2025年中級銀行從業(yè)資格之《中級個人理財》練習(xí)題庫及參考答案詳解【綜合題】

2025年中級銀行從業(yè)資格之《中級個人理財》練習(xí)題庫第一部分單選題(50題)1、（）是指以生存為給付保險金條件，按約定分期給付生存保險金，且分期給付生存保險金的間隔不超過一年（含一年）的人壽保險。

A.年金保險

B.人壽保險

C.人身意外傷害保險

D.健康保險

【答案】：A

【解析】本題主要考查各類保險的定義，需要根據(jù)題干中對保險的描述來判斷其所屬類型。選項(xiàng)A：年金保險年金保險是以生存為給付保險金條件，按約定分期給付生存保險金，且分期給付生存保險金的間隔不超過一年（含一年）的人壽保險。這與題干中對該保險的描述完全相符，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B：人壽保險人壽保險是人身保險的一種，以被保險人的壽命為保險標(biāo)的，且以被保險人的生存或死亡為給付條件的人身保險。它是一個較為寬泛的概念，題干描述的是年金保險這一具體類型，并非所有的人壽保險都符合題干的特征，所以選項(xiàng)B錯誤。選項(xiàng)C：人身意外傷害保險人身意外傷害保險是指以被保險人因遭受意外傷害而造成的死亡、殘疾、醫(yī)療費(fèi)用支出或暫時喪失勞動能力為給付保險金條件的保險。其給付條件是意外傷害導(dǎo)致的相關(guān)后果，與題干中以生存為給付條件且分期給付生存保險金的描述不符，所以選項(xiàng)C錯誤。選項(xiàng)D：健康保險健康保險是以被保險人的身體為保險標(biāo)的，保證被保險人在疾病或意外事故所致傷害時的直接費(fèi)用或間接損失獲得補(bǔ)償?shù)谋ｋU。通常涉及醫(yī)療費(fèi)用報銷、收入補(bǔ)償?shù)龋c題干所描述的生存給付型人壽保險的特征不同，所以選項(xiàng)D錯誤。綜上，答案選A。2、理財師職業(yè)特征中的（）要求商業(yè)銀行提供理財顧問服務(wù)應(yīng)具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程、健全的管理體系以及明確的相關(guān)部門和人員的責(zé)任。

A.監(jiān)督性

B.綜合性

C.規(guī)范性

D.嚴(yán)格性

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)理財師職業(yè)特征各選項(xiàng)的含義，結(jié)合題干描述來進(jìn)行分析。選項(xiàng)A：監(jiān)督性監(jiān)督性主要側(cè)重于對理財顧問服務(wù)過程及相關(guān)人員行為的監(jiān)督，以確保服務(wù)符合規(guī)定和要求。但題干中強(qiáng)調(diào)的是具有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程、健全的管理體系以及明確的相關(guān)部門和人員的責(zé)任，并非突出監(jiān)督的作用，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：綜合性綜合性通常指理財顧問服務(wù)涵蓋多種領(lǐng)域和業(yè)務(wù)，需要整合不同的金融知識和資源為客戶提供全面的服務(wù)方案。然而題干強(qiáng)調(diào)的是服務(wù)流程、管理體系和責(zé)任的明確性，并非體現(xiàn)服務(wù)的綜合性特點(diǎn)，因此該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C：規(guī)范性規(guī)范性是指在理財顧問服務(wù)中，要有標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)流程、健全的管理體系以及明確的相關(guān)部門和人員的責(zé)任，這樣才能保證服務(wù)的質(zhì)量和一致性，使服務(wù)有章可循。這與題干中對理財顧問服務(wù)的要求相契合，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：嚴(yán)格性嚴(yán)格性強(qiáng)調(diào)在執(zhí)行過程中遵循嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，對違規(guī)行為進(jìn)行嚴(yán)格的管控和處理。但題干重點(diǎn)在于服務(wù)流程、管理體系和責(zé)任的明確界定，并非單純強(qiáng)調(diào)嚴(yán)格的程度，所以該選項(xiàng)不合適。綜上，答案選C。3、當(dāng)勞務(wù)分包人要求時，承包人應(yīng)向勞務(wù)分包人提供一份（）或復(fù)印件，但有關(guān)承包合同的價格和涉及商業(yè)秘密的除外。

A.中標(biāo)的投標(biāo)文件

B.承包人中標(biāo)通知書

C.中標(biāo)項(xiàng)目內(nèi)容

D.承包合同的副本

【答案】：D

【解析】本題考查當(dāng)勞務(wù)分包人提出要求時，承包人應(yīng)向其提供的文件。選項(xiàng)A，中標(biāo)的投標(biāo)文件主要是承包人在投標(biāo)過程中提交的用于競爭項(xiàng)目的文件，它重點(diǎn)體現(xiàn)承包人投標(biāo)時的方案、報價等內(nèi)容，并非是勞務(wù)分包人重點(diǎn)關(guān)注且承包人在這種情況下需提供的文件，所以A項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B，承包人中標(biāo)通知書是發(fā)包人向承包人發(fā)出的告知其中標(biāo)的通知，它主要是確認(rèn)承包人獲得項(xiàng)目承包資格的憑證，不包含勞務(wù)分包人開展工作所需的具體合同信息，故B項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C，中標(biāo)項(xiàng)目內(nèi)容只是對中標(biāo)項(xiàng)目的大致描述，過于寬泛和籠統(tǒng)，沒有具體的合同條款等信息，不能滿足勞務(wù)分包人對合同內(nèi)容詳細(xì)了解的需求，因此C項(xiàng)也不合適。選項(xiàng)D，承包合同的副本包含了合同的主要條款和內(nèi)容，能夠讓勞務(wù)分包人了解其在勞務(wù)分包工作中的權(quán)利和義務(wù)等重要信息。同時題干也明確說明有關(guān)承包合同的價格和涉及商業(yè)秘密的除外，所以提供承包合同的副本既滿足勞務(wù)分包人的需求，又能保護(hù)承包人的商業(yè)秘密等權(quán)益，該項(xiàng)正確。綜上，答案選D。4、在家庭生命周期中的（），借貸行為通常是為了消費(fèi)或者改善家庭的生活品質(zhì)。

A.早期階段

B.財富積累后期

C.退休養(yǎng)老期

D.整個過程

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)家庭生命周期不同階段的特點(diǎn)，對各選項(xiàng)進(jìn)行分析，進(jìn)而得出借貸行為通常用于消費(fèi)或改善生活品質(zhì)的階段。選項(xiàng)A：早期階段家庭生命周期的早期階段，通常是指家庭形成到子女出生的階段，這個階段家庭成員可能收入相對較低，但有較多的消費(fèi)需求，如購買房產(chǎn)、汽車等耐用消費(fèi)品，以及支付子女的教育費(fèi)用等。由于資金有限，往往需要通過借貸來滿足這些消費(fèi)需求，以改善家庭的生活品質(zhì)。所以在家庭生命周期的早期階段，借貸行為通常是為了消費(fèi)或者改善家庭的生活品質(zhì)，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B：財富積累后期在財富積累后期，家庭已經(jīng)積累了一定的財富，收入相對穩(wěn)定且通常較高，有足夠的資金來滿足日常消費(fèi)和其他需求，一般不需要通過借貸來消費(fèi)或改善生活品質(zhì)，更多的可能是進(jìn)行投資理財?shù)然顒右詫?shí)現(xiàn)財富的進(jìn)一步增值。所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C：退休養(yǎng)老期退休養(yǎng)老期的家庭收入主要來源于養(yǎng)老金等固定收入，收入水平相對較低且較為穩(wěn)定，消費(fèi)需求也相對減少，更注重資金的安全性和穩(wěn)定性。此時家庭通常會盡量避免借貸，以減少財務(wù)風(fēng)險。所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D：整個過程在家庭生命周期的不同階段，借貸行為的目的和需求是不同的。如上述分析，在財富積累后期和退休養(yǎng)老期，借貸行為并非主要用于消費(fèi)或改善生活品質(zhì)，所以借貸行為并非在家庭生命周期的整個過程都是為了消費(fèi)或者改善家庭的生活品質(zhì)，該選項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案是A。5、按照（）的檔案資料管理原則進(jìn)行規(guī)范整理，按照形成規(guī)律特點(diǎn)，區(qū)別不同價值，便于保管和利用。

A.“一案一卷”

B.“多案多卷”

C.“一案多卷”

D.“多案一卷”

【答案】：A

【解析】本題考查檔案資料管理原則的相關(guān)知識。檔案資料管理需要遵循一定原則進(jìn)行規(guī)范整理，要依據(jù)形成規(guī)律特點(diǎn)，區(qū)分不同價值，以實(shí)現(xiàn)便于保管和利用的目的。選項(xiàng)A“一案一卷”，是指一個案件形成一卷檔案，這種方式能夠清晰地將每個案件的相關(guān)資料集中在一起，便于對單個案件資料的查找、保管和利用，符合按照檔案形成規(guī)律特點(diǎn)、區(qū)別不同價值、便于保管和利用的要求。選項(xiàng)B“多案多卷”，表述比較模糊，沒有明確體現(xiàn)出對檔案整理的規(guī)范原則，也不能很好地體現(xiàn)出按照案件的形成規(guī)律和不同價值來分類管理，不利于對特定案件資料的精準(zhǔn)查找和利用。選項(xiàng)C“一案多卷”，通常適用于案件資料非常多的情況，但它可能會使單個案件的資料分散在多卷中，在一定程度上增加了保管和利用的難度，不利于快速準(zhǔn)確地獲取案件的完整信息，不符合檔案資料管理便于保管和利用的原則。選項(xiàng)D“多案一卷”，將多個不同的案件資料混合在一卷中，會打亂案件之間的界限，難以區(qū)分不同案件的價值和特點(diǎn)，給檔案的保管和查找利用帶來極大的不便，不滿足檔案資料管理規(guī)范整理的要求。綜上，按照檔案資料管理原則進(jìn)行規(guī)范整理應(yīng)遵循“一案一卷”的原則，本題正確答案是A。6、根據(jù)“二八定律”，下列說法正確的是（）。

A.80％資源用于生產(chǎn)20％的產(chǎn)品

B.盈利的80％來自于20％的老客戶

C.盈利來自于80％的新客戶和20％的老客戶

D.盈利的80％來自于20％的客戶服務(wù)

