn)定，不能局限于傳統(tǒng)的公開(kāi)宣傳途徑，要充分考慮到各種可能的信息傳播方式。在量刑時(shí)，要綜合考慮犯罪的性質(zhì)、情節(jié)和社會(huì)危害性，做到罪責(zé)刑相適應(yīng)。對(duì)于被害人來(lái)說(shuō)，這起案件也敲響了警鐘，要增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，謹(jǐn)慎對(duì)待各種高息誘惑，避免陷入非法吸收公眾存款的陷阱。四、非法吸收公眾存款罪的現(xiàn)實(shí)困境與應(yīng)對(duì)之策4.1司法實(shí)踐中的爭(zhēng)議焦點(diǎn)4.1.1“公眾”范圍的界定難題在司法實(shí)踐中，“公眾”范圍的界定猶如迷霧中的航標(biāo)，雖至關(guān)重要卻充滿爭(zhēng)議。從法律規(guī)定來(lái)看，依據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》，“公眾”通常被定義為“向社會(huì)公眾即社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金”。然而，這一定義在實(shí)際操作中面臨諸多挑戰(zhàn)。在現(xiàn)實(shí)的非法吸收公眾存款案件中，對(duì)于“不特定對(duì)象”的理解存在較大差異。一些觀點(diǎn)認(rèn)為，只要吸收資金的對(duì)象不是與行為人有密切關(guān)系的特定少數(shù)人，如親友、單位內(nèi)部人員等，就應(yīng)認(rèn)定為不特定對(duì)象。在某些案件中，行為人通過(guò)在小區(qū)內(nèi)張貼傳單、舉辦小型講座等方式，向周邊居民吸收資金，這些居民與行為人并無(wú)直接的親屬或工作關(guān)系，從這種觀點(diǎn)來(lái)看，他們屬于不特定對(duì)象，應(yīng)被納入“公眾”范圍。但也有觀點(diǎn)認(rèn)為，判斷是否為不特定對(duì)象，不能僅僅依據(jù)關(guān)系的親疏，還需考慮行為人的主觀意圖和行為的公開(kāi)程度。如果行為人只是在一個(gè)相對(duì)封閉的社區(qū)內(nèi)進(jìn)行宣傳，且宣傳范圍有限，其主觀上也沒(méi)有向更廣泛社會(huì)公眾吸收資金的意圖，那么這些被吸收資金的對(duì)象是否能被認(rèn)定為“公眾”，就存在疑問(wèn)?！坝H友”和“單位內(nèi)部人員”是否應(yīng)完全排除在“公眾”范圍之外，也是一個(gè)爭(zhēng)議點(diǎn)。根據(jù)相關(guān)司法解釋，在一般情況下，“親友”和“單位內(nèi)部人員”不被視為“公眾”。但在實(shí)際案件中，情況往往更為復(fù)雜。一些行為人雖然表面上是向親友借款，但實(shí)際上通過(guò)親友的口口相傳，吸引了大量與行為人并無(wú)直接關(guān)系的人員參與投資，這種情況下，這些通過(guò)親友介紹而來(lái)的人員是否應(yīng)被認(rèn)定為“公眾”，存在不同的看法。在某些案例中，行為人向自己的親朋好友借款，并承諾給予高額利息回報(bào)，親朋好友在利益的驅(qū)使下，不僅自己投入資金，還向身邊的同事、鄰居等宣傳，導(dǎo)致越來(lái)越多的人參與其中。從行為的實(shí)際影響來(lái)看，這種行為已經(jīng)超出了親友之間正常借貸的范疇，對(duì)金融秩序產(chǎn)生了一定的沖擊，因此，有觀點(diǎn)認(rèn)為應(yīng)將這些通過(guò)親友介紹而來(lái)的人員納入“公眾”范圍。但也有觀點(diǎn)認(rèn)為，這種情況難以準(zhǔn)確界定，因?yàn)橛H友之間的關(guān)系本身就具有一定的復(fù)雜性和模糊性，如果將所有通過(guò)親友介紹而來(lái)的人員都納入“公眾”范圍，可能會(huì)擴(kuò)大打擊面，不利于司法實(shí)踐的準(zhǔn)確適用。在有“中間人”牽線搭橋的案件中，經(jīng)“中間人”介紹而直接出資者是否應(yīng)被納入“公眾”范圍，同樣存在爭(zhēng)議。