分公司回收款管理制度VIP

分公司回收款管理制度總則目的為加強(qiáng)分公司回收款管理，規(guī)范回收款工作流程，確保公司資金及時(shí)、足額回收，降低資金風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，特制定本制度。適用范圍本制度適用于公司所屬各分公司的回收款管理工作?；驹瓌t1.依法合規(guī)原則：回收款工作應(yīng)嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)規(guī)定。2.及時(shí)足額原則：各分公司應(yīng)采取有效措施，確保各類款項(xiàng)及時(shí)、足額回收。3.責(zé)任明確原則：明確各部門及相關(guān)人員在回收款工作中的職責(zé)，做到責(zé)任到人。4.風(fēng)險(xiǎn)控制原則：加強(qiáng)對(duì)回收款風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估和控制，確保資金安全?；厥湛罟芾砺氊?zé)分工銷售部門1.負(fù)責(zé)客戶的開發(fā)與維護(hù)，簽訂銷售合同，明確款項(xiàng)支付方式、時(shí)間等條款。2.跟蹤銷售業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，及時(shí)掌握客戶付款動(dòng)態(tài)，對(duì)逾期未付款項(xiàng)進(jìn)行催收，并定期向財(cái)務(wù)部門反饋催收情況。3.協(xié)助財(cái)務(wù)部門處理回收款過程中的相關(guān)問題，提供必要的業(yè)務(wù)信息和支持。財(cái)務(wù)部門1.負(fù)責(zé)制定回收款管理制度和流程，建立回收款臺(tái)賬，對(duì)回收款進(jìn)行核算和統(tǒng)計(jì)分析。2.審核銷售合同中的付款條款，確保符合公司規(guī)定和資金回收要求。3.定期向各分公司通報(bào)回收款情況，對(duì)逾期未付款項(xiàng)發(fā)出催款通知，并協(xié)助銷售部門進(jìn)行催收。4.對(duì)回收款過程中的異常情況進(jìn)行分析和處理，及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。法務(wù)部門1.為回收款工作提供法律支持，審核相關(guān)合同、協(xié)議等法律文件，確保其合法有效。2.協(xié)助處理回收款過程中的法律糾紛，制定法律應(yīng)對(duì)策略，維護(hù)公司合法權(quán)益。分公司負(fù)責(zé)人1.全面負(fù)責(zé)分公司回收款管理工作，確?；厥湛钊蝿?wù)的完成。2.協(xié)調(diào)各部門之間的工作關(guān)系，為回收款工作提供必要的資源和支持。3.對(duì)重大回收款問題進(jìn)行決策，督促相關(guān)部門采取有效措施解決?；厥湛罘诸惣肮芾硪髴?yīng)收賬款1.定義：因銷售商品、提供勞務(wù)等經(jīng)營(yíng)活動(dòng)應(yīng)向客戶收取的款項(xiàng)。2.管理要求銷售部門應(yīng)在簽訂銷售合同前，對(duì)客戶的信用狀況進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，根據(jù)客戶信用等級(jí)確定合理的信用額度和信用期限。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，對(duì)逾期賬款及時(shí)發(fā)出催款通知，并跟蹤催收情況。對(duì)于長(zhǎng)期拖欠賬款的客戶，銷售部門應(yīng)加大催收力度，必要時(shí)可采取法律手段追討欠款。其他應(yīng)收款1.定義：除應(yīng)收賬款以外的其他各種應(yīng)收及暫付款項(xiàng)，如員工借款、押金、保證金等。2.管理要求嚴(yán)格控制其他應(yīng)收款的發(fā)生，確需發(fā)生的，應(yīng)按照公司規(guī)定的審批程序進(jìn)行審批。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期清理其他應(yīng)收款，對(duì)逾期未收回的款項(xiàng)及時(shí)督促相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行催收。對(duì)于因員工離職等原因形成的個(gè)人借款，應(yīng)在離職前結(jié)清，否則不予辦理離職手續(xù)。預(yù)付款項(xiàng)1.定義：企業(yè)按照合同規(guī)定預(yù)付的款項(xiàng)，如預(yù)付貨款、預(yù)付工程款等。2.管理要求嚴(yán)格控制預(yù)付款項(xiàng)的支付，確需支付的，應(yīng)按照合同約定的條款進(jìn)行審核，確保預(yù)付款項(xiàng)的安全性。財(cái)務(wù)部門應(yīng)跟蹤預(yù)付款項(xiàng)的使用情況，督促相關(guān)部門及時(shí)結(jié)算，避免長(zhǎng)期掛賬。對(duì)于因供應(yīng)商原因?qū)е骂A(yù)付款項(xiàng)無(wú)法收回的，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理，如協(xié)商退款、追究違約責(zé)任等?