年產(chǎn)1萬噸茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1 第一章 總論 項(xiàng)目名稱及承辦單位 目名稱 年產(chǎn) 1萬噸茶油 建設(shè) 項(xiàng)目 目負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人： 技術(shù)負(fù)責(zé)人： 經(jīng)濟(jì)負(fù)責(zé)人： 目承辦單位 項(xiàng)目由 江西香油坊油脂有限公司 負(fù)責(zé)承辦。 江西香油坊油脂有限公司 位于 江西省豐城市 工業(yè)區(qū) 內(nèi) 。企業(yè)于 2007年籌建，2008年建成投產(chǎn)，占地面積 26000平方米，建筑面積 13000平方米，生產(chǎn)生活設(shè)施齊全配套，擁有固定資產(chǎn) 1800萬元，流動(dòng)資產(chǎn) 200萬元，年生產(chǎn)茶油 能力 3000噸。 企業(yè)現(xiàn)有職工 38人，其中具有中 級(jí)以上職稱的技術(shù)和管理人員 14人，整體素質(zhì)較高。 企業(yè)主要生產(chǎn) “佳名 ”牌精制食用山茶油，采用 過對(duì)無污染、天然茶籽榨出毛油脫酸、脫膠、脫色、脫臭工藝，生產(chǎn)出精制油質(zhì)量達(dá)到 177571999高級(jí)烹調(diào)油通用標(biāo)準(zhǔn)和 5衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，不含黃曲霉素，膽 2 固醇、防腐劑，油性平、色澤好、無異味、無油煙，已申報(bào)綠色食品，暢銷 閩、 江、浙、滬、贛等省市，年生產(chǎn)銷售 3000噸，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值逾 參 億元。 可行性研究工作概況 行性研究工作負(fù)責(zé)人 總 負(fù) 責(zé) 人： 陸 俊峰 市場(chǎng)預(yù)測(cè)負(fù)責(zé)人： 陸俊峰 工程技術(shù)負(fù)責(zé)人： 楊瑞春 經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)負(fù)責(zé)人： 甘增雄 究工作指導(dǎo)思想、原則 堅(jiān)持以經(jīng)濟(jì)效益為中心，社會(huì)效益和環(huán)境效益為重點(diǎn)指導(dǎo)思想，以技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)可行為原則，立足 福建 、面向全國(guó)、著眼未來、造福社會(huì)，促進(jìn)農(nóng)民受益、企業(yè)增效、國(guó)家增收，把 江西香油坊油脂有限公司 建成全省乃至全國(guó)聞名的現(xiàn)代食品工業(yè)企業(yè)。 究工作依據(jù)、范圍 研究工作主要依據(jù)為： （ 1）國(guó)家和省、市、縣關(guān)于加快發(fā)展以食品工業(yè)為龍頭的農(nóng)副產(chǎn)品深加工的政策； （ 2）國(guó)家有關(guān)促進(jìn)農(nóng)民增收，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)產(chǎn) 業(yè)化政策和全國(guó)食品工業(yè) “十五 ”發(fā)展規(guī)劃要求； 3 （ 3）國(guó)家關(guān)于發(fā)展綠色食品，促進(jìn)人民身心健康政策； （ 4） 豐城市及江西省有 豐富山茶油資源優(yōu)勢(shì)； （ 5）有關(guān)食用油加工建設(shè)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、要求等。 （ 6）人民物質(zhì)生活條件提高，更加注重健康飲食。 