一些人認(rèn)為，既然這些出資者是通過(guò)“中間人”與行為人建立聯(lián)系，且他們與行為人之間并無(wú)直接的事先關(guān)聯(lián)，那么他們就符合“不特定對(duì)象”的特征，應(yīng)被認(rèn)定為“公眾”。在一些非法集資案件中，“中間人”通過(guò)自己的社交網(wǎng)絡(luò)、人脈資源，為行為人介紹了大量的投資者，這些投資者來(lái)自不同的行業(yè)、不同的地區(qū)，他們?cè)九c行為人并不相識(shí)，只是因?yàn)椤爸虚g人”的介紹才參與到投資活動(dòng)中。從這種角度來(lái)看，這些出資者應(yīng)被視為“公眾”。但另一些人則認(rèn)為，需要考慮“中間人”與行為人的關(guān)系以及“中間人”的主觀意圖。如果“中間人”與行為人存在密切的利益關(guān)聯(lián)，且“中間人”是在行為人的授意下積極尋找投資者，那么將這些出資者納入“公眾”范圍是合理的；但如果“中間人”只是偶然介紹了幾個(gè)投資者，且沒(méi)有從中獲取明顯的利益，那么將這些出資者納入“公眾”范圍可能不太合適。為了合理界定“公眾”范圍，需要綜合考慮多個(gè)因素。要從行為人的主觀意圖出發(fā)，判斷其是否有向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金的故意。如果行為人在吸收資金時(shí)，積極擴(kuò)大宣傳范圍，試圖吸引更多的人參與，那么就應(yīng)傾向于認(rèn)定其面對(duì)的是“公眾”。要考慮行為的公開(kāi)程度，包括宣傳的方式、渠道和范圍。通過(guò)網(wǎng)絡(luò)、媒體等廣泛傳播的方式進(jìn)行宣傳，與在一個(gè)小范圍內(nèi)進(jìn)行口頭宣傳，其面對(duì)的對(duì)象范圍和性質(zhì)是不同的。還應(yīng)考慮吸收資金對(duì)象的特征，如人數(shù)、地域分布、職業(yè)等。如果吸收資金的對(duì)象來(lái)自不同的地域、職業(yè)，具有廣泛的代表性，那么更有可能被認(rèn)定為“公眾”。在具體案件中，應(yīng)結(jié)合這些因素進(jìn)行全面、客觀的分析，避免簡(jiǎn)單地依據(jù)某一個(gè)因素來(lái)界定“公眾”范圍，以確保司法裁判的準(zhǔn)確性和公正性。4.1.2非法性的認(rèn)定分歧非法性作為非法吸收公眾存款罪的核心特征之一，在司法實(shí)踐中的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)卻存在諸多分歧，這些分歧猶如隱藏在法律適用道路上的暗礁，阻礙著司法的公正與準(zhǔn)確。從法律規(guī)定來(lái)看，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理非法集資刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》，“非法”是指未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金。然而，在實(shí)際案件中，對(duì)于這一標(biāo)準(zhǔn)的理解和適用卻存在差異。在“未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)”這一標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)定上，存在對(duì)批準(zhǔn)主體和批準(zhǔn)形式的爭(zhēng)議。對(duì)于批準(zhǔn)主體，雖然法律明確規(guī)定了金融監(jiān)管部門的審批職責(zé)，但在實(shí)踐中，對(duì)于一些新興的金融業(yè)務(wù)和創(chuàng)新模式，可能存在多個(gè)部門職責(zé)交叉或監(jiān)管空白的情況，導(dǎo)致難以確定具體的批準(zhǔn)主體。在互聯(lián)網(wǎng)金融領(lǐng)域，一些網(wǎng)絡(luò)借貸平臺(tái)、眾籌平臺(tái)等新型金融業(yè)態(tài)，涉及到金融監(jiān)管部門、互聯(lián)網(wǎng)監(jiān)管部門等多個(gè)部門的職責(zé)，對(duì)于這些平臺(tái)開(kāi)展業(yè)務(wù)是否需要經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)以及應(yīng)由哪個(gè)部門批準(zhǔn)，存在不同的看法。