金融法規(guī)概論課堂展示.ppt

1、第12章 金融監(jiān)管法律制度,第x組：xxx xxx xxx xxx xxx,金融監(jiān)管的原則不包括（ ）。A獨(dú)立性原則B、合法性原則C、經(jīng)濟(jì)性原則D、公開、公正、公平原則并表監(jiān)管針對(duì)的是（ ）。A、國內(nèi)所有銀行B、地區(qū)所有銀行C、有選擇的國內(nèi)若干大銀行D、銀行集團(tuán)我國第一部金融業(yè)監(jiān)管的專門法律商業(yè)銀行監(jiān)督管理法正式實(shí)施是在（ ） A、2003年B、2004年C、2005年D、2006年我國自2004年3月1日開始實(shí)施的商業(yè)銀行資本充足率管理辦法規(guī)定：商業(yè)銀行核心資本充足率不得低于（ ）A、5% B、3% C、4% D、8%我國對(duì)商業(yè)銀行流動(dòng)性規(guī)定：核心負(fù)債比例為核心負(fù)債與負(fù)債總額之比，不得低于（

2、 ）A、60% B、40% C、50% D、30%證券公司經(jīng)營證券自營業(yè)務(wù)時(shí)，自營股票規(guī)模不得超過凈資本的（ ）A、90% B、100% C、110% D、120%,單選題：,C,D,B,C,A,B,金融市場(chǎng)監(jiān)管的原則有（ ）。A、協(xié)調(diào)性原則B、效率原則C、合理性原則D、安全性原則E、依法監(jiān)管原則我國證券市場(chǎng)的法律框架包括（ ）A、國家法律 B、行政法規(guī)和法規(guī)性文件 C、部門規(guī)章 D、自律規(guī)則保險(xiǎn)業(yè)務(wù)監(jiān)管包括（ ）A、條款監(jiān)管 B、費(fèi)率監(jiān)管 C、經(jīng)營行為監(jiān)管 D、再保險(xiǎn)監(jiān)管,多選題：,ABCE,ABCD,ABCD,證券業(yè)監(jiān)管案例：,QFII屬下境外股東短線交易 2008年2月20日，南寧糖業(yè)發(fā)

3、布公告，稱依QFII制度所產(chǎn)生的境外股東“馬丁居里投資管理有限公司”(MCIM)和“馬丁居里公司”(MCI)，在2007年8月23日至8月30日間買入南寧糖業(yè)股票1700萬股，占上市公司股份總額的5.90%，該兩公司于2008年1月4日至1月25日間賣出南寧糖業(yè)股票1450萬股，占上市公司股份總額的5.07%。同時(shí)，南寧糖業(yè)認(rèn)為，該兩公司買賣該上市公司股票均未及時(shí)通知上市公司進(jìn)行信息披露，違反了中國證券法、中國證監(jiān)會(huì)及深圳證券交易所的有關(guān)規(guī)定。而該兩公司的投資方為“馬丁居里有限公司”(MCL)。根據(jù)2007年8月南寧糖業(yè)股票13元左右價(jià)位與2008年1月南寧糖業(yè)股票20元左右價(jià)位，粗略估算一下

4、，該兩公司或MCL的實(shí)際收益已在1億元以上了。 其前，兩公司在建倉南寧糖業(yè)并持股超過5%以上需要公告時(shí)，MCL及其兩家子公司也沒有及時(shí)公告，直到2007年10月24日才由南寧糖業(yè)作出相應(yīng)的公告，而MCL作出的解釋是，交易系統(tǒng)代碼錯(cuò)誤與中英文互譯操作時(shí)間延長(zhǎng)。,分析： 由于MCL及其兩家子公司沒有及時(shí)履行公告義務(wù)，而所售股份已經(jīng)超過5%的警戒線，因此，已違反了證券法第47條關(guān)于禁止短線交易的規(guī)定。所謂短線交易，指上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及持有上市公司股份5%以上的股東，在法定期間內(nèi)（一般為六個(gè)月）對(duì)公司上市股票買進(jìn)后再行賣出或賣出后再行買入的行為。如果這種買進(jìn)后再行賣出或賣出后再行買入的

