商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引

商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理指引

銀監(jiān)發(fā)（2009）87號

第一章總則

第一條為加強(qiáng)商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險管理，維護(hù)商業(yè)銀

行安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、

《中華人民共和國商業(yè)銀行法》以及其他有關(guān)法律和行政法規(guī)，

制定本指引。

第二條在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外

商獨資銀行、中外合資銀行適用本指引。

第三條本指引所稱流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行雖然有清償

能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充

足資金以應(yīng)對資產(chǎn)增長或支付到期債務(wù)的風(fēng)險。流動性風(fēng)險如不

能有效控制，將有可能損害商業(yè)銀行的清償能力。流動性風(fēng)險可

以分為融資流動性風(fēng)險和市場流動性風(fēng)險。融資流動性風(fēng)險是指

商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有

效滿足資金需求的風(fēng)險。市場流動性風(fēng)險是指由于市場深度大足

或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得

資金的風(fēng)險。

第四條流動性風(fēng)險管理是識別、計量、監(jiān)測和控制流動

性風(fēng)險的全過程。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)堅持審慎性原則，充分識別、有

效計量、持續(xù)監(jiān)測和適當(dāng)控制銀行整體及在各產(chǎn)品、各業(yè)務(wù)條線、

各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、各層機(jī)構(gòu)中的流動性風(fēng)險，確保商業(yè)銀行無論在正

常經(jīng)營環(huán)境中還是在壓力狀態(tài)下，都有充足的資金應(yīng)對資產(chǎn)的

增長和到期債務(wù)的支付。

第五條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）

依法對商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險和流動性風(fēng)險管理實施監(jiān)督管理。

銀監(jiān)會綜合運(yùn)用多種監(jiān)管手段，督促商業(yè)銀行建立健全流動性

風(fēng)險管理體系，有效識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險，維持

充足的流動性水平以滿足各種資金需求和應(yīng)對不利的市場狀況。

當(dāng)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險管理體系存在缺陷或出現(xiàn)流動性

風(fēng)險時，銀監(jiān)會有權(quán)及時采取措施，最大限度地降低流動性風(fēng)

險對被監(jiān)管機(jī)構(gòu)的影響，維護(hù)銀行體系安全、穩(wěn)健運(yùn)行，保護(hù)存

款人利益。

第二章流動性風(fēng)險管理體系

第六條流動性風(fēng)險管理體系是商業(yè)銀行風(fēng)險管理體系的

重要組成部分，應(yīng)與本行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度等相適

應(yīng)。流動性風(fēng)險管理政策應(yīng)與本行總體發(fā)展戰(zhàn)略相一致，與本行

總體財務(wù)實力相匹配，并充分考慮流動性風(fēng)險與其他風(fēng)險的相

互影響與轉(zhuǎn)換C

第七條流動性風(fēng)險管理體系應(yīng)包括以下基本要素:

（一）董事會及高級管理層的有效監(jiān)控。

（二）完善的流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序。

（三）完善的流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制程序。

（四）完善的內(nèi)部控制和有效的監(jiān)督機(jī)制。

（五）完善、有效的信息管理系統(tǒng)。

（六）有效的危機(jī)處理機(jī)制。

第一節(jié)流動性風(fēng)險管理的治理結(jié)構(gòu)

第八條商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的流動性風(fēng)險管理治理結(jié)

構(gòu)。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)政策的制定、執(zhí)行和監(jiān)督職能相分離原則，

明確董事會及其專門委員會、監(jiān)事會（監(jiān)事）、高級管理層及其

專門委員會、銀行相關(guān)部門在流動性風(fēng)卷管理中的作用、職責(zé)及

報告路線，制定適當(dāng)?shù)目己思皢栘?zé)機(jī)制，以提高流動性風(fēng)險管

理的有效性。

第九條商業(yè)銀行的董事會承擔(dān)流動性風(fēng)險管理的最終責(zé)

任，應(yīng)履行以下職責(zé):

（一）審核批準(zhǔn)商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險管理體系。

（二）審核批準(zhǔn)商業(yè)銀行流動性風(fēng)殮承受能力、流動性風(fēng)險

管理策略、重要的政策、程序、流動性風(fēng)險限額和流動性風(fēng)險應(yīng)

急計劃，并根據(jù)風(fēng)險管理需要及時對以上內(nèi)容進(jìn)行審議修訂，

審議修訂工作至少每年一次。

（三）明確流動性風(fēng)險管理相關(guān)事項的審核部門和審批權(quán)限,

如具體的策略、政策、程序和流動性限額等。

（四）監(jiān)督高級管理層在風(fēng)險管理體系內(nèi)對流動性風(fēng)險進(jìn)行

適當(dāng)管理和控制。

（五）持續(xù)關(guān)注銀行的流動性風(fēng)險狀況，定期獲得關(guān)于流動

性風(fēng)險水平和相關(guān)壓力測試的報告，及時了解流動性風(fēng)險的重

大變化和潛在轉(zhuǎn)變。

（六）對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的完整性、準(zhǔn)確

性和有效性承擔(dān)最終責(zé)任。

（七）決定與流動性風(fēng)險相關(guān)的信息披露內(nèi)容。

（八）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第十條商業(yè)銀行的高級管理層負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險的具體管

理工作，應(yīng)履行以下職責(zé):