對(duì)于批準(zhǔn)形式，是必須取得書(shū)面的正式批準(zhǔn)文件，還是可以包括口頭批準(zhǔn)、默示批準(zhǔn)等其他形式，也存在爭(zhēng)議。在某些案例中，行為人聲稱已經(jīng)獲得了相關(guān)部門的口頭同意，但沒(méi)有書(shū)面文件作為證據(jù)，這種情況下是否應(yīng)認(rèn)定其行為具有非法性，存在不同的觀點(diǎn)?！敖栌煤戏ń?jīng)營(yíng)的形式吸收資金”的認(rèn)定同樣復(fù)雜。在實(shí)踐中，一些不法分子會(huì)巧妙地利用合法的經(jīng)營(yíng)形式來(lái)掩蓋其非法吸收公眾存款的本質(zhì)，給司法認(rèn)定帶來(lái)了極大的困難。一些企業(yè)以開(kāi)展正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)為名，通過(guò)虛構(gòu)交易、虛增業(yè)績(jī)等手段，吸引投資者投入資金，然后將這些資金用于其他非法目的。在這些案例中，如何準(zhǔn)確判斷企業(yè)的真實(shí)意圖和資金的實(shí)際用途，成為認(rèn)定非法性的關(guān)鍵。一些企業(yè)雖然表面上有合法的營(yíng)業(yè)執(zhí)照和經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，但實(shí)際上其主要業(yè)務(wù)是通過(guò)高息吸引投資者，而不是真正的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，這種情況下，需要深入調(diào)查企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式等，以揭示其非法吸收公眾存款的本質(zhì)。非法性的認(rèn)定是否應(yīng)以行政違法為前提，也是一個(gè)備受爭(zhēng)議的問(wèn)題。一種觀點(diǎn)認(rèn)為，非法吸收公眾存款罪作為行政犯，其非法性的認(rèn)定應(yīng)以違反相關(guān)金融管理行政法規(guī)為前提。只有在行為違反了金融管理法規(guī)的情況下，才能進(jìn)一步考慮是否構(gòu)成犯罪。在判斷某一吸收資金行為是否非法時(shí)，首先要查看該行為是否違反了《商業(yè)銀行法》《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。如果行為沒(méi)有違反這些行政法規(guī)，就不應(yīng)認(rèn)定其具有非法性，更不能認(rèn)定為犯罪。但另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，雖然非法吸收公眾存款罪與金融管理行政法規(guī)密切相關(guān)，但不能簡(jiǎn)單地將行政違法作為認(rèn)定犯罪的唯一前提。在某些情況下，即使行為沒(méi)有明確違反現(xiàn)有的金融管理法規(guī)，但如果其行為的社會(huì)危害性達(dá)到了犯罪的程度，也應(yīng)認(rèn)定為非法吸收公眾存款罪。在一些新興的金融創(chuàng)新領(lǐng)域，由于法律法規(guī)的滯后性，可能沒(méi)有明確的法律規(guī)定來(lái)規(guī)范某些行為，但這些行為卻嚴(yán)重?cái)_亂了金融秩序，損害了公眾利益，此時(shí)就不能僅僅因?yàn)闆](méi)有行政違法的依據(jù)而不認(rèn)定其犯罪性。為了準(zhǔn)確認(rèn)定非法性，需要綜合考慮多方面因素。應(yīng)深入研究相關(guān)金融管理法規(guī)的立法目的和精神，不能僅僅局限于條文的字面含義。在判斷某一行為是否非法時(shí)，要從維護(hù)金融秩序、保護(hù)公眾利益的角度出發(fā)，綜合考慮行為的性質(zhì)、方式、后果等因素。