國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作規(guī)程.ppt

國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù) 操作規(guī)程簡(jiǎn)介,業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā) 應(yīng)收賬款催收 業(yè)務(wù)申請(qǐng) 應(yīng)收賬款付款/收款 審批設(shè)立額度 保理融資還款 簽訂保理合同 商業(yè)糾紛處理 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓 應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓 保理融資放款 逾期賬款催收,主要流程,流程一：業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā),國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程一：業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā),客戶數(shù)據(jù)庫(kù),客戶資料存檔,尋找客戶 營(yíng)銷目標(biāo),目標(biāo)客戶 選擇,走訪客戶 產(chǎn)品營(yíng)銷,客戶提出 合作意向,客戶提交 申請(qǐng)書(shū),我行現(xiàn)有客戶 我行潛在重點(diǎn)客戶 客戶介紹客戶 參加產(chǎn)品研討會(huì) 電話拜訪 其他相關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù) ,做好行業(yè)分析 選擇目標(biāo)客戶 分析企業(yè)需求 ,初步了解企業(yè)狀況 財(cái)務(wù)狀況 營(yíng)銷保理業(yè)務(wù) 提出初步財(cái)務(wù)建議 和金融產(chǎn)品解決方案 ,申請(qǐng)書(shū) 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 法人代碼證 公司章程 董事會(huì)決議 財(cái)務(wù)報(bào)表 ,流程二：業(yè)務(wù)申請(qǐng),國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程二：業(yè)務(wù)受理,客戶數(shù)據(jù)庫(kù),走訪客戶 實(shí)地調(diào)研,準(zhǔn)備撰寫(xiě)授信報(bào)告,客戶經(jīng)理按我行授 信要求，對(duì)客戶及 付款人進(jìn)行調(diào)研與 分析，以賣方企業(yè) 為主，并考察買賣 雙方是否為關(guān)聯(lián)企 業(yè),客戶經(jīng)理調(diào)查核對(duì) 分析企業(yè)應(yīng)收賬款 的情況，包括周轉(zhuǎn) 次數(shù)、賬齡、集中 度、壞帳率等，并 填寫(xiě)應(yīng)收賬款調(diào) 查分析表。產(chǎn)品 經(jīng)理協(xié)助調(diào)查，并確認(rèn)簽署,明確如下事項(xiàng)： 賣方融資額度 無(wú)追索權(quán)保理項(xiàng)下擬 申請(qǐng)買方保理額度各 子額度 申請(qǐng)業(yè)務(wù)類型 保理費(fèi)率 保證金比例（如需） ,根據(jù)材料 授信調(diào)查,YES,暫緩處理,NO,流程三：審批設(shè)立額度,無(wú)追索權(quán)保理,賣方,賣方保理銀行,提出保理業(yè)務(wù)申請(qǐng),買方保理銀行, 委托對(duì)買方 信用進(jìn)行評(píng)估,買方,信用評(píng)估并核定保理額度 CMIS & IBP（保理額度）,通知保理額度,反饋保理額度，若申請(qǐng)融資，在保理額度基礎(chǔ)上核定融資額度，再批復(fù) CMIS （融資額度） IBP（保理額度，僅錄入）,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程三：審批設(shè)立額度,有追索權(quán)保理,賣方,保理銀行, 批復(fù), 提出保理業(yè)務(wù)申請(qǐng),是否融資,否,是, 核定融資額度后批復(fù) CMIS,審查材料,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程三：審批設(shè)立額度,額度設(shè)立標(biāo)準(zhǔn),【買方保理額度】（限于無(wú)追索權(quán)保理） 買方主動(dòng)配合的，可新增或調(diào)劑設(shè)立額度，必要時(shí)增加擔(dān)保 買方不予配合的，可主動(dòng)授信可要求賣方協(xié)助提供授信材料 同一買方針對(duì)多個(gè)賣方的，應(yīng)將額度在各賣方間合理分配 （即設(shè)立買方保理額度子額度） 【保理融資額度】 根據(jù)有無(wú)追索權(quán)，分別設(shè)立有“追索權(quán)保理融資額度”和“無(wú) 追索權(quán)保理融資額度” 無(wú)追索權(quán)保理融資額度不得超過(guò)對(duì)應(yīng)買方保理額度 涉及多個(gè)買方的，保理融資額度不得超過(guò)對(duì)應(yīng)各買方保理額 度子額度之和,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程三：審批設(shè)立額度,額度調(diào)整,保理銀行主動(dòng)調(diào)整 保理融資額度 CMIS 【無(wú)追索權(quán)項(xiàng)下】 買方保理額度 CMIS & IBP,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程三：審批設(shè)立額度,業(yè)務(wù)發(fā)展需要 雙方貿(mào)易額增加 雙方合作密度加深 隨著企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大 