研究工作范圍主要是資源分布及擁有量，產(chǎn)品性能、市場(chǎng)前、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、工藝技術(shù)要求、組織管理、投資估算及經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境效益評(píng)價(jià)等。 結(jié)論及建議 設(shè)依據(jù)充分 （ 1）資源分布廣泛，并著手建設(shè)原料生產(chǎn)基地； （ 2）產(chǎn)品性能獨(dú)特，市場(chǎng)前景看好； （ 3）廠址地理位置優(yōu)越，交通運(yùn)輸便利，建廠條件良好； （ 4）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)要求。 設(shè)規(guī)模及投資 根據(jù)研究比較，以建設(shè)年產(chǎn) 1萬噸 茶油 生產(chǎn)線方案最優(yōu)，項(xiàng)目總投資 23700萬元，其中原料基地 19000萬元，精制廠固定資產(chǎn)投資 1700萬元，流動(dòng)資金 3000萬元。 術(shù)方案 生產(chǎn)精制純山茶油，采用連續(xù)式高噴油精煉成套設(shè)備，通過脫磷、脫酸、脫色、脫臭四道工序精煉出高檔食用油。只需在原加工廠內(nèi)擴(kuò)建而成，投資小，見效快，不影響環(huán)境。 4 織管理 擴(kuò)建后企業(yè)采用直線參 謀式管理模式，總定員 940人，其中山茶油原料基地 850人，精制加工廠 90人。 濟(jì) 指 標(biāo) （ 1）項(xiàng)目總投資 23700萬元，建設(shè)期 1年。 （ 2）凈利潤(rùn)自投資 ：第一年凈利潤(rùn) 1121萬元 ， 第二年凈利潤(rùn) 2539萬元，第三年 4470萬元，第四年 6371萬元，第五年 6401萬元，第六年 6431萬元，第七年開始穩(wěn)定在 52985萬元 （ 3）項(xiàng)目壽命期為投產(chǎn)后 20年，累計(jì)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流量 769033萬元。 （ 4）項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為 靜態(tài)投資回收期 五年五個(gè)月 。 綜上所述，該項(xiàng)目是風(fēng)險(xiǎn)小，見效快，經(jīng)濟(jì)效益， 社會(huì)效益良好項(xiàng)目，技術(shù)合理，經(jīng)濟(jì)可行。 議 （ 1）由于項(xiàng)目投資規(guī)模較大。既有加工廠又有原料基地，應(yīng)加強(qiáng)管理，合理安全工程進(jìn)度，做到早建成早見效。 （ 2）山茶油原料基地見效有 3年至 5年期限，在這期間應(yīng)注意搞好原材料采購，以防停工待料，盡量提高設(shè)備利用率。 （ 3）該項(xiàng)目產(chǎn)品單一，雖市場(chǎng)前景良好，但易受競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手打擊，故應(yīng)多開發(fā)新產(chǎn)品，避免單打一。 5 （ 4）茶葉樹的種子也可榨成茶油，但其味不佳，企 業(yè) 科研機(jī)構(gòu)應(yīng)作好研究，努力開發(fā)，為企業(yè)拓寬原料資源。 第二章 建設(shè)依據(jù)與建設(shè)規(guī)模 資源保證情況 茶油 原料為取自山茶科植物油茶樹的種子經(jīng)提煉而成的毛油，是中國(guó)南方特有的一種純天然高級(jí)食用油，南方各省均有分布。 源量及分布 山茶樹主要分布在我國(guó)南方丘陵及中低山區(qū)、集中于 江西、福建 、湖南、浙江、福建、廣東、廣西等省，為野生山茶科植物。山茶油取其種子（茶籽）經(jīng)烘烤榨取提煉而成。山茶樹可人工播種，一般 3 5年即有收成，不需施肥，打農(nóng)藥，且產(chǎn)量高于天然野生，是退耕還林、保護(hù)水土有效手段，值得大力推廣，經(jīng)調(diào)查， 江西 省有油茶林種植面積 1750萬畝，居全國(guó)第二位。