嚴(yán)查防疫資金管理制度

嚴(yán)查防疫資金管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)公司防疫資金管理，規(guī)范防疫資金的使用，提高資金使用效益，保障公司防疫工作順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司在防疫期間涉及的各類防疫資金的管理，包括但不限于購(gòu)買防疫物資、防疫設(shè)備設(shè)施、防疫人員補(bǔ)貼、場(chǎng)地消毒費(fèi)用等相關(guān)支出。（三）基本原則1.合規(guī)性原則：防疫資金的使用必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和公司相關(guān)財(cái)務(wù)制度的規(guī)定。2.?？顚Ｓ迷瓌t：防疫資金應(yīng)專項(xiàng)用于防疫工作，不得挪作他用。3.效益性原則：合理安排防疫資金，確保資金使用效益最大化，以滿足防疫工作實(shí)際需求。4.透明性原則：防疫資金的使用應(yīng)公開透明，接受公司內(nèi)部監(jiān)督和相關(guān)部門檢查。二、防疫資金預(yù)算管理（一）預(yù)算編制1.各部門應(yīng)根據(jù)防疫工作實(shí)際需求，于每年年初或防疫工作開展前，編制本部門防疫資金預(yù)算。預(yù)算內(nèi)容應(yīng)詳細(xì)列出各項(xiàng)防疫資金的用途、金額、預(yù)計(jì)使用時(shí)間等。2.防疫物資采購(gòu)預(yù)算應(yīng)根據(jù)防疫物資的消耗情況、庫(kù)存數(shù)量以及市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)等因素進(jìn)行合理估算。例如，預(yù)計(jì)口罩月消耗量為[X]個(gè)，每個(gè)口罩價(jià)格為[X]元，據(jù)此計(jì)算出每月口罩采購(gòu)預(yù)算。3.防疫設(shè)備設(shè)施購(gòu)置預(yù)算應(yīng)結(jié)合防疫工作的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和實(shí)際需求，評(píng)估現(xiàn)有設(shè)備設(shè)施的狀況，確定需要購(gòu)置的設(shè)備設(shè)施清單及預(yù)算金額。如計(jì)劃購(gòu)置[X]臺(tái)體溫檢測(cè)設(shè)備，每臺(tái)設(shè)備價(jià)格為[X]元。4.防疫人員補(bǔ)貼預(yù)算應(yīng)根據(jù)防疫工作的崗位設(shè)置、工作量以及補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)等因素進(jìn)行測(cè)算。例如，一線防疫工作人員每月補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)為[X]元，預(yù)計(jì)參與防疫工作的一線人員數(shù)量為[X]人，計(jì)算出每月防疫人員補(bǔ)貼預(yù)算。5.場(chǎng)地消毒費(fèi)用預(yù)算應(yīng)按照公司各區(qū)域面積、消毒頻率以及消毒用品價(jià)格等確定。如公司辦公區(qū)域面積為[X]平方米，每周消毒[X]次，每次消毒用品費(fèi)用為[X]元，據(jù)此核算出場(chǎng)地消毒費(fèi)用預(yù)算。（二）預(yù)算審批1.部門防疫資金預(yù)算編制完成后，應(yīng)報(bào)部門負(fù)責(zé)人審核。部門負(fù)責(zé)人需對(duì)預(yù)算的合理性、必要性進(jìn)行審核，確保預(yù)算與防疫工作實(shí)際需求相符。2.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核通過的預(yù)算，提交至財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)部門對(duì)預(yù)算的金額準(zhǔn)確性、資金來(lái)源合規(guī)性等進(jìn)行審核。3.財(cái)務(wù)部門審核通過后，將預(yù)算報(bào)公司管理層審批。公司管理層根據(jù)公司整體防疫工作規(guī)劃和財(cái)務(wù)狀況，對(duì)預(yù)算進(jìn)行最終審批。（三）預(yù)算調(diào)整1.如因防疫工作實(shí)際需求發(fā)生重大變化，導(dǎo)致原預(yù)算無(wú)法滿足工作需要時(shí)，相關(guān)部門應(yīng)及時(shí)提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)。2.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)應(yīng)詳細(xì)說(shuō)明調(diào)整的原因、調(diào)整的項(xiàng)目及金額等，并附相關(guān)證明材料。