要加強(qiáng)金融監(jiān)管部門與司法機(jī)關(guān)的協(xié)作配合，建立健全信息共享機(jī)制和案件移送機(jī)制。金融監(jiān)管部門在日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的非法吸收公眾存款線索，應(yīng)及時(shí)移送司法機(jī)關(guān)，司法機(jī)關(guān)在審理案件過(guò)程中，對(duì)于涉及金融專業(yè)知識(shí)的問(wèn)題，應(yīng)積極征求金融監(jiān)管部門的意見(jiàn)，確保非法性的認(rèn)定準(zhǔn)確無(wú)誤。還應(yīng)關(guān)注金融市場(chǎng)的發(fā)展變化和新型金融業(yè)態(tài)的出現(xiàn)，及時(shí)完善相關(guān)法律法規(guī)，填補(bǔ)法律空白，為非法性的認(rèn)定提供明確的法律依據(jù)。4.1.3單位犯罪與個(gè)人犯罪的區(qū)分困惑在非法吸收公眾存款罪中，單位犯罪與個(gè)人犯罪的區(qū)分猶如在迷霧中辨別方向，充滿了難點(diǎn)和爭(zhēng)議，而準(zhǔn)確區(qū)分二者對(duì)于公正司法和罪責(zé)刑相適應(yīng)原則的實(shí)現(xiàn)至關(guān)重要。從犯罪主體來(lái)看，單位犯罪的主體是公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體等單位，而個(gè)人犯罪的主體是自然人。但在實(shí)踐中，一些以單位名義實(shí)施的犯罪行為，可能實(shí)際上是個(gè)人為了謀取私利而利用單位的外殼進(jìn)行的，這就給區(qū)分帶來(lái)了困難。在某些案例中，公司的法定代表人利用公司的名義，擅自開(kāi)展非法吸收公眾存款的活動(dòng)，所吸收的資金也主要用于個(gè)人的投資和消費(fèi)，這種情況下，雖然表面上是以單位名義進(jìn)行的，但實(shí)際上更符合個(gè)人犯罪的特征。主觀特征方面，單位犯罪行為通常需要經(jīng)過(guò)單位集體研究決定或者由負(fù)責(zé)人決定實(shí)施，主觀上具有為本單位謀取非法利益的目的；而個(gè)人犯罪主要是個(gè)人為牟利實(shí)施的。然而，在實(shí)際案件中，判斷行為人的主觀目的并非易事。一些單位的負(fù)責(zé)人可能會(huì)以單位利益為幌子，實(shí)際上卻將非法吸收的公眾存款用于個(gè)人的私利，這種情況下，如何準(zhǔn)確判斷其主觀目的，成為區(qū)分單位犯罪和個(gè)人犯罪的關(guān)鍵。在一些案例中，公司的負(fù)責(zé)人聲稱吸收公眾存款是為了擴(kuò)大公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，但實(shí)際上卻將大部分資金用于購(gòu)買個(gè)人房產(chǎn)、奢侈品等，這種行為的主觀目的顯然是為了個(gè)人牟利，應(yīng)認(rèn)定為個(gè)人犯罪。但在司法實(shí)踐中，要獲取充分的證據(jù)來(lái)證明行為人的主觀目的，往往需要進(jìn)行深入的調(diào)查和分析。衡量標(biāo)準(zhǔn)的不同也是區(qū)分單位犯罪和個(gè)人犯罪的重要依據(jù)。根據(jù)相關(guān)法律規(guī)定，在立案追訴標(biāo)準(zhǔn)上，個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的；個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款三十戶以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款一百五十戶以上的；個(gè)人非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在十萬(wàn)元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的，分別達(dá)到立案標(biāo)準(zhǔn)。