上海疫情存貨管理制度

上海疫情存貨管理制度一、總則1.目的為加強上海疫情期間公司存貨管理，確保存貨的安全、完整，提高存貨運營效率，保障公司生產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進行，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司在上海地區(qū)各部門涉及的原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、周轉(zhuǎn)材料等各類存貨的管理。3.基本原則準確性原則：存貨的記錄和核算應(yīng)準確無誤，確保賬實相符。安全性原則：采取有效措施保障存貨的安全，防止存貨被盜、毀損、變質(zhì)等情況發(fā)生。及時性原則：存貨的出入庫、盤點等工作應(yīng)及時進行，避免積壓或短缺。效益性原則：合理控制存貨水平，降低存貨成本，提高存貨運營效益。二、存貨管理職責分工1.采購部門負責根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營計劃和庫存狀況，編制合理的采購計劃，確保存貨的及時供應(yīng)。選擇合格的供應(yīng)商，簽訂采購合同，跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況。負責采購物資的驗收工作，確保采購物資的質(zhì)量、數(shù)量符合要求。2.倉儲部門負責存貨的入庫、存儲、保管和出庫等工作，確保存貨的安全和完整。建立存貨臺賬，詳細記錄存貨的收發(fā)存情況，定期與財務(wù)部門核對賬目。對存貨進行分類存放，做好防潮、防蟲、防火等工作，確保存貨質(zhì)量不受損。定期對存貨進行盤點，編制盤點報告，及時發(fā)現(xiàn)和處理盤盈、盤虧等情況。3.生產(chǎn)部門根據(jù)生產(chǎn)計劃合理領(lǐng)用存貨，控制生產(chǎn)過程中的存貨消耗，提高存貨利用率。負責在產(chǎn)品的管理，及時辦理在產(chǎn)品的入庫、出庫手續(xù)，確保在產(chǎn)品數(shù)量準確。協(xié)助倉儲部門做好存貨盤點工作，提供相關(guān)資料和數(shù)據(jù)。4.銷售部門根據(jù)銷售訂單及時安排發(fā)貨，確保產(chǎn)成品的及時交付。負責產(chǎn)成品的銷售統(tǒng)計工作，定期與財務(wù)部門核對銷售數(shù)據(jù)。協(xié)助倉儲部門做好產(chǎn)成品的盤點工作，提供銷售相關(guān)信息。5.財務(wù)部門負責制定存貨核算方法，準確核算存貨成本，編制存貨財務(wù)報表。對存貨管理進行財務(wù)監(jiān)督，定期檢查存貨賬目，確保賬實相符。參與存貨采購、銷售、盤點等環(huán)節(jié)的管理，提供財務(wù)分析和建議。三、存貨采購管理1.采購計劃采購部門應(yīng)根據(jù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營計劃、銷售預(yù)測、庫存狀況等因素，每月末編制次月的采購計劃。采購計劃應(yīng)明確采購物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、采購時間等內(nèi)容。在編制采購計劃時，應(yīng)充分考慮上海疫情期間可能出現(xiàn)的交通管制、供應(yīng)商停產(chǎn)等因素，預(yù)留一定的安全庫存，以應(yīng)對突發(fā)情況。采購計劃經(jīng)部門負責人審核后，報公司分管領(lǐng)導審批。審批通過后的采購計劃應(yīng)嚴格執(zhí)行，不得隨意變更。如因特殊情況需要變更采購計劃，應(yīng)重新履行審批手續(xù)。2.供應(yīng)商選擇采購部門應(yīng)建立合格供應(yīng)商名錄，對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量等進行評估和審核。優(yōu)先選擇在上海地區(qū)有穩(wěn)定供應(yīng)能力、信譽良好的供應(yīng)商。在選擇供應(yīng)商時，應(yīng)充分考慮疫情期間供應(yīng)商的疫情防控措施、物流配送能力等因素。