項目盡職調查制度

1、新投能源控股（北京）有限公司開展業(yè)務前盡職調查工作規(guī)范第一章 總則 第一條 深入細致的項目前期盡職調查研究，是確保我司資產(chǎn)安全、防范詐騙風險的第一道重要關口。認真做好項目前期盡職調查、防范業(yè)務風險是業(yè)務人員的重要職責。為進一步規(guī)范項目調查工作，防范風險，提高資產(chǎn)質量，特制定本風險控制工作規(guī)范（以下簡稱“ 規(guī)范”。 第二條 本規(guī)范適用于我司各類業(yè)務。包括但不限于托盤、代開信用證、轉口貿(mào)易、應收賬款保理、資產(chǎn)盤活及辦理抵押擔保業(yè)務等。 第三條 項目前期盡職調查是我司所有業(yè)務部門業(yè)務的必經(jīng)環(huán)節(jié)，任何業(yè)務部門的業(yè)務未經(jīng)盡職調查不得進入審批決策程序。 第四條 對保證人/還款來源人的基本情況、行業(yè)狀況、財

2、務情況等的方面調查也須按照本規(guī)范進行。第二章 盡職調查基本原則 第五條 盡職調查應遵循“雙人實地、客觀公正、真實反映”的原則。 第六條 雙人實地原則。在對潛在客戶的前期調查階段，業(yè)務部門負責人須進行至少一次實地走訪。必須進行實地盡職調查，要求由兩人或兩人以上參加，業(yè)務部門、法務部門人員必須參與。 第七條 客觀公正原則。盡職調查人員必須注意業(yè)務真實性，不輕信，不以主觀推測影響調查結果。 第八條 真實反映原則。實事求是，真實反映調查過程中了解的情況，不隱瞞不利信息，不回避風險點。第三章 盡職調查的準備工作 第九條 盡職調查需要收集的書面材料應按照本規(guī)范分析研究，給客戶提供盡職調查清單，如有部分材料

3、未能提供，須說明原因。 第十條 業(yè)務人員運用信息技術手段或通過第三方渠道廣泛收集客戶信息是貸前盡職調查的必要內(nèi)容。 （一）必須通過查詢企業(yè)貸款卡信息，查閱客戶在各家銀行的融資情況； （二）需通過被執(zhí)行人信息查詢網(wǎng)對客戶公司、法定代表人、關聯(lián)公司等信息進行查詢； （三）通過查閱報刊雜志、調閱相關行業(yè)報告和上網(wǎng)查詢等方式，檢索客戶自身、實際控股股東、保證人相關的信息，特別是負面信息。引用信息數(shù)據(jù)時應注意信息發(fā)布者的權威性，并注明信息來源。第十一條 在實地走訪客戶之前應事先準備好要詢問的問題。詢問盡可能做到廣泛、細致，有助于更多地發(fā)現(xiàn)問題，準確判斷客戶的融資風險。實地貸前盡職調查可采取走訪客戶（保證

4、人/還款來源人）、與其座談、查看帳目、查看項目等方式，對客戶（保證人/還款來源人）的資產(chǎn)分布情況、經(jīng)營管理情況、抵（質）押品的現(xiàn)狀等進行實地驗證，并核實所提供資料和財務報表的真實性。第四章 盡職調查的基本內(nèi)容第一節(jié) 對客戶基本情況的調查 第十二條 客戶的主體資格 1、根據(jù)客戶出具的營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證書及公司章程判斷其是否獨立承擔民事責任。 2、客戶出具的營業(yè)執(zhí)照是否按照工商管理規(guī)定在申請融資當年辦理了年檢，營業(yè)執(zhí)照是否發(fā)生名稱、經(jīng)營地址及經(jīng)營范圍的變更。 3、客戶的貸款卡是否在有效期內(nèi)，是否已經(jīng)經(jīng)過申請融資最近一年年審。 第十三條 客戶及其股東背景情況 （一）根據(jù)中華人民共和國公司法和客

5、戶公司章程有關條款規(guī)定，調查核實客戶注冊資本是否足額到位，出資人各自所占份額，經(jīng)營期間的注冊資本是否有變更。如有便更，應要求客戶提供最新一期的增資、驗資報告復印件（查驗原件）。 （二）列出客戶股權結構，并向上追溯到公司的實際控制人。 （三）客戶控股股東或實際控制人的實力。 客戶控股股東或實際控制人在行業(yè)中是否具有一定的知名度，經(jīng)營風格是否穩(wěn)健 （四）客戶控股股東或實際控制人是否資質良好，是否存在不良信用記錄。我司不與有非法融資記錄的企業(yè)合作開展業(yè)務。 （五）客戶控股股東或實際控制人近期是否發(fā)生以下重大事項：經(jīng)濟糾紛、重大投資、兼并、法律糾紛、管理層重大人事變動、發(fā)行股票或債券（或準備發(fā)行）等資