（一）根據(jù)商業(yè)銀行的總體發(fā)展戰(zhàn)略測算其風(fēng)險承受能力，

并提請董事會審批；根據(jù)總體發(fā)展戰(zhàn)略及內(nèi)外部經(jīng)營環(huán)境的變化

及時提出對流動性風(fēng)險承受能力進(jìn)行修訂的建議，并提請董事

會審議。

（二）根據(jù)董事會批準(zhǔn)的流動性風(fēng)險承受能力，制定流動性

風(fēng)險管理策略、政策、程序、限額，其中策略、重要的政策、程

序和限額需提請董事會審批后執(zhí)行。

（三）根據(jù)董事會批準(zhǔn)的流動性風(fēng)險管理策略、政策、程序

和限額，對流動性風(fēng)險進(jìn)行管理，制定并監(jiān)督執(zhí)行有關(guān)流動性

風(fēng)險管理的內(nèi)部控制制度。

（四）充分了解并定期評估本行流動性風(fēng)險水平及管理狀況,

向董事會定期匯報本行流動性風(fēng)險狀況，及時匯報流動性風(fēng)險

的重大變化或潛在轉(zhuǎn)變。

（五）建立完善的管理信息系統(tǒng)，以支持流動性風(fēng)險的識

別、計量、監(jiān)測和控制工作。

（六）根據(jù)董事會批準(zhǔn)的相關(guān)政策、程序，組織壓力測試和

情景分析，并定期將測試結(jié)果向董事會匯報，推動壓力測試成

果在戰(zhàn)略決策和風(fēng)險管理中的應(yīng)用。

（七）制定流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃，并提請董事會審批。

（八）識別并了解可能觸發(fā)應(yīng)急計劃的事件，并建立適當(dāng)機(jī)

制對這些觸發(fā)事件進(jìn)行監(jiān)測。

（九）法律、法規(guī)規(guī)定的其他職責(zé)。

第十一條董事會、高級管理層可以授權(quán)其下設(shè)的專門委

員會履行本指引第九條或第十條規(guī)定的部分職能，獲得授權(quán)的

專門委員會應(yīng)當(dāng)定期向其授權(quán)人提交有關(guān)報告。

第十二條商業(yè)銀行應(yīng)指定專門人員或部門負(fù)責(zé)流動性風(fēng)

險管理工作，負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理的部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，并建

立完善的報告制度。流動性風(fēng)險管理部門和人員應(yīng)保持相對獨立

性，特別是獨立于從事資金交易的部門。

第十三條商業(yè)銀行應(yīng)投入足夠的資源以保證流動性風(fēng)險

管理的有效性，不得因業(yè)務(wù)發(fā)展和市場競爭而破壞流動性風(fēng)險

管理、控制功能和限額體系、流動性緩沖機(jī)制的完整性。

第十四條監(jiān)事會（監(jiān)事）應(yīng)對董事會及高級管理層在流

動性風(fēng)險管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價，并每年至少一次向

股東大會（股東）報告董事會及高級管埋層在流動性風(fēng)險管理中

的履職情況。

第二節(jié)流動性風(fēng)險管理政策和程序

第十五條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本行經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點和風(fēng)

險偏好測定自身流動性風(fēng)險承受能力，并以此為基礎(chǔ)制定流動

性風(fēng)險管理策略、政策和程序。風(fēng)險承受能力可以采用定量方式

表達(dá)，如在正常情況和壓力狀況下銀行可以承受的未經(jīng)緩釋的

流動性風(fēng)險水平。

第十六條商業(yè)銀行應(yīng)從持續(xù)、前瞻的角度制定書面的流

動性風(fēng)險管理策略、政策和程序，并在綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)

更新及市場變化等因素的基礎(chǔ)上及時對流動性風(fēng)險管理策略、政

策和程序進(jìn)行評估和修訂。評估和修訂工作最少每年進(jìn)行一次。

第十七條流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序應(yīng)涵蓋銀行

的表內(nèi)外各項業(yè)務(wù)，以及境內(nèi)外所有可能對其流動性風(fēng)險產(chǎn)生

重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和附屬公司，并包括正常情況和

壓力狀況下的流動性風(fēng)險管理。

第十八條商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理策略應(yīng)充分考慮銀行

的組織結(jié)構(gòu)、主要業(yè)務(wù)條線、產(chǎn)品及市場的廣度和多樣性以及母

國及東道國的監(jiān)管要求等因素。

第十九條流動性風(fēng)險管理策略應(yīng)明確流動性風(fēng)險管理的

整體模式，并列明有關(guān)流動性風(fēng)險管理特定事項的具體政策，

包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）整體的流動性管理政策。

（二）流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和報告體系。

（三）流動性風(fēng)險管理程序。

（四）資產(chǎn)與負(fù)債組合。

（五）流動性風(fēng)險限額及超限額處理程序。

（六）現(xiàn)金流量分析。

（七）不同貨幣、不同國家、跨境、跨機(jī)構(gòu)及跨業(yè)務(wù)條線的

流動性管理方法。

（八）導(dǎo)致流動性風(fēng)險增加的潛在因素及相應(yīng)的監(jiān)測流

程。

（九）壓力測試和情景分析。

（十）應(yīng)急計劃及流動性風(fēng)險緩釋工具管理。

第二十條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本行的業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度選

擇流動性風(fēng)險管理模式，管理模式可以是集中、分散或二者相結(jié)

合。無論商業(yè)銀行采用何種管理模式，都應(yīng)確保對總體流動性風(fēng)

險水平和各分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線流動性水平進(jìn)行有

效識別、計量、監(jiān)測和控制，并確保遵守各有關(guān)流動性風(fēng)險監(jiān)管

要求。

第二十一條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)監(jiān)管要求和內(nèi)部流動性風(fēng)險

管理政策設(shè)定流動性風(fēng)險限額，并根據(jù)限額的性質(zhì)確定相應(yīng)的

監(jiān)測頻度。商業(yè)銀行在確定限額時可參考以下因素：資產(chǎn)負(fù)債結(jié)

構(gòu)、業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r、資產(chǎn)質(zhì)量、融資策略、管理經(jīng)驗、市場流動

性等。

第二十二條商業(yè)銀行在設(shè)立籌各期內(nèi)，應(yīng)完成流動性風(fēng)

險管理體系建設(shè)工作。開業(yè)后，商業(yè)銀行應(yīng)及時將經(jīng)董事會批準(zhǔn)

