基金從業(yè)人員資格仿真試卷帶解析2025年含答案

基金從業(yè)人員資格仿真試卷帶解析2025年含答案一、單項選擇題（共100題，每題1分，以下為精選25題及解析）1.根據(jù)《公開募集證券投資基金運作管理辦法》，下列關(guān)于開放式基金巨額贖回的表述，正確的是（）。A.單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%時，為巨額贖回B.發(fā)生巨額贖回時，基金管理人可以決定全額贖回或部分延期贖回C.對于部分延期贖回的，基金管理人應(yīng)在3個交易日內(nèi)公告，但無需說明延期理由D.投資者未選擇延期贖回的，視為自動接受部分延期贖回答案：B解析：根據(jù)規(guī)定，單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%時為巨額贖回（A正確表述）；發(fā)生巨額贖回時，基金管理人可以在當(dāng)日接受贖回比例不低于上一日基金總份額10%的前提下，對其余贖回申請延期辦理（即部分延期贖回），也可決定全額贖回（B正確）。部分延期贖回時，需在2個交易日內(nèi)公告，并說明延期理由（C錯誤）。投資者未選擇延期贖回的，默認(rèn)視為接受全額贖回，選擇延期的才延期（D錯誤）。2.關(guān)于私募基金合格投資者的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，下列符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》的是（）。A.企業(yè)投資者凈資產(chǎn)不低于1000萬元，且投資于單只私募基金的金額不低于200萬元B.金融資產(chǎn)不低于300萬元的個人投資者，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元C.最近3年個人年均收入不低于50萬元的個人投資者，投資于單只私募基金的金額不低于50萬元D.社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金視為合格投資者，但需滿足投資金額要求答案：B解析：私募基金合格投資者需滿足：（1）機構(gòu)：凈資產(chǎn)≥1000萬元，投資金額≥100萬元（A錯誤）；（2）個人：金融資產(chǎn)≥300萬元或最近3年年均收入≥50萬元，且投資金額≥100萬元（B正確，C錯誤）。社會保障基金、企業(yè)年金等養(yǎng)老基金、慈善基金等視為合格投資者，無需額外滿足投資金額要求（D錯誤）。3.關(guān)于ETF與LOF的區(qū)別，下列說法錯誤的是（）。A.ETF的申購贖回以一籃子股票換份額，LOF的申購贖回以現(xiàn)金換份額B.ETF的凈值報價頻率高于LOFC.ETF只能在二級市場交易，LOF既可在二級市場交易也可在場外申購贖回D.ETF的基金份額總額不固定，LOF的基金份額總額固定答案：D解析：ETF是被動管理的指數(shù)基金，份額總額不固定（可申購贖回），LOF是普通開放式基金的上市版，份額總額也不固定（可場外申購贖回）（D錯誤）。ETF申購贖回用一籃子股票（實物），LOF用現(xiàn)金（A正確）。ETF每15秒提供一次凈值報價，LOF通常每日提供一次（B正確）。ETF只能在二級市場交易（需用股票賬戶），LOF可在場外（銀行等）申購贖回，也可在二級市場交易（C正確）。4.貨幣市場基金不得投資的金融工具是（）。A.剩余期限在397天以內(nèi)的債券B.期限在1年以內(nèi)的中央銀行票據(jù)C.可轉(zhuǎn)換債券D.銀行定期存款單答案：C解析：根據(jù)《貨幣市場基金監(jiān)督管理辦法》，貨幣市場基金不得投資可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外）、股票、信用等級在AA+以下的債券等。剩余期限≤397天的債券、1年以內(nèi)央行票據(jù)、銀行定期存單均屬于允許投資范圍（C錯誤）。5.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的（）前公布招募說明書、基金合同及其他有關(guān)文件。A.3日B.5日C.7日D.10日答案：A解析：《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的3日前公布招募說明書、基金合同及其他有關(guān)文件。文件應(yīng)當(dāng)真實、準(zhǔn)確、完整（A正確）。6.關(guān)于基金銷售適用性的核心，下列表述正確的是（）。A.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品銷售給適當(dāng)?shù)幕鹜顿Y人B.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對基金產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險評級C.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對基金投資人進(jìn)行風(fēng)險承受能力調(diào)查D.基金銷售機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部控制制度答案：A解析：基金銷售適用性的核心是“將適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品銷售給適當(dāng)?shù)耐顿Y者”（A正確）。B、C是實施銷售適用性的具體步驟，D是保障措施，均非核心。7.基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表（）以上基金份額的持有人參加，方可召開。