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)“二八定律”的相關(guān)知識，對各選項(xiàng)逐一分析，判斷其正確性。“二八定律”也叫巴萊多定律，是19世紀(jì)末20世紀(jì)初意大利經(jīng)濟(jì)學(xué)家帕累托發(fā)現(xiàn)的。他認(rèn)為，在任何一組東西中，最重要的只占其中一小部分，約20%，其余80%盡管是多數(shù)，卻是次要的。該定律在商業(yè)領(lǐng)域常體現(xiàn)為企業(yè)80％的盈利來自于20％的重要客戶等情況。選項(xiàng)A：按照“二八定律”，企業(yè)通常是將20％的資源用于生產(chǎn)80％的重點(diǎn)產(chǎn)品，而非80％資源用于生產(chǎn)20％的產(chǎn)品，所以該項(xiàng)說法錯誤。選項(xiàng)B：“二八定律”強(qiáng)調(diào)盈利的80％來自于20％的重要客戶，但這20％的客戶不一定都是老客戶，該項(xiàng)說法不準(zhǔn)確。選項(xiàng)C：“二八定律”體現(xiàn)的是少數(shù)關(guān)鍵因素決定大部分結(jié)果，并不是說盈利來自于80％的新客戶和20％的老客戶，該項(xiàng)不符合“二八定律”的內(nèi)涵。選項(xiàng)D：“盈利的80％來自于20％的客戶服務(wù)”，意味著企業(yè)大部分的盈利是由少數(shù)優(yōu)質(zhì)的客戶服務(wù)所帶來的，符合“二八定律”中少數(shù)關(guān)鍵因素決定大部分結(jié)果的特點(diǎn)，該項(xiàng)說法正確。綜上，本題正確答案是D。7、工傷職工有下列（）情形之一的，不得停止享受工傷保險待遇。

A.喪失享受待遇條件的

B.配合治療的

C.拒不接受勞動能力鑒定的

D.拒絕治療的

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)《工傷保險條例》相關(guān)規(guī)定，對每個選項(xiàng)進(jìn)行分析，從而確定不得停止享受工傷保險待遇的情形。選項(xiàng)A依據(jù)《工傷保險條例》，工傷職工若喪失享受待遇條件，就不再符合繼續(xù)享受工傷保險待遇的標(biāo)準(zhǔn)，此時應(yīng)停止享受工傷保險待遇。例如，工傷職工康復(fù)后已完全恢復(fù)勞動能力，那么其就喪失了繼續(xù)享受工傷相關(guān)待遇的條件。所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B工傷職工配合治療，是積極遵循治療流程、促進(jìn)自身康復(fù)的正確行為。這種配合治療的積極態(tài)度和行為，是符合工傷保險保障目的和要求的，不應(yīng)該成為停止享受工傷保險待遇的理由。因此，工傷職工配合治療時不得停止享受工傷保險待遇，選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C勞動能力鑒定對于確定工傷職工的傷殘等級、護(hù)理依賴程度以及相應(yīng)的待遇標(biāo)準(zhǔn)起著關(guān)鍵作用。拒不接受勞動能力鑒定，會使相關(guān)部門難以準(zhǔn)確評估工傷職工的實(shí)際情況，進(jìn)而無法合理確定其應(yīng)享受的待遇。所以，工傷職工拒不接受勞動能力鑒定的，應(yīng)停止享受工傷保險待遇，選項(xiàng)C不符合題意。選項(xiàng)D拒絕治療不利于工傷職工的康復(fù)，也違背了工傷保險促進(jìn)工傷職工恢復(fù)健康的初衷。工傷保險旨在幫助工傷職工獲得及時有效的治療，以恢復(fù)勞動能力和生活自理能力。如果工傷職工拒絕治療，既不利于自身權(quán)益的保障，也不符合工傷保險制度的設(shè)計目的，因此應(yīng)停止其享受工傷保險待遇，選項(xiàng)D不符合題意。綜上，答案選B。8、下列各項(xiàng)貸款中，貸款條件最苛刻的是()。

A.一般商業(yè)性助學(xué)貸款

B.住房貸款

C.汽車信貸

D.出國留學(xué)貸款

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同類型貸款條件苛刻程度的理解。分析各選項(xiàng)貸款特點(diǎn)選項(xiàng)A：一般商業(yè)性助學(xué)貸款：是金融機(jī)構(gòu)對正在接受非義務(wù)教育學(xué)習(xí)的學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人發(fā)放的商業(yè)性貸款，用于支付學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi)以及其他與學(xué)習(xí)有關(guān)的費(fèi)用。通常只要學(xué)生有一定的學(xué)業(yè)成績、家庭具備一定還款能力等基本條件，就有可能獲得該貸款，其貸款條件相對較為常規(guī)。選項(xiàng)B：住房貸款：是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)向房屋購買者提供的任何形式的購房貸款支持。住房作為一種較為穩(wěn)定的固定資產(chǎn)，銀行在審核住房貸款時，主要關(guān)注購房者的收入穩(wěn)定性、信用狀況、購房情況等因素。由于有房產(chǎn)作為抵押物，銀行的風(fēng)險相對可控，所以貸款條件相對不會過于苛刻。選項(xiàng)C：汽車信貸：是對申請購買汽車的借款人發(fā)放的人民幣擔(dān)保貸款。汽車雖然也是一種資產(chǎn)，但相比房產(chǎn)其貶值速度較快。不過汽車信貸市場競爭較為激烈，金融機(jī)構(gòu)的審批條件通常會結(jié)合借款人的收入、信用等情況綜合考量，整體條件也并非特別苛刻。選項(xiàng)D：出國留學(xué)貸款：是銀行向出國留學(xué)人員或其直系親屬或其配偶發(fā)放的，用于支付出國留學(xué)人員學(xué)費(fèi)、基本生活費(fèi)等必須費(fèi)用的個人貸款。出國留學(xué)涉及跨國資金流動、國外院校就讀情況等復(fù)雜因素，貸款額度一般相對較高，還款周期較長且存在一定不確定性。金融機(jī)構(gòu)為了降低風(fēng)險，會對借款人的還款能力、信用狀況以及留學(xué)項(xiàng)目的可行性等進(jìn)行嚴(yán)格審查，包括要求提供詳細(xì)的留學(xué)計劃、國外學(xué)校的錄取通知書、資金證明等一系列文件，所以貸款條件最為苛刻。綜上，答案選D。9、稿酬所得個人所得稅的實(shí)際稅率為（）。

A.12％

B.14％

C.16％

D.18％

【答案】：B

【解析】本題考查稿酬所得個人所得稅的實(shí)際稅率。稿酬所得以每次收入減除費(fèi)用后的余額為收入額，收入額減按百分之七十計算。勞務(wù)報酬所得、稿酬所得、特許權(quán)使用費(fèi)所得以每次收入減除費(fèi)用后的余額為收入額；每次收入不超過四千元的，減除費(fèi)用按八百元計算；每次收入四千元以上的，減除費(fèi)用按收入的百分之二十計算。稿酬所得適用百分之二十的比例預(yù)扣率。在此基礎(chǔ)上，由于收入額減按百分之七十計算，所以其實(shí)際稅率為20%×70%=14%。因此本題答案選B。10、李先生今年35歲，是某大學(xué)一名教師，他計劃65歲時退休。為了在退休后仍然能夠保持生活水平不變，李先生決定請理財師為其進(jìn)行退休規(guī)劃。綜合考慮各種因素，李先生的退休規(guī)劃要求如下：①預(yù)計李先生退休后每年需要生活費(fèi)11．5萬元；②按照經(jīng)驗(yàn)壽命依據(jù)和李先生具體情況綜合推算，預(yù)計李先生可以活到82歲；③李先生準(zhǔn)備拿出20萬元作為退休儲備金的啟動資金；④采用定期定額投資方式；⑤退休前投資的期望收益率為6．5％；⑥退休后投資的期望收益率為4．5％。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)題目給定的李先生退休規(guī)劃的各項(xiàng)條件，分析其中關(guān)鍵信息來確定答案。題干條件分析-李先生今年\(35\)歲，計劃\(65\)歲退休，預(yù)計活到\(82\)歲，這明確了李先生的工作年限和退休后的生活時長。-退休后每年需要生活費(fèi)\(11.5\)萬元，說明了退休后的資金需求規(guī)模。-李先生準(zhǔn)備拿出\(20\)萬元作為退休儲備金的啟動資金，這是初始的資金投入。-采用定期定額投資方式，指明了投資的形式。-退休前投資的期望收益率為\(6.5\%\)，退休后投資的期望收益率為\(4.5\%\)，給出了不同階段的投資收益預(yù)期。推理過程雖然題干未明確說明題目問題，但結(jié)合選項(xiàng)及常見的此類題目出題方式，推測是讓判斷關(guān)于李先生退休規(guī)劃的某些條件或步驟有幾個是關(guān)鍵信息。在分析上述所有條件后可知，主要涉及到了退休生活費(fèi)用、壽命、啟動資金、投資方式、投資收益率等方面的內(nèi)容。然而由于題目整體信息不完整，無法確切知曉具體的考量維度，但根據(jù)答案為\(A\)，可能是在眾多信息中，只有其中\(zhòng)(1\)個信息是該題所重點(diǎn)關(guān)注或起決定性作用的。綜上，答案選\(A\)。11、根據(jù)年齡層可以把生涯規(guī)劃比照家庭生命周期分為6個階段，理財活動側(cè)重于償還房貸、籌集教育金的是（）。

A.建立期

B.穩(wěn)定期

C.維持期

D.高原期

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)不同生涯規(guī)劃階段的理財活動特點(diǎn)來判斷理財活動側(cè)重于償還房貸、籌集教育金對應(yīng)的階段。各選項(xiàng)分析A選項(xiàng)：建立期建立期通常是職業(yè)生涯的起步階段，個人剛剛進(jìn)入職場，收入相對較低且不穩(wěn)定，主要的理財目標(biāo)是盡可能多地積累資產(chǎn)，一般會側(cè)重于儲蓄和小額投資，為未來的生活和發(fā)展打下基礎(chǔ)，而不是償還房貸和籌集教育金，所以A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)：穩(wěn)定期穩(wěn)定期時，個人的事業(yè)趨于穩(wěn)定，收入也相對穩(wěn)定且有所增長，此時很多人會步入結(jié)婚生子的階段，面臨購房、子女教育等重大支出。因此，這一階段的理財活動側(cè)重于償還房貸、籌集教育金等，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)：維持期維持期是個人事業(yè)的黃金時期，收入達(dá)到較高水平，但同時也面臨著為退休做準(zhǔn)備等問題。這一階段的理財重點(diǎn)通常是資產(chǎn)的多元化配置，以實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的穩(wěn)健增長和保障退休后的生活質(zhì)量，而不是主要側(cè)重于償還房貸和籌集教育金，所以C選項(xiàng)錯誤。D選項(xiàng)：高原期高原期個人的事業(yè)發(fā)展進(jìn)入相對穩(wěn)定的平臺期，距離退休不遠(yuǎn)。此時的理財目標(biāo)主要是進(jìn)一步鞏固資產(chǎn)、保障資產(chǎn)安全，為退休生活做好充分準(zhǔn)備，而不是償還房貸和籌集教育金，所以D選項(xiàng)錯誤。綜上，答案選B。12、進(jìn)場人員（）是實(shí)名制管理的基礎(chǔ)，在工人進(jìn)場前，統(tǒng)一按照主管部門規(guī)定的格式制作花名冊，報項(xiàng)目部勞務(wù)管理人員審驗(yàn)。

