工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理制度

工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理制度總則制度目的為加強(qiáng)公司工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理，規(guī)范工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)行為，提高工程資產(chǎn)使用效益，確保工程資產(chǎn)安全完整，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所有工程資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)管理，包括但不限于固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等?；驹瓌t1.統(tǒng)一管理原則：工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級(jí)負(fù)責(zé)、歸口管理的原則。2.效益優(yōu)先原則：以提高工程資產(chǎn)使用效益為核心，優(yōu)化資產(chǎn)配置，充分發(fā)揮資產(chǎn)效能。3.安全完整原則：確保工程資產(chǎn)的安全，防止資產(chǎn)流失，保證資產(chǎn)的完整。4.依法合規(guī)原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定，規(guī)范工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理行為。工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理職責(zé)分工公司管理層職責(zé)1.審批工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理制度、規(guī)劃和重大決策。2.協(xié)調(diào)解決工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理中的重大問(wèn)題。3.監(jiān)督工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理工作的執(zhí)行情況。資產(chǎn)管理部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)制定工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理制度、流程和標(biāo)準(zhǔn)。2.組織工程資產(chǎn)的清查、評(píng)估、登記、統(tǒng)計(jì)等工作。3.審核工程資產(chǎn)的購(gòu)置、處置、租賃等申請(qǐng)。4.監(jiān)督工程資產(chǎn)的使用情況，定期進(jìn)行檢查和盤點(diǎn)。5.建立工程資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，及時(shí)更新資產(chǎn)數(shù)據(jù)。使用部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)本部門工程資產(chǎn)的日常使用和維護(hù)管理。2.提出工程資產(chǎn)的購(gòu)置、處置、租賃等需求申請(qǐng)。3.配合資產(chǎn)管理部門做好資產(chǎn)清查、盤點(diǎn)等工作。4.確保工程資產(chǎn)的安全完整，合理使用資產(chǎn)，提高資產(chǎn)使用效益。財(cái)務(wù)部門職責(zé)1.負(fù)責(zé)工程資產(chǎn)的財(cái)務(wù)核算和賬務(wù)處理。2.審核工程資產(chǎn)購(gòu)置、處置等費(fèi)用支出。3.參與工程資產(chǎn)的清查、評(píng)估等工作，提供財(cái)務(wù)意見。4.對(duì)工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理情況進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和監(jiān)督。工程資產(chǎn)購(gòu)置管理購(gòu)置計(jì)劃1.使用部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求和資產(chǎn)狀況，每年末提出下一年度工程資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃，詳細(xì)說(shuō)明購(gòu)置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途、預(yù)算等。2.資產(chǎn)管理部門對(duì)各部門的購(gòu)置計(jì)劃進(jìn)行匯總、審核，結(jié)合公司發(fā)展戰(zhàn)略和資產(chǎn)狀況，提出綜合平衡意見，報(bào)公司管理層審批。購(gòu)置審批1.經(jīng)公司管理層審批后的購(gòu)置計(jì)劃，由資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。2.購(gòu)置工程資產(chǎn)應(yīng)按照公司采購(gòu)管理制度進(jìn)行采購(gòu)，嚴(yán)格執(zhí)行采購(gòu)流程，確保采購(gòu)過(guò)程公開、公平、公正。3.購(gòu)置金額較大的工程資產(chǎn)，應(yīng)進(jìn)行招標(biāo)采購(gòu)或競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式，選擇合適的供應(yīng)商和產(chǎn)品。驗(yàn)收與入賬1.工程資產(chǎn)購(gòu)置到貨后，使用部門應(yīng)及時(shí)組織驗(yàn)收，確保資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、質(zhì)量等符合合同要求。2.驗(yàn)收合格后，使用部門填寫驗(yàn)收?qǐng)?bào)告，連同相關(guān)資料提交資產(chǎn)管理部門。3.資產(chǎn)管理部門審核驗(yàn)收?qǐng)?bào)告后，辦理資產(chǎn)入賬手續(xù)，財(cái)務(wù)部門根據(jù)入賬憑證進(jìn)行賬務(wù)處理。工程資產(chǎn)使用管理使用登記1.資產(chǎn)管理部門建立工程資產(chǎn)使用登記臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、型號(hào)、購(gòu)置時(shí)間、使用部門、使用人等信息。2.使用部門領(lǐng)取資產(chǎn)時(shí)，應(yīng)在使用登記臺(tái)賬上簽字確認(rèn)。使用維護(hù)1.使用部門負(fù)責(zé)工程資產(chǎn)的日常使用和維護(hù)管理，制定資產(chǎn)使用操作規(guī)程和維護(hù)計(jì)劃，確保資產(chǎn)正常運(yùn)行。2.使用人員應(yīng)嚴(yán)格按照操作規(guī)程使用資產(chǎn)，不得擅自更改資產(chǎn)用途或拆卸、改裝資產(chǎn)。3.對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行定期維護(hù)和保養(yǎng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和排除故障，延長(zhǎng)資產(chǎn)使用壽命。