A.10%B.20%C.30%D.50%答案：D解析：《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表50%以上基金份額的持有人參加，方可召開；轉(zhuǎn)換運作方式、更換管理人/托管人等重大事項需經(jīng)參加大會的持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過（D正確）。8.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應(yīng)當(dāng)（）。A.拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告B.先執(zhí)行指令，再向中國證監(jiān)會報告C.拒絕執(zhí)行，無需通知基金管理人D.執(zhí)行指令，但向基金管理人提出書面異議答案：A解析：基金托管人應(yīng)履行監(jiān)督職責(zé)，發(fā)現(xiàn)管理人投資指令違法違規(guī)或違反合同約定的，應(yīng)拒絕執(zhí)行，立即通知管理人，并及時向證監(jiān)會報告（A正確）。9.QDII基金不得有下列（）行為。A.購買政府債券B.購買可轉(zhuǎn)讓存單C.購買房地產(chǎn)抵押按揭D.投資銀行存款答案：C解析：根據(jù)《合格境內(nèi)機構(gòu)投資者境外證券投資管理試行辦法》，QDII不得有以下行為：購買不動產(chǎn)；購買房地產(chǎn)抵押按揭；購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證；參與未持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易等（C錯誤）。政府債券、可轉(zhuǎn)讓存單、銀行存款均為允許投資范圍。10.下列不屬于基金市場參與主體的是（）。A.基金份額持有人B.基金銷售機構(gòu)C.中國證券投資基金業(yè)協(xié)會D.證券登記結(jié)算機構(gòu)答案：D解析：基金市場參與主體包括：基金當(dāng)事人（管理人、托管人、份額持有人）、基金市場服務(wù)機構(gòu)（銷售機構(gòu)、估值核算機構(gòu)、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)機構(gòu)等）、基金監(jiān)管機構(gòu)和自律組織（證監(jiān)會、基金業(yè)協(xié)會）。證券登記結(jié)算機構(gòu)是證券市場基礎(chǔ)設(shè)施，非基金市場特有的參與主體（D不屬于）。11.關(guān)于基金的信息披露，下列說法錯誤的是（）。A.基金合同生效后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)編制完成季度報告并披露B.基金年度報告應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起3個月內(nèi)編制完成并披露C.基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少每周計算并披露一次D.開放式基金合同生效后每6個月結(jié)束之日起45日內(nèi)，披露更新的招募說明書答案：C解析：開放式基金的份額凈值應(yīng)當(dāng)至少每個開放日披露一次（C錯誤）；封閉式基金每周披露一次。季度報告在季度結(jié)束后15個工作日披露（A正確），年度報告在年度結(jié)束后90日內(nèi)（3個月）披露（B正確），更新招募說明書每6個月披露一次（D正確）。12.基金管理人內(nèi)部控制的原則不包括（）。A.健全性原則B.有效性原則C.獨立性原則D.收益性原則答案：D解析：內(nèi)部控制的原則包括：健全性、有效性、獨立性、相互制約、成本效益原則。收益性并非內(nèi)部控制原則（D錯誤）。13.關(guān)于基金的流動性風(fēng)險，下列說法錯誤的是（）。A.流動性風(fēng)險是指基金管理人未能及時變現(xiàn)基金資產(chǎn)以支付投資者贖回款項的風(fēng)險B.貨幣市場基金的流動性風(fēng)險通常較低C.開放式基金的流動性風(fēng)險高于封閉式基金D.基金管理人可以通過持有高流動性資產(chǎn)降低流動性風(fēng)險答案：B解析：貨幣市場基金主要投資于短期貨幣工具，流動性高，但在市場極端情況下（如大規(guī)模贖回）也可能出現(xiàn)流動性風(fēng)險（B錯誤）。開放式基金需應(yīng)對日常贖回，流動性風(fēng)險更高（C正確）；持有現(xiàn)金、國債等高流動性資產(chǎn)可降低風(fēng)險（D正確）。14.基金銷售機構(gòu)在銷售基金和相關(guān)產(chǎn)品的過程中，應(yīng)當(dāng)堅持（）原則，注重根據(jù)投資人的風(fēng)險承受能力銷售不同風(fēng)險等級的產(chǎn)品。A.投資人利益優(yōu)先B.適用性C.公平競爭D.專業(yè)勝任答案：B解析：基金銷售適用性原則要求將適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品銷售給適當(dāng)?shù)耐顿Y者，核心是匹配風(fēng)險承受能力與產(chǎn)品風(fēng)險等級（B正確）。投資人利益優(yōu)先是職業(yè)道德的核心（A錯誤）。15.下列屬于基金份額持有人權(quán)利的是（）。A.決定基金擴募或延長基金合同期限B.轉(zhuǎn)讓或申請贖回其持有的基金份額C.召集基金份額持有人大會D.