但在實(shí)踐中，對(duì)于一些復(fù)雜的案件，單純依據(jù)這些數(shù)額和戶數(shù)標(biāo)準(zhǔn)來(lái)區(qū)分單位犯罪和個(gè)人犯罪是不夠的。在一些以單位名義實(shí)施的非法吸收公眾存款案件中，雖然吸收的資金數(shù)額和涉及的戶數(shù)符合單位犯罪的標(biāo)準(zhǔn)，但如果經(jīng)過(guò)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，這些行為實(shí)際上是由個(gè)人主導(dǎo)，單位只是被利用的工具，那么就不應(yīng)簡(jiǎn)單地認(rèn)定為單位犯罪，而應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況認(rèn)定為個(gè)人犯罪。為了準(zhǔn)確區(qū)分單位犯罪和個(gè)人犯罪，需要把握以下關(guān)鍵要點(diǎn)。要深入調(diào)查犯罪行為的決策過(guò)程和實(shí)施主體。如果犯罪行為是由單位集體研究決定，或者是在單位負(fù)責(zé)人的授權(quán)和組織下，由單位的相關(guān)人員共同實(shí)施的，且資金主要用于單位的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或?yàn)閱挝恢\取利益，那么應(yīng)傾向于認(rèn)定為單位犯罪；如果犯罪行為是由個(gè)人擅自決定并實(shí)施，資金主要用于個(gè)人私利，那么應(yīng)認(rèn)定為個(gè)人犯罪。要綜合考慮資金的流向和用途。通過(guò)對(duì)資金流向的追蹤和分析，判斷資金是否真正用于單位的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，還是被個(gè)人挪用或揮霍。如果資金主要用于單位的正常經(jīng)營(yíng)，且單位從中獲得了利益，那么更有可能是單位犯罪；反之，如果資金被大量用于個(gè)人的消費(fèi)、投資或轉(zhuǎn)移隱匿，那么更符合個(gè)人犯罪的特征。還應(yīng)結(jié)合單位的性質(zhì)、規(guī)模、經(jīng)營(yíng)狀況等因素進(jìn)行綜合判斷。對(duì)于一些規(guī)模較小、經(jīng)營(yíng)不規(guī)范的單位，要特別注意是否存在個(gè)人利用單位名義實(shí)施犯罪的情況；而對(duì)于規(guī)模較大、管理規(guī)范的單位，如果出現(xiàn)非法吸收公眾存款的行為，需要更加謹(jǐn)慎地判斷是單位行為還是個(gè)人行為。四、非法吸收公眾存款罪的現(xiàn)實(shí)困境與應(yīng)對(duì)之策4.2法律規(guī)制的完善建議4.2.1細(xì)化法律條文在完善非法吸收公眾存款罪的法律規(guī)制過(guò)程中，細(xì)化法律條文是一項(xiàng)極為關(guān)鍵的任務(wù)，它猶如為法律這把“利劍”進(jìn)行精細(xì)打磨，使其在打擊犯罪時(shí)更加精準(zhǔn)有力。犯罪構(gòu)成要件的細(xì)化是重中之重。在主體要件方面，雖然現(xiàn)行法律規(guī)定非法吸收公眾存款罪的主體包括自然人和單位，但對(duì)于一些特殊情形下主體的認(rèn)定仍需進(jìn)一步明確。對(duì)于那些以個(gè)人名義實(shí)施犯罪行為，但實(shí)際上是為了單位利益，且單位對(duì)該行為知情并提供支持的情況，應(yīng)如何準(zhǔn)確界定主體，需要有更詳細(xì)的規(guī)定。在一些家族式企業(yè)中，企業(yè)主以個(gè)人名義向社會(huì)公眾吸收資金，但這些資金全部用于企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，企業(yè)的其他成員也參與其中，這種情況下，不能簡(jiǎn)單地將其認(rèn)定為個(gè)人犯罪，而應(yīng)綜合考慮各種因素，判斷是否構(gòu)成單位犯罪。對(duì)于單位犯罪中責(zé)任人員的范圍和責(zé)任劃分，也需要進(jìn)一步細(xì)化。