資金出現(xiàn)暫時(shí)性短缺 ,鑒于賣方經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題 銀行主動(dòng)調(diào)整其融資額度 無(wú)追索權(quán)保理項(xiàng)下 鑒于買方經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)問(wèn)題 買方保理銀行主動(dòng)調(diào)整保理額度 賣方保理銀行在保理額度調(diào)整基礎(chǔ) 上相應(yīng)調(diào)整賣方融資額度 ,賣方申請(qǐng)調(diào)整 保理融資額度 CMIS 【無(wú)追索權(quán)項(xiàng)下】 買方保理額度 CMIS & IBP,流程四：簽訂保理合同,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程四：簽訂保理合同,法律崗 審查條款,正式簽署 合同,客戶經(jīng)理根據(jù)額度批復(fù)情況落實(shí)合同簽署條件 合同為總行法律部制定的格式條款，若客戶提出有修改，需經(jīng)分行法律審查崗審核通過(guò) ,如有疑問(wèn)，可上報(bào)總行法律合規(guī)部尋求解釋 ,明確賣方融資額度金額、類型、期限，保理費(fèi)費(fèi)率等 無(wú)追索權(quán)保理項(xiàng)下明確對(duì)應(yīng)買方子額度金額、類型、期限 ,客戶經(jīng)理 準(zhǔn)備合同,修改,如有調(diào)整，應(yīng)與賣方簽署合同補(bǔ)充協(xié)議，附在正本合同之后,有追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理合同,無(wú)追索權(quán)國(guó)內(nèi)保理合同,流程五：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓,一筆應(yīng)收賬款的界定,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程五：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓,一張發(fā)票允許部分受讓（需經(jīng)賣方同意分拆或部分轉(zhuǎn)讓） 即確定受讓的應(yīng)收賬款金額可以小于等于所附發(fā)票總額,同一個(gè)交易合同項(xiàng)下 同一個(gè)買方 同一類交易標(biāo)的 同一天到期 多張發(fā)票滿足上述要求，可以視作一筆應(yīng)收賬款 （發(fā)票出具日可以不同）,無(wú)追索權(quán)保理,賣方,賣方保理銀行,提出應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng),買方保理銀行,初步審查后轉(zhuǎn)寄買方保理銀行,買方,在保理額度內(nèi)，要求買方確認(rèn)應(yīng)收賬款并簽署 IBP,買方確認(rèn)后，受理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，通知賣方保理銀行,受理應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓，根據(jù)需要留存或退回憑證正本， 同時(shí)收取保理費(fèi) IBP,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程五：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓,轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書(shū) 債權(quán)憑證/交易合同 債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū),有追索權(quán)保理,賣方,保理銀行,提出應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng),買方,在賣方出具的應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū)上注明轉(zhuǎn)讓編號(hào)，并送達(dá)買方通知應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓事宜,審查同意后受讓?xiě)?yīng)收賬款 IBP,轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)書(shū) 債權(quán)憑證 債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書(shū),國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程五：應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓,確認(rèn)并簽署,流程六：保理融資放款,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程六：保理融資放款,賣方,保理銀行,申請(qǐng)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓同時(shí)提出融資申請(qǐng)或之后提出,審查同意后，在融資額度內(nèi)，根據(jù)受讓的應(yīng)收賬款金額發(fā)放融資 IBP & CMIS,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程六：保理融資放款,后收息,前收息,注：賣方可以出于調(diào)整報(bào)表或通過(guò)保理銀行介入增強(qiáng)收款保障等原因，僅申 請(qǐng)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓而無(wú)融資需求，即僅要求銀行提供買方信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保, 