銀行評估工作管理辦法

銀行評估工作管理辦法?一、總則（一）制定目的為加強(qiáng)銀行評估工作的規(guī)范化、科學(xué)化管理，確保評估結(jié)果的客觀、公正、準(zhǔn)確，有效防范金融風(fēng)險，提高銀行的經(jīng)營管理水平和決策的科學(xué)性，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及銀行業(yè)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本銀行實際情況，特制定本管理辦法。（二）適用范圍本辦法適用于本銀行內(nèi)部開展的各類評估工作，包括但不限于信貸資產(chǎn)質(zhì)量評估、抵押物價值評估、項目投資評估、金融產(chǎn)品風(fēng)險評估、內(nèi)部管理效能評估等。（三）管理原則1.獨(dú)立性原則：評估工作應(yīng)獨(dú)立于銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門，評估人員應(yīng)保持獨(dú)立的判斷，不受外界因素的干擾。2.客觀性原則：評估過程和結(jié)果應(yīng)基于客觀事實和數(shù)據(jù)，采用科學(xué)合理的評估方法和標(biāo)準(zhǔn)，確保評估結(jié)果真實反映評估對象的實際情況。3.公正性原則：評估人員應(yīng)公正地對待評估對象，不偏袒任何一方，保證評估工作的公平性。4.專業(yè)性原則：評估人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能，熟悉評估業(yè)務(wù)和相關(guān)法律法規(guī)，確保評估工作的質(zhì)量和水平。5.保密性原則：評估人員應(yīng)對評估過程中涉及的商業(yè)秘密、客戶信息等予以嚴(yán)格保密，不得泄露給任何無關(guān)人員。二、組織管理（一）評估管理委員會1.設(shè)立：銀行設(shè)立評估管理委員會，作為評估工作的決策和管理機(jī)構(gòu)。2.組成：評估管理委員會由銀行高層管理人員、相關(guān)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、風(fēng)險管理專家等組成。3.職責(zé)-制定和修訂銀行評估工作的政策、制度和流程。-審議和批準(zhǔn)重大評估項目的評估方案和評估報告。-協(xié)調(diào)解決評估工作中出現(xiàn)的重大問題和爭議。-監(jiān)督評估工作的執(zhí)行情況，確保評估工作符合相關(guān)法律法規(guī)和銀行內(nèi)部規(guī)定。（二）評估部門1.設(shè)立：銀行設(shè)立專門的評估部門，負(fù)責(zé)具體的評估工作。2.職責(zé)-組織實施各類評估項目，制定評估計劃和方案。-收集、整理和分析評估所需的資料和數(shù)據(jù)。-選擇合適的評估方法和模型，進(jìn)行評估計算和分析。-撰寫評估報告，提出評估意見和建議。-對評估項目進(jìn)行跟蹤和反饋，及時調(diào)整評估結(jié)果。（三）相關(guān)業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)-配合評估部門開展評估工作，提供評估所需的業(yè)務(wù)資料和數(shù)據(jù)。-對評估結(jié)果進(jìn)行反饋和溝通，提出合理的意見和建議。-根據(jù)評估結(jié)果，采取相應(yīng)的業(yè)務(wù)措施和決策。三、評估工作流程（一）評估項目立項1.提出申請：業(yè)務(wù)部門或相關(guān)人員根據(jù)工作需要，向評估部門提出評估項目申請，說明評估的目的、對象、范圍和時間要求等。2.審核批準(zhǔn)：評估部門對申請進(jìn)行審核，根據(jù)評估項目的重要性和復(fù)雜程度，決定是否立項。對于重大評估項目，需報評估管理委員會批準(zhǔn)。（二）評估準(zhǔn)備1.組建評估小組：評估部門根據(jù)評估項目的特點(diǎn)和要求，組建評估小組，明確小組成員的職責(zé)和分工。2.收集資料：評估小組收集與評估對象相關(guān)的資料和數(shù)據(jù)，包括財務(wù)報表、合同協(xié)議、市場信息、行業(yè)數(shù)據(jù)等。3.制定評估方案：評估小組根據(jù)評估目的和資料情況，制定詳細(xì)的評估方案，包括評估方法、評估標(biāo)準(zhǔn)、評估流程和時間安排等。（三）評估實施1.現(xiàn)場調(diào)查：評估小組對評估對象進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，了解其實際情況，核實資料的真實性和準(zhǔn)確性。2.數(shù)據(jù)分析：評估小組運(yùn)用選定的評估方法和模型，對收集到的資料和數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和計算，得出評估結(jié)果。3.撰寫評估報告：評估小組根據(jù)評估結(jié)果，撰寫評估報告，報告內(nèi)容應(yīng)包括評估目的、評估對象、評估方法、評估結(jié)果、評估結(jié)論和建議等。（四）評估報告審核1.內(nèi)部審核：評估報告完成后，先由評估部門內(nèi)部進(jìn)行審核，審核內(nèi)容包括報告的完整性、準(zhǔn)確性、邏輯性和合規(guī)性等。2.專家評審：對于重大評估項目，評估部門應(yīng)組織專家進(jìn)行評審，聽取專家的意見和建議。3.最終審核：評估報告經(jīng)內(nèi)部審核和專家評審修改后，報評估管理委員會進(jìn)行最終審核和批準(zhǔn)。