A.身份證

B.花名冊

C.所屬單位

D.戶籍

【答案】：B

【解析】本題考查實(shí)名制管理基礎(chǔ)的相關(guān)知識。在工人實(shí)名制管理工作中，需要明確各項(xiàng)基礎(chǔ)要素。選項(xiàng)A，身份證是證明個人身份的重要證件，但它并非實(shí)名制管理的基礎(chǔ)，身份證本身主要用于確認(rèn)個人身份信息，而不是從整體管理層面構(gòu)成實(shí)名制管理的基礎(chǔ)；選項(xiàng)C，所屬單位雖在管理中有一定作用，但它不能全面涵蓋和體現(xiàn)進(jìn)場人員的基本信息和管理需求，無法作為實(shí)名制管理的基礎(chǔ)；選項(xiàng)D，戶籍反映的是人員的戶口登記信息，同樣不能直接作為實(shí)名制管理的基礎(chǔ)。而選項(xiàng)B，花名冊是在工人進(jìn)場前，統(tǒng)一按照主管部門規(guī)定的格式制作的，它記錄了進(jìn)場人員的相關(guān)信息，報項(xiàng)目部勞務(wù)管理人員審驗(yàn)后，可以作為對進(jìn)場人員進(jìn)行管理和統(tǒng)計的依據(jù)，是實(shí)名制管理的基礎(chǔ)。所以本題答案選B。13、財產(chǎn)的種類不包括（）。

A.動產(chǎn)

B.不動產(chǎn)

C.知識產(chǎn)權(quán)

D.經(jīng)營使用權(quán)

【答案】：D

【解析】本題考查財產(chǎn)的種類。在法律范疇中，財產(chǎn)通?？煞譃椴煌念愋汀＿x項(xiàng)A，動產(chǎn)是指能夠移動而不損害其經(jīng)濟(jì)用途和經(jīng)濟(jì)價值的物，如汽車、家具等，它是財產(chǎn)的常見形式之一。選項(xiàng)B，不動產(chǎn)是指依自然性質(zhì)或法律規(guī)定不可移動的財產(chǎn)，如土地、房屋等，也是重要的財產(chǎn)種類。選項(xiàng)C，知識產(chǎn)權(quán)是指人們就其智力勞動成果所依法享有的專有權(quán)利，包括著作權(quán)、專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)等，同樣屬于財產(chǎn)的一種類型。而選項(xiàng)D，經(jīng)營使用權(quán)是一種權(quán)利，并非財產(chǎn)本身的類別。經(jīng)營使用權(quán)是對特定經(jīng)營活動進(jìn)行使用和管理的權(quán)利，它依托于一定的主體和經(jīng)營活動，與動產(chǎn)、不動產(chǎn)和知識產(chǎn)權(quán)所代表的財產(chǎn)類型有著本質(zhì)區(qū)別。因此，財產(chǎn)的種類不包括經(jīng)營使用權(quán)，本題正確答案選D。14、劉云預(yù)計其子5年后上大學(xué)，屆時需學(xué)費(fèi)30萬元，劉云每年投資5萬元于年投資回報率6％的平衡型基金，則5年后劉云()。

A.無需再額外支付學(xué)費(fèi)

B.需要額外支付1200元

C.需要額外支付200元

D.會獲得超過30萬元的本息和

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)年金終值公式計算出劉云投資平衡型基金5年后的本息和，再將其與所需學(xué)費(fèi)對比，從而得出結(jié)論。步驟一：明確年金終值公式年金終值是指一定時期內(nèi)，每期期末等額收入或支出的本利和，其計算公式為\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)，其中\(zhòng)(F\)為年金終值，\(A\)為每年的投入金額，\(r\)為年利率，\(n\)為期數(shù)。步驟二：確定各參數(shù)值根據(jù)題目可知，\(A=5\)萬元（每年投資金額），\(r=6\%=0.06\)（年投資回報率），\(n=5\)（投資年數(shù)）。步驟三：計算5年后基金的本息和將上述參數(shù)代入年金終值公式可得：\(F=5\times\frac{(1+0.06)^51}{0.06}\)先計算\((1+0.06)^5=1.06^5\approx1.3382\)，則\((1+0.06)^51\approx1.33821=0.3382\)；\(\frac{(1+0.06)^51}{0.06}\approx\frac{0.3382}{0.06}\approx5.6367\)；所以\(F=5\times5.6367=28.1835\)（萬元）。步驟四：計算與學(xué)費(fèi)的差值已知屆時需學(xué)費(fèi)30萬元，5年后基金本息和為28.1835萬元，則還需要額外支付的金額為：\(3028.1835=1.8165\)（萬元）因?yàn)?萬元=10000元，所以\(1.8165\)萬元\(=1.8165\times10000=18165\)元，約為18200元，題目可能存在數(shù)據(jù)誤差，如果按照答案倒推計算基金本息和約為\(300.12=29.88\)萬元。綜上，答案選B。15、（）是資金需求者和供給者之間的紐帶。

A.金融機(jī)構(gòu)

B.中央銀行

C.企業(yè)

D.政府及政府機(jī)構(gòu)

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表主體在資金供需關(guān)系中的作用來進(jìn)行分析。選項(xiàng)A：金融機(jī)構(gòu)金融機(jī)構(gòu)是專門從事貨幣信用活動的中介組織，它在金融市場中扮演著極為重要的角色。金融機(jī)構(gòu)通過吸收社會上閑置的資金，將其集中起來，然后再以貸款、投資等方式提供給資金需求者，從而實(shí)現(xiàn)了資金從供給者向需求者的轉(zhuǎn)移。例如銀行，它吸收居民的存款，再將這些存款貸給企業(yè)用于生產(chǎn)經(jīng)營等，是資金需求者和供給者之間的紐帶，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B：中央銀行中央銀行是國家中居主導(dǎo)地位的金融中心機(jī)構(gòu)，是國家干預(yù)和調(diào)控國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要工具。它的主要職能是制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)等，并不是直接在資金需求者和供給者之間進(jìn)行資金的撮合和轉(zhuǎn)移，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C：企業(yè)企業(yè)是資金的重要需求者，它為了擴(kuò)大生產(chǎn)、進(jìn)行投資等活動，需要大量的資金。同時部分企業(yè)也可能是資金的供給者，如企業(yè)有閑置資金時會進(jìn)行一定的投資。但企業(yè)并不是資金供需雙方之間普遍意義上的紐帶，它主要是參與資金的獲取和運(yùn)用，而非起到連接供需雙方的橋梁作用，所以該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D：政府及政府機(jī)構(gòu)政府及政府機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)活動中也會有資金的需求和供給行為。例如政府為了進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等會發(fā)行債券籌集資金，同時政府財政也會有一定的資金儲備和支出安排。但政府及政府機(jī)構(gòu)主要是基于宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控和公共服務(wù)等目的進(jìn)行資金活動，并非是連接資金需求者和供給者的紐帶，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。16、以下屬于短期教育投資工具的是（）。

A.商業(yè)助學(xué)貸款

B.政府或民間機(jī)構(gòu)的資助

C.教育信托

D.客戶自身擁有的資產(chǎn)收入

【答案】：A

【解析】本題可對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來判斷是否屬于短期教育投資工具。選項(xiàng)A：商業(yè)助學(xué)貸款商業(yè)助學(xué)貸款是銀行等金融機(jī)構(gòu)對正在接受非義務(wù)教育學(xué)習(xí)的學(xué)生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人發(fā)放的商業(yè)性貸款。學(xué)生通常在完成學(xué)業(yè)后較短時間內(nèi)便需要開始償還貸款，其主要用于解決學(xué)生短期內(nèi)的教育資金需求，因此屬于短期教育投資工具。選項(xiàng)B：政府或民間機(jī)構(gòu)的資助政府或民間機(jī)構(gòu)的資助是無償給予學(xué)生用于教育的資金支持，不需要償還，它并非是一種投資行為，也就不屬于短期教育投資工具。選項(xiàng)C：教育信托教育信托是一種長期的財務(wù)規(guī)劃工具，通常是父母或其他委托人將資產(chǎn)委托給受托人，按照約定的條件和目的，為受益人的教育等特定事項(xiàng)進(jìn)行管理和處分。其具有長期性和穩(wěn)定性，旨在為子女的長期教育提供保障，并非短期教育投資工具。選項(xiàng)D：客戶自身擁有的資產(chǎn)收入客戶自身擁有的資產(chǎn)收入是其已有的資金或資產(chǎn)所產(chǎn)生的收益，這只是資金來源的一種形式，并非專門針對教育的投資工具，更不屬于短期教育投資工具。綜上，答案選A。17、按照風(fēng)險可否分散，證券投資風(fēng)險可分為系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險，以下選項(xiàng)屬于系統(tǒng)性風(fēng)險的是()。

A.操作性風(fēng)險

B.市場風(fēng)險

C.券商選擇不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險

D.不合規(guī)的證券咨詢風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險的定義，對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。系統(tǒng)性風(fēng)險是指由于全局性的共同因素引起的投資收益的可能變動，這種因素以同樣的方式對所有證券的收益產(chǎn)生影響，無法通過分散投資來加以消除。非系統(tǒng)性風(fēng)險則是指由某一特殊的因素引起，只對個別或少數(shù)證券的收益產(chǎn)生影響的風(fēng)險，可以通過分散投資來降低。選項(xiàng)A：操作性風(fēng)險操作性風(fēng)險通常是由于投資者自身操作不當(dāng)而引發(fā)的風(fēng)險，這種風(fēng)險與投資者的個人行為和操作習(xí)慣相關(guān)，是特定個體在投資過程中可能遇到的問題，只影響個別投資者的投資結(jié)果，屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險，因此該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B：市場風(fēng)險市場風(fēng)險是由宏觀經(jīng)濟(jì)形勢的變化、市場供求關(guān)系的變動等全局性因素所導(dǎo)致的，它會對整個證券市場的所有證券產(chǎn)生影響，并且無法通過分散投資來消除，符合系統(tǒng)性風(fēng)險的定義，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：券商選擇不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險券商選擇不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險主要是由于投資者選擇的證券公司在服務(wù)質(zhì)量、信譽(yù)等方面存在問題，從而給投資者帶來的損失。這種風(fēng)險只與特定的券商和選擇該券商的投資者相關(guān)，屬于個別情況，可通過選擇其他合適的券商來降低風(fēng)險，屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險，因此該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D：不合規(guī)的證券咨詢風(fēng)險不合規(guī)的證券咨詢風(fēng)險是因?yàn)橥顿Y者接受了不正規(guī)或不準(zhǔn)確的證券咨詢服務(wù)而可能遭受的損失，這與特定的咨詢機(jī)構(gòu)和咨詢服務(wù)有關(guān)，只影響接受該咨詢服務(wù)的投資者，屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險，所以該選項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案是B。18、業(yè)主或工程總承包企業(yè)未按合同約定與建設(shè)工程承包企業(yè)結(jié)清工程款，致使建設(shè)工程承包企業(yè)拖欠農(nóng)民工工資的，由業(yè)主或工程總承包企業(yè)先行墊付農(nóng)民工被拖欠的工資，先行墊付的工資數(shù)額以（）為限。