的流動性風(fēng)險承受能力、流動性管理策略、重要政策、程序和限

額及其修訂情況向監(jiān)管部門報備。

第二十三條原則上流動性風(fēng)險管理應(yīng)按幣種分別進(jìn)行，

但在該幣種可以自由兌換且業(yè)務(wù)量較小、對本行流動性風(fēng)險水平

及整體市場影響都較小的情況下，商業(yè)銀行可按照重要性原則

合并管理。商業(yè)銀行至少應(yīng)按本外幣分別識別、計量和監(jiān)測流動

性風(fēng)險。對外幣實行合并管理的，應(yīng)向監(jiān)管部門報備。

第三節(jié)內(nèi)部控制

第二十四條商業(yè)銀行應(yīng)制定適當(dāng)?shù)膬?nèi)部控制制度以確保

流動性風(fēng)險管理程序的完整和有效。有效的流動性風(fēng)險管理內(nèi)部

控制體系應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：

（一）良好的內(nèi)部控制環(huán)境。

（二）充分的程序以識別、計量、監(jiān)測和評估流動性風(fēng)

險。

（三）完善的信息管理系統(tǒng)。

（四）根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和市場變化適時更新有關(guān)政策和程

序。

第二十五條商業(yè)銀行應(yīng)針對流動性風(fēng)險管理建立明確的

內(nèi)部評價考核機(jī)制，將各分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線形成的流動

性風(fēng)險與其收益掛鉤，從而有效地防范因過度追求短期內(nèi)業(yè)務(wù)

擴(kuò)張和會計利潤而放松對流動性風(fēng)險的控制。條件成熟的銀行可

將流動性風(fēng)險納入內(nèi)部轉(zhuǎn)移定價機(jī)制。

第二十六條商業(yè)銀行在引入新產(chǎn)品、新技術(shù)手段，建立

新機(jī)構(gòu)、新業(yè)務(wù)部門前，應(yīng)在可行性研究中充分評估其對流動性

風(fēng)險產(chǎn)生的影響，并制定相應(yīng)風(fēng)險管理措施，完善內(nèi)部控制和

信息管理系統(tǒng)。引入并運(yùn)行后，應(yīng)加強(qiáng)m常監(jiān)測，定期評估相應(yīng)

措施的有效性，并根據(jù)需要及時進(jìn)行調(diào)整。

第二十七條商業(yè)銀行應(yīng)將流動性風(fēng)險管理納入內(nèi)部審計

的范疇，定期審查和評價流動性風(fēng)險管理體系的充分性和有效

性。內(nèi)部審計應(yīng)涵蓋流動性風(fēng)險管理的所有環(huán)節(jié)，包括但不限于

以下內(nèi)容：

（一）相關(guān)的管理體系、內(nèi)部控制制度和實施程序是否足以

識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險。

（二）有關(guān)流動性風(fēng)險管理的信息系統(tǒng)是否完善。

（三）有關(guān)流動性風(fēng)險控制的風(fēng)險限額是否適當(dāng)。

（四）進(jìn)行現(xiàn)金流量分析和壓力測試的基本假設(shè)是否適

當(dāng)。

（五）有關(guān)流動性風(fēng)險管理的信息報告是否準(zhǔn)確、及時、

有效。

（六）是否嚴(yán)格執(zhí)行既定的流動性風(fēng)險管理政策和程

序。

第二十八條內(nèi)審人員應(yīng)具有獨立性，并掌握必要的專業(yè)

知識和技能以確保對流動性風(fēng)險管理體系實施獨立、充分、有效

的審計。

第二十九條內(nèi)部審計結(jié)果應(yīng)直接報告董事會，并根據(jù)有

關(guān)規(guī)定及時報告監(jiān)管部門。董事會應(yīng)根據(jù)內(nèi)部審計的結(jié)果及時調(diào)

整和完善有關(guān)流動性風(fēng)險管理的政策和程序，并督促高級管理

層針對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的問題采取及時有效的整改措施。內(nèi)部畝計

部門應(yīng)適時對整改措施的實施情況進(jìn)行后續(xù)審計，并及時向董

事會提交審計報告。

第三十條有海外有分支機(jī)構(gòu)的商業(yè)銀行，應(yīng)根據(jù)其管理

模式，針對銀行整體及分國別或地區(qū)的流動性風(fēng)險管理分別進(jìn)

行審計。

第四節(jié)管理信息系統(tǒng)

第三十一條商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的管理信息系統(tǒng)，以便

準(zhǔn)確、及時、持續(xù)地計量、監(jiān)測、管控和匯報流動性風(fēng)險狀況。

管理信息系統(tǒng)應(yīng)包括但不限于完成以下任務(wù)：

（一）按設(shè)定的期限每日計算銀行的現(xiàn)金流量及期限錯配情

況，并可根據(jù)銀行的流動性風(fēng)險管理模式分幣種、按銀行整體或

按機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線分別進(jìn)行計算和分析。

（二）按法規(guī)和銀行內(nèi)部管理的要求計算有關(guān)流動性風(fēng)險的

比率和其他指標(biāo)，并根據(jù)需要適時進(jìn)行監(jiān)測和控制。

（三）能及時、有效地對銀行大額資金流動進(jìn)行實時監(jiān)測和

控制。

（四）適時報告銀行所持有流動性資產(chǎn)的構(gòu)成和市場價值。

（五）定期核查是否符合流動性風(fēng)險管理政策和限額。

（六）能及時地、有前瞻性地反映銀行的流動性風(fēng)險發(fā)展趨

勢，以便董事會和高級管理層準(zhǔn)確評估銀行的流動性風(fēng)險水平。

（七）能根據(jù)快速變化的外部環(huán)境，針對不同的假設(shè)情景、

限制條件收集、整理相關(guān)數(shù)據(jù)，及時實施情景分析和壓力測試。

第三十二條管理信息系統(tǒng)應(yīng)能確保董事會、高級管理層及

相關(guān)部門適時了解以下有關(guān)流動性風(fēng)險管理的事項：

（一）銀行現(xiàn)金流量分析。

（二）可動用的流動性資產(chǎn)及資產(chǎn)變現(xiàn)可能性分析。

（三）資金來源及資金運(yùn)用的集中度情況。

（四）在各類市場中的融資能力。

（五）可能引起資產(chǎn)負(fù)債波動因素的變化趨勢。

（六）流動性風(fēng)險管理法定指標(biāo)、攻策、限額及風(fēng)險承受能

力的執(zhí)行情況。

（七）壓力測試和情景分析情況。

（八）其他流動性風(fēng)險管理中應(yīng)予關(guān)注的事項。

第五節(jié)信息披露

第三十三條商業(yè)銀行應(yīng)定期披露有關(guān)流動性風(fēng)險管理的

情況。商業(yè)銀行披露的內(nèi)容包括但不限于:

（一）流動性風(fēng)險管理體系和治理結(jié)構(gòu)，其中應(yīng)特別說明董

事會、專門委員會、高級管理層及相關(guān)部門的職責(zé)和作用。

（二）流動性風(fēng)險管理策略和重要政策。

（三）流動性風(fēng)險管理模式。

（四）識別、計量和監(jiān)測流動性風(fēng)險的主要方法和程序。

（五）流動性風(fēng)險狀況的簡要分析和說明、能反映其流動

性狀況的有關(guān)指標(biāo)。

（六）分析影響流動性的因素。

（七）有關(guān)壓力測試情況的介紹和說明。

第三十四條在出現(xiàn)流動性危機(jī)時，商業(yè)銀行應(yīng)適時披露

情況說明等資料以提高交易對手、客戶及公眾的信心，從而最大

限度地減少信息不對稱可能給銀行帶來的不利影響。

第三章流動性管理方法和技術(shù)

第一節(jié)資產(chǎn)及負(fù)債的流動性風(fēng)險管理

第三十五條流動性風(fēng)險管理是資產(chǎn)負(fù)債管理的重要組成

部分。在銀行確定資產(chǎn)負(fù)債額度、結(jié)構(gòu)和期限時需要考慮流動性

風(fēng)險管理，加強(qiáng)資產(chǎn)的流動性和融資來源的穩(wěn)定性。

第三十六條商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理應(yīng)遵循分散性原則。商

業(yè)銀行應(yīng)制定具體明確的資產(chǎn)、負(fù)債分散化政策，使資金運(yùn)月及

來源結(jié)構(gòu)向多元化發(fā)展，提升商業(yè)銀行應(yīng)對市場波動的能力。

第三十七條商業(yè)銀行應(yīng)建立集中度限額管理制度，針對

表內(nèi)外資產(chǎn)負(fù)債的品種、幣種、期限、交易對手、風(fēng)險緩釋工具、

行業(yè)、市場、地域等進(jìn)行集中度限額管理，防止由于資產(chǎn)負(fù)債過

度集中引發(fā)流動性風(fēng)險。

第三十八條商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理應(yīng)遵循審慎性原則，

應(yīng)審慎評估信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險等對資產(chǎn)

負(fù)債業(yè)務(wù)流動性的影響，密切關(guān)注不同風(fēng)險間的轉(zhuǎn)化和傳遞。

（一）商業(yè)銀行在對資產(chǎn)變現(xiàn)能力進(jìn)行評估時，要考慮有場

容量、交易對手的風(fēng)險，以及其他因素對資產(chǎn)可交易性、資產(chǎn)價

格產(chǎn)生的影響。

（二）商業(yè)銀行在確定資產(chǎn)流動性組合時應(yīng)避免資產(chǎn)組合在

資產(chǎn)類別、交易對手、行業(yè)、市場、地域等方面承受過度的市場

風(fēng)險及其他風(fēng)險。

（三）商業(yè)銀行應(yīng)定期監(jiān)測交易對手和自身的償債能力指標(biāo)

狀況，當(dāng)相關(guān)指標(biāo)顯示交易對手償債能力下降時，要及時調(diào)整

對交易對手的融資授信額度；當(dāng)相關(guān)指標(biāo)顯示自身償債能力下降

時，需要及時調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高債務(wù)清償能力。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)未提取的貸款承諾、信用證、保函、

銀行承兌匯票等或有資產(chǎn)與或有負(fù)債管理，監(jiān)測相關(guān)客戶信用

狀況、償債能力和財務(wù)狀況，了解商業(yè)銀行因履約事項可能發(fā)生

的墊款和客戶可提取的貸款承諾帶來的流動性需求，并納入流

動性缺口管理。商業(yè)銀行應(yīng)將為應(yīng)對聲譽(yù)風(fēng)險而對交易對手給予

超過合約義務(wù)的支付所產(chǎn)生的流動性需求一并納入流動性缺口

管理。

（五）商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)注負(fù)債的穩(wěn)定性。1.商業(yè)銀行應(yīng)通過提

高核心負(fù)債占總負(fù)債的比重，提高流動性來源的穩(wěn)定性，并減少

對波動較大的債務(wù)的依賴。2.商業(yè)銀行應(yīng)通過優(yōu)質(zhì)服務(wù)建立與資

金提供者的關(guān)系，并持續(xù)關(guān)注大額資金提供者的風(fēng)險狀況，定期

監(jiān)測大額資金提供者（如最大十戶存款客戶）及融資提供者在本

行存款的情況，并制定存款（或融資）集中度觸發(fā)比率以及當(dāng)存

款（或融資）集中度達(dá)到觸發(fā)比率時所必須采取的應(yīng)急措施.