除此外，臨近 豐城市 年 產(chǎn)油茶毛油 4300多 噸，我國(guó)現(xiàn)在年產(chǎn)茶籽約 60萬噸，可生產(chǎn)毛茶油 15萬噸左右。加上周邊縣（市）及鄰省，一萬噸原料油可以完全保證。同時(shí)， 豐城市 已把山茶油作為支柱產(chǎn)業(yè)扶持，在全 市 鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立一批原料基地，以確保加工廠的原料供應(yīng)。計(jì)劃在全 市 山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)建立 茶油 原料基地共計(jì) 投資為 25000萬元。對(duì)老茶籽林進(jìn)行墾復(fù)更新， 6 低產(chǎn)改造，并培育 贛無 1、贛無 2、贛無 9、贛 190、長(zhǎng)林 3、長(zhǎng)林4、長(zhǎng)林 23等 16個(gè)品種 穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)良種，基地建成后，至第四年起每年穩(wěn)定畝產(chǎn)毛油 30公斤，總產(chǎn)為 16380噸，加上從周邊縣市及外省收購 部分，完全可以保證本廠原料需要。 油茶樹一般冬初開花，形成小果實(shí)，經(jīng)冬春夏到第二年霖降前后成熟，生產(chǎn)期整整一年。俗稱吃四季露水的油料作物，營(yíng)養(yǎng)特別豐富，由山茶籽提煉而成山茶油不飽和脂肪酸含量高達(dá) 90%左右，具有特殊的清香味，耐貯存，易吸收，是一種高品位、高營(yíng)養(yǎng)價(jià)值、純天然綠色保健食用油。據(jù)本草綱目、中華藥液、綱目拾遺等記載，長(zhǎng)期食用山茶油，有 “明目亮發(fā)、潤(rùn)腸通便、清熱化濕、殺蟲解毒 ”之功效，能 “抗暑、抗癌、降溫、降壓 ”等，中國(guó)醫(yī)藥寶典、中國(guó)藥志和農(nóng)政全書又載，山茶油含山茶苦（柑）素， 脂肪油、玉蕊醇 A、茶皂醇 防癌、潤(rùn)肺清肝、解毒、整腸、降壓、止癢、降膽固醇，調(diào)平人體器官機(jī)能運(yùn)作，增強(qiáng)人體免疫功能，是調(diào)味、食療保健食用佳品，又能癬疥、防蚊蟲叮蛟、除疣、防曬去皺等外用。它的主要成分與世界流行食用油 橄欖油相似（如下表）： 脂肪酸組成（ %） 山 茶 油 橄 欖 油 14:0 肉豆冠酸 6:0 棕櫚酸 711 716 7 18:0 硬脂酸 8:1 油 酸 7187 6585 18:2 亞油酸 714 415 油 開發(fā)情況 我國(guó)山茶油大部分為農(nóng)村采用傳統(tǒng)土法即在榨坊榨出毛茶油就直接食用。只有 福建 、湖南、浙江、廣西等主產(chǎn)省份部分采用現(xiàn)代工藝進(jìn)行精煉，作為高檔食用油進(jìn)入消費(fèi)市場(chǎng)。年產(chǎn)量?jī)H 2萬噸左右，目前全國(guó)大部分城市尚無 茶油 上市，隨著人民生活水平的提高，消費(fèi)觀念的改變， 茶油 將被越來越多的消費(fèi)者接受，具有相當(dāng)大的市場(chǎng)空間。與國(guó)際上流行的橄欖油相媲美，國(guó)際市場(chǎng)前景也非常好看。就目前全國(guó) 茶油 產(chǎn)量而言，遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了市場(chǎng)需求。 市場(chǎng)前景與需求分析 品油市場(chǎng)行情 茶油 產(chǎn)量小，主要銷往北京、上海、長(zhǎng)沙、深 圳、杭州、南昌等城市，市場(chǎng)份額小。近些年雖有出些口，也受產(chǎn)量限制，增速慢。故市場(chǎng)中以深圳產(chǎn) “金龍魚 ”牌、福建產(chǎn) “仙鷺、寶鷺 ”牌調(diào)和茶油為多，雖價(jià)廉但檔次不高，無法與精制純山菜油相比。 油 市場(chǎng)前景 近年來，世界消費(fèi)圈內(nèi)形成一種食用橄欖油新時(shí)尚，橄欖 8 油已在國(guó)際上被廣泛地推崇和喜愛。