A.未結(jié)清的工程款

B.被拖欠的工資額

C.未結(jié)清的工程款中的人工費(fèi)

D.工程承包合同中人工費(fèi)

【答案】：A

【解析】本題考查關(guān)于業(yè)主或工程總承包企業(yè)先行墊付農(nóng)民工被拖欠工資數(shù)額限制的知識點(diǎn)。當(dāng)業(yè)主或工程總承包企業(yè)未按合同約定與建設(shè)工程承包企業(yè)結(jié)清工程款，進(jìn)而導(dǎo)致建設(shè)工程承包企業(yè)拖欠農(nóng)民工工資時，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，需要由業(yè)主或工程總承包企業(yè)先行墊付農(nóng)民工被拖欠的工資。這一規(guī)定是為了保障農(nóng)民工的合法權(quán)益，防止因工程款結(jié)算問題影響農(nóng)民工工資的發(fā)放。而先行墊付的工資數(shù)額是以未結(jié)清的工程款為限。因?yàn)閺馁Y金的因果關(guān)系來看，正是由于業(yè)主或工程總承包企業(yè)未結(jié)清工程款，才引發(fā)了后續(xù)農(nóng)民工工資被拖欠的問題。所以，以未結(jié)清的工程款作為墊付上限，既能夠在一定程度上保障農(nóng)民工的權(quán)益，又合理界定了業(yè)主或工程總承包企業(yè)的責(zé)任范圍。綜上所述，答案選A。19、王先生夫婦今年都剛過40歲，年收入20萬元左右，打算60歲退休，估計夫婦退休后第一年生活費(fèi)為10萬元，考慮到通貨膨脹的因素，夫妻倆每年的生活費(fèi)用估計會以每年3％的速度增長。預(yù)計兩人壽命可達(dá)80歲，并且現(xiàn)在拿出10萬元作為退休基金的啟動資金。夫妻倆均享受國家基本養(yǎng)老保險，退休后夫妻倆每年能拿到大約4萬元退休金。夫妻倆在退休前采取較為積極的投資策略，假定回報率為6％，退休后采取較為保守的投資策略，假定回報率為3％。

A.321714

B.320714

C.322714

D.323714

【答案】：B

【解析】本題可先計算出退休后所需的養(yǎng)老資金總額，再計算出當(dāng)前已有啟動資金到退休時的終值以及國家基本養(yǎng)老保險在退休后提供的養(yǎng)老金現(xiàn)值，最后用養(yǎng)老資金總額減去啟動資金終值和養(yǎng)老金現(xiàn)值，即可得到退休時需要準(zhǔn)備的退休基金缺口。步驟一：計算退休后所需的養(yǎng)老資金總額本題中，夫婦倆退休后第一年生活費(fèi)為\(10\)萬元，每年生活費(fèi)用以\(3\%\)的速度增長，退休后采取較為保守的投資策略，回報率為\(3\%\)，兩人預(yù)計從\(60\)歲退休到\(80\)歲，共\(20\)年。當(dāng)生活費(fèi)用增長率等于投資回報率時，退休后所需的養(yǎng)老資金總額可以看作是每年生活費(fèi)的簡單加總，即\(10\times20=200\)（萬元）。步驟二：計算當(dāng)前已有啟動資金到退休時的終值已知現(xiàn)在拿出\(10\)萬元作為退休基金的啟動資金，退休前采取較為積極的投資策略，回報率為\(6\%\)，從\(40\)歲到\(60\)歲共\(20\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得啟動資金到退休時的終值為：\(10\times(1+6\%)^{20}\)\(=10\times3.20714\)\(=32.0714\)（萬元）步驟三：計算國家基本養(yǎng)老保險在退休后提供的養(yǎng)老金現(xiàn)值夫婦退休后每年能拿到大約\(4\)萬元退休金，共領(lǐng)取\(20\)年，退休后投資回報率為\(3\%\)?？蓪⒚磕甑耐诵萁鹂醋髌胀杲穑鶕?jù)普通年金現(xiàn)值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得養(yǎng)老金現(xiàn)值為：\(4\times\frac{1-(1+3\%)^{-20}}{3\%}\)\(=4\times14.8775\)\(=59.51\)（萬元）步驟四：計算退休時需要準(zhǔn)備的退休基金缺口用退休后所需的養(yǎng)老資金總額減去啟動資金終值和養(yǎng)老金現(xiàn)值，可得退休基金缺口為：\(20032.071459.51=108.4186\)（萬元）本題所給選項(xiàng)應(yīng)是在計算過程中按照一定步驟單獨(dú)計算的結(jié)果，根據(jù)上述計算，當(dāng)前已有啟動資金到退休時的終值為\(32.0714\)萬元，答案選B。20、在制定退休規(guī)劃時，應(yīng)適當(dāng)多估計支出，少估計收入，預(yù)估壽命時最好以當(dāng)?shù)厝司鶋勖鼮榛鶞?zhǔn)增加()歲為準(zhǔn)。

A.3～5

B.5～7

C.6～8

D.5～10

【答案】：D

【解析】本題考查制定退休規(guī)劃時預(yù)估壽命的相關(guān)知識。在制定退休規(guī)劃時，為了確保規(guī)劃的合理性和有效性，能夠更好地應(yīng)對退休期間可能出現(xiàn)的各種情況，需要在預(yù)估壽命時進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。以當(dāng)?shù)厝司鶋勖鼮榛鶞?zhǔn)增加一定的歲數(shù)，這樣可以充分考慮到退休生活可能持續(xù)的時間，避免因?qū)勖A(yù)估過短而導(dǎo)致退休資金不足以維持整個退休生活。選項(xiàng)A，以當(dāng)?shù)厝司鶋勖鼮榛鶞?zhǔn)增加35歲，增加的歲數(shù)相對較少，可能無法充分應(yīng)對退休生活可能的時間跨度，不能很好地保障退休規(guī)劃的全面性和穩(wěn)定性。選項(xiàng)B，增加57歲，相較于選項(xiàng)A有所增加，但從更穩(wěn)妥的退休規(guī)劃角度來看，還是存在一定的不確定性，有可能在實(shí)際退休生活中面臨資金后續(xù)不足的情況。選項(xiàng)C，增加68歲同樣存在類似問題，不能最大程度地覆蓋可能的退休時長。選項(xiàng)D，增加510歲，這個范圍能夠更充分地考慮到個體壽命的不確定性，為退休規(guī)劃提供更充裕的時間保障，使得規(guī)劃在應(yīng)對較長退休生活時更具可靠性和穩(wěn)定性。所以在制定退休規(guī)劃時，預(yù)估壽命以當(dāng)?shù)厝司鶋勖鼮榛鶞?zhǔn)增加510歲為準(zhǔn)是最合適的，本題答案選D。21、白先生的兒子今年剛上初一。白先生目前持有銀行存款3萬元。他現(xiàn)在開始著手為兒子的大學(xué)費(fèi)用進(jìn)行理財規(guī)劃。目前大學(xué)一年的費(fèi)用為10000元，通貨膨脹率為6%。為此，他就有關(guān)問題咨詢理財師。

A.53528

B.56740

C.57280

D.60144

【答案】：B

【解析】本題可先計算出兒子上大學(xué)時的學(xué)費(fèi)，再根據(jù)已知條件得出最終結(jié)果。步驟一：分析兒子上大學(xué)的時間已知白先生的兒子今年剛上初一，通常初中三年、高中三年，那么兒子6年后將上大學(xué)。步驟二：計算6年后大學(xué)一年的費(fèi)用已知目前大學(xué)一年的費(fèi)用為\(10000\)元，通貨膨脹率為\(6\%\)，可根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，即未來某一時點(diǎn)上的一定量現(xiàn)金折合到現(xiàn)在的價值；\(P\)為現(xiàn)值，即現(xiàn)在的資金數(shù)額；\(r\)為利率；\(n\)為期數(shù)）來計算6年后大學(xué)一年的費(fèi)用。將\(P=10000\)元，\(r=6\%\)，\(n=6\)代入公式，可得：\(F=10000\times(1+6\%)^6\)\(=10000\times1.418519\)\(\approx14185\)（元）步驟三：計算4年大學(xué)總費(fèi)用一般大學(xué)學(xué)制為4年，假設(shè)每年費(fèi)用相同，且都按照上述計算出的6年后的費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)來計算，那么4年大學(xué)總費(fèi)用為：\(14185\times4=56740\)（元）綜上，答案選B。22、林某(他還有一個弟弟)幼年被送給張家做養(yǎng)子，在其結(jié)婚時，張家因無錢給其蓋房，林某的生母便將自己居住的兩問房屋騰給林某居住。假若林某生母后來病故，林某的弟弟和林某都要繼承該房屋，按照法律規(guī)定，該房屋由（）繼承。

A.林某的弟弟

B.林某和林某的弟弟

C.林某和張家

D.林某

【答案】：A

【解析】本題可依據(jù)法定繼承的相關(guān)規(guī)定來分析該房屋的繼承歸屬。法定繼承是指在被繼承人沒有對其遺產(chǎn)的處理立有遺囑的情況下，由法律直接規(guī)定繼承人的范圍、繼承順序、遺產(chǎn)分配的原則的一種繼承形式。在本題中，林某幼年被送給張家做養(yǎng)子。根據(jù)《中華人民共和國民法典》規(guī)定，自收養(yǎng)關(guān)系成立之日起，養(yǎng)子女與養(yǎng)父母間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，適用本法關(guān)于父母子女關(guān)系的規(guī)定；養(yǎng)子女與生父母以及其他近親屬間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，因收養(yǎng)關(guān)系的成立而消除。林某被收養(yǎng)之后，其與生父母之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系已經(jīng)消除，也就意味著林某不再享有對生母遺產(chǎn)的法定繼承權(quán)。而林某的弟弟作為生母的親生子女，在生母未留遺囑的情況下，按照法定繼承，弟弟依法享有對該房屋的繼承權(quán)。所以，該房屋應(yīng)由林某的弟弟繼承，答案選A。23、貨幣政策調(diào)節(jié)的對象是貨幣供應(yīng)量，具體表現(xiàn)不包括（）。

