寶豐支行2014審計自查報告.doc

平頂山銀行寶豐支行第四季度審計報告根據(jù)平頂山銀行分、支行全面業(yè)務自查方案要求，寶豐支行組織人員于2014年1月1日至10日對本支行全面業(yè)務進行了檢查，現(xiàn)將檢查情況報告如下：一、基本情況（一）人員情況截至12月底，本支行員工14人，設置有支行行長崗位、營業(yè)室主任崗位、客戶經(jīng)理崗位、綜合管理崗位、零售客戶經(jīng)理崗位、大堂經(jīng)理崗位、大堂副理和綜合柜員崗位。其中：人員變化情況：調離兩名正式員工，新增兩名實習員工，崗位設為綜合柜員崗位。新增零售客戶經(jīng)理一名，大堂經(jīng)理一名，大堂副理一名。（二）業(yè)務經(jīng)營狀況截至12月底，各項存款15490萬元，其中對公存款3831萬元，較年初減少4114萬元；儲蓄存款4359萬元，較年初減少4698萬元；保證金存款7300萬元，較年初增加7300萬元。各項貸款28033萬元，較年初減少6339萬元，其中不良貸款1筆22萬元；銀行承兌匯票7300萬元，較年初增加7300萬元，其中承兌墊款0筆，0萬元。收息率為 99.96%，欠息1筆，本金22萬元。截至12月底，對公賬戶人行系統(tǒng)有64戶，其中基本賬戶17戶、一般賬戶46戶，專用賬戶1戶，與支行綜合業(yè)務系統(tǒng)中的賬戶數(shù)量一致。百萬以下賬戶48戶，收回對賬單44份，對賬率 92%，達到80%要求；百萬元以上賬戶10戶，收回對賬單10份，對賬率 100%，達到100%要求。二、檢查內容（一）貸款業(yè)務截至2013年12月31日，本行各項貸款19筆28033萬元、其中正常類貸款18筆28011萬元、次級類貸款1筆22萬元（二）簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務截至2013年12月31日，支行共簽發(fā)銀行承兌匯票6筆，金額7300萬元，無墊款。（三）臨柜業(yè)務及管理1、人民幣結算賬戶管理情況截止2013年12月末，我支行共開立基本存款賬戶17戶，一般存款賬戶46戶，專用賬戶1戶，賬戶的開戶資料齊全。1、在單位開立結算賬戶時，與單位存款人簽訂有銀行結算賬戶管理協(xié)議，在協(xié)議中明確雙方的權利與義務，并加蓋單位公章；2、能夠按規(guī)定對單位銀行結算賬戶進行年檢，對年檢不符合規(guī)定和逾期未辦理年檢手續(xù)的賬戶，按規(guī)定通知其辦理銷戶，如單位沒有前來辦理銷戶的，將禁止該賬戶發(fā)生業(yè)務；3、開立個人銀行結算賬戶的客戶能夠嚴格按照個人銀行結算賬戶實名制的相關規(guī)定辦理；4、開立單位銀行結算賬戶均在開立之日起3個工作日后才發(fā)生付款業(yè)務； 5、一般存款賬戶開立后能夠在5個工作日內在人民銀行結算賬戶管理系統(tǒng)中報備；撤銷單位銀行結算賬戶，能夠在撤銷之日起2個工作日內向中國人民銀行報備；開立基本賬戶及辦理銀行結算賬戶變更手續(xù)，在客戶提供資料后，能夠在2個工作日內向中國人民銀行報備；2、重要空白憑證管理情況1、空白重要憑證的領用能夠堅持賬實分管，使用和結余數(shù)量，做到日日清、班班結、賬賬相符、賬實相符，每天營業(yè)終了隨款箱入庫保管。2、作廢的重要空白憑證加蓋“作廢”戳記，隨當天憑證送事后監(jiān)督，并在平頂山銀行重要空白憑證登記簿上剪號粘貼并著名“作廢”字樣，3、撤銷銀行結算賬戶均按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結算憑證，對單位無法提供的沒有使用的支票、結算憑證，讓單位聲明沒有交回的憑證如發(fā)生任何經(jīng)濟糾紛，由該單位負責，并讓其加蓋單位公章。3、印鑒管理情況單位在開戶時預留的印鑒清晰、容易辨別審核，并有專人負責管理，賬戶名稱與預留印鑒名稱一致。4、會計業(yè)務印章的保管情況支行的會計業(yè)務印章能夠堅持“專人使用、專人保管、專人負責、章證分管”的原則，業(yè)務公章及個人名章在平頂山銀行公章、個人名章印模登記簿登記，并注明有印章編號及保管人和啟用日期；能夠按照規(guī)定保管、使用、交接印章，印章交接時由營業(yè)室主任監(jiān)督，離開柜臺時入箱加鎖保管； 5、授權管理情況支行在授權方面能夠按照平頂山銀行柜面業(yè)務授權管理規(guī)定中規(guī)定的權限進行授權，不存在超范圍授權；支行行長外出時，填制有平頂山銀行柜面業(yè)務授權書轉授權給B級柜員，平頂山銀行柜面業(yè)務授權書一份支行留存，一份送事后監(jiān)督組進行審核監(jiān)管，并在平頂山銀行柜面業(yè)務登記簿上登記。6、會計檔案的管理情況支行會計賬簿、會計報表等會計檔案由專人負責收集、整理，和裝訂歸檔。會計檔案保管在支行營業(yè)室內，保管地點具備防盜、防火、防潮、防塵、防有害生物等條件，并按規(guī)定時間上繳總行統(tǒng)一保管。三、存在問題1、部分單位銀行結算賬戶賬戶資料未進行年檢。2、我支行在辦理批量開卡業(yè)務過程中有部分身份證核查出名字與身份證號一致，但照片不存在，客戶未能及時提供戶口本佐證。3、在辦理POS業(yè)務過程中，部分商戶完稅憑證不齊。四、意見與建議1、建議總行印制個人與對公賬戶的存款證明單據(jù)。2、建議總行協(xié)助縣域支行開展代扣燃氣費和代繳養(yǎng)老金業(yè)務。3、建議總行建立單位結算賬戶電子檔案管理系統(tǒng)。五、整改情況1、針對在辦理批量開卡