而 茶油 具有與橄欖油相似性能和特質(zhì)，作為一種低價(jià)高質(zhì)保健食用油必 將 很快在我國(guó)形成消費(fèi)新時(shí)尚 ，這是一種 真正適合東方人的最好的食用油 。一是適應(yīng)人們生活水平提高，廚房革命需要；二是順應(yīng)人們追求身心健康、要求保健，作為綠色食品需要 ；三是高品位低價(jià)格符合人們消費(fèi)心理需要。只要鎖定城市中高收入階層居民，以上海為中心由華東而輻射全國(guó)，建立新的經(jīng)銷網(wǎng)點(diǎn)，并拓寬出口渠道、擴(kuò)大出口量，年銷售 1萬噸完全可行。 建設(shè)規(guī)模 根據(jù)資源擁有量、市場(chǎng)預(yù)測(cè)及經(jīng)濟(jì)合理原則，擬擴(kuò)建一條年產(chǎn) 1萬噸 茶油 生產(chǎn)線，以壯大企業(yè)規(guī)模，提高經(jīng)濟(jì)效益，促進(jìn)農(nóng)民增收，滿足市場(chǎng)需求。 第三章 廠址選擇與建設(shè)條件 選擇依據(jù) （ 1）靠近原廠址，便于管理，充分利用現(xiàn)有資產(chǎn)，提高資產(chǎn)利用率；（ 2）交通運(yùn)輸條件較好； （ 3）場(chǎng)地達(dá)九通一平以上，自然條件較好； （ 4）周邊沒有有害物質(zhì)排放源。 廠址位置 廠址擬建在 江西省豐城市工業(yè)園 內(nèi)。 9 建設(shè)條件 通運(yùn)輸條件 滬昆高速公路 離廠只有 5公里，交通非常便捷。 址自然條件 （ 1）氣象條件： 豐城市 居 贛江中下游，鄱陽湖盆地南端，地理位置東經(jīng) 115025 116027，北緯 27042 28025 ， 屬中亞熱帶 濕潤(rùn) 氣候，地貌多樣，平原、丘陵與崗地相互交錯(cuò)，地勢(shì)低平 ， 沃壤遍布，氣候溫和，雨量充沛，光照充足，積溫較高，霜期較短。土壤為紅壤、紅黃壤，母質(zhì)為頁巖、花崗巖，土層比 較深厚，多為酸性土壤，自然條件很適合油茶 生長(zhǎng) 。 （ 2）水文條件： 豐 城工業(yè)區(qū)平均海拔均高出縣城周邊的 尚莊 等鄉(xiāng)鎮(zhèn)，加之本廠址又位于小山坡上，歷史最高洪水位從未及于此，故無洪水之害。 （ 3）地質(zhì)條件：原建廠時(shí)已進(jìn)行土地平整，基底為紅色泥質(zhì)粉砂巖，上覆厚度不等粘質(zhì)粉土及素填土。完全適合生產(chǎn)線建設(shè)。 （ 4）地震條件：根據(jù)國(guó)震發(fā)（ 1992） 160號(hào)文件，按國(guó)家地震局中國(guó)地震列度區(qū)劃圖（ 1990） 50年超越概率 10%， 豐城市 地震基本烈度小于 6度。 （ 5）其它條件：原生產(chǎn)線建設(shè)中已征 7000平方米土地，現(xiàn)存空地完全可以 滿足擴(kuò)建生產(chǎn)線之需，且已達(dá)到九通一平，是較理想建設(shè)之地。 10 第四章 產(chǎn)品方案與工藝技術(shù) 產(chǎn)品方案 、副產(chǎn)品 生產(chǎn)的主要產(chǎn)品為 茶油 ，副產(chǎn)品為皂腳 、茶皂素 。 品標(biāo)準(zhǔn) 產(chǎn) 品 執(zhí) 行 177571999 高 級(jí) 烹 調(diào) 油 通 用 標(biāo) 準(zhǔn)要產(chǎn)品 茶油 質(zhì)量?jī)?nèi)控標(biāo)準(zhǔn)為： 項(xiàng) 目 標(biāo) 準(zhǔn) 透明度 澄清、透明 氣滋味 氣味、口感好 色澤（ 黃 10、紅 1 水分及揮發(fā)物（ %） 質(zhì)（ %） 0 酸 價(jià) （ g） 氧化值（ 8 不皂化物（ %） 1 煙 點(diǎn)（） 205 裝要求 對(duì)主產(chǎn)品包裝采用中小規(guī)格并舉辦法，繼續(xù)使用專用食用 11 油包裝塑料桶，按 5斤、 10斤兩種規(guī)模包裝的同時(shí)，逐漸推行 1斤和半斤小包裝，最終達(dá)到 “一等質(zhì)量、一等包裝、一等價(jià)格 ”具競(jìng)爭(zhēng)能力的要求。 