明確規(guī)定哪些人員屬于直接負(fù)責(zé)的主管人員，哪些屬于其他直接責(zé)任人員，以及他們?cè)诓煌闆r下應(yīng)承擔(dān)的具體責(zé)任，避免在司法實(shí)踐中出現(xiàn)責(zé)任認(rèn)定不清的問(wèn)題。在主觀要件方面，雖然該罪要求行為人具有直接故意，但對(duì)于故意的具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù)，法律規(guī)定尚顯模糊。在實(shí)踐中，如何判斷行為人是否明知自己的行為會(huì)擾亂金融秩序，以及是否積極追求這種結(jié)果的發(fā)生，需要更具體的判斷標(biāo)準(zhǔn)?？梢酝ㄟ^(guò)列舉一些常見(jiàn)的行為表現(xiàn)和心理狀態(tài)，作為判斷行為人主觀故意的參考依據(jù)。行為人在吸收公眾存款時(shí)，故意隱瞞投資項(xiàng)目的真實(shí)情況，虛構(gòu)高額回報(bào)的承諾，或者在明知自己沒(méi)有償還能力的情況下，仍然大量吸收公眾存款，這些行為都可以作為認(rèn)定其具有直接故意的重要依據(jù)。在客體要件方面，雖然明確了該罪侵犯的是國(guó)家金融管理秩序，但對(duì)于金融管理秩序的具體內(nèi)涵和外延，以及該罪對(duì)金融秩序破壞程度的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，需要進(jìn)一步明確。隨著金融市場(chǎng)的不斷發(fā)展和創(chuàng)新，金融管理秩序的內(nèi)容也在不斷豐富和變化，法律應(yīng)及時(shí)跟進(jìn)，對(duì)金融管理秩序進(jìn)行更準(zhǔn)確的界定。對(duì)于非法吸收公眾存款行為對(duì)金融機(jī)構(gòu)信用、資金流動(dòng)、金融市場(chǎng)穩(wěn)定性等方面的具體影響，應(yīng)制定相應(yīng)的評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，以便在司法實(shí)踐中準(zhǔn)確判斷犯罪行為對(duì)金融秩序的破壞程度。在客觀要件方面，非法吸收公眾存款和變相吸收公眾存款的行為方式復(fù)雜多樣，且不斷翻新，法律需要對(duì)這些行為方式進(jìn)行更全面、細(xì)致的列舉和描述。除了現(xiàn)行法律規(guī)定的常見(jiàn)行為方式外，對(duì)于一些新興的、隱蔽性較強(qiáng)的非法吸收公眾存款行為，如利用虛擬貨幣、區(qū)塊鏈技術(shù)等進(jìn)行非法集資的行為，應(yīng)及時(shí)納入法律規(guī)制的范圍。明確規(guī)定這些行為的構(gòu)成要件和認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，避免犯罪分子利用法律漏洞逃避制裁。對(duì)于非法吸收公眾存款的數(shù)額、對(duì)象人數(shù)、造成的經(jīng)濟(jì)損失等情節(jié)的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，也需要進(jìn)一步細(xì)化和統(tǒng)一，確保在不同地區(qū)、不同案件中，對(duì)這些情節(jié)的認(rèn)定具有一致性和公正性。量刑標(biāo)準(zhǔn)的細(xì)化同樣不容忽視。雖然現(xiàn)行法律對(duì)非法吸收公眾存款罪規(guī)定了不同的量刑幅度，但在具體適用時(shí)，仍然存在一些模糊地帶。對(duì)于“數(shù)額巨大”“數(shù)額特別巨大”“其他嚴(yán)重情節(jié)”“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”等概念，缺乏明確的量化標(biāo)準(zhǔn)和具體的認(rèn)定依據(jù)。在實(shí)踐中，不同地區(qū)、不同法院對(duì)這些概念的理解和把握存在差異，導(dǎo)致量刑結(jié)果參差不齊。