門(mén)店收付款管理制度

門(mén)店收付款管理制度一、總則1.目的為加強(qiáng)公司門(mén)店收付款管理，規(guī)范收付款流程，確保資金安全，提高資金使用效率，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司旗下所有門(mén)店的收付款業(yè)務(wù)。3.基本原則合法性原則：收付款業(yè)務(wù)必須符合國(guó)家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定。準(zhǔn)確性原則：確保收付款金額、對(duì)象、時(shí)間等信息準(zhǔn)確無(wú)誤。及時(shí)性原則：及時(shí)處理收付款業(yè)務(wù)，不得拖延。安全性原則：保障資金安全，防止出現(xiàn)資金損失、挪用等情況。二、收款管理1.收款方式現(xiàn)金收款：門(mén)店直接收取顧客交付的現(xiàn)金。銀行卡收款：包括借記卡、信用卡等，通過(guò)刷卡設(shè)備進(jìn)行收款。電子支付收款：如微信支付、支付寶支付等，通過(guò)相應(yīng)的收款碼進(jìn)行收款。其他收款：如支票、匯票等，按照相關(guān)規(guī)定辦理。2.收款流程顧客購(gòu)物結(jié)算：顧客選購(gòu)商品后，門(mén)店收銀員應(yīng)準(zhǔn)確掃描商品條碼或錄入商品信息，計(jì)算應(yīng)收金額。告知收款金額：收銀員清晰告知顧客應(yīng)付金額。選擇收款方式：顧客根據(jù)自身情況選擇合適的收款方式。收款操作現(xiàn)金收款：收銀員當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金，確認(rèn)金額無(wú)誤后，開(kāi)具收款收據(jù)（如有需要）。銀行卡收款：按照刷卡設(shè)備提示操作，輸入交易金額，讓顧客輸入密碼（如有需要），交易成功后打印交易憑證，交顧客簽字確認(rèn)。電子支付收款：收銀員掃描顧客的電子支付碼，完成收款操作后，在收銀系統(tǒng)中確認(rèn)收款，并打印收款憑證（如有需要）。收款記錄：收銀員在完成收款操作后，應(yīng)及時(shí)在收銀系統(tǒng)中記錄收款信息，包括收款時(shí)間、收款金額、收款方式、顧客信息等?？铐?xiàng)繳存每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)將當(dāng)日所收現(xiàn)金、銀行卡簽購(gòu)單、電子支付收款記錄等進(jìn)行核對(duì)，確保收款金額與系統(tǒng)記錄一致。核對(duì)無(wú)誤后，將現(xiàn)金繳存至公司指定的銀行賬戶(hù)，并填寫(xiě)現(xiàn)金繳存單，注明繳存金額、繳存日期、門(mén)店名稱(chēng)等信息。對(duì)于銀行卡收款和電子支付收款，收銀員應(yīng)及時(shí)將相關(guān)數(shù)據(jù)上傳至公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)，以便進(jìn)行賬務(wù)處理。3.收款票據(jù)管理收款收據(jù)收款收據(jù)由公司財(cái)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一印制和發(fā)放，門(mén)店應(yīng)指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)保管。收銀員開(kāi)具收款收據(jù)時(shí)，應(yīng)按照順序號(hào)依次開(kāi)具，內(nèi)容填寫(xiě)完整、準(zhǔn)確，包括收款日期、交款單位或個(gè)人、收款項(xiàng)目、金額、收款人等，并加蓋門(mén)店收款專(zhuān)用章。作廢的收款收據(jù)應(yīng)加蓋“作廢”戳記，全聯(lián)保存，并在收銀系統(tǒng)中注明作廢原因。每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)將當(dāng)日開(kāi)具的收款收據(jù)存根聯(lián)整理好，交門(mén)店負(fù)責(zé)人核對(duì)后妥善保管，保存期限按照公司檔案管理規(guī)定執(zhí)行。發(fā)票管理門(mén)店應(yīng)按照國(guó)家稅收法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，正確開(kāi)具發(fā)票。對(duì)于需要開(kāi)具發(fā)票的顧客，收銀員應(yīng)根據(jù)顧客提供的開(kāi)票信息，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)開(kāi)具發(fā)票，并加蓋發(fā)票專(zhuān)用章。發(fā)票開(kāi)具后，應(yīng)在收銀系統(tǒng)中記錄發(fā)票號(hào)碼、開(kāi)票日期、開(kāi)票金額、購(gòu)貨單位等信息。