6、本市場表現(xiàn)、被媒體披露不正常或不正規(guī)的經(jīng)營活動、融資期內(nèi)重大重組或主業(yè)改變的可能、不正?；驅r不等的關聯(lián)交易行為、近期有無重大融資行為、存在妨礙司法執(zhí)行的行為等。 第十五條 客戶的組織機構及管理層的基本情況 （一）客戶的股東會、董事會的組成情況。 （二）調查客戶的法定代表人與其實際控制人是否一致。如不一致，應進一步了解法定代表人與實際控制人之間的真實關系。 （三）客戶法定代表人及管理層的素質、資歷、誠信情況等，包括通過個人征信系統(tǒng)查詢法定代表人和實際控制人信用、負債等基本情況；主要領導人地位的穩(wěn)定性。第二節(jié) 經(jīng)營情況調查 第十六條 客戶經(jīng)營情況 （一）生產(chǎn)經(jīng)營場所：實地調查核實其是否有固定的生

7、產(chǎn)經(jīng)營場所，并確認該場所是其自有還是通過租賃方式取得。 （二）經(jīng)營范圍：主要了解其是否多元化經(jīng)營，主營業(yè)務是否突出。 （三）產(chǎn)品情況：在當?shù)赝瑯I(yè)中的排名情況和行業(yè)中競爭力等關鍵因素。 （四）上下游合作伙伴：了解客戶的前五大供貨商、銷售商及其銷售量占總銷售收入的比例； 第三節(jié) 財務狀況調查 第十七條 要求提供年度審計報告和最近一期的財務報表。年度報表未經(jīng)審計的，須說明原因。公司成立時間超過三年的，要提供最近連續(xù)三年的完整財務報表。如果審計意見為“保留意見” 應對所涉及內(nèi)容做進一步調查。 第十八條 將最近三年完整財務報表中的主要科目列情況列表分析，各項指標中如有百分之二十以上幅度異常變動的，需要說

8、明變動原因。 第十九條 客戶為專門項目融資的，要分別分析公司財務情況和相應項目的財務情況。 第二十條 對于房地產(chǎn)融資項目，要重點查明并列示擬合作項目的已投入情況、自投入情況、施工方墊資情況，以及投入資金來源構成。第四節(jié) 所在行業(yè)情況調查 第二十一條 行業(yè)情況 （一）主營業(yè)務所在行業(yè)的外部環(huán)境，即國家政策、技術發(fā)展、宏觀經(jīng)濟對行業(yè)的影響、行業(yè)發(fā)展狀況、匯率變動帶來的風險等。 （二）行業(yè)競爭程度，包括產(chǎn)品供求狀況、市場準入難度（行業(yè)的資金壁壘、技術壁壘和政策壁壘）、產(chǎn)品可替代性、供應商及購買者的議價能力。 （三）所在行業(yè)的特征，有無行業(yè)管制、價格控制等，客戶有無相關對策。第五節(jié) 融資方案、用途和還

9、款來源的調查 第二十二條 擬定融資方案前應與客戶充分溝通，在充分了解客戶實際需求的基礎上設計融資方案。融資方案要有預見性和靈活性，避免事后反復調整、變更條件。 （一）融資金額的核定：根據(jù)客戶自身項目情況或融資項目情況、對申請融資金額進行測算，判斷申請的融資額度是否合理。 （二）融資期限的確定：根據(jù)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營（開發(fā)銷售）周期、資金供給能力、還款能力等幾個方面，確定融資期限是否合理。 （三）利率、費率的確定：在與客戶協(xié)商貸款利率或其他業(yè)務費率的條件時，要根據(jù)客戶情況實行差別定價政策，兼顧效益性和競爭力，在考慮風險、資產(chǎn)綜合收益和市場競爭的基礎上，進行有差別的融資定價。 （四）還款來源的核定 1

10、、調查客戶現(xiàn)金流量的構成，經(jīng)營現(xiàn)金流量是否穩(wěn)定、充裕，是否可維持正常經(jīng)營運轉和融資到期的償還。 2、調查客戶在商業(yè)銀行或信托機構獲取融資的情況和使用條件，了解是否可利用再融資償還我司到期融資。 3、對于投資類型企業(yè)，其還款來源主要依靠項目分紅，存在較大不確定性。因此，需要調查其對所投資項目的控制能力、被投資項目的經(jīng)營情況和分紅政策等，由此判斷還款來源的可靠性。 4、對于主要依靠項目未來產(chǎn)生的現(xiàn)金流還款的，需要測算項目現(xiàn)金流?？蛻魬峁╉椖靠尚行匝芯繄蟾?、經(jīng)濟技術指標表、總投資預算、工程進度節(jié)點表、項目已投資情況表、銷售方案計劃等。 測算還款時，要謹慎設定假設條件，要調查有關產(chǎn)品市場售價格、合理