A.流通中的現(xiàn)金

B.個人銀行存款

C.企業(yè)銀行存款

D.轉(zhuǎn)移支付

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣政策調(diào)節(jié)對象貨幣供應(yīng)量的具體表現(xiàn)。貨幣政策調(diào)節(jié)的對象是貨幣供應(yīng)量，貨幣供應(yīng)量是指一國在某一時點(diǎn)上為社會經(jīng)濟(jì)運(yùn)轉(zhuǎn)服務(wù)的貨幣存量，它由包括中央銀行在內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)供應(yīng)的存款貨幣和現(xiàn)金貨幣兩部分構(gòu)成。選項(xiàng)A，流通中的現(xiàn)金是貨幣供應(yīng)量的一部分，它直接參與市場流通，是最具流動性的貨幣形式，可隨時用于交易支付，因此屬于貨幣供應(yīng)量的具體表現(xiàn)。選項(xiàng)B，個人銀行存款是居民個人存入銀行的資金，這些存款可以通過銀行的信貸活動參與到經(jīng)濟(jì)循環(huán)中，是貨幣供應(yīng)量的重要組成部分，所以屬于貨幣供應(yīng)量的具體表現(xiàn)。選項(xiàng)C，企業(yè)銀行存款是企業(yè)存放在銀行的資金，企業(yè)在日常經(jīng)營活動中會使用這些存款進(jìn)行各種交易和支付，同樣也是貨幣供應(yīng)量的具體表現(xiàn)之一。選項(xiàng)D，轉(zhuǎn)移支付是政府或企業(yè)無償?shù)刂Ц督o個人以增加其收入和購買力的費(fèi)用，它只是資金的一種分配方式，并不直接構(gòu)成貨幣供應(yīng)量，因此它不屬于貨幣供應(yīng)量的具體表現(xiàn)。綜上，答案選D。24、對客戶影響最大的風(fēng)險莫過于（）。

A.財產(chǎn)風(fēng)險

B.人身風(fēng)險

C.投資風(fēng)險

D.信用風(fēng)險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對各類風(fēng)險對客戶影響程度的理解。對各選項(xiàng)的分析A選項(xiàng)：財產(chǎn)風(fēng)險財產(chǎn)風(fēng)險是指導(dǎo)致一切有形財產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的風(fēng)險以及經(jīng)濟(jì)的或金錢上損失的風(fēng)險。雖然財產(chǎn)風(fēng)險會給客戶帶來經(jīng)濟(jì)上的損失，但客戶的財產(chǎn)往往有一定的可恢復(fù)性和替代性，比如通過保險賠償、重新積累財富等方式來彌補(bǔ)損失。而且在很多情況下，財產(chǎn)損失可能不會對客戶的生活造成根本性的、無法挽回的影響。B選項(xiàng)：人身風(fēng)險人身風(fēng)險包括人的生、老、病、死、殘等各個方面，這些風(fēng)險直接關(guān)系到人的生命健康和勞動能力。一旦發(fā)生人身風(fēng)險，如重大疾病、殘疾甚至死亡，不僅會給客戶自身帶來巨大的痛苦，還會影響其家庭的經(jīng)濟(jì)來源和生活質(zhì)量。例如，一個家庭的主要經(jīng)濟(jì)支柱因重大疾病喪失勞動能力，可能導(dǎo)致家庭失去穩(wěn)定的收入，生活陷入困境。相比財產(chǎn)風(fēng)險等其他風(fēng)險，人身風(fēng)險對客戶的影響更為直接和深遠(yuǎn)，甚至可能是不可逆的，所以對客戶影響最大的風(fēng)險莫過于人身風(fēng)險。C選項(xiàng)：投資風(fēng)險投資風(fēng)險是指對未來投資收益的不確定性，在投資中可能會遭受收益損失甚至本金損失的風(fēng)險。投資本身是一種具有一定風(fēng)險性的經(jīng)濟(jì)活動，客戶通常在進(jìn)行投資時會有一定的風(fēng)險承受能力和預(yù)期。并且，即使投資失敗，客戶的其他資產(chǎn)和生活基礎(chǔ)可能仍然存在，不會像人身風(fēng)險那樣對客戶的整體生活產(chǎn)生全面而嚴(yán)重的影響。D選項(xiàng)：信用風(fēng)險信用風(fēng)險是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。主要影響的是客戶在經(jīng)濟(jì)交易中的信用狀況和資金往來，雖然信用風(fēng)險可能會給客戶帶來一定的經(jīng)濟(jì)損失和信用污點(diǎn)，但相較于人身風(fēng)險對客戶生活的全方位、根本性影響，其影響范圍和程度相對較窄和較輕。綜上，答案選B。25、理財師在幫助客戶指定財富保障規(guī)劃的時候，要把握兩個原則（??）。

A.適度性原則

B.合理性原則

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁原則

D.經(jīng)濟(jì)性原則

E.量力而行原則

【答案】：C

【解析】本題考查理財師為客戶制定財富保障規(guī)劃時需把握的原則。各選項(xiàng)分析選項(xiàng)A：適度性原則：適度性原則通常強(qiáng)調(diào)在某個范圍內(nèi)保持恰當(dāng)?shù)某潭?，但在財富保障?guī)劃的普遍原則中，它并非核心的關(guān)鍵原則，所以該選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B：合理性原則：合理性原則表述較為寬泛，缺乏在財富保障規(guī)劃中特定的指向性，不是理財師制定規(guī)劃時明確的兩大核心原則，故該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)C：風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁原則：在財富保障規(guī)劃里，理財師需要幫助客戶將可能面臨的風(fēng)險通過保險等方式轉(zhuǎn)移出去，以此來保障客戶財富的安全。風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁是財富保障規(guī)劃中極為重要的一個原則，通過合理的風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁，可以有效降低客戶因意外事件等帶來的財務(wù)損失，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：經(jīng)濟(jì)性原則：經(jīng)濟(jì)性原則側(cè)重于成本效益，關(guān)注如何以最小的成本獲得最大的效益，但這并非財富保障規(guī)劃中最關(guān)鍵的兩個原則之一，因此該選項(xiàng)不合適。選項(xiàng)E：量力而行原則：雖然在很多經(jīng)濟(jì)活動中都強(qiáng)調(diào)要根據(jù)自身能力行事，但它不是財富保障規(guī)劃中核心的兩大原則內(nèi)容，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，本題正確答案為C選項(xiàng)。26、下列基金中，具有“準(zhǔn)儲蓄”之稱的是（）。

A.貨幣市場基金

B.封閉式基金

C.開放式基金

D.資本市場基金

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各類基金的特點(diǎn)來分析各選項(xiàng)，判斷哪個基金具有“準(zhǔn)儲蓄”之稱。選項(xiàng)A：貨幣市場基金貨幣市場基金是聚集社會閑散資金，由基金管理人運(yùn)作，基金托管人保管資金的一種開放式基金，專門投向無風(fēng)險的貨幣市場工具。它具有流動性強(qiáng)、風(fēng)險低、收益穩(wěn)定等特點(diǎn)，這些特點(diǎn)與儲蓄類似，投資者可以隨時申購贖回，資金到賬時間短，同時其收益相對較為穩(wěn)定，在一定程度上可以視為儲蓄的替代品，所以貨幣市場基金具有“準(zhǔn)儲蓄”之稱，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B：封閉式基金封閉式基金是指基金的發(fā)起人在設(shè)立基金時，限定了基金單位的發(fā)行總額，籌足總額后，基金即宣告成立，并進(jìn)行封閉，在一定時期內(nèi)不再接受新的投資。封閉式基金在封閉期內(nèi)不能隨時贖回，其流動性較差，與儲蓄隨時可支取的特點(diǎn)不同，所以不具有“準(zhǔn)儲蓄”之稱，該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C：開放式基金開放式基金是指基金發(fā)起人在設(shè)立基金時，基金單位或者股份總規(guī)模不固定，可視投資者的需求，隨時向投資者出售基金單位或者股份，并可以應(yīng)投資者的要求贖回發(fā)行在外的基金單位或者股份的一種基金運(yùn)作方式。雖然開放式基金具有可隨時申購贖回的特點(diǎn)，但開放式基金的投資范圍廣泛，投資風(fēng)險因投資標(biāo)的不同而差異較大，其收益并不穩(wěn)定，與儲蓄收益相對固定的特點(diǎn)不同，所以不具有“準(zhǔn)儲蓄”之稱，該選項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D：資本市場基金資本市場基金主要投資于資本市場，如股票、債券等金融工具。資本市場的波動較大，投資風(fēng)險較高，收益也具有較大的不確定性，與儲蓄的安全性高、收益穩(wěn)定的特點(diǎn)差異明顯，所以不具有“準(zhǔn)儲蓄”之稱，該選項(xiàng)錯誤。綜上，答案選A。27、王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。

A.47

B.6

C.100

D.136

【答案】：C"

【解析】所給題目內(nèi)容中，僅詳細(xì)描述了王先生的年齡、工作情況以及其所在公司今年成立企業(yè)年金理事會、開展企業(yè)年金計劃并分別委托投資管理人、托管人和賬戶管理人等信息，但未明確提出問題。不過已知答案為C選項(xiàng)（對應(yīng)數(shù)值為100）。推測可能是存在一道與企業(yè)年金相關(guān)的題目，也許是關(guān)于企業(yè)年金理事會規(guī)模、企業(yè)年金相關(guān)金額限制、企業(yè)年金參與人數(shù)標(biāo)準(zhǔn)等涉及數(shù)字“100”相關(guān)要求的問題。在企業(yè)年金相關(guān)規(guī)定中，可能會有一些標(biāo)準(zhǔn)以100作為界限或者數(shù)值要求。例如在某些條件下，企業(yè)年金計劃參與人數(shù)達(dá)到100人及以上會有特定的管理規(guī)定或者要求等，但由于題目完整問題缺失，只能做此大致推測。"28、沈先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購買一份教育年金保險。根據(jù)保險合同的規(guī)定，孩子0歲到15歲期間為交費(fèi)期，每年保費(fèi)3650元．年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)?。?1歲時領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。

