嚴格項目結算管理制度

嚴格項目結算管理制度總則目的為加強公司項目結算管理，規(guī)范結算流程，確保項目資金的合理使用與成本準確核算，保障公司利益，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司內所有項目的結算管理工作，包括但不限于工程項目、研發(fā)項目、營銷項目等各類以合同形式開展的項目?；驹瓌t1.準確性原則：結算數(shù)據(jù)必須真實、準確、完整，如實反映項目實際完成情況和成本支出。2.及時性原則：項目完成后應及時辦理結算，不得拖延，以保證資金回籠和財務信息的及時性。3.完整性原則：結算涵蓋項目實施過程中的各項費用，包括但不限于直接成本、間接成本、利潤等，不得遺漏。4.合規(guī)性原則：結算工作應嚴格按照國家法律法規(guī)、公司財務制度及項目合同約定執(zhí)行。項目結算流程項目完工報告1.項目實施部門在項目完工后[X]個工作日內，提交項目完工報告。報告內容應包括項目概況、實施過程、完成情況、質量驗收結果等。2.質量驗收部門應在收到完工報告后的[X]個工作日內，完成項目質量驗收，并出具質量驗收報告。如驗收不合格，項目實施部門應及時整改，直至驗收合格。結算資料準備1.項目實施部門負責收集、整理結算資料，資料應包括但不限于以下內容：項目合同及補充協(xié)議項目預算書項目完工報告及質量驗收報告項目實際發(fā)生的費用明細清單，包括發(fā)票、收據(jù)、支付憑證等項目變更記錄，包括變更申請、審批文件、變更后的實施方案等其他與項目結算相關的資料2.項目實施部門應確保結算資料的真實性、完整性和合法性，并對資料的真實性負責。結算申請1.項目實施部門在完成結算資料準備后，填寫項目結算申請表，詳細說明項目結算金額、結算依據(jù)、結算方式等內容，并提交至財務部門。2.項目結算申請表應經項目負責人、部門經理簽字確認，并加蓋部門公章。結算審核1.財務部門收到結算申請及相關資料后，應在[X]個工作日內進行初審。初審主要審核結算資料的完整性、準確性、合規(guī)性，以及項目成本的核算情況。2.如初審發(fā)現(xiàn)問題，財務部門應及時與項目實施部門溝通，要求其補充或更正相關資料。如初審通過，財務部門將結算資料及初審意見提交至審計部門進行復審。3.審計部門應在收到結算資料后的[X]個工作日內完成復審。復審主要對項目成本的真實性、合理性、效益性進行審計，檢查是否存在違規(guī)支出、成本超支等問題。4.審計部門在復審過程中，可根據(jù)需要對項目實施部門進行實地調查或訪談。如復審發(fā)現(xiàn)問題，審計部門應出具審計報告，提出整改意見，并要求項目實施部門限期整改。5.項目實施部門應根據(jù)審計報告的要求，對存在的問題進行整改，并在規(guī)定時間內將整改情況反饋至審計部門。審計部門對整改情況進行跟蹤檢查，確保問題得到徹底解決。結算審批1.結算申請經財務部門初審、審計部門復審通過后，提交至公司管理層進行審批。2.公司管理層應在收到結算申請后的[X]個工作日內完成審批。審批通過的，財務部門辦理結算手續(xù)；審批不通過的，財務部門應及時將審批意見反饋至項目實施部門，說明原因，并要求其重新整改或補充資料后重新提交結算申請。結算支付1.財務部門根據(jù)公司管理層的審批意見，辦理項目結算支付手續(xù)。如結算金額涉及對外支付，應按照公司資金支付管理規(guī)定進行操作。2.項目結算支付完成后，財務部門應及時進行賬務處理，確保財務信息的準確性。結算爭議處理爭議提出1.在項目結算過程中，如項目實施部門與財務部門、審計部門或其他相關方對結算金額、結算依據(jù)、結算方式等存在爭議，應及時提出書面異議。2.異議應明確說明爭議事項、爭議理由及相關證據(jù)，并提交至爭議處理協(xié)調小組。爭議處理協(xié)調小組1.公司成立爭議處理協(xié)調小組，由財務部門負責人、審計部門負責人、項目實施部門負責人等組成。協(xié)調小組負責對結算爭議進行調查、協(xié)調和處理。2.協(xié)調小組應在收到爭議書面異議后的[X]個工作日內，組織召開協(xié)調會議，聽取各方意見，對爭議事項進行調查核實。爭議解決1.協(xié)調小組根據(jù)調查核實情況，提出爭議解決方案，并經小組成員共同簽字確認。2.如各方對爭議解決方案達成一致意見，應按照解決方案執(zhí)行。如各方對解決方案仍存在異議，可向上一級管理層申請復議。3.公司管理層應在收到復議申請后的[X]個工作日內，做出最終裁決。最終裁決為終局決定，各方應嚴格執(zhí)行。監(jiān)督與考核監(jiān)督機制1.財務部門負責對項目結算工作進行日常監(jiān)督，定期檢查結算資料的完整性、準確性和合規(guī)性，以及結算流程的執(zhí)行情況。2.審計部門負責對項目結算工作進行定期審計和專項審計，檢查項目成本的真實性、合理性、效益性，以及結算流程的合法性和有效性。3.公司管理層負責對項目結算工作進行全面監(jiān)督，對發(fā)現(xiàn)的問題及時督促整改，并對相關責任人進行問責?？己酥贫?.建立項目結算工作考核制度，對項目實施部門、財務部門、審計部門等相關部門及責任人在項目結算工作中的表現(xiàn)進行考核。2.考核指標包括結算資料準備的及時性和準確性、結算流程的執(zhí)行情況、結算爭議的處理結果等。3.考核結果與部門及個人的績效掛鉤，對在項目結算工作中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人給予獎勵，對未完成考核指標或出現(xiàn)違規(guī)行為的部門和個人進行處罰。檔案管理檔案收集1.項目結算工作完成后，項目實施部門應將結算過程中形成的各類資料進行整理、歸檔，并移交至公司檔案管理部門。2.結算檔案資料應包括但不限于項目合同、結算申請表、結算審核報告、審計報告、支付憑證等。檔案整理與保管1.公司檔案管理部門應按照檔案管理的相關規(guī)定，對結算檔案資料進行分類、整理、編號、裝訂，并妥善保管。2.結算檔案資料的保管期限應按照國家法律法規(guī)及公司相關規(guī)定執(zhí)行，一般為[X]年。檔案查閱與借閱1.因工作需要查閱或借閱結算檔案資料的，應填寫檔案查閱申請表或借閱申請表，經部門負責人簽字同意后，提交至公司檔案管理部門。2.公司檔案管理部門應按照規(guī)定對查閱或借閱申請進行審核，審核通過的，辦理查閱或借閱手續(xù)，并限定查閱或借閱期限。查