商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)考試重點(diǎn)

1、商業(yè)銀行經(jīng)營學(xué)考試重點(diǎn)什么是商業(yè)銀行？它有哪些功能？ 商業(yè)銀行是以追求利潤最大化為目標(biāo)，通過多種金融負(fù)債籌集資金，以多種金融資產(chǎn)為其經(jīng)營對象，能利用負(fù)債進(jìn)行信用創(chuàng)造，并向客戶提供多功能、綜合性服務(wù)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中所發(fā)揮的功能主要有信用中介、支付中介、金融服務(wù)、信用創(chuàng)造、調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)和風(fēng)險管理。信用中介：通過負(fù)債業(yè)務(wù)集中各種閑散資金，再通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，把它投到社會經(jīng)濟(jì)各部門的資金需求者。支付中介：指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結(jié)算、貨幣收付、貨幣兌換和存款轉(zhuǎn)移等業(yè)務(wù)活動。信用創(chuàng)造：商業(yè)銀行利用吸收的存款發(fā)放貸款，在支票流通和轉(zhuǎn)賬結(jié)算的基礎(chǔ)上，形成數(shù)倍于原始存款的派生

2、存款。金融服務(wù)：商業(yè)銀行根據(jù)客戶的要求不斷拓展自己的金融服務(wù)領(lǐng)域，如信托、租賃、咨詢、經(jīng)紀(jì)人業(yè)務(wù)及國際業(yè)務(wù)等，并在商業(yè)銀行經(jīng)營中占據(jù)越來越重要的地位。調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)：指商業(yè)銀行通過其信用中介活動，調(diào)節(jié)社會各部門的資金余缺，并配合國家政策，引導(dǎo)資金流向，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。風(fēng)險管理：銀行通過承擔(dān)信用風(fēng)險和市場風(fēng)險等，獲取存貸款利差而形成利潤來源。商業(yè)銀行經(jīng)營原則有哪些？如何貫徹這些原則？安全性目標(biāo)；流動性目標(biāo)；盈利性目標(biāo)；如何貫徹這些原則：從第1章第五節(jié)自己凝練簡述銀行資本的各種不同組成部分及其作用。股本：包括普通股和優(yōu)先股。商業(yè)銀行發(fā)行的普通股和優(yōu)先股是銀行股東持有的主權(quán)證書。銀行股本資本是最基

3、本、最穩(wěn)定的銀行資本。盈余：包括資本盈余和留存盈余。是銀行資本的重要組成部分，對銀行調(diào)節(jié)資本金、制定股息政策具有重要作用。債務(wù)資本：包括資本票據(jù)和債券。被列作銀行補(bǔ)充資本，用來防止銀行兌現(xiàn)危機(jī)，保證銀行存款人的利益。儲備金：包括放款與證券損失準(zhǔn)備金和償債基金等。用于應(yīng)付銀行未來回購、贖回資本債務(wù)和防止意外損失。為何充足的銀行資本能降低銀行經(jīng)營風(fēng)險？ 充足的銀行資本是指銀行資本數(shù)量必須超過金融管理當(dāng)局所規(guī)定的能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽(yù)的最低限度；同時，銀行現(xiàn)有資本或新增資本的構(gòu)成，應(yīng)該符合銀行總體經(jīng)營目標(biāo)或所需新增資本的具體目的。充足的銀行資本能夠使銀行從容應(yīng)對兌現(xiàn)危機(jī)；充足的銀行資本意

4、味著銀行資本結(jié)構(gòu)非常合理，資本成本較低；充足的銀行資本意味著銀行能夠協(xié)調(diào)好安全性和盈利性目標(biāo)，銀行盈利能力較強(qiáng)，經(jīng)營較為穩(wěn)定。充足的銀行資本意味著符合中央銀行銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，當(dāng)銀行發(fā)生機(jī)經(jīng)營危機(jī)時，容易獲得中央銀行及其他金融機(jī)的援助；充足的銀行資本意味著銀行綜合實(shí)力較強(qiáng)，易于樹立和維持較好的信譽(yù)和形象。對商業(yè)銀行實(shí)行銀行監(jiān)管的重要性？銀行監(jiān)管是指政府和金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行進(jìn)行包括開業(yè)管制、分支機(jī)構(gòu)管制、業(yè)務(wù)管理、價格管制、資產(chǎn)負(fù)債控制等為主要內(nèi)容的監(jiān)控活動及制定相關(guān)的政策法規(guī)的總和。實(shí)行銀行管制的目的是為促進(jìn)商業(yè)銀行服務(wù)市場的競爭，提高商業(yè)銀行經(jīng)營效率，保持銀行體系的穩(wěn)定。對商業(yè)銀行實(shí)