對基金管理人、托管人損害其利益的行為提起訴訟答案：D解析：基金份額持有人權(quán)利包括：分享收益；參與分配清算財產(chǎn)；轉(zhuǎn)讓或贖回份額；召開持有人大會（需單獨或合計持有10%以上份額）；對管理人、托管人損害其利益的行為提起訴訟等（D正確）。決定擴募或延長合同期限屬于持有人大會職權(quán)（A錯誤）；轉(zhuǎn)讓或贖回是權(quán)利，但需符合規(guī)定（B表述不嚴(yán)謹(jǐn)）；召集大會需滿足份額要求（C錯誤）。16.基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到投資者的申購（認(rèn)購）、贖回申請之日起（）個工作日內(nèi)，對該申請的有效性進(jìn)行確認(rèn)。A.1B.2C.3D.5答案：C解析：《證券投資基金運作管理辦法》規(guī)定，管理人應(yīng)自收到申購、贖回申請之日起3個工作日內(nèi)確認(rèn)有效性（C正確）。17.關(guān)于基金的估值，下列說法錯誤的是（）。A.對存在活躍市場的投資品種，估值日無市價的，應(yīng)采用最近交易市價確定公允價值B.對不存在活躍市場的投資品種，應(yīng)采用估值技術(shù)確定公允價值C.有充足理由表明按現(xiàn)有估值原則不能客觀反映公允價值的，基金管理人應(yīng)與托管人協(xié)商一致后，按最能反映公允價值的價格估值D.基金日常估值由基金托管人進(jìn)行，基金管理人復(fù)核答案：D解析：基金日常估值由基金管理人進(jìn)行，托管人復(fù)核（D錯誤）。其他選項均符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則第39號——公允價值計量》及基金估值相關(guān)規(guī)定。18.私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后（）個工作日內(nèi)，通過私募基金登記備案系統(tǒng)進(jìn)行備案。A.10B.20C.30D.60答案：B解析：《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定，私募基金管理人應(yīng)在募集完畢后20個工作日內(nèi)備案（B正確）。19.基金合同的必備條款不包括（）。A.基金的運作方式B.基金的投資目標(biāo)和投資范圍C.基金收益的分配原則D.基金份額的備案時間答案：D解析：基金合同必備條款包括：基金的運作方式、投資目標(biāo)與范圍、收益分配原則、費用承擔(dān)、份額的申購贖回、持有人大會規(guī)則等?；鸱蓊~的備案時間屬于招募說明書內(nèi)容（D錯誤）。20.基金銷售費用不包括（）。A.申購（認(rèn)購）費B.贖回費C.銷售服務(wù)費D.管理費答案：D解析：基金銷售費用包括申購（認(rèn)購）費、贖回費、銷售服務(wù)費（前端或后端收?。?。管理費是基金運作費用，由基金資產(chǎn)承擔(dān)（D不屬于銷售費用）。21.關(guān)于基金的合規(guī)管理，下列說法錯誤的是（）。A.合規(guī)管理的目標(biāo)是建立健全合規(guī)風(fēng)險管理框架，實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別和管理B.合規(guī)管理應(yīng)覆蓋基金管理人所有業(yè)務(wù)、各個部門和分支機構(gòu)、全體工作人員C.合規(guī)管理部門應(yīng)獨立于其他業(yè)務(wù)部門D.合規(guī)管理僅需關(guān)注基金管理人的經(jīng)營活動是否符合法律、行政法規(guī)，無需關(guān)注自律規(guī)則答案：D解析：合規(guī)管理需關(guān)注基金管理人及其工作人員的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為是否符合法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及自律規(guī)則（D錯誤）。其他選項均符合《證券投資基金管理公司合規(guī)管理辦法》要求。22.基金的宣傳推介材料必須真實、準(zhǔn)確，與基金合同、招募說明書相符，不得有下列（）情形。A.登載基金過往業(yè)績B.預(yù)測基金的證券投資業(yè)績C.登載單位或個人的推薦性文字D.使用“業(yè)績穩(wěn)健”“業(yè)績優(yōu)良”等表述答案：B解析：基金宣傳推介材料禁止行為包括：預(yù)測投資業(yè)績（B錯誤）、違規(guī)承諾收益或承擔(dān)損失、登載單位或個人推薦性文字（C錯誤）、使用“最佳”“首選”等夸大表述（D若未明確數(shù)據(jù)支持則可能違規(guī)）。登載過往業(yè)績需符合規(guī)定（A正確）。23.關(guān)于基金托管人的職責(zé)，下列說法錯誤的是（）。A.安全保管基金財產(chǎn)B.按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶C.對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見D.編制基金財務(wù)會計報告答案：D解析：基金財務(wù)會計報告由基金管理人編制，托管人復(fù)核（D錯誤）。其他選項均為托管人職責(zé)（A、B、C正確）。24.下列屬于基金職業(yè)道德規(guī)范中“忠誠盡責(zé)”要求的是（）。A.不得利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便牟取私利B.公平對待所有投資者C.不得泄露未公開信息D.專業(yè)審慎地開展業(yè)務(wù)答案：A解析：忠誠盡責(zé)要求基金從業(yè)人員忠實于所在機構(gòu)，避免利益沖突，不