對于受疫情影響較大的供應(yīng)商，應(yīng)與其協(xié)商制定應(yīng)對方案，確保物資供應(yīng)的連續(xù)性。與供應(yīng)商簽訂采購合同時，應(yīng)明確物資的規(guī)格、數(shù)量、價格、交貨時間、交貨地點、質(zhì)量標準、付款方式等條款。同時，應(yīng)約定在疫情期間如因不可抗力因素導致合同無法履行的處理方式。3.采購訂單執(zhí)行采購部門根據(jù)審批后的采購計劃向供應(yīng)商下達采購訂單。采購訂單應(yīng)明確采購物資的詳細信息，確保供應(yīng)商準確理解采購要求。跟蹤采購訂單的執(zhí)行情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，解決訂單執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題。如因疫情導致供應(yīng)商無法按時交貨，應(yīng)及時調(diào)整采購計劃，采取緊急采購等措施，確保生產(chǎn)經(jīng)營不受影響。采購物資到貨前，采購部門應(yīng)及時通知倉儲部門做好驗收準備工作。四、存貨驗收入庫管理1.驗收準備倉儲部門在收到采購部門的到貨通知后，應(yīng)根據(jù)采購訂單和相關(guān)標準，準備好驗收所需的工具、場地等。對于特殊物資或有特殊驗收要求的物資，應(yīng)提前安排專業(yè)人員參與驗收工作。2.驗收流程采購物資到貨后，倉儲部門應(yīng)會同采購部門、質(zhì)量檢驗部門等相關(guān)人員按照采購合同和質(zhì)量標準進行驗收。驗收內(nèi)容包括物資的數(shù)量、規(guī)格、型號、質(zhì)量、外觀等。對于數(shù)量的驗收，應(yīng)采用點數(shù)、稱重、量尺等方法進行核對，確保數(shù)量準確無誤。對于質(zhì)量的驗收，應(yīng)按照相關(guān)質(zhì)量標準進行檢驗，如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，應(yīng)及時與供應(yīng)商溝通協(xié)商解決。驗收合格的物資，倉儲部門應(yīng)及時辦理入庫手續(xù)，填寫入庫單。入庫單應(yīng)注明物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、入庫時間等信息，并由驗收人員、倉儲管理人員簽字確認。驗收不合格的物資，應(yīng)及時通知采購部門與供應(yīng)商協(xié)商處理。如因疫情導致無法及時退貨或換貨，應(yīng)根據(jù)實際情況采取暫存、降價處理等措施，并做好記錄。五、存貨存儲保管管理1.倉庫規(guī)劃倉儲部門應(yīng)根據(jù)存貨的類別、特性、用途等因素，合理規(guī)劃倉庫布局，劃分不同的存儲區(qū)域，如原材料區(qū)、在產(chǎn)品區(qū)、產(chǎn)成品區(qū)、周轉(zhuǎn)材料區(qū)等。對易燃易爆、有毒有害等危險物資，應(yīng)設(shè)置專門的存儲區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護措施。2.存貨存放存貨應(yīng)按照類別、規(guī)格、批次等進行分類存放，標識清晰，便于查找和管理。對于有保質(zhì)期要求的存貨，應(yīng)按照保質(zhì)期的先后順序進行存放，確保在保質(zhì)期內(nèi)使用或銷售。定期對存貨進行整理和盤點，及時清理積壓、過期、變質(zhì)等存貨，確保存貨的質(zhì)量和安全。3.倉庫安全管理加強倉庫的安全管理，配備必要的消防器材、防盜設(shè)備等，確保倉庫安全。制定倉庫安全管理制度，明確倉庫管理人員的安全職責，定期進行安全檢查和培訓，提高安全意識。在上海疫情期間，要特別關(guān)注倉庫的疫情防控工作，做好倉庫的消毒、通風等措施，確保倉庫環(huán)境安全。六、存貨領(lǐng)用發(fā)出管理1.領(lǐng)用申請生產(chǎn)部門、銷售部門等根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要，填寫存貨領(lǐng)用申請表，注明領(lǐng)用物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、用途等信息。