盤活存量資金管理辦法

盤活存量資金管理辦法一、引言各位同事，在企業(yè)運營過程中，存量資金就像是我們倉庫里的存貨，合理盤活這些資金，能讓它們“活”起來，為公司創(chuàng)造更多價值。我們知道，市場環(huán)境變幻莫測，資金的有效利用對于公司的穩(wěn)健發(fā)展至關重要。這一管理辦法的推出，旨在幫助大家更好地認識和運用我們手頭已有的資金，讓每一筆錢都發(fā)揮最大效益。希望大家認真學習并積極落實其中的各項舉措，共同為公司的財務健康貢獻力量。二、存量資金范圍界定1.貨幣資金我們?nèi)粘Ｋf的貨幣資金，就是指公司庫存現(xiàn)金、銀行存款以及其他貨幣資金。庫存現(xiàn)金，就是我們保險柜里實實在在的現(xiàn)金；銀行存款，是存在銀行賬戶里的錢，包括基本戶、一般戶等各類賬戶的存款；其他貨幣資金則涵蓋了像銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款、存出投資款、外埠存款等這些特殊用途的資金。2.應收賬款這是我們銷售商品或者提供勞務后，應該從客戶那里收到但還沒收到的款項。比如我們上個月給A客戶供應了一批貨物，按照合同約定，A客戶應該在本月付款，但到現(xiàn)在還沒支付，這筆款項就屬于應收賬款。大家要積極關注客戶付款情況，及時和客戶溝通，確?？铐棸磿r收回。3.存貨占用資金存貨是公司在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。這些存貨所占用的資金，就是存貨占用資金。例如倉庫里積壓的產(chǎn)品，它們占用了公司的資金，如果不能及時銷售出去，就會影響資金的周轉。我們鼓勵大家思考如何優(yōu)化存貨管理，減少不必要的庫存積壓。4.閑置資產(chǎn)對應的資金公司里那些暫時沒有使用或者利用率很低的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等就屬于閑置資產(chǎn)，像閑置的辦公場地、長期不用的設備等，這些資產(chǎn)所對應的資金也在我們盤活存量資金的范疇內(nèi)。希望大家留意身邊的閑置資產(chǎn)，及時上報，以便我們統(tǒng)一規(guī)劃盤活。三、盤活存量資金的目標與原則1.目標我們盤活存量資金的總體目標，是提高資金的使用效率，增強公司的財務流動性和盈利能力。通過合理調(diào)配和使用存量資金，確保公司各項業(yè)務的順利開展，在市場競爭中占據(jù)更有利的地位。具體來說，就是要減少資金的閑置和沉淀，加速資金周轉，讓資金在流動中創(chuàng)造更多價值。2.原則合法性原則：一切盤活存量資金的活動都必須嚴格遵守國家法律法規(guī)以及相關的財務會計準則。我們不能為了追求資金的快速流轉而違反法律規(guī)定，比如不能進行非法拆借資金、虛假交易等行為。只有在合法合規(guī)的框架內(nèi)進行操作，我們的企業(yè)才能長久穩(wěn)定發(fā)展。安全性原則：在盤活資金的過程中，要充分考慮資金的安全。不能盲目追求高收益而忽視了風險，導致資金損失。比如在選擇投資渠道時，要對投資項目進行充分的風險評估，優(yōu)先選擇風險較低、收益相對穩(wěn)定的項目。效益性原則：當然，我們最終的目的是要讓存量資金產(chǎn)生最大的效益。在保證資金安全和合法合規(guī)的前提下，盡可能地提高資金的回報率。這就需要我們不斷優(yōu)化資金配置，尋找最佳的投資組合和資金運用方式。四、盤活存量資金具體措施1.貨幣資金盤活優(yōu)化銀行賬戶管理我們公司目前可能存在一些不必要的銀行賬戶，不僅增加了管理成本，還分散了資金。大家要對自己負責的業(yè)務涉及的銀行賬戶進行梳理，對于那些長期沒有業(yè)務往來、余額很少的賬戶，及時提出銷戶申請。同時，在選擇合作銀行時，要綜合考慮銀行的服務質(zhì)量、利率水平、結算效率等因素，爭取獲得更優(yōu)惠的金融服務。我們鼓勵大家積極和銀行溝通，爭取更好的存款利率，讓我們的銀行存款能獲得更多收益。合理安排資金存放根據(jù)公司的資金使用計劃，合理安排活期存款、定期存款、通知存款等不同類型的存款。對于短期內(nèi)會用到的資金，可以存為活期存款或者通知存款，以保證資金的流動性；對于較長時間內(nèi)不會動用的資金，存為定期存款，獲取更高的利息收益。財務部要建立資金預測模型，準確預測公司的資金需求，提前做好資金存放規(guī)劃。希望大家密切配合財務部的工作，及時提供相關業(yè)務的資金收支信息，以便財務部做出更合理的資金安排。2.應收賬款盤活加強信用管理銷售部門在與客戶簽訂合同前，要對客戶的信用狀況進行深入調(diào)查和評估。可以通過查閱客戶的財務報表、銀行信用記錄、行業(yè)口碑等方式，全面了解客戶的信用情況。