11、估算銷售量和銷售進度，測算時要剔除收益的不確定因素和適當考慮成本的通貨膨脹因素。 融資用途的核定： 1、融資用途是否合規(guī)，是否屬于核準登記的經(jīng)營范圍，是否用于生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止的產(chǎn)品、項目。 2、如申請項目貸款，應調查貸款目標項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)劃，是否具有政府有權部門批準的可行性批準文件、環(huán)評批準文件、土地批準文件、礦業(yè)開采許可文件等按國家規(guī)定需具備的批準文件。 3、如融資用途用于特殊行業(yè)，還應具備國家相關部門頒發(fā)的特殊行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營許可證明。 4、應盡可能要求借款人提供大宗業(yè)務的購銷合同及相關發(fā)票等材料，并可通過電話核實等方法調查上述材料的真實性。 第二十三條 如果

12、客戶是我司長期或多次合作的客戶，應重點了解融資需求有無增減、融資用途與以往比較有無變化。如有應說明原因，并分析其合理性。第六節(jié) 客戶與銀行、其他類金融機構及我司合作情況調查 第二十四條 客戶目前所有合作銀行的融資情況，包括核定的融資額度、已經(jīng)使用的余額、擔保方式、利率費率條件等。要求客戶提供當前銀行負債（借款、銀行承兌匯票、保函、信用證等）明細清單，業(yè)務人員根據(jù)清單與中國人民銀行征信系統(tǒng)登記數(shù)據(jù)進行核對，必要時要求提供情況說明。 第二十五條 調查客戶以往還款記錄，有無逾期、欠息情況，并按照本規(guī)范附件一的要求，通過中國人民銀行征信系統(tǒng)對企業(yè)現(xiàn)有銀行借款進行逐筆考察，包括貸款到期日、擔保方式、五級

13、分類等情況，特別應注意有無商業(yè)銀行貸款降級信息記錄。 逐筆核實客戶對外提供擔保情況，并核實被擔保人是否出現(xiàn)違約記錄，有無法律糾紛的情況和可能性。如有異常信息，要求客戶進行書面解釋。 業(yè)務人員需要將以上查詢結果逐筆打印，并附在調查報告中。 第二十六條 如果客戶處于改制、合并、分立、產(chǎn)權有償轉讓、租賃、聯(lián)營等體制變更過程中，應調查認定其已清償原有貸款債務、落實原有貸款債務或提供相應的擔保。 第二十七條 對于我司長期或多次合作的客戶，除按以上要求了解其他合作銀行外，還應逐筆查閱以往在我司的合作記錄，包括： （一）客戶在我司初始融資時間及歷次融資基本情況，包括融資時間、融資金額、擔保情況、融資條件執(zhí)行

14、情況、還款記錄等，判斷客戶在我司的業(yè)務記錄是否良好。 （二）考察上次融資時我司批復中的各項約束條件和客戶承諾的落實情況。上次融資期間內(nèi)的貸后管理執(zhí)行情況等。第七節(jié) 擔保調查 第二十八條 保證擔保 （一）保證人資格確認。根據(jù)中華人民共和國擔保法規(guī)定，具有代為清償債務能力的法人、其他組織或者公民，可以作為保證人，為我司融資提供保證擔保。 （二）對保證人的基本情況、行業(yè)狀況、財務情況的調查按照本規(guī)范第四章第一至三節(jié)的要求進行。 （三）為確保我司權益的完整性且無法律瑕疵，應盡可能不接受子公司為母公司擔保的方式。必須接受子公司為母公司擔保的，須要求子公司提供表決內(nèi)容為同意擔保的股東會決議。 （四）根據(jù)保

15、證人公司章程，提供保證人同意擔保的董事會決議或股東會決議。 （五）調查保證人履行擔保義務的歷史記錄是否良好，保證人與客戶之間的關系、有無互?，F(xiàn)象及提供擔保的經(jīng)濟動機等。如擔保人是客戶的關聯(lián)公司，或保證人與客戶之間存在較多經(jīng)濟利益關系，應側重分析有無代償性現(xiàn)金來源，防止其通過互保、循環(huán)擔保方式削弱擔保的有效性。 （六）保證人是上市公司的，應符合中國證監(jiān)會有關規(guī)定。 （七）擔保人為自然人的，應取得擔保人配偶同意其提供擔保的書面聲明和擔保人有效財產(chǎn)證明。 （八）調查保證人的或有負債及經(jīng)濟糾紛等情況。 （九）我司原則上不接受保證擔保。 第二十九條 抵押擔保 （一）根據(jù)有關法律規(guī)定和公司章程，調查抵押擔