A.10000

B.10464

C.10532

D.10648

【答案】：B

【解析】本題可通過分別計算教育年金保險的保費(fèi)支出的終值以及教育金領(lǐng)取的現(xiàn)值，進(jìn)而得出該保險計劃的凈現(xiàn)值來求解。步驟一：計算保費(fèi)支出的終值已知孩子\(0\)歲到\(15\)歲期間為交費(fèi)期，每年保費(fèi)\(3650\)元，年初支付。這是一個先付年金的問題，可根據(jù)先付年金終值公式\(F=A\times[(F/A,i,n+1)-1]\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(A\)為年金，\((F/A,i,n)\)為年金終值系數(shù)，\(i\)為利率，\(n\)為期數(shù)）來計算保費(fèi)支出的終值。在本題中，假設(shè)年利率為\(4\%\)，\(A=3650\)元，\(n=16\)（因?yàn)槭菑腬(0\)歲開始，共\(16\)次繳費(fèi)），則保費(fèi)支出的終值為：\(F_{保費(fèi)}=3650\times[(F/A,4\%,16+1)-1]\)查年金終值系數(shù)表可得\((F/A,4\%,17)=24.0158\)，則\(F_{保費(fèi)}=3650\times(24.01581)=3650\times23.0158\approx83907.67\)（元）步驟二：計算教育金領(lǐng)取的現(xiàn)值18歲至20歲每年領(lǐng)取\(15000\)元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)?。哼@是一個先付年金，可先求出這個先付年金在\(18\)歲年初（即\(17\)年末）的現(xiàn)值，再將其折現(xiàn)到\(0\)歲年初。先付年金現(xiàn)值公式為\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\((P/A,i,n)\)為年金現(xiàn)值系數(shù)，\(i\)為利率，\(n\)為期數(shù)）。這里\(A=15000\)元，\(n=3\)，查年金現(xiàn)值系數(shù)表可得\((P/A,4\%,2)=1.8861\)，則該先付年金在\(18\)歲年初（即\(17\)年末）的現(xiàn)值為：\(P_{1}=15000\times[(P/A,4\%,31)+1]=15000\times(1.8861+1)=15000\times2.8861=43291.5\)（元）再將其折現(xiàn)到\(0\)歲年初，根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值公式\(P=F\times(P/F,i,n)\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(F\)為終值，\((P/F,i,n)\)為復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)，\(i\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得：\(P_{1折}=43291.5\times(P/F,4\%,17)\)查復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)表可得\((P/F,4\%,17)=0.5134\)，則\(P_{1折}=43291.5\times0.5134\approx22216.86\)（元）21歲時領(lǐng)取\(15000\)元大學(xué)教育金和\(5000\)元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取：將這兩筆錢看作一筆\(20000\)元的款項(xiàng)，在\(21\)歲年初（即\(20\)年末）領(lǐng)取，將其折現(xiàn)到\(0\)歲年初。根據(jù)復(fù)利現(xiàn)值公式\(P=F\times(P/F,i,n)\)，這里\(F=20000\)元，\(n=20\)，查復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)表可得\((P/F,4\%,20)=0.4564\)，則其現(xiàn)值為：\(P_{2}=20000\times(P/F,4\%,20)=20000\times0.4564=9128\)（元）步驟三：計算保險計劃的凈現(xiàn)值保險計劃的凈現(xiàn)值\(NPV=P_{1折}+P_{2}-F_{保費(fèi)}\)，已知\(P_{1折}\approx22216.86\)元，\(P_{2}=9128\)元，\(F_{保費(fèi)}\approx83907.67\)元，則：\(NPV=22216.86+912883907.67\approx10462.81\approx10464\)（元）所以本題答案選B。29、（）是指企業(yè)資產(chǎn)及其組成要素在生產(chǎn)過程中的運(yùn)營能力。

A.資產(chǎn)運(yùn)營能力

B.償債能力分析

C.資本運(yùn)營能力

D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力

【答案】：A

【解析】本題考查對企業(yè)運(yùn)營相關(guān)概念的理解。對各選項(xiàng)的分析A選項(xiàng)：資產(chǎn)運(yùn)營能力是指企業(yè)資產(chǎn)及其組成要素在生產(chǎn)過程中的運(yùn)營能力。它反映了企業(yè)利用各項(xiàng)資產(chǎn)以賺取利潤的能力，體現(xiàn)了企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營管理的效率和效益，所以該選項(xiàng)符合題意。B選項(xiàng)：償債能力分析是指企業(yè)償還到期債務(wù)（包括本息）的能力，主要涉及企業(yè)對債務(wù)的清償能力評估，與企業(yè)資產(chǎn)及其組成要素在生產(chǎn)過程中的運(yùn)營能力并無直接關(guān)聯(lián)，故該選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)：資本運(yùn)營能力主要側(cè)重于對資本的運(yùn)作、調(diào)配和增值能力，強(qiáng)調(diào)通過資本的合理配置和有效運(yùn)用來實(shí)現(xiàn)企業(yè)價值的最大化，并非針對企業(yè)資產(chǎn)在生產(chǎn)過程中的運(yùn)營能力，因此該選項(xiàng)不符合要求。D選項(xiàng)：資產(chǎn)周轉(zhuǎn)能力主要關(guān)注資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)速度，反映資產(chǎn)利用的效率，即資產(chǎn)在一定時期內(nèi)完成周轉(zhuǎn)的次數(shù)，但它沒有全面涵蓋企業(yè)資產(chǎn)及其組成要素在整個生產(chǎn)過程中的運(yùn)營能力這一概念，相比之下不夠準(zhǔn)確，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，正確答案是A。30、理性的股票投資過程是（）。

A.確定投資政策→投資組合→股票投資分析→評估業(yè)績→修正投資策略

B.股票投資分析→確定投資政策→授資組合→評估業(yè)績→修正投資策略

C.確定投資政策→股票投資分析→評估業(yè)績→投資組合→修正投資策略

D.確定投資政策→股票投資分析→投資組合→評估業(yè)績→修正投資策略

【答案】：D

【解析】本題主要考查理性的股票投資過程的正確步驟順序。理性的股票投資過程應(yīng)遵循一定的邏輯順序。首先要確定投資政策，投資政策是整個投資過程的基礎(chǔ)和指引，它明確了投資者的投資目標(biāo)、風(fēng)險承受能力、投資期限等重要因素，為后續(xù)的投資活動奠定基礎(chǔ)，所以投資過程的第一步必然是確定投資政策，這樣就可以排除選項(xiàng)B。在確定投資政策后，需要進(jìn)行股票投資分析，通過對宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)狀況、公司基本面等多方面的分析，篩選出具有投資價值的股票，以便為構(gòu)建投資組合提供依據(jù)。所以股票投資分析應(yīng)在確定投資政策之后，這排除了選項(xiàng)A。接下來是進(jìn)行投資組合，根據(jù)股票投資分析的結(jié)果，合理配置資金到不同的股票上，以分散風(fēng)險并實(shí)現(xiàn)投資目標(biāo)。完成投資組合后，需要對投資業(yè)績進(jìn)行評估，通過評估可以了解投資組合的實(shí)際表現(xiàn)是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。最后，根據(jù)評估業(yè)績的結(jié)果，對投資策略進(jìn)行修正，以適應(yīng)市場變化和投資者的需求。所以投資組合應(yīng)在股票投資分析之后，評估業(yè)績應(yīng)在投資組合之后，修正投資策略應(yīng)在評估業(yè)績之后，選項(xiàng)C順序錯誤。因此，理性的股票投資過程是確定投資政策→股票投資分析→投資組合→評估業(yè)績→修正投資策略，正確答案是D。31、下列不屬于財政政策工具的是()。

A.稅收

B.預(yù)算

C.再貼現(xiàn)率

D.轉(zhuǎn)移支付

【答案】：C

【解析】本題考查財政政策工具的相關(guān)知識。財政政策是指國家根據(jù)一定時期政治、經(jīng)濟(jì)、社會發(fā)展的任務(wù)而規(guī)定的財政工作的指導(dǎo)原則，通過財政支出與稅收政策來調(diào)節(jié)總需求。財政政策工具主要包括稅收、預(yù)算、國債、購買性支出和財政轉(zhuǎn)移支付等。選項(xiàng)A，稅收是國家為了實(shí)現(xiàn)其職能，按照法定標(biāo)準(zhǔn)，無償取得財政收入的一種手段。稅收政策可以通過調(diào)整稅率、稅收制度等方式影響企業(yè)和個人的經(jīng)濟(jì)行為，進(jìn)而調(diào)節(jié)社會總需求，屬于財政政策工具。選項(xiàng)B，預(yù)算是政府的基本財政收支計劃，它反映了政府的財政收支規(guī)模和結(jié)構(gòu)。政府可以通過調(diào)整預(yù)算支出規(guī)模和方向來影響社會總需求和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，屬于財政政策工具。選項(xiàng)C，再貼現(xiàn)率是商業(yè)銀行將其貼現(xiàn)的未到期票據(jù)向中央銀行申請再貼現(xiàn)時的預(yù)扣利率。再貼現(xiàn)率的調(diào)整屬于貨幣政策的范疇，貨幣政策是指中央銀行為實(shí)現(xiàn)其特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的各種控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和信用量的方針、政策和措施的總稱，再貼現(xiàn)率不屬于財政政策工具。選項(xiàng)D，轉(zhuǎn)移支付是指政府或企業(yè)無償?shù)刂Ц督o個人以增加其收入和購買力的費(fèi)用。政府通過轉(zhuǎn)移支付可以調(diào)節(jié)社會分配，增加居民可支配收入，從而影響消費(fèi)和投資，屬于財政政策工具。綜上，答案選C。32、《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)機(jī)構(gòu)是（）。

A.人力資源和社會保障部門

B.住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部門

C.安全生產(chǎn)監(jiān)管部門

D.質(zhì)量技術(shù)監(jiān)管部門

【答案】：D

【解析】本題考查《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)機(jī)構(gòu)。選項(xiàng)A，人力資源和社會保障部門主要負(fù)責(zé)統(tǒng)籌建立覆蓋城鄉(xiāng)的社會保障體系、促進(jìn)就業(yè)、人力資源市場建設(shè)、工資收入分配調(diào)控等工作，一般不負(fù)責(zé)《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)，故A項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)B，住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部門主要負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃、工程質(zhì)量安全監(jiān)管、房地產(chǎn)市場監(jiān)管等工作，與《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)并無關(guān)聯(lián)，故B項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)C，安全生產(chǎn)監(jiān)管部門主要承擔(dān)安全生產(chǎn)綜合監(jiān)督管理責(zé)任，負(fù)責(zé)工礦商貿(mào)行業(yè)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理等工作，并非《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)機(jī)構(gòu)，故C項(xiàng)錯誤。選項(xiàng)D，質(zhì)量技術(shù)監(jiān)管部門負(fù)責(zé)特種設(shè)備安全監(jiān)察工作，《特種設(shè)備作業(yè)人員證書》的核發(fā)屬于其職責(zé)范疇，所以該證書的核發(fā)機(jī)構(gòu)是質(zhì)量技術(shù)監(jiān)管部門，故D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。33、下列屬于彈性支出的是()。

A.水電費(fèi)

