保管分類管理制度VIP

保管分類管理制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范公司各類物品的保管分類管理，確保物品的安全、完整，提高物品的使用效率，降低公司運(yùn)營(yíng)成本。通過(guò)明確保管責(zé)任、優(yōu)化保管流程，保障公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的正常開(kāi)展。2.適用范圍本制度適用于公司總部及各分支機(jī)構(gòu)所有辦公設(shè)備、辦公用品、固定資產(chǎn)、低值易耗品、原材料、成品及半成品等各類物品的保管分類管理工作。3.基本原則責(zé)任明確原則：明確各部門及個(gè)人對(duì)所保管物品的責(zé)任，做到權(quán)責(zé)清晰。分類管理原則：根據(jù)物品的性質(zhì)、用途、價(jià)值等因素進(jìn)行分類，采取不同的保管方式。安全第一原則：確保物品在保管過(guò)程中的安全，防止損壞、丟失、變質(zhì)等情況發(fā)生。高效利用原則：提高物品的周轉(zhuǎn)速度和使用效率，避免閑置浪費(fèi)。二、保管分類標(biāo)準(zhǔn)1.辦公設(shè)備類指用于辦公的各類電子設(shè)備、辦公家具等，如電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)、辦公桌椅等。此類設(shè)備價(jià)值較高，使用頻率相對(duì)固定。2.辦公用品類包括日常辦公所需的各類文具、耗材等，如紙張、筆、文件夾、墨盒、硒鼓等。辦公用品使用周期較短，消耗量大。3.固定資產(chǎn)類單位價(jià)值在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)以上（一般為[X]元），使用期限超過(guò)一年，并且在使用過(guò)程中保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)，如房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備、運(yùn)輸工具等。固定資產(chǎn)具有價(jià)值高、使用周期長(zhǎng)的特點(diǎn)。4.低值易耗品類單位價(jià)值較低（一般低于[X]元），使用期限較短，不能作為固定資產(chǎn)核算的各種用具物品，如工具、量具、勞保用品等。低值易耗品數(shù)量較多，易損耗。5.原材料類用于生產(chǎn)產(chǎn)品的各種基本原料，如生產(chǎn)制造企業(yè)的鋼材、木材、塑料顆粒等。原材料是企業(yè)生產(chǎn)的基礎(chǔ)，需要根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃進(jìn)行采購(gòu)和保管。6.成品及半成品類已經(jīng)完成全部生產(chǎn)過(guò)程并驗(yàn)收入庫(kù)，可以對(duì)外銷售的產(chǎn)品，以及正在生產(chǎn)過(guò)程中尚未完成全部生產(chǎn)過(guò)程的產(chǎn)品。成品及半成品需要妥善保管，防止損壞和變質(zhì)。三、保管職責(zé)分工1.倉(cāng)庫(kù)管理部門負(fù)責(zé)各類物品的入庫(kù)、存儲(chǔ)、保管、發(fā)放等日常管理工作。建立健全倉(cāng)庫(kù)管理制度，規(guī)范物品出入庫(kù)流程，確保賬物相符。定期對(duì)倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行盤點(diǎn)清查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理庫(kù)存異常情況。加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)安全管理，做好防火、防盜、防潮、防蟲(chóng)等工作。2.使用部門負(fù)責(zé)本部門所需物品的領(lǐng)用申請(qǐng)和使用管理。對(duì)領(lǐng)用的物品進(jìn)行妥善保管和合理使用，不得隨意丟棄或轉(zhuǎn)借他人。協(xié)助倉(cāng)庫(kù)管理部門進(jìn)行盤點(diǎn)工作，提供相關(guān)物品使用情況的信息。3.采購(gòu)部門根據(jù)公司需求制定合理的采購(gòu)計(jì)劃，確保物品及時(shí)供應(yīng)。負(fù)責(zé)與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，簽訂采購(gòu)合同，確保采購(gòu)物品的質(zhì)量和價(jià)格合理。對(duì)采購(gòu)物品的到貨情況進(jìn)行跟蹤，及時(shí)處理采購(gòu)過(guò)程中的問(wèn)題。4.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)物品采購(gòu)、保管、使用等環(huán)節(jié)的財(cái)務(wù)核算和監(jiān)督。定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，確保財(cái)務(wù)賬目的準(zhǔn)確性。根據(jù)相關(guān)規(guī)定對(duì)固定資產(chǎn)折舊、低值易耗品攤銷等進(jìn)行核算。四、入庫(kù)管理1.采購(gòu)物品入庫(kù)采購(gòu)部門在物品到貨前，應(yīng)提前通知倉(cāng)庫(kù)管理部門做好接收準(zhǔn)備。物品到貨時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)依據(jù)采購(gòu)合同、送貨單等對(duì)物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等進(jìn)行核對(duì)驗(yàn)收。驗(yàn)收合格后，倉(cāng)庫(kù)管理人員在送貨單上簽字確認(rèn)，并辦理入庫(kù)手續(xù)，填寫入庫(kù)單。入庫(kù)單應(yīng)注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫(kù)日期、供應(yīng)商等信息。