融資比例一般不超過(guò)80%; 總行級(jí)、分行級(jí)重點(diǎn)客戶一般不超過(guò)90%; 超出上述規(guī)定，須上報(bào)總行審批同意 應(yīng)客戶要求，允許小額融資（如30%），但一旦融資放款，不可就剩下部分（如剩余50%）再受理融資申請(qǐng), 融資比例為100%; 但必須根據(jù)折扣率預(yù)扣轉(zhuǎn)讓折扣； 不允許部分融資（如50%）； 折扣率參照流動(dòng)資金同期貸款利率，總行級(jí)、分行級(jí)重點(diǎn)客戶可參照貼現(xiàn)利率,流程七：應(yīng)收賬款催收,發(fā)票開(kāi)具日,應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓日,應(yīng)收賬款到期日,應(yīng)收賬款催賬期屆滿日 融資到期日 回購(gòu)日（有追索權(quán)） 保理付款日（無(wú)追索權(quán)）,保理業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵時(shí)間點(diǎn),【融資期】,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程七：應(yīng)收賬款催收,融資放款日 （可與轉(zhuǎn)讓日同一天）,【催賬期】,注：商業(yè)發(fā)票開(kāi)具日至應(yīng)收賬款到期日原則上不超過(guò)180天，最多不超過(guò)1年； 無(wú)追索權(quán)保理項(xiàng)下，應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)日至應(yīng)收賬款到期日原則上不少于15天,轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)日,【有追索權(quán)保理】,【無(wú)追索權(quán)保理】,買方保理銀行負(fù)責(zé)催收 應(yīng)收賬款到期前提示到期付款 應(yīng)收賬款到期后催收 IBP 系統(tǒng)可根據(jù)日期自動(dòng)發(fā)起或手工新辦理,保理銀行負(fù)責(zé)或委托賣方催收 應(yīng)收賬款到期前提示到期付款 應(yīng)收賬款到期后立即催收 同時(shí)要求賣方做好清償融資的準(zhǔn)備（已預(yù)付對(duì)價(jià)情況下） IBP 系統(tǒng)可根據(jù)日期自動(dòng)發(fā)起或手工新辦理,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程七：應(yīng)收賬款催收,流程八：應(yīng)收賬款付款、收款,提前付款 到期付款 延期付款 信用風(fēng)險(xiǎn)不付款或付款不足 保理銀行保理付款 （無(wú)追索權(quán)）,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程八：應(yīng)收賬款付款/收款,應(yīng)收賬款付款類型,應(yīng)收賬款收款類型,賣方,買方,提前收款 到期收款 延期收款,無(wú)追索權(quán)保理,主動(dòng)付款或授權(quán)買方保理銀行于到期日直接扣收,賣方,賣方保理銀行,買方保理銀行,將買方所付款項(xiàng)或保理付款款項(xiàng)通過(guò)賣方保理銀行劃付賣方,買方,將所收款項(xiàng)劃付賣方帳戶，若已融資，清償融資本息后將余款入賣方帳戶,應(yīng)收賬款催賬期屆滿日買方不付款或付款不足，若為買方信用問(wèn)題，買方保理銀行應(yīng)于當(dāng)日保理付款，同時(shí)凍結(jié)買方保理額度 IBP&CMIS,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程八：應(yīng)收賬款付款/收款,有追索權(quán)保理,賣方,保理銀行,主動(dòng)付款或授權(quán)保理銀行到期直接扣收,買方,將買方所付款項(xiàng)劃付賣方帳戶，無(wú)融資項(xiàng)下，直接將款項(xiàng)解入賣方結(jié)算帳戶，融資項(xiàng)下發(fā)起還款待處理隊(duì)列 IBP,應(yīng)收賬款催賬期到期日買方不付款或付款不足，保理銀行應(yīng)要求賣方回購(gòu)應(yīng)收賬款,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程八：應(yīng)收賬款付款/收款,流程九：保理融資還款,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程九：保理融資還款,提前付款提前收款 到期付款到期收款 延期付款延期收款 【無(wú)追索權(quán)】 買方保理銀行保理付款延期收款,保理融資還款類型,保理融資還款類型,賣方,買方,主動(dòng)提前還款（全額） 提前/到期/延期收款 銀行要求還款 【無(wú)追索權(quán)】 特殊情況下 賣方保理銀行保理墊款,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程九：保理融資還款,賣方, 付款 IBP, 收款后先歸還融資款項(xiàng)，余款入賣方客戶結(jié)算帳戶 IBP,買方,無(wú)追索權(quán)保理,賣方保理銀行,買方保理銀行,將買方所付款項(xiàng)或保理付款款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)賣方保理銀行, 賣方主動(dòng)還款（須一次清償）或應(yīng)保理銀行要求提前還款 IBP,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程九：保理融資還款,賣方,保理銀行, 付款, 收款后先歸還融資款項(xiàng)，余款入賣方客戶結(jié)算帳戶 IBP,買方,有追索權(quán)保理, 賣方主動(dòng)還款（須一次清償）或應(yīng)保理銀行要求提前還款 IBP,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程九：保理融資還款,后收息,前收息,利隨本清利息來(lái)源：買方付款/賣方還款/ 