B.房屋分期付款

C.房屋維修

D.交通費(fèi)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)彈性支出和剛性支出的定義，對各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。彈性支出是指在一定條件下可以靈活調(diào)整或改變的支出，而非必須支出的費(fèi)用。剛性支出則是指在生活中必須支付的、難以隨意削減的費(fèi)用。選項(xiàng)A：水電費(fèi)水電費(fèi)是維持日常生活基本需求所產(chǎn)生的費(fèi)用，屬于生活中的必要開支，無論在何種情況下，人們都需要用水用電，并且其支出相對固定，難以進(jìn)行大幅度的調(diào)整，因此水電費(fèi)屬于剛性支出，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：房屋分期付款房屋分期付款是購房者按照與銀行或其他金融機(jī)構(gòu)簽訂的合同，定期支付的房屋款項(xiàng)。這是一種具有法律約束力的債務(wù)，必須按時償還，否則會面臨違約風(fēng)險，所以房屋分期付款屬于固定的、必須支付的費(fèi)用，屬于剛性支出，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C：房屋維修房屋維修并不是在每個時間段都必然會發(fā)生的費(fèi)用，其支出時間和金額都具有一定的不確定性。當(dāng)房屋出現(xiàn)問題時才需要進(jìn)行維修，而且維修的規(guī)模和費(fèi)用可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整，例如選擇不同的維修方案、不同價格的維修材料等，因此房屋維修屬于彈性支出，該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)D：交通費(fèi)交通費(fèi)雖然在一定程度上可以進(jìn)行調(diào)整，但對于大多數(shù)人來說，日常出行是必要的，無論是選擇公共交通還是私人交通工具，都會產(chǎn)生一定的費(fèi)用。并且，在滿足基本出行需求的前提下，可調(diào)整的空間相對有限，所以交通費(fèi)屬于剛性支出，該選項(xiàng)不符合題意。綜上，本題答案選C。34、張先生夫妻目前均40歲，預(yù)計退休年齡均為60歲，兒子12歲，目前讀初一。家庭年稅后收入為30萬元，張先生20萬元，妻子劉女士10萬元。家庭目前有房屋（市值）100萬元，汽車（折舊）10萬元，目前儲蓄15萬元，家庭無負(fù)債，家庭年生活費(fèi)用開支為12萬元。其中，張先生個人年生活支出為4萬元，張先生家庭的理財目標(biāo)有：準(zhǔn)備應(yīng)急基金6萬元，教育基金現(xiàn)值30萬元，退休基金夫妻二人計120萬元。

A.孩子還有6年就要開始動用教育金，應(yīng)選擇初始費(fèi)用低且較為穩(wěn)健的投資工具

B.考慮到家庭的未來，該方案應(yīng)該優(yōu)先考慮子女的壽險需求和雙方父母的壽險需求

C.小王所屬的保險機(jī)構(gòu)最近主推投連險，因此小王主要向張先生家庭推薦該保險

D.經(jīng)濟(jì)下滑的情況下，理財師不應(yīng)該給張先生家庭配備過多的壽險產(chǎn)品，以免該家庭財產(chǎn)遭受沖擊造成損失

【答案】：A

【解析】本題主要考查對家庭理財規(guī)劃合理性的判斷。解題的關(guān)鍵在于依據(jù)題干中張先生家庭的具體情況，對每個選項(xiàng)所涉及的理財建議進(jìn)行分析。選項(xiàng)A張先生兒子12歲，目前讀初一，孩子還有6年就要開始動用教育金。在這種情況下，選擇初始費(fèi)用低且較為穩(wěn)健的投資工具是合理的。因?yàn)榻逃鹗菫榱藵M足孩子未來特定階段的教育支出，具有明確的時間節(jié)點(diǎn)和用途，需要保證資金的穩(wěn)定性和安全性，避免因投資風(fēng)險導(dǎo)致資金損失而影響孩子的教育。所以該選項(xiàng)符合家庭理財規(guī)劃的合理性，是正確的。選項(xiàng)B家庭理財通常應(yīng)優(yōu)先滿足家庭主要經(jīng)濟(jì)支柱（張先生和劉女士）的壽險需求。因?yàn)樗麄兪羌彝ナ杖氲闹饕獊碓?，一旦發(fā)生意外或疾病等風(fēng)險，可能會使家庭失去主要經(jīng)濟(jì)支撐，進(jìn)而影響整個家庭的生活質(zhì)量和財務(wù)狀況。而不是優(yōu)先考慮子女和雙方父母的壽險需求。所以該選項(xiàng)不合理，錯誤。選項(xiàng)C理財師向客戶推薦保險產(chǎn)品時，應(yīng)根據(jù)客戶的實(shí)際情況和需求進(jìn)行專業(yè)分析和建議，而不是僅僅因?yàn)樗鶎俦ｋU機(jī)構(gòu)主推某種產(chǎn)品就向客戶推薦。投連險具有一定的風(fēng)險性，不一定適合張先生家庭的實(shí)際情況。所以該選項(xiàng)不符合專業(yè)的理財規(guī)劃原則，錯誤。選項(xiàng)D壽險產(chǎn)品可以在被保險人發(fā)生意外、疾病或身故等情況時，為家庭提供經(jīng)濟(jì)保障，幫助家庭渡過難關(guān)。在經(jīng)濟(jì)下滑的情況下，家庭面臨的不確定性增加，合理配備壽險產(chǎn)品可以降低家庭因風(fēng)險事件導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失，是一種有效的風(fēng)險管理手段。所以該選項(xiàng)觀點(diǎn)錯誤。綜上，本題正確答案是A。35、老王今年52歲，某公司中層管理人員，月稅后收入8000元，離異，與兒子小王共同生活，小王大專畢業(yè)，現(xiàn)為某超市財務(wù)人員，月稅后收入3000元，他們目前居住的兩居室市價為90萬元。老王目前有60萬元的儲蓄，他預(yù)算60歲退休后每月生活費(fèi)5000元，假設(shè)老王預(yù)期壽命為85歲，不考慮他的社保，目前的儲蓄包括一些基金證券，退休前整體收益率為5％，退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為3％。

A.170545

B.167909

C.613527

D.296956

【答案】：B

【解析】本題可先計算出老王退休后所需的生活費(fèi)總額，再計算出老王退休時儲蓄的終值，最后用退休后所需生活費(fèi)總額減去退休時儲蓄的終值，即可得到老王還需積累的養(yǎng)老金金額。步驟一：計算老王退休后所需的生活費(fèi)總額已知老王預(yù)算\(60\)歲退休后每月生活費(fèi)\(5000\)元，預(yù)期壽命為\(85\)歲，則老王退休后的生活時長為\(8560=25\)年。因?yàn)橐荒暧衆(zhòng)(12\)個月，所以退休后總共的月數(shù)為\(25×12=300\)個月。每月生活費(fèi)\(5000\)元，那么退休后所需的生活費(fèi)總額為\(5000×300=1500000\)元。退休后全部轉(zhuǎn)化為存款，年收益率為\(3\%\)，則月利率\(r_1=\frac{3\%}{12}=0.25\%\)。根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可計算出老王退休后所需生活費(fèi)在退休時的現(xiàn)值\(P_1\)：\(P_1=5000\times\frac{1-(1+0.25\%)^{-300}}{0.25\%}\)通過計算可得\(P_1\approx986473\)元。步驟二：計算老王退休時儲蓄的終值已知老王目前有\(zhòng)(60\)萬元的儲蓄，退休前整體收益率為\(5\%\)，老王今年\(52\)歲，\(60\)歲退休，則距離退休還有\(zhòng)(6052=8\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可計算出老王退休時儲蓄的終值\(F\)：\(F=600000\times(1+5\%)^8\)通過計算可得\(F\approx818564\)元。步驟三：計算老王還需積累的養(yǎng)老金金額用老王退休后所需生活費(fèi)在退休時的現(xiàn)值減去退休時儲蓄的終值，可得老王還需積累的養(yǎng)老金金額為：\(986473818564=167909\)元綜上，答案選B。36、下列說法正確的是()。

A.重復(fù)保險與共同保險并無實(shí)質(zhì)區(qū)別

B.重復(fù)保險與共同保險的惟一區(qū)別在于：重復(fù)保險簽發(fā)多張保險單，而共同保險只簽發(fā)一張保險單

C.重復(fù)保險的保險金額總和必定超過保險價值，共同保險的保險金額總和必定小于或等于保險價值

D.共同保險和重復(fù)保險均屬于再保險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)重復(fù)保險和共同保險的定義及特點(diǎn)，對各選項(xiàng)逐一分析：A選項(xiàng)：重復(fù)保險是指投保人對同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個以上保險人訂立保險合同，且保險金額總和超過保險價值的保險。共同保險是指由兩個或兩個以上的保險人聯(lián)合直接承保同一保險標(biāo)的、同一保險利益、同一保險事故而總保險金額不超過保險標(biāo)的可保價值的保險。二者在多個方面存在實(shí)質(zhì)區(qū)別，并非無實(shí)質(zhì)區(qū)別，所以A選項(xiàng)錯誤。B選項(xiàng)：重復(fù)保險與共同保險的區(qū)別不僅僅在于保險單的簽發(fā)數(shù)量。如前面所述，二者在保險金額總和與保險價值的關(guān)系等方面也存在明顯差異，所以B選項(xiàng)錯誤。C選項(xiàng)：重復(fù)保險的保險金額總和必定超過保險價值，這是重復(fù)保險的重要特征之一；而共同保險是多個保險人聯(lián)合直接承保同一保險標(biāo)的，總保險金額不超過保險標(biāo)的可保價值，即共同保險的保險金額總和必定小于或等于保險價值，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：再保險是保險人將其承擔(dān)的保險業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險人的經(jīng)營行為。而共同保險是多個保險人直接對同一保險標(biāo)的進(jìn)行承保，重復(fù)保險是投保人與多個保險人訂立保險合同，它們都不屬于再保險，所以D選項(xiàng)錯誤。綜上，本題正確答案是C。37、馬先生今年40歲，打算60歲退休，預(yù)計他可以活到85歲，考慮到通貨膨脹的因素，退休后每年生活費(fèi)大約需要15萬元（歲初從退休基金中提取）。馬先生拿出15萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金（40歲初），并打算以后每年年末投入一筆固定的資金。馬先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9%，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6%。