對(duì)于驗(yàn)收不合格的物品，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)通知采購(gòu)部門與供應(yīng)商協(xié)商處理，不得辦理入庫(kù)手續(xù)。2.自制物品入庫(kù)生產(chǎn)部門完成自制物品后，應(yīng)填寫自制物品入庫(kù)單，并將物品隨同入庫(kù)單一并送交倉(cāng)庫(kù)管理部門。倉(cāng)庫(kù)管理人員對(duì)自制物品進(jìn)行驗(yàn)收，核對(duì)物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量等與入庫(kù)單一致后，辦理入庫(kù)手續(xù)。自制物品入庫(kù)單應(yīng)注明生產(chǎn)批次、生產(chǎn)時(shí)間、生產(chǎn)人員等信息。五、存儲(chǔ)管理1.分類存放倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)根據(jù)物品的保管分類標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)各類物品進(jìn)行分區(qū)分類存放。不同類別的物品應(yīng)分開(kāi)存放，并有明顯的標(biāo)識(shí)牌。辦公設(shè)備類應(yīng)集中存放在專門的設(shè)備存放區(qū)，避免相互碰撞和損壞。辦公用品類應(yīng)按照文具、耗材等類別分別放置在相應(yīng)的貨架上。固定資產(chǎn)類應(yīng)建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬，詳細(xì)記錄資產(chǎn)信息，資產(chǎn)存放位置應(yīng)相對(duì)固定，并設(shè)置明顯的固定資產(chǎn)標(biāo)識(shí)牌。低值易耗品類應(yīng)分類存放在貨架或儲(chǔ)物箱中，便于查找和管理。原材料類應(yīng)按照品種、規(guī)格等分別存放，并有相應(yīng)的標(biāo)識(shí)。成品及半成品類應(yīng)存放在成品庫(kù)中，按照產(chǎn)品類別、批次等進(jìn)行分區(qū)存放。2.存儲(chǔ)環(huán)境要求對(duì)于有特殊存儲(chǔ)要求的物品，如易燃易爆物品、易腐物品等，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行特殊保管。易燃易爆物品應(yīng)存放在專門的危險(xiǎn)化學(xué)品倉(cāng)庫(kù)，并有相應(yīng)的防火、防爆、通風(fēng)等安全設(shè)施。易腐物品應(yīng)存放在冷藏庫(kù)或保鮮庫(kù)中，確保物品質(zhì)量。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)保持干燥、通風(fēng)良好，溫度、濕度應(yīng)符合各類物品的存儲(chǔ)要求。對(duì)于電子設(shè)備等怕潮的物品，應(yīng)采取防潮措施，如放置干燥劑等。倉(cāng)庫(kù)應(yīng)配備必要的消防器材，如滅火器、消火栓等，并定期進(jìn)行檢查維護(hù)，確保消防器材完好有效。六、發(fā)放管理1.領(lǐng)用申請(qǐng)使用部門如需領(lǐng)用物品，應(yīng)填寫物品領(lǐng)用申請(qǐng)表，注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用原因等信息。領(lǐng)用申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后，交倉(cāng)庫(kù)管理部門。2.發(fā)放審批倉(cāng)庫(kù)管理人員收到領(lǐng)用申請(qǐng)表后，應(yīng)對(duì)領(lǐng)用申請(qǐng)進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括領(lǐng)用物品是否在庫(kù)存范圍內(nèi)、領(lǐng)用數(shù)量是否合理等。對(duì)于超出庫(kù)存或不合理的領(lǐng)用申請(qǐng)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)與使用部門溝通調(diào)整。審核通過(guò)后，倉(cāng)庫(kù)管理人員在領(lǐng)用申請(qǐng)表上簽字，并辦理發(fā)放手續(xù)。3.物品發(fā)放倉(cāng)庫(kù)管理人員根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請(qǐng)表，按照先進(jìn)先出的原則發(fā)放物品。發(fā)放時(shí)，應(yīng)在物品領(lǐng)用登記表上記錄物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用日期、領(lǐng)用人等信息。4.貴重物品發(fā)放對(duì)于價(jià)值較高的辦公設(shè)備、固定資產(chǎn)等貴重物品，除填寫領(lǐng)用申請(qǐng)表外，還應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后發(fā)放。發(fā)放時(shí)，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)與領(lǐng)用人共同核對(duì)物品的完好情況，并要求領(lǐng)用人在物品交接清單上簽字確認(rèn)。七、盤點(diǎn)管理1.盤點(diǎn)計(jì)劃倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)制定年度盤點(diǎn)計(jì)劃，明確盤點(diǎn)范圍、盤點(diǎn)時(shí)間、盤點(diǎn)人員等。年度盤點(diǎn)計(jì)劃應(yīng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后執(zhí)行。2.盤點(diǎn)方式盤點(diǎn)方式包括定期盤點(diǎn)和不定期盤點(diǎn)。定期盤點(diǎn)一般每年進(jìn)行一次，在年末進(jìn)行全面盤點(diǎn)。