3.預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門復(fù)核后，報(bào)公司管理層審批。未經(jīng)審批，不得擅自調(diào)整防疫資金預(yù)算。三、防疫資金支出管理（一）支出審批流程1.防疫資金支出應(yīng)嚴(yán)格按照審批流程進(jìn)行。支出事項(xiàng)發(fā)生前，經(jīng)辦人應(yīng)填寫費(fèi)用報(bào)銷單或支出申請(qǐng)表，并詳細(xì)注明支出事由、金額、支付方式等信息。2.經(jīng)辦人所在部門負(fù)責(zé)人對(duì)支出事項(xiàng)的真實(shí)性、合理性進(jìn)行審核簽字。審核內(nèi)容包括支出是否符合防疫工作實(shí)際需求、是否在預(yù)算范圍內(nèi)、相關(guān)憑證是否齊全等。3.財(cái)務(wù)部門對(duì)支出事項(xiàng)進(jìn)行合規(guī)性審核，重點(diǎn)審核支出是否符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定、發(fā)票是否真實(shí)有效、支付方式是否合規(guī)等。財(cái)務(wù)部門審核通過后簽字。4.財(cái)務(wù)審核通過的支出申請(qǐng)，報(bào)公司管理層審批。公司管理層根據(jù)審批權(quán)限進(jìn)行審批簽字。5.經(jīng)審批通過的支出申請(qǐng)，由財(cái)務(wù)部門安排資金支付。（二）支付方式1.防疫資金支付應(yīng)優(yōu)先采用銀行轉(zhuǎn)賬方式，確保資金支付安全、便捷、可追溯。2.對(duì)于金額較小且符合現(xiàn)金支付規(guī)定的防疫資金支出，可采用現(xiàn)金支付方式，但需嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理相關(guān)規(guī)定。（三）支出憑證管理1.防疫資金支出應(yīng)取得合法、有效的原始憑證。原始憑證包括發(fā)票、收據(jù)、報(bào)銷清單、物資采購(gòu)清單、支付憑證等。2.原始憑證應(yīng)具備以下要素：憑證名稱、填制日期、填制單位名稱或填制人姓名、經(jīng)辦人員簽名或蓋章、接受憑證單位名稱、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)、金額等。3.經(jīng)辦人應(yīng)及時(shí)將原始憑證整理粘貼整齊，并按照公司財(cái)務(wù)制度規(guī)定的報(bào)銷流程提交審核和報(bào)銷。財(cái)務(wù)部門應(yīng)妥善保管原始憑證，作為記賬和審計(jì)的依據(jù)。四、防疫物資采購(gòu)管理（一）采購(gòu)計(jì)劃制定1.根據(jù)防疫工作實(shí)際需求和庫(kù)存情況，由相關(guān)部門制定防疫物資采購(gòu)計(jì)劃。采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)明確物資名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、預(yù)計(jì)采購(gòu)時(shí)間等。2.采購(gòu)計(jì)劃應(yīng)提前提交至采購(gòu)部門，采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)計(jì)劃安排采購(gòu)工作。（二）供應(yīng)商選擇1.采購(gòu)部門應(yīng)選擇具有良好信譽(yù)、資質(zhì)齊全、供應(yīng)能力可靠的供應(yīng)商進(jìn)行防疫物資采購(gòu)。2.在選擇供應(yīng)商過程中，應(yīng)進(jìn)行充分的市場(chǎng)調(diào)研和供應(yīng)商評(píng)估，對(duì)比不同供應(yīng)商的產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、售后服務(wù)等因素，選擇最優(yōu)供應(yīng)商。3.與供應(yīng)商簽訂采購(gòu)合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，包括物資規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨時(shí)間、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。（三）采購(gòu)驗(yàn)收1.防疫物資到貨后，采購(gòu)部門應(yīng)及時(shí)通知質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行驗(yàn)收。