鋼結(jié)構(gòu)結(jié)算管理制度

鋼結(jié)構(gòu)結(jié)算管理制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司鋼結(jié)構(gòu)項(xiàng)目結(jié)算工作流程，確保結(jié)算工作的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和規(guī)范性，保障公司的經(jīng)濟(jì)利益，加強(qiáng)成本控制，提高項(xiàng)目管理水平。2.適用范圍本制度適用于公司承接的所有鋼結(jié)構(gòu)工程項(xiàng)目的結(jié)算管理工作，包括但不限于工業(yè)廠房、商業(yè)建筑、橋梁等鋼結(jié)構(gòu)項(xiàng)目。3.基本原則準(zhǔn)確性原則：結(jié)算數(shù)據(jù)應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，如實(shí)反映項(xiàng)目實(shí)際成本和費(fèi)用支出。及時(shí)性原則：結(jié)算工作應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)及時(shí)完成，避免延誤導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失和管理風(fēng)險(xiǎn)。規(guī)范性原則：結(jié)算工作應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)以及公司內(nèi)部的相關(guān)規(guī)定和流程。公正性原則：結(jié)算過(guò)程應(yīng)公平、公正，維護(hù)公司與合作方的合法權(quán)益。二、結(jié)算職責(zé)分工1.項(xiàng)目部門(mén)負(fù)責(zé)提供鋼結(jié)構(gòu)項(xiàng)目的施工圖紙、變更通知、施工記錄、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等相關(guān)資料，確保資料的完整性和準(zhǔn)確性。配合結(jié)算人員進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查，核實(shí)工程量和工程質(zhì)量，提供必要的解釋和說(shuō)明。對(duì)結(jié)算初稿進(jìn)行審核，提出修改意見(jiàn)和建議，確保結(jié)算金額的合理性。2.造價(jià)部門(mén)負(fù)責(zé)鋼結(jié)構(gòu)項(xiàng)目結(jié)算的具體編制工作，根據(jù)項(xiàng)目資料和相關(guān)計(jì)價(jià)規(guī)范，準(zhǔn)確計(jì)算工程量和工程造價(jià)。收集、整理市場(chǎng)價(jià)格信息，對(duì)結(jié)算中涉及的材料價(jià)格、設(shè)備價(jià)格等進(jìn)行詢價(jià)和核價(jià)，確保價(jià)格的合理性。與項(xiàng)目部門(mén)、供應(yīng)商、分包商等進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，核實(shí)費(fèi)用支付情況，解決結(jié)算過(guò)程中的爭(zhēng)議問(wèn)題。編制結(jié)算報(bào)告，提交審核和審批。3.財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)審核結(jié)算報(bào)告中的費(fèi)用明細(xì)和支付情況，確保結(jié)算金額與財(cái)務(wù)賬目相符。對(duì)結(jié)算款項(xiàng)的支付進(jìn)行監(jiān)督和管理，按照公司財(cái)務(wù)制度辦理付款手續(xù)。提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持，協(xié)助造價(jià)部門(mén)進(jìn)行成本分析和控制。4.審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)鋼結(jié)構(gòu)項(xiàng)目結(jié)算進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，審查結(jié)算工作的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和完整性。對(duì)結(jié)算過(guò)程中的重大問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查和核實(shí)，提出審計(jì)意見(jiàn)和建議。監(jiān)督結(jié)算報(bào)告的審批和執(zhí)行情況，確保結(jié)算結(jié)果得到有效落實(shí)。三、結(jié)算流程1.結(jié)算準(zhǔn)備階段項(xiàng)目竣工后，項(xiàng)目部門(mén)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)整理并提交完整的項(xiàng)目資料，包括但不限于：施工圖紙及會(huì)審記錄；設(shè)計(jì)變更通知書(shū)；施工組織設(shè)計(jì)；工程簽證單；材料設(shè)備采購(gòu)合同；工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告；其他與項(xiàng)目有關(guān)的資料。