資產(chǎn)調(diào)配1.因工作需要，公司內(nèi)部各部門之間可以進(jìn)行工程資產(chǎn)的調(diào)配。2.資產(chǎn)調(diào)配由使用部門提出申請(qǐng)，填寫資產(chǎn)調(diào)配申請(qǐng)表，說(shuō)明調(diào)配原因、資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量等信息，經(jīng)資產(chǎn)管理部門審核后，報(bào)公司管理層審批。3.資產(chǎn)管理部門根據(jù)審批意見，辦理資產(chǎn)調(diào)配手續(xù)，調(diào)整資產(chǎn)使用登記臺(tái)賬。工程資產(chǎn)處置管理處置范圍1.已達(dá)到使用年限且無(wú)法繼續(xù)使用的工程資產(chǎn)。2.因技術(shù)進(jìn)步等原因，已被淘汰或不再適用的工程資產(chǎn)。3.盤虧、毀損、報(bào)廢的工程資產(chǎn)。4.閑置或不需用的工程資產(chǎn)。處置方式1.報(bào)廢：對(duì)已無(wú)使用價(jià)值的工程資產(chǎn)，經(jīng)技術(shù)鑒定和審批后，進(jìn)行報(bào)廢處理。2.出售：對(duì)仍有使用價(jià)值的閑置或不需用工程資產(chǎn)，可通過(guò)公開拍賣、招標(biāo)等方式進(jìn)行出售。3.捐贈(zèng)：對(duì)符合條件的工程資產(chǎn)，可捐贈(zèng)給相關(guān)單位或個(gè)人。4.其他：根據(jù)實(shí)際情況，可采取其他合理的處置方式。處置審批1.使用部門提出工程資產(chǎn)處置申請(qǐng)，填寫資產(chǎn)處置申請(qǐng)表，詳細(xì)說(shuō)明處置原因、資產(chǎn)名稱、規(guī)格、數(shù)量、賬面價(jià)值等信息，并提供相關(guān)證明材料。2.資產(chǎn)管理部門對(duì)處置申請(qǐng)進(jìn)行審核，組織相關(guān)人員對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行鑒定和評(píng)估，提出處置意見，報(bào)公司管理層審批。3.重大資產(chǎn)處置事項(xiàng)應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)或股東會(huì)審議通過(guò)。處置實(shí)施1.經(jīng)審批后的工程資產(chǎn)處置申請(qǐng)，由資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)組織實(shí)施。2.報(bào)廢資產(chǎn)應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行清理，出售資產(chǎn)應(yīng)按照相關(guān)程序進(jìn)行交易，確保處置過(guò)程合法合規(guī)。3.處置收入應(yīng)及時(shí)足額上繳公司財(cái)務(wù)部門，按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理。工程資產(chǎn)清查盤點(diǎn)管理清查盤點(diǎn)計(jì)劃1.資產(chǎn)管理部門每年制定工程資產(chǎn)清查盤點(diǎn)計(jì)劃，明確清查盤點(diǎn)的范圍、時(shí)間、方法、人員等。2.清查盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司管理層審批后實(shí)施。清查盤點(diǎn)實(shí)施1.按照清查盤點(diǎn)計(jì)劃，組織相關(guān)人員對(duì)工程資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)。2.清查盤點(diǎn)人員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)資產(chǎn)的數(shù)量、規(guī)格、型號(hào)、使用狀況等，如實(shí)填寫清查盤點(diǎn)表。3.對(duì)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)查明原因，提出處理意見。清查盤點(diǎn)報(bào)告1.清查盤點(diǎn)工作結(jié)束后，資產(chǎn)管理部門應(yīng)編制清查盤點(diǎn)報(bào)告，詳細(xì)說(shuō)明清查盤點(diǎn)情況、發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及處理建議。2.清查盤點(diǎn)報(bào)告經(jīng)審核后報(bào)公司管理層。賬實(shí)不符處理1.對(duì)清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)的賬實(shí)不符情況，應(yīng)及時(shí)進(jìn)行調(diào)整。2.屬于資產(chǎn)盤盈的，應(yīng)按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，增加資產(chǎn)賬面價(jià)值；屬于資產(chǎn)盤虧的，應(yīng)查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任，并按照規(guī)定進(jìn)行賬務(wù)處理，減少資產(chǎn)賬面價(jià)值。工程資產(chǎn)信息化管理信息系統(tǒng)建設(shè)1.建立工程資產(chǎn)信息管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)信息的集中管理和動(dòng)態(tài)更新。2.信息管理系統(tǒng)應(yīng)涵蓋資產(chǎn)的購(gòu)置、使用、處置、清查盤點(diǎn)等全過(guò)程，具備資產(chǎn)登記、查詢、統(tǒng)計(jì)、分析等功能。數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)1.資產(chǎn)管理部門負(fù)責(zé)工程資產(chǎn)信息的錄入和維護(hù)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。2.使用部門應(yīng)及時(shí)提供資產(chǎn)變動(dòng)信息，配合資產(chǎn)管理部門做好數(shù)據(jù)更新工作。信息查詢與使用1.公司內(nèi)部人員可通過(guò)信息管理系統(tǒng)查詢工程資產(chǎn)相關(guān)信息，滿足工作需要。2.信息管理系統(tǒng)應(yīng)設(shè)置不同的權(quán)限級(jí)別，確保信息安全。監(jiān)督檢查與考核監(jiān)督檢查1.公司定期對(duì)工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查內(nèi)容包括資產(chǎn)管理制度執(zhí)行情況、資產(chǎn)使用效益、資產(chǎn)安全狀況等。2.監(jiān)督檢查可采取現(xiàn)場(chǎng)檢查、資料查閱、數(shù)據(jù)分析等方式進(jìn)行。考核評(píng)價(jià)1.建立工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理考核評(píng)價(jià)機(jī)制，對(duì)各部門的工程資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。2.考核評(píng)價(jià)指標(biāo)包括資產(chǎn)完好率、資產(chǎn)利用率、資產(chǎn)處置合規(guī)率等。3.根據(jù)考核評(píng)