；厥湛罟ぷ髁鞒炭铐?xiàng)催收1.銷售部門應(yīng)在款項(xiàng)到期前[X]天，向客戶發(fā)出付款提醒，告知客戶款項(xiàng)到期時(shí)間及金額。2.對(duì)于逾期未付款項(xiàng)，銷售部門應(yīng)在逾期后[X]個(gè)工作日內(nèi)，與客戶溝通了解原因，并制定催收計(jì)劃。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期向銷售部門提供逾期未付款項(xiàng)清單，協(xié)助銷售部門進(jìn)行催收。4.銷售部門應(yīng)每周向財(cái)務(wù)部門匯報(bào)催收進(jìn)展情況，對(duì)催收過程中發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)反饋。催款通知1.財(cái)務(wù)部門在款項(xiàng)逾期[X]天后，向客戶發(fā)出正式催款通知，明確告知客戶逾期未付款項(xiàng)的金額、逾期天數(shù)及可能產(chǎn)生的后果。2.催款通知應(yīng)通過書面、郵件、短信等多種方式發(fā)送給客戶，并要求客戶簽字確認(rèn)或回復(fù)。3.對(duì)于多次催款仍未付款的客戶，應(yīng)加大催款力度，可采取上門催收、發(fā)送律師函等方式。法律訴訟1.對(duì)于經(jīng)多次催收仍無(wú)法收回的款項(xiàng)，法務(wù)部門應(yīng)及時(shí)介入，評(píng)估法律風(fēng)險(xiǎn)，制定法律訴訟方案。2.法律訴訟方案應(yīng)包括訴訟主體、訴訟請(qǐng)求、證據(jù)準(zhǔn)備、訴訟程序等內(nèi)容，確保訴訟的可行性和有效性。3.在法律訴訟過程中，各部門應(yīng)密切配合，提供必要的支持和協(xié)助，確保訴訟工作順利進(jìn)行?？铐?xiàng)回收確認(rèn)1.當(dāng)款項(xiàng)收回后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，更新回收款臺(tái)賬。2.銷售部門應(yīng)與客戶確認(rèn)款項(xiàng)已收回，并取得相關(guān)收款憑證，如銀行回單、發(fā)票等。3.財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與銷售部門核對(duì)回收款情況，確保賬實(shí)相符。回收款考核與獎(jiǎng)懲考核指標(biāo)1.回收率：考核分公司回收款金額占應(yīng)回收款金額的比例。2.逾期賬款率：考核分公司逾期未收回賬款金額占應(yīng)收賬款余額的比例。3.壞賬損失率：考核分公司因壞賬形成的損失金額占應(yīng)收賬款余額的比例?？己酥芷诳己酥芷跒樽匀荒甓?。獎(jiǎng)懲措施1.獎(jiǎng)勵(lì)對(duì)于回收款管理工作成績(jī)突出的分公司和個(gè)人，公司將給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)方式包括獎(jiǎng)金、榮譽(yù)證書等。對(duì)在回收款催收過程中采取有效措施，成功避免或減少公司損失的部門和個(gè)人，給予特別獎(jiǎng)勵(lì)。2.懲罰對(duì)于回收率未達(dá)到公司規(guī)定指標(biāo)的分公司，公司將視情況給予警告、扣減績(jī)效獎(jiǎng)金等處罰。對(duì)于逾期賬款率過高的分公司，公司將責(zé)令其采取措施進(jìn)行整改，并對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行問責(zé)。對(duì)于因工作失誤或管理不善導(dǎo)致公司壞賬損失的分公司和個(gè)人，公司將依法追究其責(zé)任，并要求其承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)分公司回收款管理工作進(jìn)行審計(jì)，檢查回收款管理制度的執(zhí)行情況、回收款工作流程的合規(guī)性、回收款臺(tái)賬的準(zhǔn)確性等。定期檢查財(cái)務(wù)部門定期對(duì)分公司回收款情況進(jìn)行檢查，包括回收款進(jìn)度、催收措施執(zhí)行情況、逾期賬款處理情況等，并形成檢查報(bào)告。專項(xiàng)檢查針對(duì)回收款管理工作中存在的突出問題或重大風(fēng)險(xiǎn)，公司將組織專項(xiàng)檢查，深入分析原因，提出整改措施，確?；厥湛罟芾砉ぷ饕?guī)范有序。信息溝通與報(bào)告信息溝通1.建立回收款管理工作溝通機(jī)制，銷售部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等應(yīng)定期召開會(huì)議，通報(bào)回收款工作進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決工作中存在的問題。2.各部門之間應(yīng)加強(qiáng)信息共享，及時(shí)傳遞與回收款管理相關(guān)的業(yè)務(wù)信息和數(shù)據(jù)，確保信息的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。報(bào)告制度1.分公司應(yīng)定期向總公司報(bào)送回收款管理工作報(bào)告