為了實(shí)現(xiàn)量刑的公正和統(tǒng)一，應(yīng)制定具體的量化標(biāo)準(zhǔn)，明確規(guī)定在不同情況下，達(dá)到何種數(shù)額或具備何種情節(jié)，應(yīng)認(rèn)定為“數(shù)額巨大”“數(shù)額特別巨大”“其他嚴(yán)重情節(jié)”“其他特別嚴(yán)重情節(jié)”?？梢愿鶕?jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和金融市場(chǎng)狀況，制定相應(yīng)的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)和情節(jié)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，確保量刑標(biāo)準(zhǔn)既符合法律的原則性要求，又能適應(yīng)各地的實(shí)際情況。細(xì)化法律條文對(duì)于增強(qiáng)法律的可操作性具有重要意義。明確的法律條文能夠?yàn)樗痉C(jī)關(guān)提供準(zhǔn)確的裁判依據(jù)，避免在司法實(shí)踐中出現(xiàn)法律適用不統(tǒng)一、裁判結(jié)果不一致的問(wèn)題。它也能讓社會(huì)公眾更加清楚地了解法律的規(guī)定，增強(qiáng)法律的威懾力，預(yù)防犯罪的發(fā)生。通過(guò)細(xì)化法律條文，能夠使非法吸收公眾存款罪的法律規(guī)制更加完善，更好地發(fā)揮法律在維護(hù)金融秩序、保護(hù)公眾利益方面的作用。4.2.2加強(qiáng)行刑銜接在打擊非法吸收公眾存款罪的過(guò)程中，加強(qiáng)行政監(jiān)管與刑事司法的銜接，猶如構(gòu)建一座堅(jiān)固的“橋梁”，能夠使行政機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)緊密協(xié)作，形成強(qiáng)大的打擊合力，提高打擊犯罪的效率和效果。加強(qiáng)行刑銜接具有多方面的重要意義。從提高打擊效率的角度來(lái)看，行政機(jī)關(guān)在日常監(jiān)管中，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)非法吸收公眾存款的線索和行為。金融監(jiān)管部門在對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行日常檢查時(shí)，可能會(huì)發(fā)現(xiàn)一些機(jī)構(gòu)存在違規(guī)吸收公眾存款的跡象。然而，行政機(jī)關(guān)由于缺乏刑事偵查權(quán)，對(duì)于一些復(fù)雜的案件，難以深入調(diào)查和追究刑事責(zé)任。而司法機(jī)關(guān)則擁有專業(yè)的刑事偵查和審判能力，但在發(fā)現(xiàn)犯罪線索方面相對(duì)滯后。通過(guò)加強(qiáng)行刑銜接，行政機(jī)關(guān)能夠及時(shí)將發(fā)現(xiàn)的線索移送司法機(jī)關(guān)，司法機(jī)關(guān)則能夠迅速介入，開(kāi)展刑事偵查和審判工作，從而實(shí)現(xiàn)對(duì)非法吸收公眾存款罪的快速打擊，提高打擊效率。從保護(hù)公眾利益的角度來(lái)看，非法吸收公眾存款罪往往會(huì)給公眾帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)損失。加強(qiáng)行刑銜接能夠使行政機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)共同努力，及時(shí)采取措施，最大限度地挽回公眾的損失。行政機(jī)關(guān)在發(fā)現(xiàn)非法吸收公眾存款行為后，可以及時(shí)采取行政強(qiáng)制措施，如查封、扣押、凍結(jié)相關(guān)資產(chǎn)，防止資金的進(jìn)一步流失。司法機(jī)關(guān)在介入后，可以通過(guò)刑事訴訟程序，追究犯罪分子的刑事責(zé)任，并責(zé)令其退贓退賠，從而保護(hù)公眾的財(cái)產(chǎn)安全。