產(chǎn)品圍繞人們消費(fèi)觀念轉(zhuǎn)變，跟蹤國(guó)際市場(chǎng)趨勢(shì)達(dá)到綠色、保健、時(shí)尚要求。 設(shè)備選擇及土建工程 根據(jù)資源狀況、市場(chǎng)前景及產(chǎn)品質(zhì)量要求，選用目前國(guó)際最先 進(jìn)的連續(xù)式日產(chǎn) 10噸高噴油精煉成套設(shè)備，配套 4噸鍋爐一臺(tái)及部分毛油、計(jì)量檢測(cè)設(shè)備等也采用目前國(guó)際最先進(jìn)的設(shè)備，并建設(shè)生產(chǎn)車間、毛油庫、鍋爐房、化驗(yàn)室等，廠房設(shè)計(jì)規(guī)范，布局合理，造型美觀，為花園式環(huán)保小區(qū)。 產(chǎn)設(shè)施 成套設(shè)備占地面積 28m10m，擬建一層式混凝土鋼架結(jié)構(gòu)平房，建筑面積 40m20m。 助生產(chǎn)設(shè)施 （ 1）鍋爐房 520 鋼 架 結(jié)構(gòu) 鍋爐 4噸 （ 2）檢測(cè)室 200 磚混結(jié)構(gòu) （ 3）原油庫 1000毛油筒 4個(gè) （ 4）罐裝房 400 磚混結(jié) 構(gòu) 罐裝設(shè)備一套 （ 5）包裝設(shè)備 （ 6）成品庫 800 12 （ 7）電力設(shè)施：變電設(shè)備及線路 （ 8）其它設(shè)施 總平面布置 本要求 總體符合工藝、建筑、衛(wèi)生、防火、勞動(dòng)保護(hù)、交通運(yùn)輸、節(jié)約用地、便利生產(chǎn)等要求，做到功能分區(qū)明確、工藝流程合理、運(yùn)輸線路便捷、生產(chǎn)安全保障、管理協(xié)調(diào)方便要求。 能分區(qū) 生產(chǎn)區(qū)設(shè)在原車間北側(cè)，與原本車間平行。 西 端設(shè)成品庫，東 端為鍋爐房。檢測(cè)室設(shè)施在西側(cè)。 排水及供配電 化、道路及其它 除新建建 筑物外，綠化、道路及大門、圍墻均保留原貌不變。各功能區(qū)之間及節(jié)余空地仍以喬灌結(jié)合綠化布置，以凈化空氣、美化環(huán)境。 工藝技術(shù)方案 藝流程 13 二級(jí) 廢水 活性白土 渣 工藝重點(diǎn)分解 生產(chǎn)工藝主要包括四道工序： （ 1）脫磷：將原毛油放進(jìn)堿煉鍋中，加入比原毛油濕高510的熱鹽水，使原毛油中的磷脂 、蛋白質(zhì)、膠粘物質(zhì)吸水膨脹而分離出業(yè)。 （ 2）脫酸：根據(jù)原油酸價(jià)，選擇不同濃度的酸液，按原油重量的一定比例加入堿煉鍋內(nèi)中和油酸，使之形成皂粒，經(jīng)過沉淀后排出。 14 （ 3）脫色：將脫酸后的中性油在真空的脫色鍋中加熱干燥后，加入油重 3%左右的活性白土，吸附油脂中的色素，再用過濾機(jī)把白土過濾分離出來。 （ 4）脫臭：將脫色油在真空的脫臭鍋中加熱到 150以上，注入適量的水蒸氣，在氣 液相接觸的表面，水蒸汽被揮發(fā)出的臭味所飽和，并按其分壓出的比率逸出，被真空泵抽出。脫臭后的油冷卻便是精制食用油。 第五章 環(huán)境保 護(hù)及其它 環(huán)境保護(hù) 江西香油坊油脂有限公司 附近無污染源，生產(chǎn)過程不會(huì)產(chǎn)生太多廢氣，無粉塵，無噪音。生產(chǎn)中排出的廢水、鍋爐煤渣、煙氣及生活污水會(huì)對(duì)環(huán)境產(chǎn)生影響，故建設(shè)中應(yīng)做到環(huán)境保護(hù)和安全衛(wèi)生設(shè)施與主體工程同時(shí)設(shè)計(jì)，同時(shí)施工、同時(shí)投產(chǎn)。 生產(chǎn)廢水和生活污水不直接排入稻田，而是通過沉淀池沉淀后再過溝渠滲入地下，通過自然過濾凈化。由于生產(chǎn)廢水無毒無害，不會(huì)影響環(huán)境。 鍋爐 灰 及時(shí)清理，按 宜春市 要求統(tǒng)一運(yùn)送至垃圾堆放地點(diǎn)。 