第三十九條發(fā)行股票和債券等是商業(yè)銀行補(bǔ)充中長期流

動性的重要手段，有助于改善期限結(jié)構(gòu)錯配狀況。商業(yè)銀行應(yīng)關(guān)

注資本市場變化，評估通過發(fā)行股票或債券等補(bǔ)充流動性的能

力與成本。

第二節(jié)現(xiàn)金流量管理

第四十條現(xiàn)金流量管理是識別、計量和監(jiān)測流動性風(fēng)險的

一種重要工具，商業(yè)銀行通過計量、監(jiān)測、控制現(xiàn)金流量和期限

錯配情況，發(fā)現(xiàn)融資缺口和防止過度依賴短期流動性供給。

第四十一條商業(yè)銀行將表內(nèi)外業(yè)務(wù)可能產(chǎn)生的未來現(xiàn)金

流按照一定方法分別計入特定期間的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出，乂

現(xiàn)金流入減現(xiàn)金流出取得現(xiàn)金流期限錯配凈額，并通過累計方

式計算出一定期限內(nèi)的現(xiàn)金流錯配凈額。

第四十二條商業(yè)銀行現(xiàn)金流錯配凈額計算應(yīng)涵蓋表內(nèi)外

所有資產(chǎn)及負(fù)債，并按幣種形成現(xiàn)金流量報告。商業(yè)銀行高級管

理層可根據(jù)重要性原則選定部分現(xiàn)金流量極少、發(fā)生頻率低的表

內(nèi)外資產(chǎn)及負(fù)債項目不納入現(xiàn)金流錯配凈額的計算。該政策需經(jīng)

董事會或其授權(quán)專門委員會審核批準(zhǔn)，并以書面文件形式記錄

在案。高級管理層應(yīng)定期評估該安排的適當(dāng)性，并及時提出修訂

意見。

第四十三條未來現(xiàn)金流可分為確定到期日現(xiàn)金流和不確

定到期日現(xiàn)金流。確定到期日現(xiàn)金流系指所有來自外部負(fù)債和即

將到期資產(chǎn)中有明確到期日的現(xiàn)金流。不確定到期日現(xiàn)金流系指

商業(yè)銀行在到期日現(xiàn)金流不能完全反映流動性風(fēng)險，或者包括

活期存款在內(nèi)的沒有明確到期日的資產(chǎn)與負(fù)債形成的現(xiàn)金流。

第四十四條確定到期日現(xiàn)金流應(yīng)按到期日計算現(xiàn)金流，

而不確定到期日現(xiàn)金流應(yīng)按照審慎原則計算現(xiàn)金流，如活期存

款作為沒有明確到期日的負(fù)債應(yīng)全部計入當(dāng)日到期負(fù)債。但在商

業(yè)銀行能夠證明所用測算方法遵循審慎原則并經(jīng)監(jiān)管部門審核

同意的情況下，商業(yè)銀行可對部分現(xiàn)金流進(jìn)行行為調(diào)整。商業(yè)銀

行所使用的測算方法須與其業(yè)務(wù)性質(zhì)和復(fù)雜程度相適應(yīng)。

第四十五條商業(yè)銀行通過行為調(diào)整等方法測算現(xiàn)金流，

應(yīng)以充分的歷史數(shù)據(jù)積累為前提，假設(shè)條件應(yīng)經(jīng)充分論證，并

經(jīng)董事會或其授權(quán)的專門委員會審核批準(zhǔn)。所有假設(shè)條件及模擬

情況必須書面記錄，并可以經(jīng)受回溯檢測。高級管理層應(yīng)定期對

行為調(diào)整假設(shè)、回溯檢查進(jìn)行評估，以便適應(yīng)商業(yè)銀行的發(fā)展和

外部環(huán)境的變化及時做出調(diào)整。

第四十六條現(xiàn)金流期限錯配分析以短期為重點，但鼓勵

商業(yè)銀行開展中期乃至長期的期限錯配分析，以及早發(fā)現(xiàn)潛在

流動性風(fēng)險。

第四十七條商業(yè)銀行應(yīng)以其融資能力和風(fēng)險承受能力為

基礎(chǔ)設(shè)定現(xiàn)金流期限錯配限額（以下簡稱現(xiàn)金流限額）?，F(xiàn)金流

限額應(yīng)由專門部門設(shè)定，并由董事會或經(jīng)其授權(quán)部門審核，根

據(jù)需要至少每年修訂一次。

第四十八條商業(yè)銀行應(yīng)保證每一期限內(nèi)的現(xiàn)金流錯配凈

額低于現(xiàn)金流限額，現(xiàn)金流限額可以按以下步驟計算：

（一）商業(yè)銀行應(yīng)至少預(yù)測其未來確定時間段內(nèi)融資能力，

尤其是來自銀行或非銀行的批發(fā)融資能力，并依壓力測試情況

下的調(diào)減系數(shù)對上述預(yù)測進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。

（二）商業(yè)銀行采取審慎方法計算出售全部或部分無障礙流

動性資產(chǎn)（如政府和中央銀行債券）所產(chǎn)生的流動性增項。

（三）商業(yè)銀行計算現(xiàn)金流限額時應(yīng)將或有負(fù)債中備用融資

額度等作為增項，同時將或有資產(chǎn)中未提取的貸款承諾等作為

減項。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)以上步驟計算確定時間段內(nèi)的現(xiàn)金流

限額。商業(yè)銀行可以按審慎原則和一定方法計算出每日的現(xiàn)金流

限額。

第四十九條商業(yè)銀行應(yīng)依審慎原則從緊設(shè)定現(xiàn)金流限額，

所有超限額情況都應(yīng)依規(guī)定程序提前向資產(chǎn)負(fù)債管理委員會或

類似機(jī)構(gòu)申請，經(jīng)批準(zhǔn)后實施。商業(yè)銀行應(yīng)確保所有超限額情況

均有書面記錄。商業(yè)銀行應(yīng)對所有未經(jīng)批準(zhǔn)超限額的情況實施調(diào)

查，調(diào)查應(yīng)包括所有相關(guān)部門和人員，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果采取有

效措施確?，F(xiàn)金流錯配凈額在規(guī)定期限內(nèi)恢復(fù)至規(guī)定限額內(nèi)，

并對任何故意行為給予嚴(yán)肅處理。

第五十條現(xiàn)金流限額測算期至少為一個月，鼓勵商業(yè)銀

行按更長時間段進(jìn)行測算。

第三節(jié)壓力測試

第五十一條商業(yè)銀行流動性管理應(yīng)通過壓力測試分析銀

行承受壓力事件的能力，考慮并預(yù)防未來可能的流動性危機(jī)，

以提高在流動性壓力情況下履行其支付義務(wù)的能力。

第五十二條商業(yè)銀行實施壓力測試的頻度應(yīng)與其規(guī)模、風(fēng)