領(lǐng)用申請表經(jīng)部門負責人審核后，報公司分管領(lǐng)導審批。審批通過后，方可到倉儲部門辦理領(lǐng)用手續(xù)。2.領(lǐng)用發(fā)放倉儲部門根據(jù)審批后的領(lǐng)用申請表，核實庫存情況，如庫存充足，應(yīng)及時辦理發(fā)貨手續(xù)，填寫出庫單。出庫單應(yīng)注明物資的名稱、規(guī)格、數(shù)量、領(lǐng)用部門、領(lǐng)用時間等信息，并由領(lǐng)用人員、倉儲管理人員簽字確認。對于貴重物資或限量領(lǐng)用的物資，應(yīng)實行限額領(lǐng)料制度，嚴格控制領(lǐng)用數(shù)量。在上海疫情期間，如因防控需要導致領(lǐng)用流程發(fā)生變化，應(yīng)及時調(diào)整相關(guān)規(guī)定，并確保領(lǐng)用工作的順利進行。七、存貨盤點管理1.盤點計劃倉儲部門應(yīng)定期組織存貨盤點工作，原則上每月進行一次小盤點，每季度進行一次大盤點。盤點計劃應(yīng)提前制定，明確盤點的范圍、時間、人員分工等內(nèi)容。在制定盤點計劃時，應(yīng)充分考慮上海疫情期間的實際情況，合理安排盤點時間和方式，確保盤點工作的順利進行。2.盤點實施盤點人員應(yīng)按照盤點計劃對存貨進行逐一清點、計量，并記錄實際盤點數(shù)量。在盤點過程中，如發(fā)現(xiàn)賬實不符的情況，應(yīng)及時查明原因，并進行記錄。對于盤盈、盤虧的存貨，應(yīng)編制盤盈盤虧報告，詳細說明盤盈、盤虧的物資名稱、規(guī)格、數(shù)量、原因等。3.盤點結(jié)果處理盤點結(jié)束后，倉儲部門應(yīng)根據(jù)盤點結(jié)果編制盤點報告，報送財務(wù)部門。財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)盤點報告進行賬務(wù)處理，調(diào)整存貨賬目，確保賬實相符。對于盤盈、盤虧的存貨，應(yīng)按照公司相關(guān)規(guī)定進行處理。屬于正常損耗的，經(jīng)審批后計入當期損益；屬于責任人原因造成的，應(yīng)追究責任人的責任，要求其賠償損失。八、存貨核算管理1.核算方法財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司的實際情況，選擇合適的存貨核算方法，如先進先出法、加權(quán)平均法等。存貨核算方法一經(jīng)確定，不得隨意變更。如因特殊情況需要變更，應(yīng)經(jīng)公司管理層批準，并在財務(wù)報表附注中予以說明。按照會計準則和相關(guān)制度的要求，準確核算存貨的采購成本、生產(chǎn)成本、銷售成本等，確保存貨成本的真實性和準確性。2.賬務(wù)處理財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)采購發(fā)票、入庫單、出庫單等原始憑證，及時進行賬務(wù)處理，記錄存貨的增減變動情況。定期對存貨賬目進行核對，與倉儲部門的存貨臺賬進行賬賬核對，確保賬賬相符。同時，定期進行賬實核對，通過實地盤點等方式，驗證存貨的實際數(shù)量與賬面數(shù)量是否一致。在上海疫情期間，要密切關(guān)注疫情對存貨成本的影響，如因疫情導致采購價格波動、運輸成本增加等，應(yīng)及時進行賬務(wù)調(diào)整，并在財務(wù)報表中予以恰當反映。九、存貨信息化管理1.信息系統(tǒng)建設(shè)公司應(yīng)建立完善的存貨信息化管理系統(tǒng)，實現(xiàn)存貨采購、驗收、入庫、存儲、保管、領(lǐng)用、發(fā)出、盤點、核算等環(huán)節(jié)的信息化管理。存貨信息化管理系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)錄入、查詢、統(tǒng)計、分析等功能，能夠?qū)崟r反映存貨的動態(tài)情況，為公司管理層提供決策支持。2.數(shù)據(jù)