質(zhì)量檢驗(yàn)部門應(yīng)按照合同約定的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)物資進(jìn)行檢驗(yàn)。2.驗(yàn)收內(nèi)容包括物資的規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、外觀質(zhì)量、性能指標(biāo)等。對(duì)于一次性醫(yī)用口罩，應(yīng)檢查口罩的材質(zhì)、尺寸、過濾效率、微生物指標(biāo)等是否符合標(biāo)準(zhǔn)；對(duì)于消毒液，應(yīng)檢查其有效成分含量、酸堿度、穩(wěn)定性等指標(biāo)。3.經(jīng)驗(yàn)收合格的物資，由驗(yàn)收人員在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)。驗(yàn)收不合格的物資，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商聯(lián)系，辦理退換貨等相關(guān)事宜。（四）物資保管與發(fā)放1.防疫物資應(yīng)妥善保管，設(shè)立專門的物資倉(cāng)庫(kù)或存放區(qū)域，按照物資種類、規(guī)格、型號(hào)等進(jìn)行分類存放，并做好標(biāo)識(shí)。2.制定物資保管制度，定期對(duì)物資進(jìn)行盤點(diǎn)清查，確保物資數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量完好。如發(fā)現(xiàn)物資短缺、損壞等情況，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。3.根據(jù)防疫工作需要，由相關(guān)部門填寫物資領(lǐng)用申請(qǐng)表，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后，到物資倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)取防疫物資。物資倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)按照申請(qǐng)表發(fā)放物資，并做好發(fā)放記錄。五、防疫設(shè)備設(shè)施管理（一）設(shè)備設(shè)施采購(gòu)1.防疫設(shè)備設(shè)施采購(gòu)參照防疫物資采購(gòu)管理相關(guān)流程進(jìn)行，包括采購(gòu)計(jì)劃制定、供應(yīng)商選擇、采購(gòu)合同簽訂、采購(gòu)驗(yàn)收等環(huán)節(jié)。2.在采購(gòu)防疫設(shè)備設(shè)施時(shí)，應(yīng)充分考慮設(shè)備設(shè)施的適用性、可靠性、先進(jìn)性以及維護(hù)保養(yǎng)成本等因素。例如，選擇具備自動(dòng)檢測(cè)功能、操作簡(jiǎn)便、易于維護(hù)的體溫檢測(cè)設(shè)備。（二）設(shè)備設(shè)施安裝調(diào)試1.防疫設(shè)備設(shè)施到貨后，由專業(yè)技術(shù)人員按照設(shè)備設(shè)施安裝說(shuō)明書進(jìn)行安裝調(diào)試。安裝調(diào)試過程中，應(yīng)嚴(yán)格遵守操作規(guī)程，確保設(shè)備設(shè)施安裝牢固、運(yùn)行正常。2.安裝調(diào)試完成后，由專業(yè)技術(shù)人員對(duì)設(shè)備設(shè)施進(jìn)行試運(yùn)行，檢查設(shè)備設(shè)施各項(xiàng)性能指標(biāo)是否符合要求。如發(fā)現(xiàn)問題，應(yīng)及時(shí)與供應(yīng)商或廠家聯(lián)系，進(jìn)行維修處理。（三）設(shè)備設(shè)施日常維護(hù)1.制定防疫設(shè)備設(shè)施日常維護(hù)管理制度，明確維護(hù)保養(yǎng)責(zé)任人和維護(hù)保養(yǎng)周期。例如，規(guī)定體溫檢測(cè)設(shè)備每周進(jìn)行一次清潔和校準(zhǔn)，消毒設(shè)備每月進(jìn)行一次檢查和維護(hù)。2.維護(hù)保養(yǎng)責(zé)任人應(yīng)定期對(duì)設(shè)備設(shè)施進(jìn)行清潔、潤(rùn)滑、緊固、檢查等常規(guī)維護(hù)工作，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并排除設(shè)備設(shè)施故障隱患。如發(fā)現(xiàn)設(shè)備設(shè)施出現(xiàn)故障，應(yīng)及時(shí)填寫維修申請(qǐng)表，報(bào)相關(guān)部門安排維修。3.