造價(jià)部門(mén)收到項(xiàng)目資料后，應(yīng)及時(shí)組織人員進(jìn)行熟悉和分析，了解項(xiàng)目概況和結(jié)算要求。造價(jià)部門(mén)根據(jù)項(xiàng)目資料和現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況，制定結(jié)算工作計(jì)劃，明確結(jié)算工作的時(shí)間節(jié)點(diǎn)、工作內(nèi)容和責(zé)任人。2.工程量計(jì)算階段造價(jià)人員依據(jù)施工圖紙、設(shè)計(jì)變更、工程簽證等資料，按照相關(guān)工程量計(jì)算規(guī)則，對(duì)鋼結(jié)構(gòu)項(xiàng)目的各分項(xiàng)工程進(jìn)行詳細(xì)計(jì)算。在計(jì)算工程量過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)圖紙與實(shí)際不符或存在疑問(wèn)，應(yīng)及時(shí)與項(xiàng)目部門(mén)溝通核實(shí)，必要時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)勘查。工程量計(jì)算完成后，應(yīng)進(jìn)行自審和互審，確保工程量計(jì)算的準(zhǔn)確性。3.工程造價(jià)計(jì)算階段根據(jù)工程量計(jì)算結(jié)果，結(jié)合市場(chǎng)價(jià)格信息和相關(guān)計(jì)價(jià)規(guī)范，確定各分項(xiàng)工程的綜合單價(jià)。對(duì)于合同中有約定價(jià)格的項(xiàng)目，按照合同約定執(zhí)行；對(duì)于合同中未約定價(jià)格的項(xiàng)目，應(yīng)進(jìn)行市場(chǎng)詢價(jià)或參考類似項(xiàng)目?jī)r(jià)格，并經(jīng)相關(guān)部門(mén)審核確認(rèn)。計(jì)算工程造價(jià)時(shí)，應(yīng)考慮規(guī)費(fèi)、稅金等各項(xiàng)費(fèi)用，確保工程造價(jià)的完整性。工程造價(jià)計(jì)算完成后，應(yīng)編制結(jié)算書(shū)初稿，詳細(xì)列出各項(xiàng)費(fèi)用的計(jì)算依據(jù)和金額。4.結(jié)算審核階段結(jié)算書(shū)初稿編制完成后，先由造價(jià)部門(mén)內(nèi)部進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括工程量計(jì)算是否準(zhǔn)確、綜合單價(jià)是否合理、費(fèi)用計(jì)取是否合規(guī)等。審核通過(guò)后，將結(jié)算書(shū)初稿提交項(xiàng)目部門(mén)審核。項(xiàng)目部門(mén)應(yīng)重點(diǎn)審核工程量與實(shí)際施工情況是否相符、工程質(zhì)量是否符合要求、費(fèi)用支付是否合理等，并提出審核意見(jiàn)。造價(jià)部門(mén)根據(jù)項(xiàng)目部門(mén)的審核意見(jiàn)進(jìn)行修改完善后，將結(jié)算書(shū)提交財(cái)務(wù)部門(mén)審核。財(cái)務(wù)部門(mén)主要審核結(jié)算金額與財(cái)務(wù)賬目是否一致、費(fèi)用支付是否符合財(cái)務(wù)制度等。經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核通過(guò)后，將結(jié)算書(shū)提交審計(jì)部門(mén)進(jìn)行審計(jì)。審計(jì)部門(mén)對(duì)結(jié)算工作的全過(guò)程進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，重點(diǎn)審查結(jié)算的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和完整性。5.結(jié)算審批階段審計(jì)部門(mén)審計(jì)通過(guò)后，結(jié)算書(shū)提交公司管理層進(jìn)行審批。審批內(nèi)容包括結(jié)算金額是否合理、結(jié)算流程是否合規(guī)、相關(guān)部門(mén)意見(jiàn)是否落實(shí)等。公司管理層根據(jù)審批結(jié)果簽署審批意見(jiàn)。如審批通過(guò)，結(jié)算書(shū)作為最終結(jié)算依據(jù)；如審批不通過(guò)，造價(jià)部門(mén)應(yīng)根據(jù)審批意見(jiàn)進(jìn)行進(jìn)一步修改完善，重新履行審核和審批程序。6.結(jié)算付款階段結(jié)算報(bào)告經(jīng)審批通過(guò)后，財(cái)務(wù)部門(mén)按照公司財(cái)務(wù)制度和合同約定，辦理結(jié)算款項(xiàng)的支付手續(xù)。在付款前，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)核實(shí)供應(yīng)商或分包商的收款信息，確保付款的準(zhǔn)確性和安全性。