險水平及在市場上的影響相適應(yīng)，但至少每季度應(yīng)進(jìn)行一次常

規(guī)壓力測試。在出現(xiàn)市場劇烈波動等情況或在銀監(jiān)會要求下，應(yīng)

針對特定壓力情景進(jìn)行臨時性、專門壓力測試。商業(yè)銀行壓力測

試應(yīng)在并表基礎(chǔ)上分幣種實施，并應(yīng)針對流動性轉(zhuǎn)移受限等特

殊情況對有關(guān)地區(qū)分行或子行單獨實施壓力測試。

第五十三條商業(yè)銀行應(yīng)針對單個機(jī)構(gòu)和整個市場設(shè)定不

同的壓力情景。商業(yè)銀行可結(jié)合本身業(yè)務(wù)特點、復(fù)雜程度，針對

流動性風(fēng)險集中的產(chǎn)品、業(yè)務(wù)和機(jī)構(gòu)設(shè)定壓力情景。壓力情景的

假設(shè)條件包括但不限于：

（一）流動性資產(chǎn)價值的侵蝕。

（二）零售存款的大量流失。

（三）批發(fā)性融資來源的可獲得性下降。

（四）融資期限縮短和融資成本提高。

（五）交易對手要求追加保證金或擔(dān)保。

（六）交易對手的可交易額減少或總交易對手減少。

（七）主要交易對手違約或破產(chǎn)。

（A）表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易、超出合約義務(wù)的隱性支

持對流動性的損耗。

（九）信用評級下調(diào)或聲譽(yù)風(fēng)險上升。

（十）母行或子行、分行出現(xiàn)流動性危機(jī)的影響。

（十一）多個市場突然出現(xiàn)流動性枯竭。

（十二）外匯可兌換性以及進(jìn)入外匯市場融資的限制。

（十三）中央銀行融資渠道的變化。

（十四）銀行支付結(jié)算系統(tǒng)突然崩潰。

第五十四條商力銀行壓力測試應(yīng)遵循審慎原則，充分考

慮各類風(fēng)險與流動性風(fēng)險的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性，深入分析假設(shè)情景對

其他流動性風(fēng)險要素的影響及其反作用。商業(yè)銀行壓力測試應(yīng)充

分反映融資流動性風(fēng)險與市場流動性風(fēng)險的高度相關(guān)性。必要時,

商業(yè)銀行應(yīng)針對相關(guān)假設(shè)情景發(fā)生后各風(fēng)險要素的相互作用實

施多輪壓力測試。

第五十五條商業(yè)銀行壓力測試應(yīng)基于專業(yè)判斷，并在可

能情況下，對以往影響銀行或市場的類似流動性危機(jī)情景進(jìn)行

回溯分析。所有壓力測試情景、條件假設(shè)、結(jié)果和回溯分析應(yīng)有

書面記錄，對于選擇情景、條件假設(shè)的基本原則及理由應(yīng)有詳細(xì)

說明，并報董事會或經(jīng)其授權(quán)機(jī)構(gòu)審核確認(rèn)，確保董事會或經(jīng)

其授權(quán)機(jī)構(gòu)對壓力測試的局限性有充分的了解。

第五十六條壓力測試結(jié)果應(yīng)廣泛應(yīng)用于董事會、高級管理

層的各類決策過程，包括但不限于風(fēng)險承受能力、風(fēng)險限額、戰(zhàn)

略發(fā)展計劃、資本計劃和流動性計劃的制定。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)壓

力測試結(jié)果及時調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，持有充足的高質(zhì)量流動性

資產(chǎn)用以緩沖流動性風(fēng)險，建立有效的應(yīng)急計劃。

第五十七條商業(yè)銀行應(yīng)明確設(shè)立自身事件引發(fā)流動性危

機(jī)情況下抵御危機(jī)的最短生存期，最短不低于一個月，并采取

有效措施維持該最短時間內(nèi)融資能力，確保在不同壓力情況下

最短生存期內(nèi)現(xiàn)金凈流量為正值。

第五十八條商業(yè)銀行應(yīng)定期向監(jiān)管部門報告壓力測試情

況，包括所有壓力測試情景、條件假設(shè)、結(jié)果和回溯分析，及根

據(jù)壓力測試結(jié)果對流動性風(fēng)險管理策略、政策、程序、限額和應(yīng)

急計劃的調(diào)整情況。

第五十九條商業(yè)銀行因特殊原因不能實施壓力測試，經(jīng)

銀監(jiān)會同意后可以暫緩實施。

第四節(jié)應(yīng)急計劃

第六十條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)本行業(yè)務(wù)規(guī)模、復(fù)雜程度、風(fēng)險

水平和組織框架等制定應(yīng)急計劃，并根據(jù)經(jīng)營和現(xiàn)金流量管理

情況設(shè)定并監(jiān)控銀行內(nèi)外部流動性預(yù)警指標(biāo)以分析銀行所面臨

的潛在流動性風(fēng)險。

第六十一條商業(yè)銀行應(yīng)按照正常市場條件和壓力條件分

別制定流動性應(yīng)急計劃，應(yīng)涵蓋銀行流動性發(fā)生臨時性和長期

性危機(jī)的情況，并預(yù)設(shè)觸發(fā)條件及實施程序。應(yīng)急計劃至少應(yīng)包

括一種銀行本身評級降至“非投資級別”的極端情況。應(yīng)急計劃

應(yīng)說明在這種情形下銀行如何優(yōu)化融資渠道和出售資產(chǎn)以減少

融資需求。設(shè)定的情形包括但不限于：

（一）流動性臨時中斷，如突然運(yùn)作故障、電子支付系統(tǒng)出

現(xiàn)問題或者物理上的緊急情況使銀行產(chǎn)生短期融資需求。

（二）流動性長期變化，如因銀行評級調(diào)整而產(chǎn)生的流動性

問題。

（三）當(dāng)母行出現(xiàn)流動性危機(jī)時，防止流動性風(fēng)險傳遞的應(yīng)