門(mén)店應(yīng)定期對(duì)發(fā)票的使用情況進(jìn)行核對(duì)和盤(pán)點(diǎn)，確保發(fā)票的安全和正確使用。三、付款管理1.付款申請(qǐng)采購(gòu)付款申請(qǐng)門(mén)店采購(gòu)人員根據(jù)商品采購(gòu)計(jì)劃和實(shí)際需求，填寫(xiě)采購(gòu)付款申請(qǐng)單，注明采購(gòu)商品名稱(chēng)、規(guī)格、數(shù)量、單價(jià)、金額、供應(yīng)商名稱(chēng)、付款方式等信息。采購(gòu)付款申請(qǐng)單應(yīng)附上采購(gòu)合同、發(fā)票、驗(yàn)收單等相關(guān)證明文件。采購(gòu)人員將填寫(xiě)完整的采購(gòu)付款申請(qǐng)單提交給門(mén)店負(fù)責(zé)人審核。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)付款申請(qǐng)門(mén)店員工因工作需要發(fā)生的費(fèi)用支出，如差旅費(fèi)、辦公用品費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等，應(yīng)填寫(xiě)費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單。費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單應(yīng)詳細(xì)注明費(fèi)用發(fā)生日期、事由、金額、報(bào)銷(xiāo)人等信息，并附上相關(guān)發(fā)票、收據(jù)等原始憑證。報(bào)銷(xiāo)人將費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單提交給部門(mén)負(fù)責(zé)人審批，部門(mén)負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，再提交給門(mén)店負(fù)責(zé)人審批。2.付款審批門(mén)店負(fù)責(zé)人審批門(mén)店負(fù)責(zé)人收到采購(gòu)付款申請(qǐng)單或費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單后，應(yīng)認(rèn)真審核申請(qǐng)內(nèi)容的真實(shí)性、合理性、合法性，以及相關(guān)證明文件的完整性。對(duì)于金額較小的付款申請(qǐng)，門(mén)店負(fù)責(zé)人可直接審批；對(duì)于金額較大的付款申請(qǐng)，門(mén)店負(fù)責(zé)人應(yīng)根據(jù)公司授權(quán)規(guī)定，提交上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)審批。財(cái)務(wù)審核財(cái)務(wù)部門(mén)收到經(jīng)門(mén)店負(fù)責(zé)人審批后的付款申請(qǐng)單后，應(yīng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核。財(cái)務(wù)審核主要包括對(duì)付款金額的準(zhǔn)確性、付款方式的合規(guī)性、相關(guān)票據(jù)的真實(shí)性等進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)審核通過(guò)后，在付款申請(qǐng)單上簽字確認(rèn)。3.付款操作銀行轉(zhuǎn)賬付款財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)審核通過(guò)的付款申請(qǐng)單，填寫(xiě)付款憑證，注明付款日期、付款金額、付款對(duì)象、付款用途等信息。財(cái)務(wù)人員按照公司銀行賬戶(hù)管理規(guī)定，通過(guò)網(wǎng)上銀行或銀行柜臺(tái)等方式辦理銀行轉(zhuǎn)賬付款手續(xù)。付款完成后，財(cái)務(wù)人員應(yīng)及時(shí)在財(cái)務(wù)系統(tǒng)中記錄付款信息，并將付款憑證及相關(guān)附件妥善保存?，F(xiàn)金付款對(duì)于符合現(xiàn)金支付規(guī)定的小額款項(xiàng)，財(cái)務(wù)部門(mén)可通過(guò)現(xiàn)金方式支付。現(xiàn)金付款時(shí)，財(cái)務(wù)人員應(yīng)填寫(xiě)現(xiàn)金支票或提取現(xiàn)金，并按照規(guī)定程序進(jìn)行審批和簽字。支付現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)要求收款人當(dāng)面簽收，并在付款憑證上簽字確認(rèn)。4.付款記錄與核對(duì)財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)建立付款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每一筆付款業(yè)務(wù)的付款日期、付款金額、付款對(duì)象、付款用途、付款方式等信息。