5、行為產(chǎn)生利益，所得利益歸公司所有，即公司享有歸入權(quán)。在反短線交易行為的法律規(guī)制上，中國法律與境外國家或地區(qū)的法律是一致的。同時(shí)，MCL及其兩家子公司在違反禁止短線交易的同時(shí)，作為大股東也違反了證券市場(chǎng)信息披露的有關(guān)規(guī)定，監(jiān)管部門或證券交易所可以依法對(duì)其作出行政處罰或相關(guān)處理。 如果上市公司董事會(huì)怠于行使歸入權(quán)，則可以根據(jù)公司法的規(guī)定，持有1%以上股份的公司股東，可以代表公司提起股東代表訴訟，要求短線交易行為人向公司退還非法收益，并追究上市公司董事會(huì)怠于行使職權(quán)的法律責(zé)任。 而在本次短線交易行為遭受侵權(quán)損害的投資者，也可以根據(jù)證券法、最高人民法院的司法解釋，依法提起民事索賠訴訟。 這一案例的發(fā)生

6、，為開放中的中國資本市場(chǎng)如何加強(qiáng)境外投資者違法違規(guī)行為的監(jiān)管，及時(shí)提出了一個(gè)課題，因此，有必要進(jìn)一步完善合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理辦法及證券交易所相關(guān)操作細(xì)則，加強(qiáng)對(duì)境外投資者的短線交易行為、內(nèi)幕交易行為、操縱股價(jià)行為的監(jiān)管，防患于未然。,保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)管案例：,1999年11月5日，某百貨股東大會(huì)做出解除X某公司法定代表人、執(zhí)行董事、公司總經(jīng)理等職務(wù)的決定。11月8日，某百貨20多名業(yè)務(wù)經(jīng)理同時(shí)退出，并加入由X等投資組建的公司。2000年2月18日某百貨原人事培訓(xùn)部經(jīng)理持X等29名被保險(xiǎn)人和X等3名被保險(xiǎn)人提交的退保申請(qǐng)、委托書及身份證等相關(guān)證件到平安保險(xiǎn)要求退保，平安保險(xiǎn)表示可以退保，在

7、分別扣留21萬元和3萬元手續(xù)費(fèi)后，將余款18萬元和44萬元以轉(zhuǎn)賬支票形式入賬其各自在銀行開立的戶頭。銀行于2000年3月2日接受平安保險(xiǎn)的委托依其提供的名單及分配金額將上述款項(xiàng)分別存入29名和3名被保險(xiǎn)人的活期存折，其中X個(gè)人得款43萬元。另有兩人未申請(qǐng)退保。為將250萬元現(xiàn)金資產(chǎn)追回，某百貨將平安保險(xiǎn)訴至北京市西城區(qū)人民法院，請(qǐng)求判決原被告之間的保險(xiǎn)合同無效。,分析： 案例中涉及的違法違規(guī)行為主要有： 第一，根據(jù)刑法第二百七十一條的規(guī)定，X通過保險(xiǎn)單的購買與退付來完成對(duì)公司資產(chǎn)的侵占，可能構(gòu)成“職務(wù)侵占罪”。 第二，根據(jù)中國保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，投保團(tuán)體人身保險(xiǎn)，該單位成員必須75以上投保。而X投保

8、的員工人數(shù)只占某百貨近600名員工的6。 第三，根據(jù)國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)的通知第五十條的規(guī)定，企業(yè)為職工辦理補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)，不得在稅前扣除。而某百貨當(dāng)時(shí)虧損嚴(yán)重，應(yīng)根據(jù)企業(yè)效益及其承受能力用稅后利潤購買，按規(guī)定根本不可能投保。 第四，根據(jù)公司法的規(guī)定，類似于投保團(tuán)體人身保險(xiǎn)的重大決定，應(yīng)由股東會(huì)集體決策。X未經(jīng)股東會(huì)批準(zhǔn)擅自投保，其行為違反公司法對(duì)有限責(zé)任公司機(jī)構(gòu)設(shè)置及其職權(quán)范圍的有關(guān)規(guī)定。平安保險(xiǎn)顯然沒有對(duì)某百貨的投保予以必要審查。 第五，根據(jù)中國保監(jiān)會(huì)的規(guī)定，團(tuán)體壽險(xiǎn)的滿期生存給付和退保金，保險(xiǎn)公司應(yīng)一律通過銀行轉(zhuǎn)賬支付給原投保單位，不得向投保單位支付現(xiàn)金，更不得向個(gè)人支付現(xiàn)金或銀行儲(chǔ)蓄存單。X與被告事先約定由被告將退保費(fèi)退給被保險(xiǎn)人個(gè)人，其實(shí)質(zhì)是利用保險(xiǎn)合同將原告的公司財(cái)產(chǎn)向個(gè)人轉(zhuǎn)移，同時(shí)逃避國家稅收監(jiān)管。 第六，根據(jù)保險(xiǎn)法規(guī)定，保險(xiǎn)公司承保人身保險(xiǎn)必須使用經(jīng)中國保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)備案的條款，保險(xiǎn)責(zé)任和保險(xiǎn)期間在備案后不得在其具體承保時(shí)予以