建立設(shè)備設(shè)施維護(hù)保養(yǎng)檔案，記錄設(shè)備設(shè)施的維護(hù)保養(yǎng)情況、維修記錄等信息，以便查閱和追溯。（四）設(shè)備設(shè)施報(bào)廢處置1.防疫設(shè)備設(shè)施因使用年限到期、技術(shù)落后、損壞無(wú)法修復(fù)等原因需要報(bào)廢時(shí)，由使用部門提出報(bào)廢申請(qǐng)，并提交設(shè)備設(shè)施報(bào)廢鑒定報(bào)告。2.設(shè)備設(shè)施報(bào)廢鑒定報(bào)告應(yīng)包括設(shè)備設(shè)施基本情況、報(bào)廢原因、技術(shù)鑒定意見等內(nèi)容。3.經(jīng)公司相關(guān)部門審核同意后，對(duì)報(bào)廢設(shè)備設(shè)施進(jìn)行處置。處置方式包括報(bào)廢變賣、報(bào)廢回收等，處置收入應(yīng)及時(shí)足額上繳公司財(cái)務(wù)部門。六、防疫人員補(bǔ)貼管理（一）補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)制定1.根據(jù)防疫工作的性質(zhì)、強(qiáng)度、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素，制定防疫人員補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)。補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)體現(xiàn)公平合理、按勞分配的原則。2.例如，一線防疫工作人員補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)可根據(jù)工作崗位分為不同檔次，如直接接觸確診病例或疑似病例的醫(yī)護(hù)人員補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)較高，在防護(hù)物資相對(duì)匱乏環(huán)境下工作的人員補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)也相應(yīng)提高。（二）補(bǔ)貼發(fā)放1.每月由防疫工作負(fù)責(zé)人統(tǒng)計(jì)防疫人員出勤情況及工作表現(xiàn)，并填寫防疫人員補(bǔ)貼發(fā)放明細(xì)表。2.防疫人員補(bǔ)貼發(fā)放明細(xì)表應(yīng)包括防疫人員姓名、工作部門、工作崗位、出勤天數(shù)、補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)、補(bǔ)貼金額等信息。3.經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核、財(cái)務(wù)部門復(fù)核后，按照公司工資發(fā)放流程發(fā)放防疫人員補(bǔ)貼。防疫人員補(bǔ)貼應(yīng)?？顚Ｓ茫坏门c其他工資福利項(xiàng)目混淆發(fā)放。七、防疫資金監(jiān)督檢查（一）內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督1.公司審計(jì)部門定期對(duì)防疫資金的使用情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查防疫資金是否?？顚Ｓ?、支出審批是否合規(guī)、預(yù)算執(zhí)行是否到位等。2.審計(jì)部門通過查閱財(cái)務(wù)憑證、合同文件、物資采購(gòu)清單、人員補(bǔ)貼發(fā)放記錄等資料，實(shí)地查看防疫物資庫(kù)存、設(shè)備設(shè)施使用情況等方式進(jìn)行審計(jì)。3.對(duì)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，審計(jì)部門應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保防疫資金使用規(guī)范、安全、有效。（二）財(cái)務(wù)監(jiān)督1.財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)防疫資金的日常核算和管理，定期對(duì)防疫資金的收支情況進(jìn)行核對(duì)和分析，確保資金收支準(zhǔn)確、賬目清晰。2.財(cái)務(wù)部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)防疫資金支出憑證的審核，對(duì)不符合規(guī)定的支出憑證不予報(bào)銷支付。同時(shí)，定期向公司管理層匯報(bào)防疫資金的使用情況和財(cái)務(wù)狀況。（三）部門自查1.各部門應(yīng)定期對(duì)本部門防疫資金的使