勞動(dòng)保護(hù) 為保障職工的人身安全與身心健康，采取一定有效措施予以防范 。 15 平面布置 把廠區(qū)按功能進(jìn)行分區(qū)，各區(qū)之間盡量采用喬木綠化等措施進(jìn)行隔離，減少交叉干擾。同時(shí)，按照國(guó)家、行業(yè)和地方規(guī)定，做到消防間距、消防通道、防護(hù)間距等均能滿足規(guī)范及標(biāo)準(zhǔn)要求。 爆、防火 油類是易燃易爆物，必須采取以下措施嚴(yán)加防范。 （ 1）經(jīng)常檢查消防設(shè)施是否完好，消防通道是否堵塞； （ 2）嚴(yán)禁火源、火花接近車間、倉庫； （ 3）經(jīng)常打掃衛(wèi)生，保持地面、墻面及設(shè)備表面的清潔； （ 4）所有電氣設(shè)備和裝置均采用相應(yīng)防爆電氣設(shè)備類； （ 5）室內(nèi)設(shè)備應(yīng)進(jìn)行防靜電接地； （ 6）重視安全工 作，貫徹安全生產(chǎn)責(zé)任制，加強(qiáng)安全教育，實(shí)行安全生產(chǎn)崗前培訓(xùn)制。 工業(yè)衛(wèi)生 購、儲(chǔ)存、生產(chǎn)、包裝山茶油均應(yīng)符合國(guó)家質(zhì)量和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 常清理、清掃儲(chǔ)油設(shè)備及加工生產(chǎn)設(shè)施，以防有毒物品、污染物品污染食油。 節(jié)能 按照國(guó)家規(guī)定，做到合理利用能源和節(jié)約能源。 16 藝方面要求 （ 1）在滿足工藝作業(yè)條件下，盡可能縮短工藝線路； （ 2）在滿足產(chǎn)量情況下，選用性能穩(wěn)定、操作可靠和維修保養(yǎng)簡(jiǎn)單、耗能低的先進(jìn)設(shè)備，配備合理的裝機(jī)容量。 （ 3）精心操作，提高設(shè)備利用 率。 氣要求 按節(jié)約能源和長(zhǎng)期運(yùn)行效果最佳化原則進(jìn)行變電設(shè)施設(shè)計(jì)、選型，選用節(jié)能型電氣設(shè)備；搞好用能考核，減少無功損耗；節(jié)約非生產(chǎn)性用電，注意綜合利用。 建要求 在設(shè)計(jì)、建設(shè)過程中，注意合理性與節(jié)能相結(jié)合。 第六章 組織機(jī)構(gòu)與定員 管理模式 采用直線參謀制管理模式 組織機(jī)構(gòu) 企業(yè)下設(shè) 1車間、 2車間、 3車間、 4車間 ，并設(shè)辦公室、品管處、財(cái)務(wù)處、業(yè)務(wù)處、保衛(wèi)處、研發(fā)處、公關(guān)部、基地辦八個(gè)職能部門。如下圖： 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)副總經(jīng)理 生產(chǎn)副總經(jīng)理 總經(jīng)理助理 17 研 品 業(yè) 公 辦公室 財(cái) 基 保 發(fā) 管 務(wù) 關(guān) 務(wù) 地 衛(wèi) 處 處 處 部 處 辦 處 1車間 2車間 定員 制原則 （ 1） 工序要求 ； （ 2）生產(chǎn)車間、鍋爐房等生產(chǎn)工作按 3班倒計(jì)算； （ 3）非一線生產(chǎn)人員按正常班計(jì)算； （ 4）基地員工按出工日 200天計(jì)，不足 200天臨時(shí)工補(bǔ)足后計(jì)算； 際定員 企業(yè)勞動(dòng)定員 240名，其中生產(chǎn)工人 46人，業(yè)務(wù)員 18人，管理人員 18人（其中研發(fā) 6人），后勤服務(wù) 8人，基地 150人。 人員培訓(xùn) 除現(xiàn)有企業(yè)職工 38個(gè)外，其余員工上崗前均應(yīng)根據(jù)崗位要求分別進(jìn)行培訓(xùn)。其中新建生產(chǎn)線上設(shè)備操作人員由設(shè)備制作廠家負(fù)責(zé)培訓(xùn)，基地工人由各基地進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)。 