對措施。

（四）市場大幅震蕩，流動性枯竭，交易對手減少或交易對

手可融資金額大幅減少、融資成本快速上升。

第六十二條商業(yè)銀行應(yīng)急計劃應(yīng)包括資產(chǎn)方流動性管理

策略和負(fù)債方流動性管理策略。

（一）資產(chǎn)方流動性管理策略包括但不限于：1.變現(xiàn)多余貨

幣市場資產(chǎn)。2.出售原定持有到期的證券。3.出售長期資產(chǎn)、固

定資產(chǎn)或某些業(yè)務(wù)條線（機(jī)構(gòu)）。4.在相關(guān)貸款文件中加入專門

條款以便提前收叵或出售轉(zhuǎn)讓流動性較低的資產(chǎn)。

（二）負(fù)債方融資管理策略包括但不限于：1.將本行與集團(tuán)

內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)融資策略合并考慮。2.建立融資總體定價策略。3.

制定利用非傳統(tǒng)融資渠道的策略。4.制定零售和批發(fā)客戶提前支

取和解約政策。5.使用中央銀行信貸便利政策。

第六十三條銀行間同業(yè)拆借市場是商業(yè)銀行獲取短期資

金的重要渠道。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)經(jīng)驗評估融資能力，關(guān)注自身的

信用評級狀況，定期測試自身在市場借取資金的能力，并將每

日及每周的融資需求限制在該能力范圍以內(nèi)，防范交易對手因

違約或違反重大的不利條款要求提前償還借款的風(fēng)險。

第六十四條商業(yè)銀行應(yīng)急計劃應(yīng)區(qū)分集團(tuán)層次和附屬機(jī)

構(gòu)層次，并可根據(jù)需要針對主要幣種和全球主要區(qū)域制訂專'1

的應(yīng)急計劃。如果某些國家或地區(qū)法律法規(guī)有限制，使得銀行集

中實施流動性管理不可操作，則在上述國家或地區(qū)的分支機(jī)構(gòu)

應(yīng)制定專門的應(yīng)急計劃。

第六十五條商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)定期向董事會報告流

動性風(fēng)險情況和應(yīng)急計劃。必要情況下，應(yīng)由董事會成員領(lǐng)導(dǎo)并

負(fù)責(zé)應(yīng)急計劃的制定和實施。

第六十六條商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)風(fēng)險管理需要及時對應(yīng)急計

劃進(jìn)行評估和修訂，評估修訂工作至少每年進(jìn)行一次。商業(yè)銀行

應(yīng)不定期對應(yīng)急計劃進(jìn)行演習(xí)以確保各項計劃措施在緊急情況

下的順利實施。商業(yè)銀行應(yīng)于每年4月底前將本行應(yīng)急計劃及其

更新、演習(xí)情況報銀監(jiān)會。

第四章流動性風(fēng)險監(jiān)督管理

第一節(jié)原則

第六十七條銀監(jiān)會根據(jù)本指引要求，督促商業(yè)銀行建立

和完善與銀行業(yè)務(wù)特點、規(guī)模及復(fù)雜程度相適應(yīng)的流動性風(fēng)險管

理體系，并鼓勵公司治理完善、信息系統(tǒng)先進(jìn)、數(shù)據(jù)積累合格、

管理水平較高的商業(yè)銀行采用先進(jìn)方法管理流動性風(fēng)險。

第六十八條銀監(jiān)會在并表基礎(chǔ)上對商業(yè)銀行的整體流動

性風(fēng)險進(jìn)行考核。商業(yè)銀行在境外設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)、子公司應(yīng)滿

足東道國監(jiān)管當(dāng)局對流動性風(fēng)險管理的要求。銀監(jiān)會將根據(jù)我國

和東道國法律環(huán)境、監(jiān)管要求及貨幣管制政策等因素決定是否對

境外分支機(jī)構(gòu)、子公司的流動性進(jìn)行單獨考核。銀監(jiān)會在對外商

獨資銀行和中外合資銀行的流動性風(fēng)險進(jìn)行考核時，將充分考

慮其母行的流動性風(fēng)險管理政策及母國監(jiān)管當(dāng)局法律法規(guī)和流

動性監(jiān)管水平對其的影響。

第六十九條銀監(jiān)會按本外幣分別考核商業(yè)銀行流動性風(fēng)

險，并有權(quán)根據(jù)商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)規(guī)模以及對市場的影響按具

體幣種單獨考核商業(yè)銀行流動性風(fēng)險。

第二節(jié)監(jiān)管程序

第七十條銀監(jiān)會采取以風(fēng)險為本的監(jiān)管模式，對商業(yè)銀

行整體流動性狀況及流動性風(fēng)險管理體系進(jìn)行綜合評價。評價通

過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)測進(jìn)行，并包括與商業(yè)銀行高級管理層

和董事會的定期溝通。

第七十一條銀監(jiān)會通過非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)定期采集有關(guān)數(shù)

據(jù)，及時分析評價商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險狀況。銀監(jiān)會依法對商

業(yè)銀行遵守法律法規(guī)和行政規(guī)章中各項流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的

情況進(jìn)行監(jiān)管，并在必要時要求商業(yè)銀行管理層采取有效措施

以保證各項指標(biāo)高于最低監(jiān)管要求。

第七十二條銀監(jiān)會有權(quán)根據(jù)商業(yè)銀行流動性狀況對各項

流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)的計算方法、計算口徑和計算頻率等進(jìn)行調(diào)