比例預(yù)付后剩余對(duì)價(jià)（銀行未支付） （詳見(jiàn)會(huì)計(jì)核算辦法）,允許部分/全額提前還款 部分提前還款僅限于買方提前付款 賣方還款必須全額清償融資本息 提前還款部分計(jì)算應(yīng)退利息 融資未清償前應(yīng)退利息不入賣方結(jié)算帳戶 （詳見(jiàn)會(huì)計(jì)核算辦法）,流程十：商業(yè)糾紛處理,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十：商業(yè)糾紛處理,保理銀行知曉商業(yè)糾紛信息來(lái)源：,提出爭(zhēng)議，向保理銀行出具商業(yè)糾紛通知書(shū),買方,賣方,通知保理銀行應(yīng)收賬款發(fā)生爭(zhēng)議,保理銀行,通過(guò)媒介、第三方知悉商業(yè)糾紛,無(wú)追索權(quán)保理,賣方,賣方保理銀行,應(yīng)收賬款到期日前向買方保理銀行提出爭(zhēng)議,買方保理銀行,轉(zhuǎn)通知賣方保理銀行,買方,要求賣方在一定期限內(nèi)提出爭(zhēng)議處理解決方案（轉(zhuǎn)通知或主動(dòng)發(fā)起爭(zhēng)議通知）,基于商業(yè)糾紛提出爭(zhēng)議,爭(zhēng)議解決結(jié)果：未解決/減額/全額解決,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十：商業(yè)糾紛處理,通知爭(zhēng)議處理結(jié)果,有追索權(quán)保理,賣方,保理銀行,應(yīng)收賬款到期日前向保理銀行提出爭(zhēng)議,買方,要求賣方立即回購(gòu),基于商業(yè)糾紛提出爭(zhēng)議,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十：商業(yè)糾紛處理,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十：商業(yè)糾紛處理,買方于應(yīng)收賬款到期日前提出商業(yè)糾紛視為有效： 【有追索權(quán)保理】保理銀行應(yīng)要求賣方于指定日期前回購(gòu)應(yīng)收賬款； 【無(wú)追索權(quán)保理】保理銀行給予賣方協(xié)商處理商業(yè)糾紛的時(shí)間，一般不超過(guò)15天，最晚不晚于應(yīng)收賬款催賬期屆滿前5天。 應(yīng)收賬款到期日次日起至應(yīng)收賬款催賬期屆滿日前，買方提出商業(yè)糾紛的：買方保理銀行不再承擔(dān)保理付款責(zé)任。 買方保理銀行于應(yīng)收賬款屆滿日保理付款的，買方于次日起方才提起爭(zhēng)議的：買方保理銀行有權(quán)委托賣方保理銀行向賣方行使追索權(quán)。,幾點(diǎn)注意事項(xiàng)：,流程十一：應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓,商業(yè)糾紛下（已預(yù)付對(duì)價(jià)項(xiàng)下） 未解決：立即要求賣方回購(gòu)爭(zhēng)議金額 減額解決：立即要求賣方回購(gòu)減額部分 正常解決：不要求賣方回購(gòu) 間接付款下（已預(yù)付對(duì)價(jià)項(xiàng)下） 應(yīng)要求賣方立即回購(gòu),【無(wú)追索權(quán)】,【有追索權(quán)】,買方未按期足額付款/間接付款/商業(yè)糾紛/商業(yè)折扣 已預(yù)付對(duì)價(jià)項(xiàng)下 立即要求賣方回購(gòu) 要求賣方催賬期屆滿日前回購(gòu),國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十一：應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓,無(wú)追索權(quán)保理,賣方,賣方保理銀行,買方保理銀行,將爭(zhēng)議/間接付款/商業(yè)折扣/閉卷項(xiàng)下對(duì)應(yīng)應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓給賣方保理銀行IBP,將爭(zhēng)議/間接付款/商業(yè)折扣/閉卷項(xiàng)下對(duì)應(yīng)應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓給賣方 IBP,發(fā)生爭(zhēng)議未解決、買方間接付款、買方提前付款享受商業(yè)折扣等情況及閉卷時(shí)，須做再轉(zhuǎn)讓交易，一般由知曉方（賣方保理銀行或買方保理銀行）先發(fā)起，繼而通知對(duì)方,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十一：應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓,有追索權(quán)保理,賣方,保理銀行,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十一：應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓,將爭(zhēng)議/間接付款/商業(yè)折扣/閉卷項(xiàng)下對(duì)應(yīng)應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓給賣方 IBP,賣方,保理銀行, 出具應(yīng)收賬款回購(gòu)?fù)ㄖ獣?shū), 指定日期前還款回購(gòu) IBP 否則加收違約金,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十一：應(yīng)收賬款再轉(zhuǎn)讓,已預(yù)付對(duì)價(jià)（融資）項(xiàng)下,流程十二：逾期賬款催收,國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)操作流程 流程十二：逾期賬款催