18 第七章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 為縮短項(xiàng)目建設(shè)周期，盡快完成擴(kuò)建工程，要求設(shè)施、施工、安裝等各個(gè)環(huán)節(jié)采取得力措施，做到統(tǒng)籌兼顧，使項(xiàng)目在可研報(bào)告 批準(zhǔn)后 12個(gè)月內(nèi)完成全部工程的建設(shè)工作。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表如下： 日期 項(xiàng)目名稱 2010年 2011年 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 項(xiàng)目批準(zhǔn)立項(xiàng) 初設(shè)與審批 施工圖設(shè)計(jì) 主體土建施工 附屬土建 設(shè)備采購 設(shè)備安裝 竣工驗(yàn)收 第八章 投資估算與資金籌措 投資估算 制方法 根據(jù) 江西 省建筑工程概算定額，結(jié)合 豐城市 目前建筑市場(chǎng) 19 價(jià)格，參與相關(guān)類似工程對(duì)本項(xiàng)目工程進(jìn)行初步估算。工藝及非工藝設(shè)備通過向有關(guān)設(shè)備廠家詢價(jià)而來。 算投資范圍 包括新擴(kuò)建生產(chǎn)線及其配套生產(chǎn)性、非生產(chǎn)性建設(shè)項(xiàng)目和新建 茶油 基地 4處。 制結(jié)果 本擴(kuò)建工程估算總價(jià)值為 23700萬元，具體見總投資估算匯總表。 資金籌措 企業(yè)自籌 第九章 經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià) 基本數(shù)據(jù) 售收入估算 根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度安排，該項(xiàng)目建設(shè)期為一年 ，第一年達(dá)產(chǎn)率為 30%，第 二 年開始投入運(yùn)行，達(dá)產(chǎn)率 50%，第三年達(dá)產(chǎn)率 75%，第四年及以后達(dá)產(chǎn)率 100%。按照目前售價(jià)每公斤 80元估算， 第一年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 24000， 第二年實(shí)現(xiàn)銷售收 40000萬元，第三年 60000萬元，第四年及以后每年 80000萬元。副產(chǎn)品皂腳 、皂素 收入 暫時(shí) 不計(jì)。 20 地收益估算 一、基地 投入概算 新油茶地開 發(fā)費(fèi) ： 470元 /畝 200000畝 =9400萬元； 1、清山 費(fèi) ： 30元 /畝 ； 2、開挖種植穴 費(fèi) 用： 50元 /畝 ； 3、回土施肥 費(fèi) ： 20元 /畝 ； 4、苗木定植 費(fèi) ： 20元 /畝 ； 5、 畝 木 費(fèi) ： 120元 /畝 ； 6、肥料 農(nóng)藥費(fèi) ： 220元 /畝 ； 7、投 產(chǎn) 前管理 費(fèi) ： 10元 /畝 。 山地租 賃費(fèi) ： 10元 /畝 /年 200000畝 50 年 =10000萬元； （ 項(xiàng) 目 實(shí) 施后，可 獲 得上 級(jí) 各 類 扶持、 補(bǔ) 助 資 金或 貸 款 貼 息 約13000萬元 （ 650， 實(shí)際 投入 約 6400萬元 ） 項(xiàng) 目 總 概算 為 :19400萬元。 二 、 基地 收益分析 油茶種植 4年后可投 產(chǎn) ， 6年后 進(jìn) 入豐 產(chǎn) 期（正常情況下豐 產(chǎn) 期可達(dá) 4050年， 樹齡 可達(dá) 80100年），每 畝 可 產(chǎn) 茶籽（干品） 340公斤，以目前市 場(chǎng) 每公斤 10元 /公斤 計(jì) 算，每 畝 可收入3400元，扣除各種生 產(chǎn) 成本及人工等 費(fèi) 用 約 300元 /畝 ，每 畝 可獲 利 3100元， 200000畝 油茶地每年可 實(shí)現(xiàn)凈產(chǎn)值 62000萬元，豐產(chǎn) 期以 50年 計(jì) ， 則 至少可 獲 利 3100000萬元。 