5、行監(jiān)管有利于保護(hù)和充分發(fā)揮商業(yè)銀行在社會經(jīng)濟(jì)活動中的特殊作用，促經(jīng)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展。有利于穩(wěn)定金融體系和保護(hù)存款人，可以彌補(bǔ)銀行財務(wù)信息公開程度不高的缺點(diǎn)，防止“多米諾效應(yīng)”。如何加強(qiáng)銀行資本管理？（一）分子對策1、內(nèi)源資本策略：銀行通過增加利潤留存進(jìn)而增加資本金。2、外源資本對略當(dāng)銀行的內(nèi)部融資無法滿足它的資本需求時，就要通過外部籌集資本金。主要方法有：1、發(fā)行普通股；2、發(fā)行優(yōu)先股；3、發(fā)行資本性工具；4、發(fā)行可轉(zhuǎn)換債等。資本結(jié)構(gòu)不同的銀行，可以采取不同的方式從外部籌集資本金。（二）分母對策 1、壓縮銀行的資產(chǎn)規(guī)模（減少資產(chǎn)總量）出售一些高風(fēng)險或有問題或市價水平較高的資產(chǎn)。 2、調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。

6、在資本和資產(chǎn)總量不變的前提下，調(diào)整內(nèi)部結(jié)構(gòu)。減少風(fēng)險權(quán)重大的資產(chǎn)，增加一些風(fēng)險權(quán)重小的資產(chǎn)可以提高資本充足率。 簡述商業(yè)銀行短期借款的渠道和管理重點(diǎn)主要渠道：（一）同業(yè)借款：也稱為同業(yè)拆借，指的是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通。 （二）向中央銀行借款：商業(yè)銀行向中央銀行借款的主要形式有兩種：一是再貸款；二是再貼現(xiàn)。（三）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)：是指中央銀行以外的投資人從在二級市場上購進(jìn)票據(jù)的行為。（四）回購協(xié)議：是指商業(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格購回所賣證券，以獲得即時可用資金的交易方式。（五）歐洲貨幣市場借款（六）大面額存款：是銀行負(fù)債證券化的產(chǎn)物，也是西方商業(yè)銀行通過發(fā)行短

7、期債券籌集資金的主要形式。管理重點(diǎn)：（一）主動把握借款期限和金額，有計劃地把借款到期時間和金額分散化，以減少流動性需要過于集中的壓力。 （二）盡量把借款到期時間和金額與存款的增長規(guī)律相協(xié)調(diào)，把借款控制在自身承受能力允許的范圍內(nèi)，爭取利用存款的增長來解決一部分借款的流動性需要。（三）通過多頭拆借的辦法將借款對象和金額分散化，力求形成一部分可以長期占用的借款余額。（四）正確統(tǒng)計借款到期的時機(jī)和金額，以便做到事先籌措資金，滿足短期借款的流動性需要。簡述金融債券的種類及其經(jīng)營要點(diǎn)。主要種類：1.一般性金融債券：包括a.擔(dān)保債券和信用債券b.固定利率債券和浮動利率債券c.普通金融債券、累進(jìn)利率金融債券和

8、貼現(xiàn)金融債券d.一次性還本付息金融債券和付息金融債券2.資本性金融債券：包括a.次級債b.混合債c.可轉(zhuǎn)債d.可分離債3.國際金融債券：包括a.外國金融債券b.歐洲金融債券c.平行金融債券。經(jīng)營要點(diǎn)：1.做好債券發(fā)行的資金使用的銜接工作2.注重利率變化和貨幣選擇3.掌握好發(fā)行時機(jī)4.研究投資者心理。簡述存款定價的方法。1）成本加利潤定價法銀行在制定存款價格時，會仔細(xì)考慮提供存款服務(wù)的成本及向客戶收取的費(fèi)用之間的關(guān)系，力求做到既能獲得適當(dāng)?shù)睦麧櫼詮浹a(bǔ)提供這種服務(wù)所引起的成本，又能吸引更多的客戶。2）存款的邊際成本定價法存款的邊際成本法通過比較存款的邊際成本與邊際收益來決定是否吸引新的存款，只有當(dāng)

9、邊際成本小于邊際回報時，才應(yīng)吸引新資金來支持資產(chǎn)增長。它的基本做法分為三步：第一步，摘錄資產(chǎn)負(fù)債表的有關(guān)數(shù)據(jù)；第二步，計算資金平均成本；第三步，預(yù)測資金加權(quán)邊際成本。商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由哪些構(gòu)成？其主要作用是什么？現(xiàn)金資產(chǎn)是銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時用于支付的銀行資產(chǎn)。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括以下幾類：（一）庫存現(xiàn)金（二）在中央銀行存款（三）存放同業(yè)存款（四）在途資金作用：1）滿足法定存款準(zhǔn)備金的要求2）保持清償力3）保持流動性4）同業(yè)清算及同業(yè)支付商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則是什么？1）總量適度原則2）適時調(diào)節(jié)原則3）安全保障原則商業(yè)銀行貸款政策有哪些內(nèi)容？貸款政策是指商業(yè)銀行指