（五）評估結(jié)果應(yīng)用1.業(yè)務(wù)決策：銀行各業(yè)務(wù)部門根據(jù)評估結(jié)果，進(jìn)行相應(yīng)的業(yè)務(wù)決策，如信貸審批、投資決策、風(fēng)險管理等。2.績效評價：評估結(jié)果可作為銀行內(nèi)部績效評價的重要依據(jù)，對相關(guān)部門和人員的工作業(yè)績進(jìn)行考核和評價。3.信息披露：對于符合信息披露要求的評估結(jié)果，銀行應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行披露，接受社會監(jiān)督。（六）評估檔案管理1.檔案整理：評估項目完成后，評估部門應(yīng)及時將評估過程中形成的資料和文件進(jìn)行整理和歸檔，包括評估申請、評估方案、評估報告、相關(guān)資料和數(shù)據(jù)等。2.檔案保管：評估檔案應(yīng)妥善保管，建立專門的檔案庫或采用電子檔案管理系統(tǒng)進(jìn)行管理，確保檔案的安全和完整。3.檔案查閱：銀行內(nèi)部人員因工作需要查閱評估檔案時，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行申請和審批。四、評估方法和標(biāo)準(zhǔn)（一）評估方法1.市場法：通過比較評估對象與類似資產(chǎn)或項目在市場上的交易價格，來確定評估對象的價值。2.收益法：通過預(yù)測評估對象未來的收益，并將其折現(xiàn)到評估基準(zhǔn)日，來確定評估對象的價值。3.成本法：通過計算評估對象的重置成本或重建成本，并扣除折舊和損耗，來確定評估對象的價值。4.其他方法：根據(jù)評估對象的特點(diǎn)和實際情況，還可采用其他合適的評估方法，如專家打分法、層次分析法等。（二）評估標(biāo)準(zhǔn)1.法律法規(guī)標(biāo)準(zhǔn)：評估工作應(yīng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)的要求，如《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國合同法》《中華人民共和國資產(chǎn)評估法》等。2.行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)：評估工作應(yīng)遵循銀行業(yè)的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，如銀監(jiān)會發(fā)布的相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和指引。3.銀行內(nèi)部標(biāo)準(zhǔn)：銀行應(yīng)根據(jù)自身的經(jīng)營特點(diǎn)和管理要求，制定內(nèi)部的評估標(biāo)準(zhǔn)和指標(biāo)體系，確保評估結(jié)果的一致性和可比性。五、評估人員管理（一）人員資質(zhì)要求1.專業(yè)知識：評估人員應(yīng)具備金融、財務(wù)、法律、評估等相關(guān)專業(yè)知識，熟悉銀行業(yè)務(wù)和評估業(yè)務(wù)流程。2.工作經(jīng)驗：評估人員應(yīng)具有一定的工作經(jīng)驗，一般要求從事相關(guān)工作[X]年以上。3.職業(yè)資格：評估人員應(yīng)取得相關(guān)的職業(yè)資格證書，如注冊資產(chǎn)評估師、注冊會計師等。（二）人員培訓(xùn)1.定期培訓(xùn)：銀行應(yīng)定期組織評估人員參加專業(yè)培訓(xùn)，更新知識和技能，提高評估水平。2.專項培訓(xùn)：針對新的評估方法、技術(shù)和法律法規(guī)，銀行應(yīng)及時組織專項培訓(xùn)，確保評估人員能夠掌握和應(yīng)用。（三）人員考核1.業(yè)績考核：銀行應(yīng)建立評估人員的業(yè)績考核制度，對評估人員的工作質(zhì)量、工作效率和工作成果進(jìn)行考核。2.職業(yè)道德考核：評估人員應(yīng)遵守職業(yè)道德規(guī)范，誠實守信，保守秘密。銀行應(yīng)對評估人員的職業(yè)道德進(jìn)行考核，對違反職業(yè)道德的行為進(jìn)行嚴(yán)肅處理。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計1.定期審計：銀行內(nèi)部審計部門應(yīng)定期對評估工作進(jìn)行審計，檢查評估工作的合規(guī)性、準(zhǔn)確性和有效性。2.專項審計：對于重大評估項目或存在疑問的評估工作，內(nèi)部審計部門應(yīng)進(jìn)行專項審計，深入調(diào)查評估過程和結(jié)果。（二）外部監(jiān)督1.監(jiān)管檢查：銀行應(yīng)接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照監(jiān)管要求提供評估工作的相關(guān)資料和信息。2.社會監(jiān)督：銀行應(yīng)接受社會公眾的監(jiān)督，對于涉及公眾利益的評估項目，應(yīng)及時公開評估結(jié)果，接受社會輿論的監(jiān)督。七、法律責(zé)任（一）評估人員責(zé)任評估人員在評估工作中，如存在故意提供虛假評估報告、泄露商業(yè)秘密、違反職業(yè)道德等行為，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，銀行將根據(jù)情節(jié)輕重給予相應(yīng)的處罰，包括警告、罰款、辭退等。（二）相關(guān)部門和人員