21 本估算 （ 1）基 地 收益已單獨(dú)計(jì)算，故成本計(jì)算中原 料 全部按外購計(jì)算，外購價(jià)目前為 油茶 籽 每噸 10400元，消耗量為每 4噸 籽 精制成 1噸精制油。 （ 2）固定資產(chǎn)折舊按照國(guó)家規(guī)定設(shè)備類為 1618年，房產(chǎn)類為 3540年，為便于計(jì)算按綜合 20年計(jì)提。 （ 3）財(cái)務(wù)費(fèi)用中僅計(jì)算精制加工流動(dòng)資產(chǎn)部分，基地投資已獨(dú)立核算不計(jì)在內(nèi)。 （ 4）車間管理費(fèi)按直接材料、直接人工、燃料動(dòng)力與設(shè)備折舊費(fèi)之和的 1%計(jì)。 （ 5）銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用按銷售成本 3%和 1%計(jì)。 經(jīng)計(jì)算企業(yè)總成本費(fèi)用投產(chǎn)當(dāng)年 16612萬元，次年為 24775萬元，投資第四年開始基本穩(wěn)定在 32937萬元至 32953萬元之間。 潤(rùn)預(yù)算 經(jīng)測(cè)算，企業(yè)擴(kuò)建項(xiàng)目第二年凈利潤(rùn) 2539萬元，第三年 4470萬元，第四年 6371萬元，第五年 6401萬元，第六年 6431萬元， 第 七年開始穩(wěn)定在 52985萬元： 詳細(xì)見企業(yè)利潤(rùn)計(jì)算表。 22 人民幣：萬元 年份 成本項(xiàng)目 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 第六年 第七年 一、產(chǎn)品銷售收入 24000 40000 60000 80000 80000 80000 80000 減：產(chǎn)品銷售成本 19899 33164 49621 66076 66076 66076 66076 其中 ： 直接材料 19168 31947 47920 63893 63893 63893 63893 直接人工 167 278 417 556 556 556 556 燃料動(dòng)力 222 369 553 738 738 738 738 制造費(fèi)用 342 570 731 889 889 889 889 產(chǎn)品銷售費(fèi)用 720 1200 1800 2400 2400 2400 2400 產(chǎn)品銷售稅金及附加 346 578 866 1156 1156 1156 1156 二、產(chǎn)品銷售利潤(rùn) 3034 5058 7731 10369 10369 10369 10369 加 ： 基地收益 / / 80 120 160 200 62000 減：管理費(fèi)用 200 331 493 653 653 653 653 財(cái)務(wù)費(fèi)用 1070 1070 1070 1070 1070 1070 1070 三、利潤(rùn) 1495 3385 5960 8495 8535 8575 70646 減：所得稅 374 846 1490 2123 2133 2143 17661 四、凈利潤(rùn) 1121 2539 4470 6371 6401 6431 52985 附注：第七年原材料全部自給，利潤(rùn)大副提高。 23 資利潤(rùn)率 項(xiàng)目總投資利潤(rùn)為 大于基準(zhǔn)投資利潤(rùn)率指標(biāo)，項(xiàng)目可行。 由于投資大頭在基地建設(shè)上，所以，固定資產(chǎn)投資利潤(rùn)率、產(chǎn)值利潤(rùn)率均較高，分別達(dá) 資回收期 靜態(tài)投資回收期 = 五 年