10、導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風(fēng)險的各項方針、措施和程序的總和。其基本內(nèi)容有：（1）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。（2）貸款業(yè)務(wù)規(guī)程及權(quán)限劃分。（3）貸款的規(guī)模和比率控制。（4）貸款結(jié)構(gòu)及區(qū)域分布。（5）貸款的擔(dān)保。（6）貸款定價（7）貸款檔案管理政策（8）貸款的日常管理和催收制度（9）不良貸款的管理。貸款定價的構(gòu)成和影響因素是什么？一般來講，貸款價格的構(gòu)成包括：貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額和隱含價格。影響因素：1）貸款供求狀況2）存款及其他資金來源的成本3）業(yè)務(wù)費(fèi)用4）管理政策5）借款人的信用等級6）貸款期限及方式7）通貨膨脹8）中央銀行基準(zhǔn)利率擔(dān)保貸款的操作要點(diǎn)是什么？（1）借款人找保（2）銀行核

11、保（3）銀行審批（4）貸款的發(fā)放與收回商業(yè)銀行證券投資的目的與基本功能是什么？商業(yè)銀行作為經(jīng)營貨幣資金的特殊企業(yè)，其經(jīng)營的總目標(biāo)是追求經(jīng)濟(jì)利益。與此相一致，銀行證券投資的基本目的是在一定風(fēng)險水平下使投資收入最大化。圍繞這個基本目標(biāo)，商業(yè)銀行證券投資具有以下幾個主要功能：獲取收益；分散風(fēng)險；保持流動性；合理避稅。簡述商業(yè)銀行證券投資策略（1）流動性準(zhǔn)備方法：證券投資應(yīng)重點(diǎn)滿足銀行流動性需要，簡單地把證券分為流動性證券和收益性證券兩類，流動性證券期限短、利率低、可銷性強(qiáng)，收益性證券期限長、利率高、可銷性弱。（2）梯形期限策略：強(qiáng)調(diào)把資金均勻地投資于不同期限的同質(zhì)證券，并且每種證券的數(shù)量相等，在由到

12、期證券提供流動性同時，由占比重較高的長期限證券帶來較高收益。（3）杠鈴結(jié)構(gòu)方法：把資金分布在短期和長期證券兩個組別上，所投長期證券在其償還期達(dá)到中期時就賣出，并將其收入重投資于長期證券；所投短期證券到期后若無流動性補(bǔ)充需要，再投資于短期證券。（4）利率周期期限決策方法：預(yù)測利率將上升時，銀行更多地持有短期證券，減少長期證券；預(yù)測利率將逐步下降時，將證券大部分轉(zhuǎn)換成為長期證券。商業(yè)銀行績效評價指標(biāo)體系由哪幾類構(gòu)成？（1）比率分析比率分析法以上述指標(biāo)體系為核心，從盈利能力、流動性、風(fēng)險性和清償力及安全性四個方面對銀行經(jīng)營業(yè)績分別做出評價，最后形成完整的結(jié)論。比率分析法的核心是績效評價指標(biāo)，但孤立的指標(biāo)數(shù)據(jù)是毫無意義的，并不能說明銀行業(yè)績的好壞，必須在比較中才能發(fā)揮作用。比較的形式主要有同業(yè)比較和趨勢比較。將一家商業(yè)銀行的績效評價指標(biāo)值與同業(yè)平均水平進(jìn)行橫向比較，可以反映出該行經(jīng)營中的優(yōu)勢與不足。對指標(biāo)值進(jìn)行連續(xù)期間內(nèi)的比較，可以看出該銀行的經(jīng)營發(fā)展趨勢，并對未來情況做出預(yù)測。在實(shí)際分析中，同業(yè)比較和趨勢比較應(yīng)結(jié)合起來使用。在應(yīng)用財務(wù)比率進(jìn)行績效評價時，也應(yīng)注意到銀行規(guī)模上的差異，很多情況下，績效評價指標(biāo)的差異來自于規(guī)模差異以及相應(yīng)經(jīng)營方法上的不同，不能等同于經(jīng)營業(yè)績之間的差距。最后，在利用財務(wù)比率分析時，還應(yīng)注意表外業(yè)務(wù)的情況，如經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化、利率走勢等外部因素。（2）杜邦