付款完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，更新財(cái)務(wù)賬目。四、結(jié)算資料管理1.資料收集項(xiàng)目部門(mén)負(fù)責(zé)在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中及時(shí)收集、整理與結(jié)算相關(guān)的資料，并確保資料的真實(shí)性、完整性和有效性。資料收集范圍包括但不限于施工圖紙、設(shè)計(jì)變更、工程簽證、材料設(shè)備采購(gòu)合同、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、付款憑證等。2.資料整理項(xiàng)目部門(mén)應(yīng)對(duì)收集到的資料進(jìn)行分類整理，建立清晰的資料檔案。資料整理應(yīng)按照資料的性質(zhì)、時(shí)間順序等進(jìn)行編號(hào)和歸檔，便于查找和使用。3.資料保管公司應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)結(jié)算資料的保管，確保資料的安全和完整。保管人員應(yīng)定期對(duì)資料進(jìn)行檢查和維護(hù)，防止資料丟失、損壞或變質(zhì)。4.資料查閱因工作需要查閱結(jié)算資料的，應(yīng)填寫(xiě)資料查閱申請(qǐng)表，經(jīng)相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，方可查閱。查閱人員應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間和地點(diǎn)查閱資料，不得擅自復(fù)印、外借或涂改資料。查閱完成后，查閱人員應(yīng)及時(shí)將資料歸還保管人員，并辦理歸還手續(xù)。五、結(jié)算爭(zhēng)議處理1.爭(zhēng)議提出在結(jié)算過(guò)程中，如公司與合作方對(duì)結(jié)算金額、工程量、工程質(zhì)量等方面存在爭(zhēng)議，應(yīng)及時(shí)提出書(shū)面異議，并說(shuō)明爭(zhēng)議的原因和依據(jù)。2.爭(zhēng)議協(xié)商爭(zhēng)議提出后，雙方應(yīng)首先進(jìn)行友好協(xié)商，尋求解決方案。協(xié)商過(guò)程中，應(yīng)充分溝通各自的意見(jiàn)和訴求，提供相關(guān)證據(jù)和資料，以便查明事實(shí)。協(xié)商達(dá)成一致意見(jiàn)的，應(yīng)簽訂書(shū)面協(xié)議，作為結(jié)算的補(bǔ)充依據(jù)。3.爭(zhēng)議調(diào)解如雙方協(xié)商不成，可申請(qǐng)公司內(nèi)部調(diào)解。公司應(yīng)指定專門(mén)的調(diào)解人員，組織雙方進(jìn)行調(diào)解。調(diào)解人員應(yīng)客觀、公正地聽(tīng)取雙方意見(jiàn)，依據(jù)相關(guān)規(guī)定和事實(shí)進(jìn)行調(diào)解，提出合理的調(diào)解方案。經(jīng)調(diào)解達(dá)成一致意見(jiàn)的，雙方應(yīng)簽訂調(diào)解協(xié)議；如調(diào)解不成，應(yīng)進(jìn)入下一步爭(zhēng)議處理程序。4.爭(zhēng)議仲裁或訴訟如雙方無(wú)法通過(guò)協(xié)商或調(diào)解解決爭(zhēng)議，可根據(jù)合同約定或相關(guān)法律法規(guī)，申請(qǐng)仲裁或提起訴訟。在仲裁或訴訟過(guò)程中，公司應(yīng)積極配合，提供相關(guān)證據(jù)和資料，維護(hù)公司的合法權(quán)益。六、結(jié)算監(jiān)督與考核1.監(jiān)督機(jī)制審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)鋼結(jié)構(gòu)項(xiàng)目結(jié)算工作進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)督，定期檢查結(jié)算工作的進(jìn)展情況和質(zhì)量。對(duì)于結(jié)算過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，審計(jì)部門(mén)應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.考核指標(biāo)結(jié)算準(zhǔn)確率：考核結(jié)算金額與實(shí)際成本的符合程度。結(jié)算及時(shí)率：考核結(jié)算工作是否按照規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成。資料完整性：考核結(jié)算資料是否齊全、完整。爭(zhēng)議解決情況：考核結(jié)算爭(zhēng)議是否得到妥善處理。3.考核方式公司定期對(duì)結(jié)算工作進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，考核結(jié)果與相關(guān)部門(mén)和人員的績(jī)效掛鉤。