在實(shí)際操作中，建立健全信息共享機(jī)制是加強(qiáng)行刑銜接的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。行政機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)應(yīng)建立專門的信息共享平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)案件線索、調(diào)查取證、處理結(jié)果等信息的實(shí)時(shí)共享。金融監(jiān)管部門在日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)某公司存在非法吸收公眾存款的嫌疑，應(yīng)及時(shí)將相關(guān)線索和調(diào)查材料上傳至信息共享平臺(tái)，司法機(jī)關(guān)可以通過(guò)平臺(tái)及時(shí)獲取這些信息，決定是否立案?jìng)刹?。同時(shí)，司法機(jī)關(guān)在偵查和審判過(guò)程中，也應(yīng)將案件的進(jìn)展情況和處理結(jié)果及時(shí)反饋給行政機(jī)關(guān)，以便行政機(jī)關(guān)對(duì)相關(guān)企業(yè)或個(gè)人進(jìn)行后續(xù)的監(jiān)管和處理。案件移送機(jī)制的完善也至關(guān)重要。行政機(jī)關(guān)在發(fā)現(xiàn)非法吸收公眾存款行為涉嫌犯罪時(shí)，應(yīng)按照規(guī)定的程序和要求，及時(shí)將案件移送司法機(jī)關(guān)。明確規(guī)定案件移送的條件、程序、期限等，確保案件移送的及時(shí)性和規(guī)范性。行政機(jī)關(guān)在移送案件時(shí)，應(yīng)提供完整的證據(jù)材料和相關(guān)文件，以便司法機(jī)關(guān)能夠順利開(kāi)展偵查工作。司法機(jī)關(guān)在收到移送的案件后，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行審查，決定是否立案。如果認(rèn)為案件材料不齊全或證據(jù)不足，應(yīng)及時(shí)要求行政機(jī)關(guān)補(bǔ)充完善。建立聯(lián)合執(zhí)法機(jī)制也是加強(qiáng)行刑銜接的重要舉措。對(duì)于一些重大、復(fù)雜的非法吸收公眾存款案件，行政機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)可以組成聯(lián)合執(zhí)法小組，共同開(kāi)展調(diào)查和處理工作。在聯(lián)合執(zhí)法過(guò)程中，行政機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)可以充分發(fā)揮各自的優(yōu)勢(shì)，形成工作合力。行政機(jī)關(guān)可以利用其專業(yè)的監(jiān)管知識(shí)和調(diào)查手段，對(duì)案件的事實(shí)和證據(jù)進(jìn)行初步調(diào)查和收集；司法機(jī)關(guān)則可以運(yùn)用刑事偵查權(quán)，對(duì)案件進(jìn)行深入偵查，追究犯罪分子的刑事責(zé)任。通過(guò)聯(lián)合執(zhí)法，能夠提高案件的辦理質(zhì)量和效率，確保對(duì)非法吸收公眾存款罪的打擊力度。加強(qiáng)行刑銜接對(duì)于打擊非法吸收公眾存款罪具有重要意義。通過(guò)建立健全信息共享機(jī)制、案件移送機(jī)制和聯(lián)合執(zhí)法機(jī)制，能夠使行政機(jī)關(guān)和司法機(jī)關(guān)緊密配合，形成打擊合力，提高打擊犯罪的效率和效果，更好地保護(hù)公眾的利益和維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定。4.2.3提升公眾防范意識(shí)在應(yīng)對(duì)非法吸收公眾存款罪的挑戰(zhàn)中，提升公眾的防范意識(shí)猶如構(gòu)筑一道堅(jiān)