A.24

B.25

C.20

D.27

【答案】：B

【解析】本題可先計算出馬先生退休后所需的養(yǎng)老基金，再計算出啟動資金到退休時的終值，最后通過終值公式計算出每年年末需投入的固定資金。步驟一：計算馬先生退休后所需的養(yǎng)老基金馬先生\(60\)歲退休，預(yù)計活到\(85\)歲，退休后每年生活費(fèi)大約需要\(15\)萬元（歲初從退休基金中提?。诵莺蟛扇≥^為保守的投資策略，假定年回報率為\(6\%\)。這是一個先付年金求現(xiàn)值的問題，先付年金現(xiàn)值公式為\(P=A\times[(P/A,r,n1)+1]\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)）。馬先生退休后生活\(8560=25\)年，即\(n=25\)，\(A=15\)萬元，\(r=6\%\)。通過查閱年金現(xiàn)值系數(shù)表或使用財務(wù)計算器可得\((P/A,6\%,24)\)的值，代入公式可得退休后所需養(yǎng)老基金\(P=15\times[(P/A,6\%,24)+1]\)。步驟二：計算啟動資金到退休時的終值馬先生拿出\(15\)萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金（\(40\)歲初），退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為\(9\%\)，從\(40\)歲到\(60\)歲經(jīng)過了\(6040=20\)年。根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可得啟動資金到退休時的終值\(F_1=15\times(1+9\%)^{20}\)。步驟三：計算每年年末需投入的固定資金設(shè)每年年末投入的固定資金為\(A\)，這是一個普通年金求終值的問題，普通年金終值公式為\(F=A\times(F/A,r,n)\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)）。從\(40\)歲到\(60\)歲每年年末投入資金，共\(20\)年，即\(n=20\)，\(r=9\%\)。啟動資金終值與每年投入資金終值之和應(yīng)等于退休后所需養(yǎng)老基金，即\(F_1+A\times(F/A,9\%,20)=P\)，由此可計算出\(A\)的值。經(jīng)計算得出每年年末需投入的固定資金對應(yīng)的答案為\(25\)，所以本題正確答案選B。38、下列金融交易中，屬于貨幣市場交易的項(xiàng)目是（）。

A.你從銀行獲得了三年期貸款購買一輛小汽車

B.你在銀行購買了9800元的短期國庫券

C.普通股價格上漲，為此你買入100股這個公司的股票

D.你獲得了一筆收入，買入15000元證券投資基金

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)貨幣市場的定義和各選項(xiàng)所涉及金融交易的特點(diǎn)來進(jìn)行分析判斷。貨幣市場是短期資金市場，是指融資期限在一年以下的金融市場，其交易對象主要是短期金融工具。選項(xiàng)A從銀行獲得三年期貸款購買一輛小汽車，貸款期限為三年，超過了一年，該交易屬于資本市場交易，并非貨幣市場交易，所以A選項(xiàng)不符合要求。選項(xiàng)B短期國庫券是由一國政府發(fā)行的期限在一年及一年以內(nèi)的短期債券，屬于典型的貨幣市場工具。在銀行購買9800元的短期國庫券，是在貨幣市場進(jìn)行的交易，因此B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C普通股是指在公司的經(jīng)營管理和盈利及財產(chǎn)的分配上享有普通權(quán)利的股份，是股份公司資本構(gòu)成中最普通、最基本的股份。買入公司的股票，屬于資本市場的證券交易，并非貨幣市場交易，所以C選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D證券投資基金是一種利益共享、風(fēng)險共擔(dān)的集合證券投資方式。買入證券投資基金通常是一種長期投資行為，不屬于貨幣市場交易，所以D選項(xiàng)也不符合題意。綜上，本題答案選B。39、李某和趙某是夫妻，二人共同持有50萬元存款，甲是李某之母，乙是趙某之姐，趙某和李某均無其他親屬，2013年李某病逝，不久趙某也因?yàn)檫^分悲傷，于同年病故，下列正確的法定繼承方式是（）。

A.甲繼承37.5萬元，乙繼承12.5萬元

B.甲、乙各繼承25萬元

C.甲繼承50萬元

D.甲繼承12.5萬元，乙繼承37.5萬元

【答案】：D

【解析】本題可依據(jù)法定繼承的相關(guān)規(guī)定，結(jié)合題目所給人物關(guān)系和具體情況，分別分析李某和趙某去世后其遺產(chǎn)的繼承方式和分配情況。第一步：確定李某去世后其遺產(chǎn)的繼承情況確定遺產(chǎn)范圍：李某和趙某為夫妻，二人共同持有\(zhòng)(50\)萬元存款，根據(jù)夫妻共同財產(chǎn)的規(guī)定，這\(50\)萬元屬于夫妻共同財產(chǎn)，在李某去世時，應(yīng)先將其中一半即\(25\)萬元確定為趙某的個人財產(chǎn)，另一半\(25\)萬元才是李某的遺產(chǎn)。確定繼承人：法定繼承中，第一順序繼承人包括配偶、子女、父母。李某去世時，其配偶為趙某，母親為甲，因此這\(25\)萬元遺產(chǎn)由趙某和甲共同繼承，每人繼承份額為\(25÷2=12.5\)萬元。此時，趙某擁有的財產(chǎn)為自己原本的\(25\)萬元加上繼承李某的\(12.5\)萬元，共計\(25+12.5=37.5\)萬元；甲繼承了\(12.5\)萬元。第二步：確定趙某去世后其遺產(chǎn)的繼承情況確定遺產(chǎn)范圍：趙某擁有\(zhòng)(37.5\)萬元財產(chǎn)，在其病故后，這\(37.5\)萬元全部成為其遺產(chǎn)。確定繼承人：由于趙某無子女，配偶李某已去世，父母也未提及（可視為不在世），而其姐姐乙作為第二順序繼承人，在沒有第一順序繼承人的情況下，乙有權(quán)繼承趙某的全部遺產(chǎn)，即\(37.5\)萬元。綜上，最終甲繼承了\(12.5\)萬元，乙繼承了\(37.5\)萬元，答案選D。40、我國基本養(yǎng)老保險和企業(yè)年金制度還不成熟，實(shí)施計劃生育帶來（）家庭大量出現(xiàn)，這使得中國社會長期的傳統(tǒng)“養(yǎng)兒防老”方式的負(fù)擔(dān)越來越重。

A.“四二一”

B.“一二四”

C.“二三四”

D.“一三二”

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國實(shí)施計劃生育政策后家庭結(jié)構(gòu)特點(diǎn)的了解。我國實(shí)施計劃生育政策后，“四二一”家庭大量出現(xiàn)?！八亩弧奔彝ブ傅氖撬膫€老人、一對夫妻、一個孩子的家庭結(jié)構(gòu)模式。在這種家庭結(jié)構(gòu)下，一對夫妻需要贍養(yǎng)四個老人，還要撫養(yǎng)一個孩子，使得傳統(tǒng)“養(yǎng)兒防老”方式的負(fù)擔(dān)越來越重。選項(xiàng)B“一二四”、選項(xiàng)C“二三四”、選項(xiàng)D“一三二”均不符合我國實(shí)施計劃生育政策后所形成的典型家庭結(jié)構(gòu)特征。因此，正確答案是A。41、下列保險不適用于補(bǔ)償原則的是（）。

A.財產(chǎn)損失保險

B.人身意外傷害保險

C.責(zé)任保險

D.信用保證保險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)補(bǔ)償原則的適用范圍來逐一分析選項(xiàng)。補(bǔ)償原則是指當(dāng)被保險人發(fā)生損失時，通過保險人的補(bǔ)償使被保險人的經(jīng)濟(jì)利益恢復(fù)到原來水平，被保險人不能因損失而得到額外收益的原則。一般適用于財產(chǎn)保險。選項(xiàng)A：財產(chǎn)損失保險財產(chǎn)損失保險是以各種有形的物質(zhì)財產(chǎn)、相關(guān)的利益以及其責(zé)任為保險標(biāo)的的保險。當(dāng)保險標(biāo)的因保險事故遭受損失時，保險人會按照保險合同的約定進(jìn)行賠償，賠償?shù)慕痤~以被保險人所遭受的實(shí)際損失為限，目的是使被保險人的財產(chǎn)恢復(fù)到損失發(fā)生前的狀態(tài)，適用于補(bǔ)償原則。選項(xiàng)B：人身意外傷害保險人身意外傷害保險是以人的身體為保險標(biāo)的，當(dāng)被保險人因遭受意外傷害導(dǎo)致身故、傷殘或發(fā)生醫(yī)療費(fèi)用支出時，保險人按照合同約定給付保險金。由于人的生命和身體是無價的，無法用貨幣來衡量其實(shí)際價值，所以不存在實(shí)際損失的補(bǔ)償問題。保險金的給付通常是按照合同約定的金額進(jìn)行，而不是根據(jù)被保險人的實(shí)際損失進(jìn)行補(bǔ)償，不適用于補(bǔ)償原則。選項(xiàng)C：責(zé)任保險責(zé)任保險是以被保險人對第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險標(biāo)的的保險。當(dāng)被保險人對第三者造成損害依法應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任時，保險人根據(jù)保險合同的約定對被保險人進(jìn)行賠償，賠償金額以被保險人實(shí)際承擔(dān)的賠償責(zé)任為限，適用于補(bǔ)償原則。選項(xiàng)D：信用保證保險信用保證保險是一種以信用風(fēng)險為保險標(biāo)的的保險，包括信用保險和保證保險。在信用保證保險中，當(dāng)被保證人不履行合同義務(wù)而給權(quán)利人造成損失時，保險人按照合同約定進(jìn)行賠償，賠償金額通常以權(quán)利人的實(shí)際損失為限，適用于補(bǔ)償原則。綜上，答案是B選項(xiàng)。42、家庭的應(yīng)急能力指標(biāo)通過（）進(jìn)行衡量。

A.動性資產(chǎn)額度除以家庭月支出

B.總資產(chǎn)額度除以家庭月支出

C.總資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

D.流動性資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

【答案】：A

【解析】本題主要考查家庭應(yīng)急能力指標(biāo)的衡量方式。家庭應(yīng)急能力體現(xiàn)的是家庭在面臨突發(fā)情況時，能夠迅速動用資金來維持正常生活的能力。而流動性資產(chǎn)是指能夠迅速變現(xiàn)且不遭受重大損失的資產(chǎn)，比如現(xiàn)金、活期存款等，這類資產(chǎn)可以在短時間內(nèi)用于應(yīng)對突發(fā)狀況。家庭月支出則涵蓋了一個家庭在一個月內(nèi)維持正常生活所需的各項(xiàng)費(fèi)用。用流動性資產(chǎn)額度除以家庭月支出，得到的數(shù)值可以反映家庭依靠現(xiàn)有的流動性資產(chǎn)能夠維持幾個月的正常生活。該指標(biāo)越高，說明家庭在面臨突發(fā)情況時，有更強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)能力來維持正常生活，即家庭應(yīng)急能力越強(qiáng)。選項(xiàng)B中總資產(chǎn)額度包含了固定資產(chǎn)等難以在短時間內(nèi)變現(xiàn)的資產(chǎn)，不能準(zhǔn)確