16、保的合法性、有效性。 （二）實地考察抵押物，調查并確認抵押物權屬證明是否真實、有效，是否可以辦理抵押登記。抵押物如為出租物業(yè)，還應調查租金繳納方式，已有租賃合同中有無不利于我司債權的條款。 （三）抵押物所有者與融資客戶的關系，同意提供抵押擔保的原因。 （四）根據(jù)抵押物所在位置、用途、建成時間、成新度等，調查抵押物處置的難易程度。（五）抵押物需要經(jīng)我司認可的評估機構進行評估，抵押率應符合我司有關規(guī)定。 第三十條 質押擔保 （一）權利質押 下列權利可以質押： 1、匯票、支票、本票、債券、存款單。 2、依法可以轉讓的股份、股票。 3、依法可以轉讓的商標專用權，專利權、著作權中的財產(chǎn)權； 4、國家規(guī)定

17、允許收取的各類費用收費權；但收費權已經(jīng)列入當?shù)卣斦杖氲?，因其不能作為還款來源的保證，我司不接受此類權利的質押； 5、依法可以質押的其他權利。 （二）調查出質人提供的質押物權屬證明是否真實、有效，質押物是否為出質人所有。第三十一條 對于我司長期或多次合作的客戶，應重點調查本次融資擔保條件有無變化，保證人或抵、質押物是否發(fā)生變更，如有應說明變更的原因。第六章附則第三十一條本制度未盡事宜,按照國家有關法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定執(zhí) 行;本制度如與國家法律、法規(guī)或公司章程相抵觸的,按照國家有關法律、法規(guī)和 公司章程的規(guī)定執(zhí)行。 第三十二條本制度自董事會審議通過之日起生效實施。由公司風控部、法務部負

18、責解釋和修訂。 一.公司介紹張家口市秦同實業(yè)有限責任公司成立于2004年10月，注冊資金500萬元，公司類型為有限責任公司。經(jīng)營范圍：煤炭、鋼材、水泥、建材、化工產(chǎn)品的批發(fā)和零售，兼營倉儲、貨位租賃業(yè)務。經(jīng)過數(shù)十年的發(fā)展，我公司現(xiàn)已成為一家集煤炭、銷售、倉儲、發(fā)運、物流為一體的綜合物流企業(yè)，歷經(jīng)了十年的磨練，我公司已形成了一定的經(jīng)營規(guī)模，運輸業(yè)務量在張宣地區(qū)名列前茅。二.公司資質企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證、煤炭經(jīng)營許可證和一般納稅人資格證等，證照齊全。公司自成立以來，宣化工商管理科經(jīng)濟檢查大隊和稅務稽查局多次檢查、考核優(yōu)秀。三.公司規(guī)模公司現(xiàn)有員工145人，生產(chǎn)經(jīng)營場地400

19、00平方米，倉庫80平方米，食堂80平米，擁有固定資產(chǎn)3400多萬元，自有流動資金5300余萬元。其中龍工裝載機9臺、一汽解放青島LNG天然氣掛車50輛、自卸車5臺、150噸電子汽車衡兩臺、防塵網(wǎng)12000平米，灑水車3臺、以及全套噴淋除塵系統(tǒng)。2004年6月與宣化恒立礦產(chǎn)品經(jīng)銷有限責任公司簽訂了承租恒立公司礦二線的貨位租賃合同，租賃期為50年。站線有貨位63個，其中高貨位儲場38個，低貨位水泥硬地儲場25個，可裝運整列火車，月滿載發(fā)運量可達20萬噸。四.地理優(yōu)勢公司地址：宣化區(qū)崇秀西街，地處宣化區(qū)北環(huán)城路，緊鄰丹拉高速公路，距宣化北收費站出口500米，交通運輸優(yōu)勢明顯，是北煤南運的必經(jīng)之路。五.組織機構公司組織機構完善，設有辦公室、人事部、銷售部、財務部、運營部、運輸部、化驗科等相關部門；各職位健全，設有董事長、總經(jīng)理、辦公室主任、各部門經(jīng)理、各部門職員近四十個崗位。六.管理機制：公司具有完善的體制規(guī)范，規(guī)章制度。健全的招聘體系、員工激勵體制、考評考核體系、運營體系、物流操作流程體系等，各版塊負責人嚴格按照規(guī)定正常開展工作，另外本公司還有完善的突發(fā)事件、安