整，并鼓勵商業(yè)銀行設(shè)定高于流動性監(jiān)管指標(biāo)的內(nèi)部預(yù)警指標(biāo)，

以便管理層及時采取措施避免流動性狀況進(jìn)一步惡化或突破流

動性監(jiān)管指標(biāo)。

第七十三條商業(yè)銀行應(yīng)按規(guī)定及時向銀監(jiān)會及相關(guān)部1

報送流動性風(fēng)險管理的監(jiān)測報表、策略、政策和流程等相關(guān)信息

資料。商業(yè)銀行每年4月底前應(yīng)向銀監(jiān)會報送上年度流動性風(fēng)險

管理報告，對相關(guān)策略、政策、流程、限額等的調(diào)整情況進(jìn)行說

明。銀監(jiān)會可根據(jù)商業(yè)銀行的規(guī)模及其在支付系統(tǒng)和金融市場的

地位及風(fēng)險狀況等因素決定商業(yè)銀行遞交流動性風(fēng)險監(jiān)測報表

和報告的內(nèi)容和頻率。

第七十四條商業(yè)銀行在資產(chǎn)急劇擴(kuò)張時需向監(jiān)管部門報

送有說服力的安全運(yùn)營計劃，說明資金來源和應(yīng)用情況以及在

資產(chǎn)急劇擴(kuò)張或負(fù)債流失情況下的流動性安排及應(yīng)急計劃。

第七十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時向銀監(jiān)會報告下列重大事

項:

（一）商業(yè)銀行評級的重大調(diào)整。

（二）商業(yè)銀行大規(guī)模出售資產(chǎn)以提高流動性。

（三）外部市場流動性狀況發(fā)生重大變化。

（四）商業(yè)銀行重要融資渠道即將受限或失靈。

（五）本機(jī)構(gòu)或機(jī)構(gòu)所在地區(qū)發(fā)生擠兌事件。

（六）有關(guān)機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)或抵押品跨境轉(zhuǎn)移政策的調(diào)整。

（七）集團(tuán)、母行和境外分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況或所在國家或地

區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生重大變化。

（八）集團(tuán)或母行出現(xiàn)流動性困難。

（九）其他可能對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險水平及其管理狀況產(chǎn)

生影響的重大事件。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定流動性風(fēng)險重大事項報告

制度，并報銀監(jiān)會備案。

第七十六條銀監(jiān)會根據(jù)對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的評價結(jié)

果決定對商業(yè)銀行進(jìn)行流動性管理現(xiàn)場檢查的頻率?，F(xiàn)場檢查的

主要內(nèi)容包括：

（一）董事會和高級管理層在流動性風(fēng)險管理中的履職情

況。

（二）流動性風(fēng)險管理政策和程序的完善性及其實施情況。

（三）流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制的有效性。

（四）現(xiàn)金流量分析所用假設(shè)前提和參數(shù)的合理性、穩(wěn)定性。

（五）流動性風(fēng)險限額管理的有效性。

（六）流動性風(fēng)險內(nèi)部控制的有效性。

（七）流動性壓力測試的有效性。

（八）流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃的有效性。

（九）流動性風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的有效性。

（十）銀行內(nèi)部流動性風(fēng)險報告的獨立性、準(zhǔn)確性、可靠性,

以及向銀監(jiān)會報送的與流動性風(fēng)險有關(guān)的報表、報告的真實性和

準(zhǔn)確性。

（十一）負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理工作人員的專業(yè)知識、技能和

履職情況。

（十二）流動性風(fēng)險管理內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查機(jī)制的有效

性。

（十三）流動性風(fēng)險管理的其他情況。

第七十七條銀監(jiān)會對商業(yè)銀行現(xiàn)金流量分析、壓力測試和

應(yīng)急計劃的有效性進(jìn)行評估，特別關(guān)注假設(shè)、情景及參數(shù)的合理

性，并可根據(jù)需要要求商業(yè)銀行對其進(jìn)行調(diào)整。

第七十八條銀監(jiān)會對高級管理層及董事會如何使用壓力

測試結(jié)果進(jìn)行評價，包括但不限于：

（一）是否采取具體有效的措施緩解壓力測試暴露出的風(fēng)

險。

（二）是否根據(jù)風(fēng)險的性質(zhì)和規(guī)模，通過修訂銀行應(yīng)急融資

計劃、改變現(xiàn)有經(jīng)營活動及流動性風(fēng)險，或增加持有高流動性資

產(chǎn)等方式來抵御流動性壓力。

（三）是否針對壓力測試中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險制定全面的應(yīng)急融資

計劃。

（四）是否通過定期測試和內(nèi)部溝通增進(jìn)對應(yīng)急計劃的理

解。

第七十九條對于流動性風(fēng)險管理體系存在嚴(yán)重缺陷，流

動性管理政策、制度執(zhí)行不力，流動性報告或報表存在嚴(yán)重問題,

且在規(guī)定時限內(nèi)未能實施有效整改措施的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會有

權(quán)采取下列監(jiān)管措施：

（一）與商業(yè)銀行高級管理層、董事會召開審慎性會談。

（二）增加對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險的現(xiàn)場檢查頻率。

（三）要求商業(yè)銀行增加提交流動性風(fēng)險報表、報告的頻率。

（四）要求商業(yè)銀行提供額外相關(guān)信息。

第八十條對于流動性指標(biāo)持續(xù)達(dá)不到預(yù)警指標(biāo)要求的商

業(yè)銀行，銀監(jiān)會除第七十九條措施外，有權(quán)采取進(jìn)一步的監(jiān)管

措施：

（一）要求銀行通過更加有效的壓力測試和更有力的應(yīng)急融

資計劃改善應(yīng)急計劃。

（二）提高流動性比率要求。

（三）限制商業(yè)銀行開展收購或其他大規(guī)模業(yè)務(wù)擴(kuò)張活動。

（四）限制商業(yè)銀行部分業(yè)務(wù)的發(fā)展或某項資金的流動。

（五）暫停部分或全部市場準(zhǔn)入事項。

（六）提高資本充足率要求。

（七）