根據(jù)客戶的信用等級，合理確定信用額度和信用期限。對于信用狀況不佳的客戶，要謹慎給予信用銷售；對于信用良好的客戶，可以適當放寬信用政策，但也要密切關注其付款情況。我們鼓勵大家積極開發(fā)信用良好的優(yōu)質(zhì)客戶，降低應收賬款的壞賬風險。完善應收賬款催收機制一旦應收賬款到期，相關業(yè)務人員要及時和客戶溝通，提醒客戶付款。對于逾期未付款的客戶，要制定專門的催收計劃，采取電話催收、郵件催收、上門催收等多種方式進行催收。對于催收難度較大的應收賬款，可以考慮委托專業(yè)的催收機構進行催收。同時，要建立應收賬款催收考核制度，將催收工作與業(yè)務人員的績效掛鉤，提高大家催收的積極性。希望大家認識到，及時收回應收賬款是我們盤活存量資金的重要環(huán)節(jié)，每個人都要積極承擔起自己的責任。3.存貨占用資金盤活優(yōu)化庫存管理模式采用科學的庫存管理方法，如ABC分類法。將公司的存貨按照價值、重要性等因素分為A、B、C三類。對于A類存貨，即價值高、重要性強的存貨，要進行重點管理，精確控制庫存數(shù)量；對于B類存貨，采取適中的管理方式；對于C類存貨，由于其價值較低，可以采用較為寬松的管理方式。同時，要建立庫存預警機制，設定合理的庫存上下限。當庫存數(shù)量達到下限，及時補貨；當庫存數(shù)量達到上限，要暫停采購或加大銷售力度，防止庫存積壓。我們鼓勵大家在日常工作中，積極運用這些庫存管理方法，提高存貨周轉率。清理積壓存貨定期對庫存進行盤點，對于積壓時間較長、市場需求不大的存貨，要采取果斷措施進行清理。可以通過打折促銷、與供應商協(xié)商退貨、以物抵債等方式，盡快將積壓存貨變現(xiàn)。對于因技術更新、產(chǎn)品升級等原因?qū)е碌姆e壓存貨，要及時評估其可利用價值，進行改造或報廢處理。希望大家在日常工作中注意觀察市場動態(tài)，提前調(diào)整生產(chǎn)和采購計劃，減少存貨積壓的發(fā)生。4.閑置資產(chǎn)對應的資金盤活資產(chǎn)清查與評估首先要對公司的閑置資產(chǎn)進行全面清查，詳細登記閑置資產(chǎn)的名稱、規(guī)格、數(shù)量、購置時間、使用狀況等信息。然后委托專業(yè)的評估機構對閑置資產(chǎn)進行價值評估，確定其當前的市場價值。這一步很關鍵，只有準確掌握了閑置資產(chǎn)的價值，我們才能制定合理的盤活方案。希望各部門積極配合資產(chǎn)清查工作，確保信息準確完整。閑置資產(chǎn)盤活方式出租：對于閑置的辦公場地、設備等資產(chǎn)，可以考慮對外出租。制定合理的出租價格，通過多種渠道發(fā)布出租信息，吸引潛在的租客。在簽訂租賃合同前，要明確雙方的權利和義務，確保出租過程合法合規(guī)，租金按時足額收取。出售：對于那些公司不再需要、且市場上有需求的閑置資產(chǎn)，可以進行出售。在出售過程中，要遵循公開、公平、公正的原則，通過拍賣、招標等方式確定合理的售價，實現(xiàn)資產(chǎn)價值最大化。資產(chǎn)置換：如果公司有其他業(yè)務需求，可以考慮用閑置資產(chǎn)與其他企業(yè)進行資產(chǎn)置換。通過資產(chǎn)置換，獲取公司所需的資產(chǎn)或資源，實現(xiàn)雙贏。五、盤活存量資金的監(jiān)督與考核1.監(jiān)督機制內(nèi)部審計監(jiān)督：公司內(nèi)部審計部門要定期對盤活存量資金的工作進行審計監(jiān)督。檢查各項盤活措施是否得到有效執(zhí)行，資金的使用是否合法合規(guī)，相關數(shù)據(jù)是否準確真實。對于審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時提出整改建議，并跟蹤整改落實情況。希望內(nèi)部審計部門嚴格履行職責，為公司盤活存量資金工作保駕護航。財務部門日常監(jiān)督：財務部作為資金管理的核心部門，要在日常工作中對存量資金的盤活情況進行實時監(jiān)督。及時發(fā)現(xiàn)資金流動過程中的異常情況，如應收賬款逾期未收回、存貨積壓增加等，及時向相關部門反饋，并協(xié)助制定解決方案。希望財務部加強與其他部門的溝通協(xié)作，共同做好存量資金的盤活工作。2.考核機制設定考核指標為了激勵大家積極參與盤活存量資金工作，我們要設定一系列考核指標。主要包括貨幣資金收益增長率、應收賬款周轉率提升率、存貨周轉率提升率、閑置資產(chǎn)盤活收益率等。這些指標將全面反映各部門在盤活存量資金方面的工作成效。考核周期與獎勵考核周期為每季度一次。對于在考核中表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人