定期對(duì)付款記錄進(jìn)行核對(duì)，確保付款金額與付款申請(qǐng)單一致，付款對(duì)象與合同或報(bào)銷(xiāo)內(nèi)容相符，付款方式符合規(guī)定。每月末，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)將付款臺(tái)賬與銀行對(duì)賬單、現(xiàn)金日記賬等進(jìn)行核對(duì)，發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。四、資金安全管理1.現(xiàn)金安全管理門(mén)店應(yīng)配備專(zhuān)用的保險(xiǎn)柜，用于存放現(xiàn)金、收款收據(jù)等重要物品。保險(xiǎn)柜應(yīng)設(shè)置密碼和鑰匙，密碼由收銀員或指定專(zhuān)人掌握，鑰匙由門(mén)店負(fù)責(zé)人或其他授權(quán)人員保管，開(kāi)啟保險(xiǎn)柜時(shí)必須兩人同時(shí)在場(chǎng)。每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，收銀員應(yīng)將現(xiàn)金及時(shí)存入保險(xiǎn)柜，并確保保險(xiǎn)柜鎖好。門(mén)店負(fù)責(zé)人應(yīng)定期檢查保險(xiǎn)柜的使用情況，確保現(xiàn)金安全。2.收款設(shè)備安全管理門(mén)店應(yīng)妥善保管收款設(shè)備，如收銀機(jī)、刷卡設(shè)備、電子支付收款碼等，防止設(shè)備損壞或丟失。定期對(duì)收款設(shè)備進(jìn)行維護(hù)和保養(yǎng)，確保設(shè)備正常運(yùn)行。對(duì)于收款設(shè)備的更換、維修等情況，應(yīng)及時(shí)記錄并報(bào)告公司相關(guān)部門(mén)。3.網(wǎng)絡(luò)安全管理門(mén)店在使用電子支付收款時(shí)，應(yīng)注意網(wǎng)絡(luò)安全，防止信息泄露和網(wǎng)絡(luò)詐騙。安裝必要的網(wǎng)絡(luò)安全防護(hù)軟件，定期更新系統(tǒng)補(bǔ)丁，確保收款系統(tǒng)的安全性。收銀員在操作收款設(shè)備時(shí)，應(yīng)注意防范網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)，避免在不安全的網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下進(jìn)行收款操作。4.人員安全管理加強(qiáng)對(duì)門(mén)店員工的安全教育，提高員工的安全意識(shí)，防止因人為疏忽導(dǎo)致資金安全事故。要求員工嚴(yán)格遵守收付款流程和安全規(guī)定，不得擅自更改收款金額、挪用資金等。對(duì)于涉及收付款業(yè)務(wù)的關(guān)鍵崗位人員，應(yīng)定期進(jìn)行輪崗，防范崗位風(fēng)險(xiǎn)。五、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門(mén)定期對(duì)門(mén)店收付款業(yè)務(wù)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查收付款流程的執(zhí)行情況、資金安全管理情況、收款票據(jù)和付款憑證的真實(shí)性和完整性等。對(duì)于審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改情況，確保問(wèn)題得到妥善解決。2.財(cái)務(wù)檢查財(cái)務(wù)部門(mén)定期對(duì)門(mén)店收付款業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，包括收款記錄與實(shí)際收款的核對(duì)、付款審批手續(xù)的完整性、資金繳存情況等。對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的不符合規(guī)定的情況，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)要求門(mén)店進(jìn)行整改，并向公司管理層報(bào)告。3.日常監(jiān)督門(mén)店負(fù)責(zé)人應(yīng)加強(qiáng)對(duì)本門(mén)店收付款業(yè)務(wù)的日常監(jiān)督，確保收付款流程的規(guī)范執(zhí)行和資金安全。門(mén)店員工應(yīng)相互監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)報(bào)告，共同維護(hù)公司收付款業(yè)務(wù)的正常秩序。六、違規(guī)處理1.對(duì)于違反本制度規(guī)定的門(mén)店及相