不定期盤點(diǎn)由公司根據(jù)實(shí)際情況安排，如發(fā)生重大資產(chǎn)變動(dòng)、倉(cāng)庫(kù)管理混亂等情況時(shí)進(jìn)行專項(xiàng)盤點(diǎn)。3.盤點(diǎn)實(shí)施盤點(diǎn)前，倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)清理庫(kù)存，整理賬目，確保賬物一致。盤點(diǎn)時(shí)，盤點(diǎn)人員應(yīng)按照盤點(diǎn)計(jì)劃對(duì)各類物品進(jìn)行逐一清點(diǎn)，并詳細(xì)記錄盤點(diǎn)結(jié)果。對(duì)于盤點(diǎn)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的賬實(shí)不符情況，應(yīng)及時(shí)查明原因，并填寫盤點(diǎn)差異報(bào)告。盤點(diǎn)差異報(bào)告應(yīng)注明差異物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、差異原因等信息。4.盤點(diǎn)結(jié)果處理倉(cāng)庫(kù)管理部門根據(jù)盤點(diǎn)差異報(bào)告對(duì)盤點(diǎn)結(jié)果進(jìn)行處理。對(duì)于盤盈的物品，應(yīng)查明原因，經(jīng)審批后調(diào)整賬目；對(duì)于盤虧的物品，應(yīng)分析原因，屬于責(zé)任人原因造成的，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償；屬于不可抗力等原因造成的，經(jīng)審批后作為損失處理。八、報(bào)廢管理1.報(bào)廢申請(qǐng)對(duì)于已無(wú)法使用或已達(dá)到報(bào)廢標(biāo)準(zhǔn)的物品，使用部門應(yīng)填寫物品報(bào)廢申請(qǐng)表，注明物品名稱、規(guī)格、數(shù)量、購(gòu)置日期、報(bào)廢原因等信息。物品報(bào)廢申請(qǐng)表經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，交倉(cāng)庫(kù)管理部門。2.報(bào)廢鑒定倉(cāng)庫(kù)管理部門收到報(bào)廢申請(qǐng)表后，應(yīng)組織相關(guān)人員對(duì)申請(qǐng)報(bào)廢的物品進(jìn)行鑒定。鑒定人員應(yīng)根據(jù)物品的實(shí)際使用情況、技術(shù)狀況等，判斷物品是否符合報(bào)廢條件。3.報(bào)廢審批經(jīng)鑒定符合報(bào)廢條件的物品，報(bào)廢申請(qǐng)表應(yīng)報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)審批權(quán)限對(duì)報(bào)廢申請(qǐng)進(jìn)行審批，審批通過(guò)后，方可進(jìn)行報(bào)廢處理。4.報(bào)廢處理對(duì)于報(bào)廢的物品，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。對(duì)于可回收利用的報(bào)廢物品，應(yīng)聯(lián)系專業(yè)回收公司進(jìn)行回收處理；對(duì)于不可回收利用的報(bào)廢物品，應(yīng)按照環(huán)保要求進(jìn)行妥善處置，如委托有資質(zhì)的單位進(jìn)行銷毀等。報(bào)廢物品處理完畢后，倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)在固定資產(chǎn)臺(tái)賬、低值易耗品臺(tái)賬等相關(guān)賬目上進(jìn)行核銷，并將報(bào)廢處理情況記錄存檔。九、信息化管理1.建立庫(kù)存管理系統(tǒng)公司應(yīng)建立完善的庫(kù)存管理系統(tǒng)，對(duì)各類物品的出入庫(kù)、庫(kù)存數(shù)量、庫(kù)存位置等信息進(jìn)行實(shí)時(shí)記錄和管理。庫(kù)存管理系統(tǒng)應(yīng)與采購(gòu)系統(tǒng)、財(cái)務(wù)系統(tǒng)等進(jìn)行有效對(duì)接，實(shí)現(xiàn)信息共享。2.數(shù)據(jù)錄入與維護(hù)倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)及時(shí)將物品的出入庫(kù)信息錄入庫(kù)存管理系統(tǒng)，并定期對(duì)庫(kù)存數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)和維護(hù)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。3.信息查詢與統(tǒng)計(jì)各部門可根據(jù)權(quán)限在庫(kù)存管理系統(tǒng)中查詢物品的庫(kù)存情況、出入庫(kù)記錄等信息。財(cái)務(wù)部門可利用庫(kù)存管理系統(tǒng)提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行財(cái)務(wù)核算和分析統(tǒng)計(jì)工作。十、監(jiān)督與檢查1.內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)定期對(duì)保管分類管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查倉(cāng)庫(kù)管理部門、使用部門、采購(gòu)部門、財(cái)務(wù)部門等在物品保管分類管理過(guò)程中的職責(zé)履行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)提出整改意見(jiàn)，并跟蹤整改落實(shí)情況。2.日常檢查倉(cāng)庫(kù)管理部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)倉(cāng)庫(kù)的日常檢查，包括物品的存放情況、安全設(shè)施的運(yùn)行